Взаимодействия правоохранительных органов и служб законности коммерческих организаций при расследовании экономических правонарушений

Содержание

Содержание
Введение3
1. Суть и главные направленности взаимодействия служб сохранности коммерческих организаций с правоохранительными органами при расследовании экономических правонарушений.
1. 1 Суть взаимодействия служб сохранности коммерческих организаций с правоохранительными органами при расследовании экономических правонарушений. 5
1. 2 Главные направленности взаимодействия служб сохранности коммерческих организаций с правоохранительными органами при расследовании экономических правонарушений. . 12
2. Взаимодействие правоохранительных органов и служб коммерческих организаций при расследовании экономических правонарушений на отдельных образцах из практики. 16
Мнение. 28
Беллетристика. . 31














Введение
Инновационное уголовное законодательство охватывает разряд норм, дозволяющих в той либо другой ступени снабдить сохранность предпринимательской деловитости. Криминальный кодекс РФ, вступивший в действие с 1января 1997 г. , в значимой ступени правоотношения в критериях личной принадлежности и развивающегося базара.
Уголовное законодательство призвано отстоять бизнесмена не лишь как субъекта хозяйственных отношений, однако и как телесное личико. При этом вопросцы взаимодействия правоохранительных органов со службами законности коммерческих организаций чрезвычайно главны. Уголовное законодательство дозволяет отстоять бизнесмена от более опасных посягательств на его активность, актив, жизнь, самочувствие и т. д.
Снабжение сохранности коммерциала с точки зрения управления является целенаправленной общей деловитостью как самих субъектов предпринимательской деловитости, этак и правоохранительных органов. К огорчению, в данной сфере в настоящее время произносить приходится быстрее о недочетах, чем об успехах. В организационной структуре систем управления служб законности коммерческих организаций:
- в списках функций органов инфраструктуры снабжение сохранности коммерциала или отсутствует, или сформулированные функции не отображают настоящих задач данных направлений деловитости;
- слабо проработана соответственная нормативно-правовая основа снабжения сохранности коммерциала как в целом, этак и сообразно единичным фронтам;
- не определены деяния почти всех органов инфраструктуры в вариантах происхождения соответственных компетенции данных органов угроз;
- отсутствуют переработанные процедуры управления в кризисных обстановках;
- функции снабжения сохранности коммерциала сообразно единичным фронтам дублируются у отдельных органов инфраструктуры;
- горизонтальные связи меж органами инфраструктуры слабы и противоречивы.
Потому в актуальности избранной темы колебаться не приходится.



























