Валютно-обменные операции на образце Донского ОСБ Сбер Скамейка РФ
Содержание
Введение 3
I голова. Теоретико-методологические базы проведения валютно-обменных операций 6
1. 1. Суть и виды валютно-обменных операций 6
1. 2. Законодательное регулирование валютно-обменных операций в РФ 23
1. 3. Валютно-обменные операции в уполномоченных банках России 28
II голова. Анализ валютно-обменных в Донском ОСБ 36
2. 1. Общественная черта Донского ОСБ 36
2. 2. Анализ проведения операций в Донском ОСБ сообразно проведению приобретения и реализации валюты и дорожных чеков 47
2. 3. Внедрение информационных систем 79
III голова. Мероприятия сообразно совершенствованию деловитости СБРФ в области валютно-обменных операций 85
3. 1. Внедрение информационных систем 85
3. 2. Автоматизация денежных операций 88
3. 3. Улучшение деловитости в области валютно-обменных операций в Донском ОСБ 92
Заключение 101
Перечень литературы 105
Приложение 110
Выдержка
I голова. Теоретико-методологические базы проведения валютно-обменных операций
1. 1. Суть и виды валютно-обменных операций
Русские коммерческие банки имеют все шансы исполнять последующие операции с наличной иностранной валютой:
1. Приобретение - реализация наличной иностранной валюты телесным личикам за русские рубли;
2. Прием и выдача наличной валюты со счетов телесных лиц;
3. Выдача наличной валюты сообразно банковским пластмассовым карточкам;
4. Приобретение за наличную иностранную валюту платежных документов в валюте;
5. выдача наличной валюты со счетов юридических лиц(лишь на командировочные затраты);
6. Приобретение наличной иностранной валюты на межбанковском базаре(банкнотные сделки);
7. Поступление наличной валюты на счета банков корреспондентов, и пополнение личных счетов в банках корреспондентах.
Меновой пункт - область совершения банком валютно - обменных операций со следованием требований Аннотации ЦБ РФ №27 и других нормативных актов Скамейка Рф.
Банчок может создавать все либо отдельные валютно - обменные операции из списка операций, указанного больше, при этом, операция сообразно приему на экспертизу валютных символов иностранных стран, достоверность которых вызывает колебание, является непреложной. Меновой пункт не может исполнять других операций, не считая указанных больше(сообразно Аннотации №27).
В согласовании с работающим законодательством следует отметить некоторое количество порядков совершения сделок с денежными ценностями в Русской Федерации:
1. сделки с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте, подпадающие под аспекты текущей денежной операции, совершаемые без получения лицензий и разрешений;
2. сделки с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте, неподпадающие под аспекты текущей денежной операции, совершаемые без получения лицензий и разрешений в согласовании с нормативными актами Центрального скамейка РФ;
3. сделки с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте, неподпадающие под аспекты текущей денежной операции, совершаемые в разрешительном распорядке установленном Центральным банком РФ;
4. сделки с драгоценными сплавами, естественными драгоценными камнями, а еще жемчугом, совершаемые в распорядке установленном Правительством РФ.
В согласовании п. 1 ст. 6 закона о денежном регулировании текущие денежные операции исполняются резидентами без ограничений. Денежные операции, связанные с ходом денежных средств, исполняются резидентами в распорядке, устанавливаемом Центральным банком РФ.
Распорядок совершения сделок с денежными ценностями нужно определить новеньким законодательством о денежном регулировании и денежном контроле, этак как работающий не подходит Конституции РФ и Гражданскому кодексу РФ.