1. Суть и главные направленности взаимодействия служб сохранности коммерческих организаций с правоохранительными органами при расследовании экономических правонарушений.
1. 1 Суть взаимодействия служб сохранности коммерческих организаций с правоохранительными органами при расследовании экономических преступлений
Экономические правонарушения это запрещенные уголовным законодательством, предумышленные(беспечные)общественно опасные действия(деяния, бездействия), посягающие на публичные дела, обеспечивающие обычное функционирование экономики, причиняющие либо формирующие вероятность причинения ущерба соучастникам экономических отношений, соц ценностям и благам. Финансовая беззаконность это совокупа предусмотренных уголовным законодательством умышленных(беспечных)правонарушений, посягающих на публичные дела в сфере экономики, подрывающих её базы и причиняющих либо формирующих опасность причинения ущерба оберегаемым законодательством заинтересованностям людей, сообщества либо государстваю Для общей свойства правонарушений в сфере экономики, до этого только, следует устремиться к вопросцу о систематизации уголовного законодательства в целом с тем, чтоб найти их пространство в структуре Особой доли УК РФ, представляющей собой распорядок объеинения юридических предписаний, содержащих симптомы конкретных составов правонарушений, в группы(разделы и головы)сообразно признакам общности их родового объекта и последовательное размещение данных групп, а еще конкретных составов снутри их сравнительно друг друга в зависимости от общественной значительности объекта посягательства и занимаемого им места в иерархии локальных ценностей.
Уголовно-правовая концепция уделяет особенное интерес классификации правонарушений супротив экономики. Заключение предоставленной задачки дозволит разделить правонарушения, совершаемые в сфере экономики, сообразно разделам, группам и обликам в зависимости от общности признаков, укрепляя конкретные закономерные связи меж классами объектов в единственной уголовно-правовой системе. Сразу с сиим классифицирование несомненно поможет не растеряться в обилии экономических правонарушений, найти пространство всякого из их в общей системе, узнать нрав внутренних взаимосвязей меж нормами Особой доли УК РФ, а еще дозволит верно найти совокупа благ, интересов, оберегаемых уголовным законодательством, и классифицировать их.
Беря во внимание индивидуальности состава беззаконных посягательств на собственность, их юридические характеристики, конкретные симптомы, беззаконный нрав действия, а еще исходя из метода изъятия постороннего богатства, правонарушения супротив принадлежности следует систематизировать последующим образом:
1. Действия, посягающие на дела принадлежности, связанные с изъятием постороннего богатства(ст. 158161, 164 УК РФ).
2. Действия, посягающие на дела принадлежности, не связанные с изъятием постороннего богатства(162, 163, 165168 УК РФ).
Исходя из такого, что разряд правонарушений супротив принадлежности характеризуется признаком внедрения давления к потерпевшему, считаем вероятным систематизировать анализируемые действия на:
1. Действия, посягающие на дела принадлежности, связанные с использованием давления(п. «г» ч. 2 ст. 161163, п. «в» ч. 2, ч. 4 ст. 166 УК РФ).
2. Действия, посягающие на дела принадлежности, не связанные с использованием давления(ст. 158161, 165168 УК РФ).
3. Действия, посягающие на дела принадлежности, совершаемые хоть каким методом(ст. 164 УК РФ).
Классифицирование правонарушений в сфере экономической деловитости в настоящее время связана с вблизи объектиных проблем: сложностью установления конкретного объекта почти всех правонарушений, непростым законодательным описанием признаков составов в диспозициях норм, несоответствием законодательной формы описания действия его содержанию в новейших нормативных актах, к которым отправляют диспозиции большинства норм.
Недочет большинства классификаций, имеющихся в трудах экспертов, состоит в множественности критериев, положенных в их базу, крупная дробь которых свойственна только для отдельных правонарушений в сфере экономической деловитости. Принцип же научной систематизации просит, чтоб выдвигаемые аспекты могли существовать использованы к любому составляющей, образующему систему.
Исходя из проведенных изучений мы рекомендуем последующую классификацию правонарушений головы 22 УК РФ:
а)посягающие на законные интересы бизнесменов(ст. 169, 176, 177, 183 УК РФ);
б)посягающие на законные интересы бизнесменов и потребителей(двоякий предмет)( ст. 179, 185, 1851, 187, 195197 УК РФ);
в)посягающие на публичные дела в сфере добросовестной конкуренции субъектов экономической деловитости(ст. 178, 180, 184 УК РФ);
г)посягающие в большей степени на законные интересы страны и в целом сообщества(ст. 170175, 181, 186, 188194, 1981992 УК РФ).
4-ая группа правонарушений оказалась самой большущий(21 статья), что дозволяет вести внутреннюю классификацию четвертой группы, брав за базу законные интересы страны и в целом сообщества в разных сферах. Она может существовать представлена в последующем облике: интересы страны в законном осуществлении предпринимательской и другой экономической деловитости(ст. 170175, 181 УК РФ); интересы страны в таможенной сфере(ст. 188190 УК РФ); интересы страны в денежно-кредитной сфере(ст. 186, 191193 УК РФ); интересы страны в налоговой сфере(ст. 194, 1981992 УК РФ).
С позиции законодателя, к экономическим правонарушениям относятся все правонарушения, предусмотренные в разделе УК РФ «Беззаконность в сфере экономики». Это правонарушения супротив принадлежности(гл. 21), правонарушения в сфере экономической деловитости(гл. 22)и правонарушения супротив интересов службы в коммерческих и других организациях(гл. 23).
Создатель считает, что экономические правонарушения более изменчивый и подвижный разряд правонарушений. Объектом посягательства экономических правонарушений имеют все шансы существовать дела в сфере как микро-, этак и макроэкономики, а еще и на международном уровне. Но постановитель не отдал определения экономического правонарушения, и имеющийся пробел пробует наполнить уголовно-правовая дисциплина. В настоящее время вопросец о мнении и признаках экономических правонарушений является более дискуссионным в русском уголовном льготе.
Сравнение и анализ разных точек зрения, высказанных учеными в отношении определения мнения экономического правонарушения, дозволяет сконструировать последующую дефиницию экономического правонарушения.

Выдержка

2. Взаимодействие правоохранительных органов и служб сохранности коммерческих организаций при расследовании экономических правонарушений на отдельных образцах из практики.
Службами законности коммерческих организаций(СЗ)при расследовании экономических правонарушений возможно внедрение последующих методик добывания инфы:
визуальное надзор;
техническое надзор;
прямой выборочный опрос;
ознакомление с материалами, документами, изделиями и т. д. ;
сбор раскрытых документов и остальных источников инфы;
изучение большого колличества источников инфы, содержащих сообразно долям нужные сведения.
Аналитические изучения, моделирование потенциальных угроз разрешают обозначить при необходимости доп меры охраны. При этом следует поставить возможность их исполнения, присутствие методического материала, материального снабжения, подготовленность СЗ и персонала их исполнить. При криминалистическом планировании отдельных следственных действий учитываются имевшие пространство на затеи недочеты в обеспечении сохранности богатства.
Планируемые мероприятия обязаны:
способствовать достижению определенных задач, подходить всеобщему плану;
являться хорошими.
Не обязаны:
противоречить законам, потребностям управляющего компании(заинтересованностям кооперирующихся компаний);
дублировать остальные деяния.
Осмотрим некоторое количество образцов успешного взаимодействия правоохранительных органов и служб законности коммерческих организаций при расследовании экономических правонарушений.
Президент большого итальянского молочного концерна"Пармалат" 65-летний Калисто Танци был арестован в Милане Денежной гвардией - спецподразделением милиции Италии сообразно борьбе с экономическими правонарушениями на основании ордера прокуратуры Пармы. Его подозревают в преднамеренном доведении фирмы по состоянии банкротства. Как оказалось, восьмая сообразно величине промышленная фирма Италии на протяжении нескольких лет фальсифицировала данные о собственном финансовом состоянии, в итоге что в её бюджете образовалась"дыра" в некоторое количество млрд евро.
Основоположник"Пармалата" Калисто Танци и десяток остальных управленцев с 22 декабря попали под последствие. Масштабные трудности итальянского великана обнаружились, когда работа законности «Бэнк оф Америка» огласила, что высказывание"Пармалат" о том, что на счетах в банке хранятся активы его дочерней фирмы - Bonlat Financing на сумму 3,9 миллиардов евро, не соответствуе реальности. В ходе следствия величина"черной дыры" стал разрастаться: в данный момент недоимка уже измеряется суммой в наиболее чем 10 миллиардов евро. Итальянские следователи вместе со службой законности«Бэнк оф Америка» считают, что деяния мошенничества насчитывает не один и не 2 года.
"Пармалат" - одна из более узнаваемых итальянских марок, узнаваемых в 30 странах решетка. Фирма приобретает возле 8 проц. всей молочной продукции, производимой в Италии. Годичный размер её продаж сочинял 9,2 миллиардов евро. За некоторое количество недель по ареста Танци, одна акция"Пармалата" стоила возле 2,5 евро, потом курс свалился по 11 евроцентов, и торговля акциями была приостановлена. В концерне в общей трудности работали наиболее 36 тыс. человек, какие в критериях краха могли нежданно начинать безработными.
Председатель совета министров Сильвио Берлускони немедля заявил, что его руководство воспримет меры для спасения фирмы, в отношении которой проводится последствие сообразно предлогу бухгалтерских и аудиторских нарушений. Начатая потом господствами Италии процедура банкротства компании, как было объявлено, нацелена в первую очередность на охрану интересов фермеров - поставщиков сперма для"Пармалата". Руководство приняло еще особое распоряжение с целью хранения рабочих мест и изготовления сперма.
Дело"Пармалат" получило просторный резонанс в мире - к разорившемуся концерну имеется претензии у цельного ряда компаний и компаний. Пострадали почти все большие банки, маленькие инвесторы и крестьяне, производящие молочные продукты. Кстати, в Рф"Пармалат" обладает Белгородским молочным комбинатом(БМК)и предприятием"Ураллат" в Свердловской области. Компания еще держала большой пакет акций фирмы"Петмол" в Санкт-Петербурге. . В Рф сообразно этому занятию были возбуждены уголовные дела сообразно ст. 159 УК РФ «Мошенничество», сообразно ст. 196 УК РФ «Преднамеренное банкротство» и за избежание от уплаты налогов сообразно ст. 199 УК РФ.
Попав под арест, Танци на многочасовых допросах в миланской тюрьме"Сан-Витторе" под давлением доказательств, приобретенных при содействии правоохранительных органов со службами законности нескольких коммерческих организаций признался в преступном переводе средств со счетов фирмы. Как сказал юрист оговариваемого, Танци признал факт преступной астраты в 500 млн евро в движение практически восьми лет. Конкретно благодаря действенному взаимодействию правоохранительных органов со службами законности нескольких коммерческих организаций Танци предъявлены официальные нарекания в мошенничестве, с рыночными сделками, неправильном аудите и обманном банкротстве. Прокуратура таковым же методом пробовала сообразно способности выяснить, не сберегает ли Танци дробь собственного собственного состояния где-либо за рубежом. Следователи допрашивали не лишь самого Танци, однако и его отпрыска, а милиция провела обыски в кабинетах фирмы. Не считая такого прокуратура городка Парма выдала ордера на арест ещё нескольких служащих молочного концерна. Денежной гвардии было доверено сдержать денежного начальника фирмы, считавшегося"мозгом" компании, Фаусто Тонну, иного финдиректора Лучано дель Солдато, юрисконсульта Джампаоло Дзини, бухгалтеров Джанфранко Бокки и Клаудио Пессина, денежных партнеров"Пармалата" Маурицио Бьянки и Лоренцо Кожица. Всех подозревают в доведении компании по состояния банкротства и в предоставлении неправильных сведений о бюджете фирмы. В домах нареченных лиц в тот же день были произведены обыски.
Фаусто Тонна начал дарить сведения. При содействии следователей пармской прокуратуры со службами законности «Бэнк оф Америка» получилось выяснить, что конкретно он являлся основным архитектором денежной схемы, с поддержкой которой из концерна были выведены млрд баксов.