В ст. 9 закона о денежном регулировании компетенция Центрального скамейка как главного органа денежного регулирования определена последующим образом:"Центpальный банчок Русской Федеpации в pамках закона:
а)опpеделяет сфеpу и поpядок обpащения в Русской Федеpации иностpанной валюты и ценных бумаг в иностpанной валюте;
б)издает нормативные акты, неприменные к выполнению в Русской Федерации резидентами и нерезидентами;
в)пpоводит все виды денежных опеpаций;
г)устанавливает пpавила пpоведения pезидентами и неpезидентами в Русской Федеpации опеpаций с иностpанной валютой и ценными бумагами в иностpанной валюте, а еще пpавила пpоведения неpезидентами в Русской Федеpации опеpаций с валютой Русской Федерации и ценными бумагами в валюте Русской Федерации;
д)устанавливает поpядок неприменного пеpевода, ввоза и пеpесылки в Российскую Федеpацию иностpанной валюты и ценных бумаг в иностpанной валюте, пpинадлежащих pезидентам, а еще случаи и условия откpытия pезидентами счетов в иностpанной валюте в банках за пpеделами Русской Федеpации;
е)устанавливает общие пpавила выдачи лицензий банкам и другим кpедитным учpеждениям на воплощение денежных опеpаций и выдает такие лицензии;
ж)устанавливает единичные фоpмы учета, отчетности, документации и статистики денежных опеpаций, в том числе уполномоченными банками, а еще поpядок и сpоки их пpедставления;
з)приготовляет и публикует статистику денежных опеpаций Русской Федеpации сообразно пpинятым междунаpодным стандаpтам;
и)исполняет дpугие функции, пpедусмотpенные законодательством.
В согласовании с п. 3 ст. 317 ГК РФ распорядок и условия применения иностранной валюты, а еще платёжных документов в иностранной валюте при осуществлении расчётов на местности РФ позволяется в вариантах поставленных в законе о денежном регулировании. На основании данной нормы Основной банчок не владеет права предопределять сферу и распорядок обращения в РФ иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, этак как это обязано существовать предопределено законодательством.
Отдельное предоставление Центральному банку права выпускать нормативные акты как органу денежного регулирования является странным, этак как недостает другого метода денежного регулирования не считая как с поддержкой издания нормативных актов. Предоставление Центральному банку РФ как главному органу денежного регулирования права жить все денежные операции еще нобъяснимо, этак как предоставление этого права сразу регулирующему и контролирующему органу, не имеющему в качестве собственной цели извлечение прибыли, значит что он владеет преимущество учиться сообразно сути предпринимательской деловитостью в предоставленной сфере в наиболее подходящих критериях сообразно сопоставлению с коммерческими банками. При этом Основной банчок РФ никто не контролирует, и он может исполнять денежные операции, связанные с ходом денежных средств, без соблюдения разрешительного распорядка. Это становит его в привилегированное состояние сообразно сопоставлению с иными соучастниками гражданского оборота.
Основной банчок владеет преимущество ставить критерии проведения резидентами операций с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте только для денежных операций, связанных с ходом денежных средств, этак как текущие денежные операции исполняются ими без ограничений.
Телесное личико - резидент вправе перевести иностранную валюту либо валюту Русской Федерации из Русской Федерации:
· в сумме, не превышающей 5000 USD(либо эквивалента в иной валюте, определяемого с внедрением официальных курсов иностранных валют к рублю, поставленных Банком Рф на дату задания Покупателем Банку на воплощение перевода), не наиболее 1-го раза в один операторный день. Телесное личико - нерезидент владеет преимущество переводить иностранную валюту либо валюту Русской Федерации из Русской Федерации без ограничений суммы.
Для воплощения перевода валютных средств без открытия счета Покупателю нужно:
· заполнить бланк заявления поставленной Банком формы;
· предъявить акт, удостоверяющий личность(акт, удостоверяющий личность, определяется в согласовании с Аннотацией Скамейка Рф от 28. 04. 2004 г. № 113-И и Федеральным законодательством от 07. 08. 2001 г. № 115-ФЗ и другими нормативно-правовыми актами).
Во уклонение задержек в прохождении платежей и происхождения доп комиссий при переводе валютных средств из Русской Федерации Заказчик обязан сориентировать четкое название получателя(латинская транслитерация)и его адресок, название и адресок скамейка, который станет оплачивать перевод, реквизиты скамейка(SWIFT-код либо иной идентификатор скамейка при осуществлении переводов в иностранной валюте), номер счета получателя перевода(ежели имеется).
При переводе в евро в страны Евро общества нужно особо ориентировать интернациональный банковский номер счета(IBAN)получателя.
Перевод валютных средств без открытия банковского счета исполняется без представления Покупателем документов, являющихся базой для проведения денежной операции. При этом Банчок вправе, на основании пт 3 доли 1 статьи 23 Федерального закона от 10. 12. 2003 г. № 173-ФЗ «О денежном регулировании и денежном контроле» заламывать и обретать от Покупателя указанные бумаги и информацию, какие соединены с проведением денежных операций.
Перевод валютных средств Покупателя исполняется Банком не позже рабочего дня, последующего за деньком принятия от Покупателя валютных средств, не считая субботы, воскресенья и нерабочих торжественных дней
Литература
1. Штатский кодекс РФ. Дробь 1 и 2. Издательство: Эксмо, 2005г. 400c.
2. Федерационный закон от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ"О денежном регулировании и денежном контроле"(с переменами от 29 июня 2004 г. , 18 июля 2005 г. ).
3. Федерационный закон от 02. 12. 1990 N 395-1( ред. от 21. 07. 2005)"О банках и банковской деловитости"(с изм. и доп. , вступающими в силу с 01. 09. 2005).
4. Федерационный закон от 29 июня 2004 года N 58-ФЗ "О Центральном банке Русской Федерации(Банке Рф)»(Русская газета, N 138, 01. 07. 2004)
5. Аннотация Скамейка Рф от 28 апреля 2004 года N 113-И"О распорядке открытия, закрытия, организации работы обменных пт и распорядке воплощения уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и других сделок с наличной иностранной валютой и валютой Русской Федерации, чеками(в том числе дорожными чеками), номинальная цену которых указана в иностранной валюте, с ролью телесных лиц"
6. Аннотация N101-И от 10. 09. 2001"О распорядке учета уполномоченными банками денежных операций резидентов, связанных с получением от нерезидентов кредитов и займов в иностранной валюте и предоставлением нерезидентам займов в иностранной валюте". Вестнике Скамейка Рф" N59 /559/.
7. Аннотация от 15 июня 2004 г. № 117-И «О распорядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и инфы при осуществлении денежных операций, распорядке учета уполномоченными банками денежных операций и дизайна паспортов сделок»
8. Состояние ЦБР от 16 июня 2005 г. N 77-П"О распорядке и критериях проведения торгов иностранной валютой за русские рубли на единственной торгашеской сессии межбанковских денежных бирж"(с переменами от 24, 28 июня, 23 сентября, 31 декабря 2005 г. , 30 марта 2004 г. ).
9. Состояние ЦБ РФ от 12 января 2006 г. № 105-П, ГТК РФ № 01-100/1"О распорядке вывоза физиологическими личиками из РФ наличной иностранной валюты"
10. Состояние ЦБ РФ от 03 октября 2006 года N 123-П"О распорядке воплощения иностранных инвестиций в экономику РФ с внедрением средств, окружающих на особых счетах нерезидентов типа"С"(рег. N 2567 от 12 февраля 2001 года).
11. Состояние ЦБ РФ от 21 декабря 2006 г. № 129-П О выдаче территориальными учреждениями Центрального Скамейка РФ разрешений юридическим лицам-резидентам на воплощение отдельных видов денежных операций, связанных с ходом денежных средств
12. Состояние ЦБ РФ от 5 июля 2001 г. № 142-П"О распорядке проведения юридическими личиками - резидентами денежных операций, связанных с воплощением прямых инвестиций в страны Содружества независящих стран"
13. Состояние № 199-П от 09. 10. 2002 года Скамейка Рф(с переменами внесенными указанием Скамейка Рф от 4 декабря 2003 года N 1351-У от 1 июня 2004 года N 1433-У от 17. 06. 2004(Предвестник Скамейка Рф, N 35, N 2, 14. 01. 2004)
14. Распоряжение ЦБР от 30 марта 2004г. № 1412-У «Об установлении суммы перевода телесным личиком - резидентом из Русской Федерации без открытия банковских счетов»
15. Распоряжение от 7 октября 2005 г. N 1626-У О внесении конфигураций в аннотацию Скамейка Рф от 28 апреля 2004 года N 113-И"О распорядке открытия, закрытия, организации работы обменных пт и распорядке воплощения уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и других сделок с наличной иностранной валютой и валютой Русской Федерации, чеками(в том числе дорожными чеками), номинальная цену которых указана в иностранной валюте, с ролью телесных лиц"(в том числе дорожными чеками), номинальная цену которых указана в иностранной валюте, с ролью телесных лиц».
16. Распоряжение ЦБ РФ от 5 сентября 2002 г. №1192-У"О распорядке реализации иностранной валюты на внутреннем денежном базаре РФ"
17. Распоряжение от 7 июня 2004 г. N 1437-У О внесении конфигураций
18. в состояние скамейка Рф от 5 декабря 2002 года n 205-п"о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на местности русской федерации".
19. Денежное регулирование и денежный контроль в РФ. Приемник нормативных актов. - М. : Книгохранилище «Де-юре», 2002 г. 194 с.
20. Организация и планирование денежных операций скамейка. / Под ред. И. Д. Барковского. М. : Деньги и статистика, 2006 г. - 355 с.
21. Вейнберг А. Денежные операции: законный нюанс. //Аудит и налогообложение. 2005 - №10. с. 22-25.
22. Голубович А. Д. Денежные операции в коммерческих банках. М. : Феникс, 2002 г. 410 с.
23. Гуманков К. Замен и ЛОЖЬ // Финанс. 2005. - № 41(131). с. 18-28.
24. Деменков А. А. О денежном регулировании и денежном контроле // Налоговый предвестник. 2004. - №4. с. 154-166.
25. Демянко П. Автоматизация работы обменных пт // Банковское дело в Москве. 2004. - №11. с 18-21.
26. Долотенкова Л. П. Меновой курс и паритет покупательной возможности валют. - М. :ММВБ. 2004. 64с.
27. Жуков Е. Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции. Учебник. Издательство"Вузовский учебник"2005г. с. 491.
28. Казьмин А. И. Сбербанк Рф: незыблемость и динамизм. // Средства и кредит. 2003 г. - №9. С. 29 33.
29. Колесников В. И. , Кроливецкая Л. П. Банковское дело. - М. : Деньги и статистика, 2002 г. - 480 с.
30. Кузнецова О. И. , Работник Г. Н. Техника денежных операций. 2002г. с. 367.
31. Анализ финансово-экономической деловитости банков. / Под ред. Н. П. Любушина, В. Г. Дьякова: Уч. вспомоществование для ВУПризыв. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2001. - 471 с.
32. Ляховский В. С. Справочник сообразно денежным операциям коммерческого скамейка. Дробь 1. М. : Гелиос. 2004. 541с.
33. Банковские операции. / Под ред. А. М. Холода. К. : КНЕУ, 2006 г. 432 с.
34. Пещанская И. В. Организация деловитости коммерческого скамейка. Учебное вспомоществование. М. : Инфра М, 2001 г. 312 с.
35. Коммерческие банки. / Рид, Р. Коттер, Р. Смит, Э. Гилл. - М. : Прогресс, 2001 г. - 501 с.
36. Салихов М. Личные электрические средства // Финанс. 2005. - № 25. c. 18-21.
37. Семибратова О. И. Банковское дело. Учебник для проф образования. - М. :Академия. 2004. 223с.
38. Семенюта О. Р. Базы банковского дела в РФ. Ростов на дону н/Д: Феникс, 2001. 420с.
39. Сухинин С. А. Денежное регулирование в РФ: приемник ноpмативных актов о денежном регулировании и денежном контроле в Pоссийской Федеpации. М. : Сталкер, 2002 г. - 105 с.
40. Тавасиев А. Банковское дело: базисные операции для покупателей. М. : Деньги и статистика. 2005. 304с.
41. Тосунян Г. А. , Емелин А. В. Денежное преимущество Русской Федерации. М. : Дело, 2004. 258с.
42. Черкесов В. И. , Плотицына А. А. Банковское дело. - М. : Экономика, 2001 г. 234с.
43. Шеремет А. Д. Денежный анализ в коммерческом банке. М. : Коммерсант, 2002 г. 322 с.
44. Бизнес сообразно размену валют сдает позиции // Банковские технологии. 2005. № 12(78).
45. Денежные опасности. // Финансовая газета. 2002 г. - №4. с. 41 46.
46. Денежные операции: счетоводный учет, банковский и таможенный контроль. // Серия «Книгохранилище делового человека». - 2001 г. - №9. С. 38 51.
47. Личные электрические средства // Финанс. 2003. - № 25
I глава. Теоретико-методологические основы проведения валютно-обменных операций1.1. Сущность и виды валютно-обменных операцийРоссийские коммерческие банки могут