В поле зрения правоохранительных органов попали и дочерние фирмы"Пармалата" - туристическая компания и футбольный клоб"Парма". Выяснились бессчетные денежные злоупотребления, проходили обыски и допросы очевидцев. Была проведена испытание отчетности 15 итальянских банков, связанных с"Пармалатом". Пармская прокуратура расширяет и географические рамки следствия: связи концерна тянутся за океан - в США и Латинскую Америку.
Италийский концерн сообразно производству тары и упаковок"Тетрапак", тесновато сотрудничавший с"Пармалат", объявил о проведении серии внутренних проверок опосля такого, как Танци в ходе допросов, трогая многомиллиардной недоимки, упомянул и компанию"Тетрапак".
Итальянская милиция провела в рамках следствия обыски в отделениях 7 больших забугорных банков. Испытание тронула связанных с деловитостью"Пармалат" филиалов уже упоминавшегося"Бэнк оф Сша", денежной компании"Ситигрупп" и скамейка"Джей. Пи. Морган Чейз", а еще наикрупнейшго скамейка Швейцарии ЮБС, германского Дойче скамейка, голландского АБН Амро и испанского"Сантандер". В частности, следователи требуют Дойче банчок объяснить, отчего он продал 5 проц. акций итальянской фирмы"Пармалат" за некоторое количество часов по такого, как компания признала, что её злосчастный счет фиктивен. "Консоб", в функции которого вступает контроль за состоянием денежных базаров страны, не обязан был предположить ситуации, при которой акции"Пармалат" продолжали в движение нескольких лет реализовываться. Ant. покупаться на биржах сообразно очевидно завышенной стоимости, в то время как настоящее финансовое положение концерна было недалёким к катастрофе.
Обитатель Санкт-Петербурга, микробиолог сообразно образованию, сидя в кабинете собственной фирмы «Сатурн» на улице Маленькой Мореходный, исполнял валютные переводы со счетов корпоративных покупателей известного английского скамейка на счета подставных компаний. Последствие высчитало возле 100 несанкционированных проникновений в «Ситибанк», 40 из которых были непосредственный командой на перечисление средств. Таковым образом, с июня сообразно октябрь 1994 года со счетов ничто не подозревающих покупателей скамейка пропало возле 12 млн долл. на личные счета в Хельсинки, Дюссельдорф и Тель-Авив. Более четверти миллиона из их по сих времен отыскать не получилось. Засечен Левин был в следствии его же неосмотрительности он элементарно не уничтожил отпечатки собственного присутствия в компьютерной системе скамейка. Британская работа сохранности МИ-5 взаимодействую со службами законности отдельных коммерческих организаций отыскала людей в Великобритании, сопричастных к этому занятию, и нажала на их, чтоб они пригласили Левина в краски, вслед за тем он и был задержан. 24 февраля 1998 года трибунал южного округа Нью-Йорка присудил Левину 36 месяцев тюрьмы(заместо гарантированных шестидесяти лет). Его товарищи, какие снимали переведенные им средства с забугорных счетов, избавлялись символическими сроками и сейчас проживают в Штатах. Российский взломщик Владимир Левин признал себя виновным во взломе компьютерной козни южноамериканского Citibank и согласился отдать сведения на собственных сообщников. За это южноамериканские власти посулили не сеять его очень навечно.
Кстати, уголовные дела супротив него возбудили сразу в Рф, Англии и США. Прокуратура Санкт-Петербурга инкриминировала ему жульничество предполагается, что он взломал сеть Citibank, находясь в Рф. Сотрудники петербургского РУОПа, какие работали сообразно"делу Citibank", считают, что Левин был только исполнителем, а саму операцию сообразно хищению средств разработала малышевская беззаконная сортировка одна из авторитетных в то время в городке. Непрямо это подтверждается тем, что в 1995 году в Израиле при попытке заполучить $1 млн из похищенных Левиным средств был арестован"авторитет" данной сортировки, узнаваемый под прозвищем Викинг. Он отсидел приблизительно полтора года в израильской тюрьме за жульничество, опосля что был депортирован в США. Однако вслед за тем дело Викинга развалилось, и, возвратившись в Россию, он занялся легальным делом.
Период реформирования экономики, в который вступило наше правительство, наравне с трудностями, сопутствующими хоть какому революционному процессу, привнес в нашу жизнь неизвестный нам до этого рост преступности, в том числе и экономической. Бурливый промышленный рост, введение в ежедневную практику компьютеризации внутренних и наружных производственных цепочек породило особенный разряд экономических правонарушений - компьютерное. Новейший УК РФ не оставил это незамеченным - в деятельное русское уголовное законодательство введено уголовно-правовое мнение компьютерных правонарушений и надлежащие статьи, предусматривающие наказания за определенные виды действий, совершаемые с внедрением компьютерной техники и/или в отношении компьютерной инфы. Большая часть таковых действий перемещает корыстную направление и потому представляет величайшую угроза для денежной и производственнной сферы. К главным обликам таковых правонарушений за рубежом относят - и в Рф, аналогично, на этот раз не изобретается велик - компьютерные мошенничества, компьютерные обманы, компьютерные диверсии(повреждение компьютерной инфы и программ), несанкционированные доступы и перехваты массивов инфы. Необыкновенную беспокойство вызывают две веяния развития компьютерной преступности. Во-1-х, благодаря транснациональным информационным сетям, до этого только Вебу, таковая беззаконность может избегать всевозможные рубежа. В-вторых, она деятельно употребляется организованными беззаконными сортировками. Критика утрат, какие несет экономика в развитых странах Запада, сочиняет огромные числа - распорядка млрд баксов. Стоит освежить память, что европейцы не имеют настолько высочайшего уровня уголовных правонарушений, как в Рф, но, формирование технического прогресса напрямик сообразно соединено со настолько же буйным ростом компьютерных мошенничеств.

Литература

1. Н. И. Баяндин. Технологии сохранности коммерциала. М. , Юристъ, 2002.
2. Д. Н. Тихонов. Базы налоговой сохранности. М. , «Аналитика-Пресс», 2002.
3. И. Н. Кузнецов. Учебник сообразно информационно-аналитической работе. М. , «Яуза», 2001.
4. Глетчер Алек, Хиарден Кейт. Управление сообразно сохранности коммерциала. М. , Филинъ, 1998.
5. А. В. Крысин. Сохранность предпринимательской деловитости. М. , Деньги и статистика, 1996.
6. Работа сохранности. Настольная книжка сотрудника СБ. М. , Гелеос, 1998
7. П. А. Коржик, И. В. Клопов. Негосударственная сохранность. Ростов-на-Дону, Феникс, 2002.
8. Р. Ронин. Своя рекогносцировка. Минск, Харвест, 1998.
9. В. М. Соотечественников. Своя контрразведка. Минск, Харвест, 2002.
10. А. И. Лучено. Жульничество в коммерциале. Минск, Амалфея, 1997.
11. В. И. Ярочкин. Коммерческая информация компании. М. , Ось-89, 1997.
12. Э. Соловьев. Коммерческая секрет и её охрана. М. , ЗАО «Бизнес-школа «Интелсинтез», 1997.
13. А. И. Доронин. Базы экономической разведки и контрразведки. Тула, Гриф и К, 2000.
14. В. Б. Зубик, Д. В. Зубик, Р. С. Седегов, А. Абдула. Финансовая сохранность компании(компании). Минск, Вышэйшая школа, 1998.
15. Д. Б. Халянин, В. И. Ярочкин. Базы охраны инфы. М. , ИПКИР, 1994.
16. В. М. Мирошниченко. Организация управления и снабжение государственной сохранности Русской Федерации. М. , Экзамен, 2002.
17. В. А. Северин. Правовое снабжение информационной сохранности компании М. , Городец, 2000

Больше работ по теме: