Тенденции, проблемы, факторы обеспечения экономико-правовой безопасности потребительского кредитования населения в кредитной организации : Курсовая работа (т) по Эктеория

Эктеория

Тенденции, проблемы, факторы обеспечения экономико-правовой безопасности потребительского кредитования населения в кредитной организации

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФГБОУ ВПО «Уральский государственный

экономический университет»

Центр дистанционного образования

Курсовая работа по дисциплине «Экономическая безопасность»

Екатеринбург

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

. Теоретические аспекты исследования экономической безопасности в сфере потребительского кредитования населения

.1 Экономическая безопасность в сфере потребительского кредитования населения: понятие и сущность

.2 Факторы и условия обеспечения экономической безопасности в сфере потребительского кредитования населения

.3 Критерии и показатели уровня экономической безопасности в сфере потребительского кредитования населения

. Анализ и оценка уровня экономической безопасности в сфере потребительского кредитования населения (на примере Отделения ОАО «Уралтрансбанк» г. Красноуфимск)

.1 Анализ основных показателей потребительского кредитования населения Отделения ОАО «Уралтрансбанк» г. Красноуфимск»

.2 Оценка уровня экономической безопасности потребительского кредитования населения Отделения ОАО «Уралтрансбанк» г. Красноуфимск

.3 Факторы, влияющие на экономическую безопасность потребительского кредитования Отделения ОАО «Уралтрансбанк» г. Красноуфимск

. Направления укрепления экономической безопасности в сфере потребительского кредитования населения Отделения ОАО «Уралтрансбанк»

.1 Возможные угрозы экономической безопасности потребительского кредитования Отделения ОАО «Уралтрансбанк» г. Красноуфимск

.2 Стратегические направления нейтрализации угроз экономической безопасности потребительского кредитования Отделения ОАО «Уралтрансбанк» г. Красноуфимск

Заключение

Список использованных источников

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы нашего исследования обусловлена в первую очередь, тем, что в настоящее время одним из динамично развивающихся направлений банковской деятельности является потребительское кредитование. Его применение способствует повышению уровня потребления и позволяет быстрее удовлетворять разнообразные потребности населения. В свою очередь, потребительское кредитование населения связано с определенными кредитными рисками для банка. Сфера потребительского кредитования подвержена определенным внешним и внутренним факторам, которые могут сказаться на данной деятельности банка, а в дальнейшем негативно отразиться на экономической безопасности кредитной организации в сфере потребительского кредитования.

Именно поэтому тема экономической безопасности кредитной организации в сфере потребительского кредитования на сегодняшний момент становится актуальной для исследования.

Цель настоящего исследования - выявить тенденции и проблемы обеспечения экономико-правовой безопасности кредитной организации в сфере потребительского кредитования населения, и разработать мероприятия по ее укреплению.

Исходя из поставленной цели, можно сформулировать следующие задачи нашей курсовой работы:

раскрыть понятие и сущность экономической безопасности потребительского кредитования;

провести анализ основных показателей потребительского кредитования;

определить факторы, влияющие на экономическую безопасность потребительского кредитования ОАО «Уралтрансбанк» город Красноуфимск;

предложить механизм нейтрализации угроз экономической безопасности потребительского кредитования;

Объект исследования - экономико-правовая безопасность потребительского кредитования ОАО «Уралтрансбанк» г. Красноуфимск.

Предмет исследования - тенденции, проблемы, факторы обеспечения экономико-правовой безопасности потребительского кредитования населения в кредитной организации ОАО «Уралтрансбанк» г. Красноуфимск.

Информационная база курсовой работы включает нормативно-правовые акты, регулирующие деятельность кредитной деятельности в области потребительского кредитования, статистические материалы, характеризующие кредитную деятельность ОАО «Уралтрансбанк» г. Красноуфимск, а также финансовая отчетность исследуемой организации.

В дальнейшем развитии этого сегмента весьма заинтересованы банковские учреждения, для которых рост кредитования физических лиц является не только эффективной формой привлечения и удержания потенциальных клиентов, но еще и становится достаточно выгодным бизнесом. экономическая безопасность потребительское кредитование

Сложность исследования проблемы обусловлена наличием довольно небольшого объема научной литературы, раскрывающей различные стороны этой многогранной проблемы.

В процессе подготовки и написания дипломной работы были изучены и проанализированы научные труды ведущих специалистов в этой области исследований, таких как О.И. Лаврушин, Л.Г. Батракова, Т.М. Костерина, Л.В. Крылова, С.К. Соломин, М.В. Романовский, Г.Н. Белоглазова, а также законодательно-нормативная база, регулирующая деятельность кредитных учреждений в области потребительского кредитования в России.

Исходя из поставленной цели, можно сформулировать следующие задачи нашей курсовой работы:

раскрыть понятие и сущность экономической безопасности потребительского кредитования;

провести анализ основных показателей потребительского кредитования;

предложить механизм нейтрализации угроз экономической безопасности потребительского кредитования;

Методологической основой работы явилась специальная, периодическая литература отечественных и зарубежных авторов по вопросам экономики, кредитной деятельности в сфере потребительского кредитования и анализа деятельности кредитной организации.

В первой главе курсовой работы характеризуются теоретические аспекты исследования экономической безопасности кредитной организации в сфере потребительского кредитования населения.

Во второй главе курсовой работы проведен анализ, и дана оценка уровня экономической безопасности потребительского кредитования ОАО «Уралтрансбанк» г. Красноуфимск.

В третьей главе нашей курсовой работы мы определили потенциальные угрозы и стратегические направления нейтрализации угроз экономической безопасности кредитной организации в сфере потребительского кредитования ОАО «Уралтрансбанк» г. Красноуфимск.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ИССЛЕДОВАНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ В СФЕРЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ НАСЕЛЕНИЯ

.1 ЭКОНОМИЧЕСКАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ В СФЕРЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ НАСЕЛЕНИЯ: ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ

В современной экономике главными кредиторами являются коммерческие банки. Банковская форма кредита - наиболее распространенная форма, поскольку именно банки чаще всего предоставляют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансовой помощи. По объему ссуда при банковской форме кредита значительно больше ссуд, выдаваемых при каждой из других его форм. Банк является особым субъектом, основополагающим занятием которого чаще всего становится кредитное дело, он организует многократное круговращение денежных средств на возвратной основе. Банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал. Это означает, что заемщик должен так использовать полученные в банке средства, чтобы не только возвратить их кредитору, но и получить прибыль, достаточную, по крайней мере, для того, чтобы уплатить ссудный процент. Платность банковской формы кредита становится ее неотъемлемым атрибутом.

Экономическая безопасность кредитной организации в сфере потребительского кредитования - это состояние наиболее эффективного использования ресурсов для предотвращения угроз и обеспечения стабильного ее функционирования.

Обеспечение экономической безопасности - это гарантия независимости субъекта экономической деятельности, условие стабильности и эффективного функционирования, достижения успеха. Обеспечение экономической безопасности принадлежит к числу важнейших приоритетов коммерческих структур.

Основными задачами экономической безопасности в сфере потребительского кредитования являются:

обеспечение пропорционального и непрерывного экономического роста;

формирование эффективной структуры;

обеспечение социальной защиты;

поддержание устойчивости организации и т.п.

Эти задачи определяют стратегию экономической безопасности как формирование и обоснование стратегических приоритетов, средств и механизмов решения проблем.

Экономическая безопасность кредитной организации, работающей с потребительскими кредитами, базируется на том, насколько эффективно службам данной организации удается предотвращать угрозы и устранять ущербы от негативных воздействий на аспекты экономической безопасности кредитования.

Источниками таких негативных воздействий могут являться осознанные или неосознанные действия людей, а также стечения объективных обстоятельств, как то состояние финансовой конъюнктуры на рынках данного предприятия, форс-мажорные обстоятельства и прочее.

В соответствии с российским законодательством, кредитная организация - это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Виды кредитных организаций (в соответствии с законом РФ «О банках и банковской деятельности»):

банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные ФЗ «О банках и банковской деятельности». Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются ЦБР;

иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

При исследовании экономической безопасности кредитной организации в сфере потребительского кредитования акценты смещаются на обеспечение условий, позволяющих ей достичь максимального финансового результата, создание условий, способствующих росту активов и конкуренции при оказании финансовых услуг населению.

На уровне банка сущность безопасности рассматривается в общем как «объект угроз преступных посягательств». Более широкая трактовка дается в одном из экономических словарей, безопасность банка, в котором трактуется, как состояние защищенности его жизненно важных интересов от недобросовестной конкуренции, противоправной деятельности криминальных формирований и отдельных лиц, способность противостоять внешними и внутренним угрозам, сохранять стабильность функционирования и развития в соответствии с уставными целями.

Таким образом, экономическая безопасность кредитной организации в сфере потребительского кредитования - это состояние защищенности финансово-кредитного института от недобросовестной конкуренции, противоправной деятельности криминальных формирований и отдельных лиц, негативного влияния внешних и внутренних угроз, дестабилизирующих факторов, при котором обеспечивается устойчивая стабильность функционирования и развития организации, реализация основных коммерческих интересов и целей уставной деятельности, а именно оказание финансовых услуг юридическим и физическим лицам с целью получения прибыли.

Далее рассмотрим понятие и сущность потребительского кредита, для этого необходимо рассмотреть общее определение кредита. Кредит (от лат. credit - он верит) - ссуда в денежной или товарной форме, предоставляемая кредитором заемщику на условиях возвратности, чаще всего с выплатой заемщиком процента за пользование ссудой. Кредит предоставляется по кредитному договору. Банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (ст. 819 ГК РФ). Договор на кредит заключается в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора.

Потребительский кредит - это продажа торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или предоставление банками ссуд на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и т.п.).

Потребительский кредит как один из видов кредита можно рассматривать с различных точек зрения: как экономическую и правовую категорию, а также в широком и узком смыслах. Потребительский кредит в широком смысле слова - это исторически сложившаяся форма существования ссуженной потребительской стоимости, первичным источником возврата которой служат доходы населения. Кроме того, потребительский кредит характеризуется не только как институциональный, но и как не институциональный межличностный долг, где главным параметром выступает возвратность денежных средств. Исходя из такого подхода, под потребительским кредитом понимается «деятельность индивида или домохозяйства, в процессе которой происходит заимствование денежных средств, предполагающее их обязательное дальнейшее возвращение».

Вместе с тем в узком смысле некоторые авторы называют потребительскими кредитами лишь ссуды, предоставленные на приобретение потребительских товаров или оплату услуг. Кроме того, понятие «потребительский кредит» ограничивается и когда акцент делается только на цель кредита. Например, под потребительским понимают кредит, назначение которого состоит в предоставлении населению денежных средств или товаров для удовлетворения потребительских нужд с последующим возмещением долга. В экономико-правовом определении потребительского кредита для целей банковского бизнеса делается акцент на то, что это «продукт, связанный с удовлетворением потребительских нужд населения, источником возврата которого являются доходы населения, основными ресурсами выступают сосредоточенные в банках вклады населения, а целью предоставления является получение прибыли».

В литературе также представлено следующее определение потребительского кредита: «предоставление кредитной организацией денежных средств физическому лицу в целях удовлетворения личных, семейных, бытовых, повседневных нужд, не связанных с предпринимательской деятельностью, на условиях, установленных договором, где размер, сроки и иные условия устанавливаются в зависимости от вида кредита (например, автокредит), его обеспеченности и т. д.». Существует также точка зрения, согласно которой потребительский кредит трактуется как кредит населению, предоставляемый на потребительские цели, направленные на воспроизводство жизнедеятельности людей (пища, одежда, отдых и т. д.).

Потребительский кредит можно рассматривать с разных точек зрения, что отражает его многоэлементный состав и нахождение на стыке экономических и юридических наук. Действительно, потребительский кредит затрагивает, с одной стороны, финансовую сферу, а с другой - физических лиц (потребителей). Указанная специфика обуславливает и название «потребительский кредит».

Представляется, что специфика потребительского кредита проявляется в его классификационных признаках. Среди существенных признаков потребительского кредита выделяют:

структуру кредита;

правовую инфраструктуру кредита;

источники его предоставления и погашения.

Структура потребительского кредита представлена особым субъектным составом и стоимостью предоставляемых ресурсов. Правовая инфраструктура предполагает наличие специального нормативного правового регулирования потребительского кредитования. Источниками предоставления кредитов выступают привлеченные кредитными организациями денежные средства, а источником погашения - доходы заемщиков.

Таким образом, исходя из анализа гражданского, банковского законодательства, законодательства о защите прав потребителей и судебной практики, а также с учетом мнений научной общественности можно дать следующее определение потребительского кредита. Потребительский кредит - это денежные средства, предоставленные банком физическому лицу в целях удовлетворения личных, семейных, бытовых, повседневных нужд, не связанных с предпринимательской деятельностью, на условиях, установленных договором, где размер, сроки и иные условия устанавливаются в зависимости от вида кредита (например, автокредит), его обеспеченности и т. д.

В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми за счёт банковских ссуд, являются предметы потребления длительного пользования.

Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае - это коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины и другие предприятия, а с другой стороны - заемщики - люди. Через различные формы потребительского кредита обслуживается всё возрастающая доля розничного товарооборота.

Сущность потребительского кредита заключается в предоставлении денег либо товаров, услуг в долг с рассрочкой платежа по целевому назначению на условиях возвратности и срочности. И главная его роль в перераспределении капитала между отраслями народного хозяйства, стимулируя эффективность труда, ускорения сбыта товаров.

При обращении заемщика в банк за получением кредита сотрудник Отдела кредитования выясняет у заемщика цель, на которую запрашивается кредит, разъясняет ему условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита.

Кредиты предоставляются на договорной основе при соблюдении принципов целевого использования, обеспеченности, срочности, платности, возвратности. Для уменьшения степени рискованности выдаваемых потребительских кредитов банки разрабатывают методы расчета коэффициента связанности депозитов с учетом особенностей работы и руководствуются ими при размещении депозитов в активы, а также:

рассмотрение и составление заключения на передачу для дальнейшей работы службы безопасности;

привлечение других служб банка к рассмотрению документов;

формирование пакета документов, необходимых для открытия ссудного счета;

подготовка учетных и распорядительных документов по движению кредитных ресурсов.

Одним из самых важных этапов в организации процесса потребительского кредитования в банках является оценка кредитоспособности клиента. Итогом оценки кредитной заявки является:

формулирование выводов о кредитоспособности заемщика;

определение вида и характеристик кредитного продукта и его размера, которые в большей степени соответствуют общему направлению развития бизнеса банка с данным клиентом и особенностям данного клиента.

Оценка кредитоспособности клиента обычно базируется на анализе следующих критериев:

опыт работы банка с данным конкретным клиентом (кредитная

история);

основная задача кредитного менеджера он должен получить ответ на вопрос, располагает ли заемщик достаточным капиталом и качественными активами для предоставления необходимого обеспечения по кредиту;

справка 2 НДФЛ.

Банк, как правило, применяет собственную систему оценки группы риска кредитного продукта. Но старается сделать ее максимально приближенной к мировым стандартам и, следовательно, рекомендациям международных аудиторских компаний.

Рисунок 1 - Система управления кредитными ресурсами

Представленная на рис. 1 система управления предполагает воздействие банка на заёмщиков посредством оценки кредитоспособности и предоставления необходимых кредитных средств на основе данных о потенциальных заёмщиках, стремясь к максимальному удовлетворению потребностей заёмщиков в денежных средствах с непременным формированием кредитной истории.

Таким образом, осуществляется выдача потребительских кредитов в строгом соответствии с действующим законодательством РФ в сфере кредитования и регламентом Банка с учетом спроса и предложений потенциальных клиентов.

Исходя из вышеизложенного, мы можем сделать вывод, что экономическая безопасность кредитной организации в сфере потребительского кредитования это - это состояние кредитной организации при котором кредитная организация достигает максимальную прибыль за счет оказания услуг по потребительскому кредитованию населения с минимизацией рисков.

.2 ФАКТОРЫ И УСЛОВИЯ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ В СФЕРЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

Экономическая безопасность в сфере потребительского кредитования населения основывается на том, насколько эффективно службам данной организации удается предотвращать угрозы и устранять ущербы от негативных воздействий на различные аспекты экономической безопасности организации. Под угрозой понимают совокупность условий, процессов, факторов, которые препятствуют реализации экономических интересов субъектов хозяйственной деятельности или создают для них опасность. Таким образом, возникновение угроз обусловлено многообразием факторов, которые в целом могут оказывать разнонаправленное влияние на состояние экономической безопасности кредитной организации. Выделяют следующие источники негативных воздействий. Это могут быть осознанные или неосознанные действия людей, разных организаций, органов государственной власти, международных организаций или предприятий-конкурентов, а также стечения объективных обстоятельств, например, состояние финансовой конъюнктуры на рынках кредитной организации, научные открытия и технологические разработки, форс-мажорные обстоятельства и т.д.

Факторы экономической безопасности организации подразделяют на внутренние и внешние.

К внутренним относятся:

имеющиеся у банка кредитные ресурсы с учетом их срочности и объема;

наличие собственного капитала в достаточных размерах (так как, с одной стороны, собственный капитал может выступать в качестве дополнительного источника для осуществления кредитных операций банка, а с другой - собственный капитал в определенной степени может компенсировать риски по кредитным операциям);

стоимость кредитного потенциала банка, которая берется в качестве базы для формирования процентной ставки по кредитам, предлагаемым клиентам;

наличие квалифицированного банковского персонала для осуществления тех или иных видов кредитования;

степень защиты кредитных операций через формирование резервов на возможные потери по ссудам;

специфика банка и круг клиентов, с которыми он работает.

Среди внешних факторов можно отметить следующие:

состояние экономики страны;

носители спроса и предложения кредита;

объемы спроса и предложения кредита в зависимости от его срочности;

воздействие денежно-кредитной и финансовой политики государства на процесс кредитования;

основные тенденции развития кредитного рынка, в том числе по объемам кредитов, ставкам ЦБ и его политике по ограничению кредитного риска;

региональные особенности кредитного рынка;

система страхования риска по кредитным операциям.

Анализ факторов (как внутренних, так и внешних), воздействующих на кредитные операции банка, позволяет сформировать более совершенный кредитный портфель, выявить наиболее рисковые на данный момент кредитные операции и разработать мероприятия, позволяющие снизить уровень риска, а, следовательно, управлять экономической безопасностью кредитной организации в сфере потребительского кредитования населения.

Управление экономической безопасностью кредитной организации в сфере потребительского кредитования населения зависит от целого ряда факторов, в числе которых можно выделить макро факторы и микро факторы.

Макро факторы представляют собой факторы, влияющие на формирование и успешное развитие кредитной деятельности банка, на которые он сам непосредственного влияния оказывать не может. К таким факторам относят следующие:

макроэкономическая ситуация в стране в целом и тенденции ее развития

потенциал и экономические особенности региона, в котором работает банк

состояние и уровень развития денежного рынка страны

кредитная политика конкурентов - других коммерческих банков

ограничения на объем кредитных операций, устанавливаемые законодательно

В отличие от макро факторов, коммерческий банк может прямо влиять на микро факторы, воздействующие на экономическую безопасность банка, и посредством их регулирования самостоятельно формировать и совершенствовать свою кредитную политику по мере надобности.

К микро факторам относятся, прежде всего, такие факторы, как:

квалифицированность банковского персонала

обеспечение банковского персонала необходимыми информационными и рабочими материалами

готовность персонала банка к работе с различными категориями заемщиков

процентная политика банка в области выдаваемых кредитов

потенциальные и уже существующие заемщики банка

Практика показывает, что управление экономической безопасностью кредитной организации в сфере потребительского кредитования в большинстве случаев, как минимум, должна включать в себя такие элементы, как:

разработка ряда внутрибанковских нормативных документов по кредитованию

управление кредитным риском

управление кредитным портфелем

.3 КРИТЕРИИ И ПОКАЗАТЕЛИ УРОВНЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОТИ В СФЕРЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ НАСЕЛЕНИЯ

Выбор критерия является необходимым элементом исследования экономической безопасности кредитной организации в сфере потребительского кредитования.

Критерий экономической безопасности организации - это признак или сумма признаков, на основании которых может быть сделан вывод о том, находится организация в экономической безопасности или нет. Критерий должен не только констатировать наличие экономической безопасности, но и оценивать ее уровень. Количественную оценку уровня экономической безопасности получают с помощью показателей, которые используются в планировании, учете и анализе деятельности организации, что является предпосылкой практического использования этой оценки.

Экономическая безопасность кредитной организации в сфере потребительского кредитования, как мы уже выяснили - это формирование оптимального кредитного портфеля в сфере потребительского кредитования населения.

Выделяют пять стадий формирования оптимального кредитного портфеля:

анализ факторов, воздействующих на спрос и предложение кредита;

формирование кредитного потенциала коммерческого банка;

обеспечение соответствия структуры кредитного потенциала и выданных ссуд;

анализ выданных кредитов по различным признакам;

оценка эффективности и качества кредитного портфеля, разработка мероприятий по совершенствованию кредитного портфеля банка.

Показателями качества кредитного портфеля в сфере потребительского кредитования в свою очередь являются:

показатель общей кредитной активности;

коэффициент использования привлеченных средств;

коэффициент сомнительной задолженности;

показатель доли просроченной задолженности в активе банка;

показатель доли просроченной задолженности по отношению к собственному капиталу банка;

коэффициент рефинансирования;

показатель доходности кредитных операций.

Показатель общей кредитной активности, рассмотренный ранее, показывает долю реальных кредитных операций банка в общем объеме операций банка по размещению средств, и рассчитывается по формуле:

К1 = Кр/А, (1)

где

Кр - общая сумма выданных банком кредитов;

А - сумма активов коммерческого банка.

Показатель использования привлеченных средств, рассчитываемый как отношение общей суммы выданных банком кредитов к сумме привлеченных банком средств-нетто:

К2 = Кр / Привлеченные средства - нетто (2)

Коэффициент сомнительной задолженности определяется как отношение суммы просроченной задолженности по основному долгу (Крп) и процентов по нему (Пп) по всем видам кредитов к остатку ссудной задолженности

КЗ = Крп + Пп/Кр (3)

Доля просроченной задолженности по основному долгу и процентов по нему в общей сумме активов банка рассчитывается как

К4 = Крп + Пп/А (4)

Доля просроченной задолженности по основному долгу и процентов по нему по отношению к собственному капиталу (СК) банка рассчитывается по формуле:

К5 = Крп + Пп/СК (5)

Коэффициент рефинансирования равен отношению межбанковских займов привлеченных к межбанковским кредитам размещенным:

К6 = МБК привлеченные/МБК размещенные (6)

Надо учесть, что межбанковские займы являются наиболее дорогой частью привлеченных банковских ресурсов, и их нецелесообразно использовать на проведение для других активных операций, скажем, вложений в ценные бумаги и пр. В идеале этот показатель должен быть равен 1, поэтому необходимо обратить внимание на возможности оптимального управления активами и пассивами.

Коэффициент доходности кредитных операций показывает степень доходности кредитных операций:

К7 = Операционные доходы/Кр (7)

Вместе с тем для расчета данного коэффициента требуются данные не на определенный день, а на промежуток времени.

Критериями экономической безопасности в сфере потребительского кредитования являются коэффициенты, определяющие качество кредитного портфеля в сфере потребительского кредитования являются:

коэффициент покрытия (Кп) рассчитывается как отношение резерва (Р) на возможные потери, созданные банком к совокупному кредитному портфелю (КП):

(8)

Коэффициент показывает, какая доля резерва приходится на один рубль кредитного портфеля, и позволяет оценить рискованность кредитного портфеля.

Величина чистого кредитного портфеля рассчитывается как разница между совокупным кредитным портфелем (КП) и объемом резерва под возможные потери по ссудам (Р):

(9)

Данный показатель необходимо исследовать в динамике, что позволяет определить, насколько эффективная политика управления кредитной деятельностью используется в банке.

Кроме оценки чистого кредитного портфеля в абсолютном выражении, следует рассчитать коэффициент чистого кредитного портфеля (Кчкп), который показывает, какая доля чистого портфеля приходится на один рубль совокупного кредитного портфеля:

(10)

Следует отметить, что оценка чистого кредитного портфеля будет обоснованной и объективной лишь при одновременном учете, как его абсолютного выражения, так и коэффициента Кчкп

Коэффициент обеспечения (Коб) рассчитывается как отношение суммы обеспечения, принятой банком при выдаче кредита, к общей сумме кредитного портфеля.

Данный коэффициент позволяет оценить, насколько возможные убытки, связанные с невозвратами кредитов, покрыты залогами, гарантиями и поручительствами третьих лиц.

Коэффициент Коб показывает, какая доля обеспечения возвратности кредитов приходится на один рубль кредитного портфеля. В соответствии с законодательством сумма обеспечения должна превышать сумму выданного кредита на величину начисленных по кредиту процентов и возможных прочих расходов, связанных с возвратом кредита, поэтому величина Коб должна превышать единицу. Анализ данного коэффициента также следует проводить в динамике, в результате чего можно сделать выводы о том, в какие периоды кредитная деятельность банка была наиболее рискованной для банка.

Коэффициент просроченных платежей (Кпр) рассчитывается как отношение суммы просроченного основного долга (ПОд; счет ф.№101 №458) к общему объему кредитного портфеля (КП):

(11)

Коэффициент показывает, какая доля просроченных платежей по основному долгу приходится на один рубль кредитного портфеля, а увеличение коэффициента в динамике свидетельствует о неэффективной политике банка в части сопровождения кредитной сделки.

Анализ данных показателей и критериев позволяет оценить экономическую безопасность кредитной организации в сфере потребительского кредитования населения и выявить потенциальные угрозы.

2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА УРОВНЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ В СФЕРЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ НАСЕЛЕНИЯ (НА ПРИМЕРЕ ОТДЕЛЕНИЯ ОАО «УРАЛТРАНСБАНК» Г. КРАСНОУФИМСК)

.1 АНАЛИЗ ОСНОВНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ НАСЕЛЕНИЯ ОТДЕЛЕНИЯ ОАО «УРАЛТРАНСБАНК» Г. КРАСНОУФИМСК

Открытое акционерное общество «Уралтрансбанк» - крупный региональный банк, первый банк в Уральском регионе с участием иностранного капитала, осуществляющий комплексное обслуживание, как промышленных предприятий, так и предприятий малого и среднего бизнеса Свердловской области.

Банк имеет полный пакет лицензий, который дает возможность осуществлять весь спектр банковских операций: генеральную банковскую лицензию ЦБ РФ, лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг и лицензий на осуществление с драгметаллами, лицензии ФАПСИ на право заниматься деятельностью по техническому обслуживанию и распространению шифровальных средств и по предоставлению услуг в области шифрования информации.

Банк является Членом Ассоциации Российских банков, Ассоциации региональных банков «Россия», Некоммерческого Партнерства «Европейский деловой клуб», Ассоциация «VISA», Ассоциация транспортных банков, Уральского банковского союза, Свердловского областного союза промышленников и предпринимателей, Уральской торгово-промышленной палаты.

Одной из главных задач, стоящих перед ОАО «Уралтрансбанк», является постоянное повышение надежности и деловой репутации Банка как кредитно-финансового института.

Кредитная политика ОАО «Уралтрасбанк» направлена на индивидуальный подход к каждому клиенту, предоставляя широкий спектр банковских услуг малому и среднему бизнесу, а так же физическим лицам.

Главной задачей в области доходов Банк считает достижение максимальной рентабельности каждой из финансовых операций при уменьшении их рискованности, оценивая как финансовые и операционные риски, так и риски деловой репутации.

Красноуфимское отделение ОАО «Уралтрансбанк» на рынке предоставления банковских услуг более 10 лет. Отделение ОАО «Уралтрасбанк» расположен по адресу город Красноуфимск, улица Рогозинниковых, 23.

Красноуфимское отделение ОАО «Уралтрансбанк» является одним из самых надежных банков города. Это делает его привлекательным для всех, кто хотел бы сохранить и приумножить накопленные денежные средства, получить качественные банковские услуги. Отделение имеет достаточно стабильный, устоявшийся круг клиентов. Среди них - предприятия и организации различных отраслей производства, общественные фонды, учреждения медицины, культуры и благотворительные организации. Большинство юридических лиц, клиентов филиала, сотрудничают с ним уже на протяжении нескольких лет. Это в основном средние и мелкие торговые предприятия.

Технология финансового анализа Уралтрансбанка предполагает, прежде всего, оценку реального положения дел потенциального заемщика.

Уралтрансбанк имеет полный пакет кредитных продуктов для населения от простых (на неотложные нужды) до самых сложных банковских продуктов (ипотека).

Сегодня ОАО "Уралтрансбанк" предлагает ряд новых кредитных услуг для физических лиц: "Кредитная карта".

Кравсноуфимское отделение ОАО «Уралтрансбанк» предосталвляет следующие виды банковских услуг:

Таблица 1 - Банковские услуги Красноуфимское отделение ОАО «Уралтрансбанк»

Название услугиЮридические лицаФизические дицаОперации с ценными бумагами++Факторинг+Финансовый аутсорцинг+Депозитарные услуги++Доверительное управление++Операции с пластиковыми картами++Дистанционное банковское обслуживание+Покупка-продажа иностранной валюты++Кредитование++Сопровождение внешнеэкономической деятельности+Мгновенные денежные переводы++Расчетно-кассовое обслуживание в российских рублях+Коммунальные и иные платежи+Банковские переводы в рублях и иностранной валюте+

Организационная структура Красноуфимского отделения ОАО «Уралтрансбанк» представлена линейно-функциональным типом управления (ПРИЛОЖЕНИЕ А).

Кредитная политика - составная часть стратегии кредитной организации, определение направлений деятельности банка в области кредитно-инвестиционных операций и разработка процедур, обеспечивающих максимальную доходность по кредитным операциям при допустимом уровне рисков.

Сущность кредитной политики банка состоит в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, то есть в умении свести к минимуму кредитный риск.

Кредитная политика ОАО «Уралтрансбанк» устанавливает основные принципы и определяет наиболее существенные правила, регулирующие процесс формирования кредитного портфеля и управления кредитным риском в соответствии с общей стратегией развития Банка и положениями действующего законодательства, нормативных документов ЦБ РФ.

Общей целью кредитной политики является обеспечение оптимального баланса между максимальным уровнем доходности и минимальным уровнем риска от операций по размещению средств Банка.

Кредитные продукты, предлагаемые Банком, их ценовые и иные параметры, должны соответствовать рыночным условиям и потребностям Клиентов в разрезе их целевых категорий.

Рассмотрим более подробно линейку потребительских кредитных продуктов предоставляемых в Красноуфимском отделении ОАО «Уралтрансбанк».

Кредитование физических лиц включает в себя предоставление потребительских кредитов с обеспечением и без обеспечения для любых целей, и ипотеку на приобретение недвижимости.

ОАО «Уралтрансбанк» предоставляет «Нецелевые кредиты» физическим лицам. Данный кредит предоставляется на банковскую карту, в российских рублях, минимальная сумма по данному кредитному продукту составляет 10 тысяч рублей. Максимальная же сумма кредитования ограничена платежеспособностью заемщика. Сроки кредитования составляют от 1 года до пяти лет. Процентная ставка за пользование денежными средствами составляет 16% годовых. Данный продукт предусматривает выдачу денежных средств без обеспечения или под поручительство физического лица и/или залог легкового автомобиля.

ОАО «Уралтрансбанк» активно развивает направление по предоставлению физическим лицам кредитных карт. Сумма кредита в данном случае составляет от 10 тысяч рублей до 300 тысяч рублей. Срок кредитования варьируется от 1 года до 3 лет. Процентная ставка за пользование денежными средствами составляет 16 процентов годовых.

Особенностью данного кредитного продукта является, то, что он предоставляется без поручительства и без залога. Лимит кредитования каждый раз восстанавливается на сумму погашения задолженности по кредиту в течение всего срока кредитования.

Особой популярностью среди клиентов ОАО «Уралтрансбанк» пользуется кредитный продукт «Автокредитование». Срок кредитования составляет от 1 года до 5 лет. Предоставляемая сумма заемщику варьируется от 100 тысяч рублей до 1500 000 рублей. Ставка за пользование денежными средствами составляет 15% годовых. В отличие от остальных кредитных продуктов одним из дополнительных условий «Автокредитования» является первоначальный взнос в размере не менее 15 процентов от стоимости автомобиля по договору. В данном случае предусмотрено обеспечение, а именно залог приобретаемого автомобиля, поручительство супруга. Также предусмотрено обязательное страхование предмета залога по программе полное Каско. Выгодоприобретателем по договору страхования является Уралтрансбанк.

Красноуфимское отделение ОАО «Уралтрансбанк» предоставляет своим клиентам кредитный продукт «Кредит на квартиру».

Ставка по данному продукту составляет от 14 % годовых, предоставляется в рублях, при этом первоначальный взнос должен быть от 20% до 70% от стоимости квартиры. Обеспечением в данном случае служит приобретаемая квартира.

Кредитование является одним из приоритетных направлений Красноуфимского отделения ОАО «Уралтрансбанк». На сегодня, одним из основных направлений, в сфере предоставления розничных услуг, прежде всего, остается увеличение кредитного портфеля и повышение эффективности реализации действующих кредитных продуктов. В связи с этим уделяется большое внимание проведению мероприятий по снижению просроченного задолженности, как по текущему портфелю, сформированному ранее, так и принятие ряда мер на снижение уровня риска новых выдач.

Сегодня достаточно активно растет рынок потребительского кредитования. Естественно конкуренция на российском рынке вынуждает банки смягчать условия по предоставлению потребительских кредитов. В связи с этим, немаловажным является определение конкурентных позиций банка на рынке потребительского кредитования.

Таблица 2 - Сравнительная характеристика условий кредитования физических лиц в Красноуфимском отделении ОАО «Уралтрансбанк»

ПоказательОАО «СКБ-банк»Сбербанк РоссииУралТрансБанкСтавка процентов по кредитуОт 14,9% годовыхОт 15,3 % годовыхОт 16% годовыхЗаемщикиГраждане РФ, от 23 лет, имеющие стаж работы не менее 3 месяцев Граждане РФ, от 21 года, имеющие стаж работы не менее 6 месяцев и не менее 1 года общего стажа за последние 5 летГраждане РФ, от 21 года, имеющие стаж работы не менее 6 месяцевСрок кредитованияДо 7 летДо 5 летДо 5 летМинимальная сумма кредита50 тыс. рублей15 тыс. рублей10 тыс. рублейМаксимальная сумма кредита До 1 млн. рублей (без обеспечения) От 1 млн. рублей без ограничений (с обеспечением)До 750 тыс. рублей (без обеспечения) До 1,5 млн. рублей (с обеспечением)Максимальная сумма кредита ограничена платежеспособностью заемщикаСрок рассмотрения заявкиСрок рассмотрения заявки от одного дня, с момента предоставления полного пакета документов.В течение 2 рабочих дней со дня предоставления полного пакета документов.Срок рассмотрения заявки от одного дня, с момента предоставления полного пакета документов.Перечень необходимых документовБез обеспечения: Паспорт гражданина РФ; Военный билет (обязательно для мужчин в возрасте до 27 лет) С обеспечением: Паспорт гражданина РФ; Дополнительно 2-ой документ по выбору: Свидетельство ПФР, Водительское удостоверение; Загранпаспорт; Удостоверение личности военнослужащего; Служебное удостоверение; Справка о заработной плате по форме банка или форме 2-НДФЛ, подписанная со стороны предприятия и заверенная печатью предприятия, за последние 3 месяца (не требуется для залогодателя); Военный билет (обязательно для мужчин в возрасте до 27 лет); Свидетельство о постановке на налоговый учет - при наличии. Паспорт транспортного средства Свидетельство о регистрации транспортного средства Страховой полис КАСКО.Без обеспечения: Заявление-анкета; паспорт РФ с отметкой о регистрации, документ, подтверждающий регистрацию по месту пребывания (при наличии временной регистрации); документы, подтверждающие финансовое состояние и трудовую занятость заемщика. С обеспечением: Заявление-анкета; Паспорт РФ заемщика/созаемщика(ов)/поручителя(ей) с отметкой о регистрации; документ, подтверждающий регистрацию по месту пребывания (при наличии временной регистрации); документы, подтверждающие финансовое состояние и трудовую занятость заемщика / созаемщика / поручителя (ей).Без обеспечения: Анкета-Заявление; Паспорт гражданина РФ; Справка о доходах по форме банка или 2-НДФЛ за последние 6 месяцев (исключение, участник сделки - сотрудник предприятия, осуществляющего в рамках договора с банком перечисление суммы оплаты труда на счета банковских карт, открытых в ОАО «Уралтрансбанк»); справка о размере назначенной пенсии; справка по установленной форме - для военнослужащих; Пенсионное удостоверение (для пенсионеров); Военный билет, приписное удостоверение или справка из военкомата (отсрочка/освобождение - по состоянию здоровья, учеба, семейным обстоятельствам) для мужчин от 18 до 27 лет.

В соответствии с проведенной сравнительной характеристикой условий кредитования мы можем сделать вывод, о том, что отличительной особенностью ОАО «Уралтрансбанк» является, то, что исследуемый банк предлагает своим заемщикам минимальную сумму от 10 тысяч рублей, в то время как в Сбербанке минимальная сумма составляет 15 тысяч рублей, а в СКБ-банке 50 тысяч рублей. Также в ОАО «Уралтрансбанк» предусмотрены кредитные продукты для людей пенсионного возраста в отличие от других кредитных организаций. Однако, не смотря на это в ОАО «Уралтрансбанке» по сравнению с другими кредитными организациями города Красноуфимска самая высокая процентная ставка за пользование кредитными денежными средствами.

Для определения качества кредитного портфеля Красноуфимского отделения ОАО «Уралтрансбанк» мы сформировали Таблицу №3, где проанализировали показатели банка в динамике за три отчетных периода.

Таблица 2 - Показатели кредитного портфеля физических лиц Красноуфимское отделение ОАО «Уралтрансбанк» 2011-2013гг.

Вид кредита2011 год2012 год2013 годИзменениеКол-воТыс. руб%уд. вес.Кол-воТыс. руб.%уд. весКол-воТыс. руб.%уд. вес.Прирост тыс. руб.Изменение структуры %Нецелевой кредит160167 33295%2123124 66497,3%4106420 05194%352 719524%Автокредит1271 7012,5%2483 3102,6%2903 3470,75%1646197%Кредитная карта321560,121006440,14488413%Ипотека3723 8045,3%Итого172869 0331002403128 1301004533447 846100

Согласно приведенным данным в таблице 2 мы можем сделать вывод, о том, что на протяжении всего исследуемого периода кредитный портфель физических лиц увеличивается. С 2011 года Красноуфимское отделение ОАО «Уралтрансбанк» предлагает своим клиентам новый кредитный продукт «Кредитная карта». Согласно показателям мы можем сделать, вывод о том, что данный продукт пользуется популярностью среди клиентов банка. Так, в 2011 году удельный вес составлял 0,12%, а в 2012 году удельный вес составил 0,14%. Согласно данным прирост в стоимостном выражении составил 418 тысяч рублей.

Ипотечный кредитный продукт банк предлагает своим клиентам с 2012 года, однако, как мы видим в 2013 году не было оформлено ни одного кредитного продукта по программе кредитования, данный факт, мы полагаем, зависит от того, что на рынке предоставления кредитов населению в городе Красноуфимске у Красноуфимского отделения ОАО «Уралтрансбанк» имеется достаточно сильные конкуренты.

А именно СКБ-банк предлагает своим клиентам кредитный продукт на покупку жилья с процентной ставкой 12% годовых и на срок 12 лет, в то время как Красноуфимское отделение ОАО «Уралтрансбанк» предоставляет кредит на покупку жилья сроком 5 лет и с процентной ставкой от 14 процентов годовых. Данный кредитный продукт начинает пользоваться спросом у клиентов банка в 2012 году и его удельный вес в структуре кредитного портфеля физических лиц составляет 5,3%.

На протяжении всего периода увеличивается рост нецелевых кредитов, так его прирост в 2013 году по сравнению с 2011 годом составил 352 миллиона 719 тысяч рублей. Не смотря на то, что в стоимостном выражении мы наблюдаем увеличение автокредита на 1 миллион 646 тысяч рублей, удельный вес автокредита в структуре кредитного портфеля снижается. В 2011 году он составил - 2,5%, в 2012 году - 2,6%, а в 2013 году 0,75%. Следовательно, спрос клиентов ОАО «Уралтрансбанк» на кредитный продукт автокредитование снижается.

Одним из важных разделов анализа является исследование структуры кредитного портфеля по видам кредитов. Потребительское кредитование населения в Красноуфимском отделении ОАО «Уралтрансбанк» подразделяется на несколько видов: нецелевой кредит, автокредитование, кредитная карта и ипотечное кредитование.

Таблица 3 - Структура потребительского кредитования по видам предоставляемых кредитов Красноуфимское отделение ОАО «Уралтрансбанк» 2011-2013гг. тыс.руб.

Вид кредита2011 год2012 год2013 годОтклонение +\_2011-2012гг.2012-2013гг.1.Нецелевой кредит 67 332124 664420 051+57 333+295 387% к сумме потребительских кредитов 95%97,3%94%+2,3-3,32.Автокредитование1 7013 3103 347+1609+37% к сумме потребительских кредитов2,5%2,6%0,75%+0,1-1,853.Кредитная карта156644+488% к сумме потребительских кредитов0,12%0,14%0,024.Ипотечное кредитование23 804% к сумме потребительских кредитов5,3%Итого портебительских кредитов69 033128 130447 846+59 097+319 716Более наглядно динамика кредитного портфеля физических лиц Красноуфимского отделения ОАО «Уралтрансбанк», по видам кредитования представлена на рисунке 2.

Рисунок 2 - Динамика кредитного портфеля Красноуфимского отделения ОАО «Уралтрансбанк» по видам кредитования 2011-2013гг.

Анализируя данный таблицы 3, и рисунка 2 мы можем сделать вывод, о том, что кредитный портфель исследуемого банка имеет тенденцию к увеличению. Так, в 2012 году по сравнению с 2011 годом он увеличился на 59 миллионов 97 тысяч рублей, а в 2013 году на 319 миллионов 716 тысяч рублей. Основную долю в структуре кредитного портфеля на протяжении исследуемого периода занимают нецелевые кредиты, однако в 2013 году мы видим незначительное снижение удельного веса нецелевых кредитов до 94%, в то время как в 2012 году он совтавлял 97,3%.

Следует отметить, что снижение удельного веса в структуре кредитного портфеля произошло из-за увеличения удельного веса до 0,14% кредитных карт и ипотечных кредитов, которые в 2013 году по своей величине занимают второе место в кредитном портфеле Красноуфимского отделения ОАО «Уралтрансбанк» и составляют 5,3%. Не смотря на то, что произошло снижение удельного веса нецелевых кредитов, следует заметить, что стоимостное значение нецелевых кредитов выросло в 2013 году по сравнению с 2012 годом на 295 миллионов 387 тысяч рублей.

Также, следует отметить, что у клиентов снизился спрос на кредитный продукт автокредитование, если в 2012 году прирост по данному виду кредита в стоимостном выражении составило 1 миллион 609 тысяч рублей, то в 2013 году он снизился до 370 тысяч рублей.

Для оценки качества кредитного портфеля необходимо проанализировать кредитный портфель Красноуфимского отделения ОАО «Уралтрансбанк» по срокам погашения задолженности.

Для этого сформируем таблицу 4 и проанализируем.

Таблица 4 - Структура потребительского кредитования Красноуфимское отделение ОАО «Уралтрансбанк» по срокам погашения задолженности 2011-2013гг. шт.

Вид кредита201120122013Изменение 2011\2013От 1 года до 3 лет32100+685 лет172823714433+2705Итого172824034533+2805

Рисунок 3 - Динамика кредитного портфеля по срокам погашения задолженности

Согласно показателям следует отметить, что положительным является увеличение доли долгосрочных кредитов в структуре кредитного портфеля, что свидетельствует, во-первых, о наличии у банка долгосрочной ресурсной базы (что характерно для надежных крупных банков, обладающих положительной репутацией в банковских и клиентских кругах), во-вторых, о потенциале банке в удовлетворении потребностей корпоративных клиентов различных секторов экономики, основная проблема развития которых заключается в отсутствии долгосрочного инвестиционного ресурса.

Следует отметить, что в настоящее время, в структуре кредитного портфеля отечественных коммерческих банков происходят изменения в сторону увеличения доли долгосрочных кредитных размещений, к которым относят средства, размещенные на срок от 3 лет и выше. Рост в динамике такого вида кредитных размещений позволяет нам оценить банк как соответствующей потребностям рынка, что поднимает его репутацию в клиентской среде, а, следовательно, добавляет конкурентные преимущества. В указанном выше примере, анализируемый банк наращивает объемы долгосрочных кредитов, как в абсолютном, так и в относительном выражении. Объемы кредитов, размещенных на срок на 5 лет увеличились с 67 миллионов 332 тыс. руб. до 420 миллионов 051 тыс. руб. В результате, можно сказать, что исследуемый банк способен удовлетворить своих клиентов в долгосрочных ресурсах, что повышает его репутацию на рынке.

Далее рассмотрим среднюю сумму ссуды в кредитном портфеле Красноуфимского отделения ОАО «Уралтрансбанк». Для этого сформируем таблицу 5.

Таблица 5 - Средняя сумма ссуды в кредитном портфеле физических лиц Красноуфимское отделение ОАО «Уралтрансбанк» 2011-2013гг.

Вид кредита2011 год2012 год2013 годТемп роста,%Кол-воТыс. руб.Средняя сумма ссуды. руб.Кол-воТыс. руб.Средняя сумма ссуды. руб.Кол-воТыс. руб.Средняя сумма ссуды. руб.Кол-воТыс. руб.Средняя сумма ссуды. руб.Всего:17286903339,92403128 13053,34533447 84699262,3%649%247,4%1.Нецелевой кредит127170113,4248331013,32903 34711,5228,3%524%86,2%2.Автокрелитование160167 332422123124 66459,24106420 051100,1256,4%197%243,3%3.Кредитная карта321564,91006446,44312,5%413%131,4%4. Ипотека23 804643,3

Рисунок 4 - Динамика количества заемщиков и средней суммы ссуды

Немаловажным фактом является то, что объем кредитного портфеля банка увеличивается не только в результате роста количества заёмщиков, но и по причинам роста величины запрашиваемых клиентами кредитов. Поэтому важным становиться анализ средней суммы кредита приходящегося на одного заемщика.

Наиболее существенный рост количества заемщиков наблюдается в сегменте долгосрочных потребительских кредитов сроком 5 лет. А наиболее существенный рост средней суммы ссуды отмечен по ипотечным кредитам. При этом как положительный факт следует отметить существенное опережение темпов роста количества заемщиков (262,3%) над темпами роста средней суммы ссуды (247,4%),что является одним из факторов снижения кредитных рисков банка, поскольку свидетельствует о снижении концентрации риска и диверсификации кредитного портфеля.

Процесс кредитования связан с действиями многочисленных и многообразных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды в установленный срок. Для каждой формы кредита характерны свои специфические причины и факторы, определяющие степень кредитного риска.

.2 ОЦЕНКА УРОВНЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ НАСЕЛЕНИЯ ОТДЕЛЕНИЯ ОАО «УРАЛТРАНСБАНК» Г. КРАСНОУФИМСК

При осуществлении кредитной деятельности, в частности, осуществление потребительского кредитования Красноуфимское отделение ОАО «Уралтрасбанк» основывается на принятых внутренних документах Банка.

Во-первых, это кредитная политика открытого акционерного общества «Уралтрансбанк», утвержденная решением правления банка.

В этом документе установлены основные принципы и наиболее существенные правила, регулирующие процесс формирования кредитного портфеля и управление кредитным риском в соответствии с общей стратегией развития Банка и положениями действующего законодательства РФ, нормативных документов ЦБ РФ.

Следующие внутренние документы Банка в сфере розничного кредитования это:

«Методика анализа финансового положения оценки кредитного риска и определение резерва по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности заемщиков - физических лиц»

Данная методика является приложением к «Положению о порядке формирования резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности в ОАО «Уралтрансбанк» и предусматривает особенности анализа финансового положения Заемщика - физического лица для оценки кредитного риска и определения размера резерва в процентах по всем ссудам в момент выдачи и оцениваемым на индивидуальной основе.

В свою очередь «Положение о порядке формирования резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности в ОАО «Уралтрансбанк» утверждено Решением Правления Банка и основывается на требованиях Положения Банка России от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (далее по тексту - Положение №254-П), Указаний Банка России от 23.12.2008 №2156-У, от 19.12.2008 «2155-У, от 02.02.2009 №2175-У и устанавливает порядок формирования в ОАО «Уралтрансбанк» резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности.

Следующая методика, являющаяся приложением к «Положению о порядке формирования резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности в ОАО «Уралтрансбанк» - «Методика оценки кредитного риска и определения размера резерва по портфелям однородных ссуд. Методика оценки кредитного риска и определения размера резерва по портфелям однородных ссуд, предусматривает методы, критерии анализа и порядок оценки уровня кредитного риска и определения размера резерва по портфелям однородных ссуд, сформированным по ссудам, предоставленным заемщикам - физическим лицам.

«Порядок взаимодействия структурных подразделений ОАО «Уралтрансбанк» при оценке кредитных рисков по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности заемщиков - физических лиц» также является неотъемлемой частью «Положения о порядке формирования резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности в ОАО «Уралтрансбанк» и предусматривает функции, ответственность и порядок взаимодействия подразделений Банка при оценке кредитного риска по Индивидуальным ссудам и Портфелям однородных ссуд физических лиц и определении размера резерва.

Все выше перечисленные внутренние документы Банка являются основными при осуществлении кредитной деятельности в сфере потребительского кредитования.

Далее рассмотрим качество кредитного портфеля физических лиц Красноуфимского отделения ОАО «Уралтрансбанк».

Для анализа состава обеспечения, принятого банком и его структуры следует сформировать таблицу 6.

Таблица 6 - Состав обеспечения принятого банком 2011-2013гг. тыс. руб.

Вид обеспечения возвратности кредита2011 год2012 год2013 годЦенные бумаги, принятые в залог по выданным кредитамПолученные гарантии и поручительства100 423100 000425 280Имущество, принятое банком (кроме ценных бумаг и драг. металлов)198 564233 66330 450Драгоценные металлы, зарезервированные в качестве залога.Итого обеспечения298 987333 663455 730

Рисунок 5 - Динамика состава обеспечения Красноуфимского отделения ОАО «Уралтрансбанк» 2011-2013гг.

Из приведенных данных можно сделать вывод, о том, что в период с 2011 года по 2012 год основную часть обеспечения составляли имущественные гарантии, данный факт связан с тем, что в 2011 и в 2012 году популярностью пользовались автокредиты, а в 2013 году их доля в кредитном портфеле заметно снизилась. Следовательно, в 2013 году основную долю обеспечения составляют гарантий и поручительства, но данный вид обеспечения является наименее качественным из-за возможного дефолта гаранта или поручителя.

Далее рассмотрим структуру процентных доходов Красноуфимского отделения ОАО «Уралтрансбанк» в сфере потребительского кредитования.

Таблица 7 - Структура процентных доходов Красноуфимского отделения ОАО «Уралтрансбанк» 2011-2013гг. тыс.руб.

Показатель2011 год2012 год2013 годИзменение 2011\2013гг.Процентные доходы по кредитам физических лиц6 789612 094318 9673+12 1777Процентные доходы по кредитам ИП5 27844 54897 9825+ 2 7041Процентные доходы по кредитам юридических лиц6 02985 34444 7256- 1 3042Итого:18 097821 987631 6754+13 5776

Рисунок 6 - Динамика процентных доходов банка по категории заемщиков 2011-2013гг.

В соответствии с приведенными данными в таблице 7 и на рисунке 5, мы можем сделать вывод о том, что процентные доходы исследуемого банка за период с 2011 по 2013гг. занимают большую долю в общем кредитном портфеле банка. На протяжении всего исследуемого периода наблюдается положительная динамика к увеличению процентных доходов банка в сфере потребительского кредитования.

Для того чтобы выявить наиболее рискованные кредитные продукты, предоставляемые Красноуфимским Отделением ОАО «Уралтрансбанк» мы рассчитали долю резерва на возможные потери по каждой из статей кредитного портфеля к общей величине резерва на возможные потери и занесли полученные показатели в Таблицу №8.

Таблица 8 - Резервы на возможные потери по ссудам по видам кредитных продуктов,%

201120122013Долгосрочный55,9%57,8%58,7%Краткосрочный41,2%42,2%

В соответствии с приведенными данными, мы можем сделать вывод, о том что наиболее рискованными кредитными продуктами являются долгосрочные кредиты, так как рискованность этого продукта напрямую связана с тем, что на момент выдачи денежных средств банку сложно в полной мере прогнозировать как в дальнейшем будет развиваться ситуация у заемщика, то есть его возможный дефолт. Однако, мы видим небольшое увеличение доли резервов и на краткосрочные ссуды, это напрямую связано с предоставлением клиентам нового кредитного продукта, как кредитная карта, в данном случае, кредитная карта предоставляется без обеспечения.

Далее рассмотрим распределение кредитного портфеля физических лиц по категориям качества.

Таблица 9 - Распределение кредитного портфеля физических лиц по категориям качества Красноуфимского отеделения ОАО «Уралтрансбанк» 2011-2013гг.

Категория качества2011 год, %2012 год, %2013 год, %I5,216,39,7II92,082,788,8III0,4--IV0,30,50,6V0,20,50,9

Данные таблицы 9 свидетельствуют о том, что в кредитном портфеле преобладают ссуды II категории качества (нестандартные ссуды) с умеренным кредитным риском. За исследуемый период прослеживается увеличение ссуд IV и V категорий качества - проблемные и безнадежные ссуды, что является признаком увеличения кредитных рисков, и как следствие риск уменьшения доходности по кредитному портфелю.

Следовательно, данный факт может повлиять на экономическую безопасность исследуемого банка в сфере потребительского кредитования.

Далее проанализируем основные коэффициенты, характеризующие качество кредитного портфеля в сфере потребительского кредитования Красноуфимского отделения ОАО «Уралтрансбанк».

Таблица 10 - Коэффициенты качества кредитного портфеля Красноуфимского Отеделения ОАО «Уралтрансбанк» 2011-2013гг.

Коэффициент2011 год 2012 год2013 годКоэффициент покрытия (Кп)0,04890,02980,0078Чистый кредитный портфель (ЧКП)59 089 124 309444 326 Коэффициент чистого кредитного портфеля (Кчкп)0,8712 0,97010,9921 Коэффициент обеспечения (Коб)2,8072,6041,017Коэффициент просроченных платежей (Кпр)0,007650,008990,0159

Рассчитав все четыре основные коэффициенты, приведённые в Таблице № 10 можно сделать вывод о том, что коэффициент покрытия в 2012 году имеет крайне низкое значение 0,0298, а динамика данного коэффициента подтверждает высокое качество кредитного портфеля физических лиц Красноуфимского отделения ОАО «Уралтрансбанк», так как в 2013 году года значение коэффициента покрытия снизилось до 0,0078. В целом на каждый рубль кредитного портфеля банк формирует 1 копейку резерва.

В 2011 году показатель чистого кредитного портфеля в абсолютном выражении составляет 59 миллионов 089 тысяч рублей, в 2012году показатель чистого кредитного портфеля в абсолютном выражении составляет 124 миллиона 309 тысяч рублей, а в относительном 0,9701. А в 2013 году данный показатель составляет 444 миллиона 326 тысяч в абсолютном выражении и 0,9921 в относительном. Исходя, из этого можно сделать вывод, о том, что банк ведет эффективную работу по управлению кредитной деятельностью в части снижения риска.

В тоже время, анализируя данные можно сделать вывод о том, что значение коэффициента просроченных платежей возросло по сравнению с 2012 годом. Этот факт свидетельствует о том, что кредитный риск в банке увеличивается. Следовательно, снижается экономическая безопасность банка в сфере потребительского кредитования.

В качестве оценки качества обеспечения возвратности кредитного портфеля мы рассчитали коэффициент обеспечения. В 2012 году данный коэффициент составляет 2,604. Хотя в 2013 году значение коэффициента покрытия заметно снижается до 1,017, но, не смотря на это, сумма принятых банком гарантий и поручительств сможет покрыть долги клиентов в случае невозврата ими полученных от банка денежных средств.

Следовательно, исходя из анализа коэффициентов, мы можем сделать вывод о том, что в банке имеется тенденция к невозврату денежных средств заемщиками, а также снижение имущественного обеспечения, что за собой может повлечь угрозу экономической безопасности кредитной организации в сфере потребительского кредитования.

.3 ФАКТОРЫ, ВЛИЯЮЩИЕ НА ЭКОНОМИЧЕСКУЮ БЕЗОПАСНОСТЬ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ ОТДЕЛЕНИЯ ОАО «УРАЛТРАНСБАНК» Г. КРАСНОУФИМСК

Согласно проведенными нами исследованиям мы можем сделать вывод, о том, что Красноуфимское отделение ОАО «Уралтрансбанк» ведет активную деятельность в сфере потребительского кредитования. Наш вывод подтверждается проведенным исследованием структуры потребительского кредитного портфеля исследуемой кредитной организации. На протяжении 3 лет, в течение с 2011 года по 2013 год, в банке имеется, положительна тенденция к нарастанию кредитного портфеля физических лиц.

Однако потребительское кредитование подвержено определенным рискам. Как мы выяснили, в ходе анализа, в кредитной организации возникают проблемы с невозвратом денежных средств, это подтверждается рассчитанным нами коэффициентом возвратности ссуд. В ОАО «Уралтрансбанк» город Красноуфимск имеется отрицательная тенденция к снижению данного коэффициента, следовательно, растет количество денежных средств невозвращенных банку. Данная тенденция имеет прямое отношение к экономической безопасности банка в сфере потребительского кредитования.

Также мы выявили, что в кредитной организации, вследствие введения нового кредитного продукта «Кредитная карта» снижается состав имущественного обеспечения. Кредитная карта подразумевает выдачу денежных средств без обеспечения, угроза в данном случае кроется в том, что на момент выдачи денежных средств сотрудники банка не могут точно спрогназировать положение заемщика по прошествии некоторого времени, следовательно, существует риск невозврата денежных средств.

Далее мы определили, что у клиентов ОАО «Уралтрансбанк» города Красноуфимска снижается спрос на кредитный продукт «Автокредит». Это подтверждается снижением удельного веса в структуре кредитного портфеля физических лиц. Мы считаем, что это напрямую связано с условиями предоставляемого кредита и с появлением конкурентов на рынке предоставления кредитных продуктов в сфере автокредитования.

Исходя из вышеизложенного, мы можем выделить ряд факторов негативно влияющих на экономическую безопасность исследуемой кредитной организации в сфере потребительского кредитования.

Деятельность банка в сфере потребительского кредитования носит рискованный характер, т. е на экономическую безопасность банка влияет рискованная деятельность банка. ОАО «Уралтрансбанк» наращивает кредитный портфель физических лиц посредством выдачи долгосрочных кредитных продуктов, следовательно через некоторое время у заемщика может измениться финансовое положение и возрастает риск невозврата ссуды.

Введение нового кредитного продукта без обеспечения повышает риск невозврата ссуды.

Снижение спроса на кредитный продукт «Автокредит», снижение спроса способствует изменению структуры кредитного портфеля в сфере потребительского кредитования, в сторону снижения.

Конкурентная среда кредитной организации также влияет на экономическую безопасность ОАО «Уралтрансбанк» в городе Красноуфимске. Это подтверждается низким спросом населения на новый ипотечный продукт. Конкуренты предлагают более выгодные условия предоставления кредита на покупку жилья.

Анализ факторов воздействующих на кредитные операции банка, позволяет сформировать более совершенный кредитный портфель, выявить наиболее рисковые на данный момент кредитные операции и разработать мероприятия, позволяющие снизить уровень риска.

. НАПРАВЛЕНИЯ УКРЕПЛЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ В СФЕРЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ (НА ПРИМЕРЕ ОТДЕЛЕНИЯ ОАО «УРАЛТРАНСБАНК» Г. КРАСНОУФИМСК)

.1 ВОЗМОЖНЫЕ УГРОЗЫ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ ОТДЕЛЕНИЯ ОАО «УРАЛТРАНСБАНК» Г. КРАСНОУФИМСК

Экономическая безопасность кредитной организации в сфере потребительского кредитования в первую очередь зависит от своевременного определения потенциальных угроз и разработке мероприятий по ликвидации возможных последствий, на основе проведенного анализа кредитного портфеля кредитной организации.

В ходе нашей курсовой работы, был поведен анализ структуры и качества кредитного портфеля физических лиц. Мы рассмотрели абсолютные и относительные показатели деятельности исследуемого банка в сфере потребительского кредитования. На основе этого мы можем выделить основные потенциальные угрозы экономической безопасности в сфере потребительского кредитования:

увеличение невозврата денежных средств по предоставленным кредитам

снижение качества структуры кредитного портфеля вследствие снижения спроса на ипотечное кредитование и автокредитование

. Увеличение невозврата денежных средств по предоставленным кредитам является одной из основных угроз экономической безопасности банка. ОАО «Уралтрансбанк» активно занимается кредитованием населения, больший процентный доход приходится на кредитные сделки с физическими лицами, следовательно, основной доход кредитной организации это именно потребительское кредитование, так как кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, в общей структуре кредитного портфеля ОАО «Уралтрансбанк» занимает меньшую долю.

Исходя из этого, руководству банка необходимо обратить внимание на деятельность кредитной организации в сфере потребительского кредитования. А именно, необходимо разработать мероприятия по снижению риска невозврата денежных средств, так как это может негативно сказаться на экономической безопасности кредитной организации.

. Угроза снижения качества кредитного портфеля физических лиц, вследствие снижения спроса на некоторые кредитные продукты.

В ходе нашего анализа, мы определили, что за последние три года с 2011 по 2013год наименьшую долю в структуре кредитного портфеля занимают автокредиты, что вызвано конкурентными преимуществами других кредитных организации в городе Красноуфимске. Следовательно, руководству ОАО «Уралтрансбанк» необходимо принять меры по стимуляции спроса населения на предоставляемые банком автокредиты.

ОАО «Уралтрансбанк» в городе Красноуфимске предлагает своим клиентам кредитный продукт на покупку недвижимости. Однако в ходе нашего анализа мы определили, что данный продукт пользуется популярностью только с 2013 года.

На наш взгляд, это вызвано невыгодными условиями предоставления кредита, в то время как у конкурентов намного выгоднее условия кредитных продуктов на покупку жилья.

В настоящее время, рынок ипотечного кредитования имеет тенденцию к росту, следовательно, у кредитной организации есть возможность, предоставив такие кредиты населению получит максимальную прибыль. Следовательно, ипотечные кредитные продукты для банка имеют весьма высокий вес, а именно увеличение в структуре кредитного портфеля доли ипотечных кредитов способствует улучшению качества кредитного портфеля и увеличению прибыли банка.

Исходя из вышеизложенного, мы можем сделать выаод о том, что для дальнейшего развития потребительского кредитования в сфере предоставления ипотечных кредитов руководству банка необходимо пересмотреть кредитную политику предоставления денежных средств населению на покупку жилья.

.2 СТРАТЕГИЧЕСКИЕ НАПРАВЛЕНИЯ НЕЙТРАЛИЗАЦИИ УГРОЗ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ УГРОЗ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ ОТДЕЛЕНИЯ ОАО «УРАЛТРАНСБАНК» Г. КРАСНОУФИМСК

Для развития деятельности кредитной организации и поддержания уровня экономической безопасности, в настоящее время существует острая необходимость в привлечении как можно большего количества надежных, платежеспособных клиентов.

Как было сказано выше, в ходе нашего анализа была выявлена угроза невозврата денежных средств по предоставляемым кредитам. Следовательно, мы считаем, что руководству банка необходимо обратить на это внимание и привлечь как можно больше надежных клиентов для снижения кредитного риска.

В данном случае, мы считаем, будет оптимальным разработка нового кредитного продукта. Красноуфимское отделение ОАО «Уралтрансбанк» среди своих клиентов имеет большое количество корпоративных клиентов, т.е. юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Именно поэтому мы предлагаем внедрение нового кредитного продукта в рамках «Зарплатный проект» для корпоративных клиентов. Мы считаем, что на данном этапе наиболее надежнми клиентами являются корпоративные клиенты банка, так как все операции производятся через систему банка. Следовательно, эта категория клиентов находиться в зоне меньшего риска, так как банк и организация заключающая договор комплексного банковского обслуживания информирует друг друга о любых изменениях, как сотрудников, так и в отношении финансирования своих сотрудников.

Сотрудники корпоративных клиентов банка имеют возможность получения кредитной карты, однако, имеется один недостаток, так как у заемщика возникает желание взять дополнительный кредит и в большей сумме, чем его заработная плата. Этот кредит привязывается к личному счету клиента, на который ему поступает заработная плата, и с которого ежемесячно удерживаются денежные средства, в счет погашения основного долга, выдача аналогичного кредита на один и тот же личный счет невозможна. К тому же клиент в рамках этого кредитования не может взять сумму, превышающую его заработную плату.

Основываясь на общих тенденциях на рынке потребительского кредитования и стратегии кредитной политики банка можно порекомендовать следующее.

Если у клиента есть потребность, в нашем случае - это дополнительно воспользоваться кредитным продуктом - овердрафт, и получить до зарплаты большую сумму, нам необходимо изыскать возможность предоставления дополнительного кредита клиенту.

Во-первых, для удержания постоянных клиентов, а во-вторых, это принесёт банку дополнительную прибыль.

Новый кредитный продукт, который мы предлагаем в рамках реализации «зарплатных проектов» можно реализовать, как дополнительную кредитную карту. Назовем новый кредитный продукт кредитная карта «Для тех, кто с нами».

Мы предлагаем предполагаемые условия предоставления нового кредитного продукта, процентную ставку и прочие параметры продукта кредитования, а также нам необходимо проанализировать, предлагаемую нами программу кредитования, как она отразиться на финансовом состоянии банка.

Во-первых, банку необходимо произвести централизованную рассылку корпоративным клиентам кредитной карты «Для тех, кто с нами». В рассылке предлагается взять дополнительный лимит овердрафта.

Мы предлагаем предполагаемые условия предоставления, процентную ставку и прочие параметры нового продукта кредитования, а так же проанализировать, как этот продукт отразиться на финансовом состоянии банка. То есть фактически клиенту предлагается открыть дополнительный личный банковский счет, помимо его зарплатного счета.

Условия предоставления нового продукта:

Особые условия предоставления Кредита:

Договор кредитования по карте заключается только с Клиентами, являющимися сотрудниками Корпоративных клиентов, включенными в Базу рассылки;

Договор кредитования по карте заключается только с Клиентами - резидентами РФ;

Валюта Кредита - рубли РФ;

Лимит овердрафта по продукту «Кредитная карта «Для тех, кто с нами» устанавливается только при наличии у Клиента на момент обращения в Банк Банковской карты Visa Classic, предоставленной Клиенту. В случае отсутствия у Клиента на момент обращения в Банк вышеуказанной Банковской карты, Кредит не предоставляется;

в рамках продукта «Кредитная карта «Сотрудник» предусмотрено обязательное открытие нового Счета.

Требования к Заемщику:

Гражданство РФ;

Возраст от 23 до 55 лет для женщин и до 60 лет (на дату погашения кредита);

Постоянное место работы (стаж на последнем месте не менее 3 месяцев);

Постоянная регистрация по месту оформления кредита;

Кредит не предоставляется индивидуальным предпринимателям и их сотрудникам, владельцам или сотрудникам предприятий малого и среднего бизнеса, владельцам или сотрудникам предприятий со штатной численностью менее 10 человек;

Минимальная сумма дохода заемщика - 10 000 рублей;

паспорт

Ограничения по абсолютному значению размера кредитного лимита - 50 000 Российских рублей.

Срок кредита - Срок действия кредитного лимита истекает в тот же месяц, что и срок действия банковской карты, в дату равную дате обращения клиента. Срок действия кредитного лимита не может превышать 24 месяца.

Срок полного возврата кредита - срок, не позднее которого Клиент обязан вернуть Кредит и уплатить все проценты, начисленные в соответствии с Правилами. Срок полного возврата кредита указан в разделе «Срок полного возврата кредитов» Договора кредитования по карте.

Процентная ставка - 22% годовых.

Пени за несвоевременное погашение задолженности - 0,5% в день от суммы просроченного платежа по кредитам в рублях.

Минимальный ежемесячный платеж - минимальный обязательный ежемесячный платеж, подлежащий обязательному внесению на Счет в Расчетный период, следующий за истекшим, для погашения задолженности Клиента по предоставленным Кредитам и начисленным процентам, и включающий:

начисленные проценты за истекший Расчетный период;

полную сумму непросроченной задолженности по Кредитам, предоставленным сверх Лимита овердрафта (при установленном/аннулированном Лимите овердрафта), по состоянию на конец последнего рабочего дня истекшего Расчетного периода;

Таким образом, с личного банковского счета клиента ежемесячно, автоматически будут удерживаться проценты за пользование кредитом, а сумму основного долга он должен будет возвратить по окончанию срока кредитования.

Срок рассмотрения заявки - 1 день.

В итоге, мы имеем выгодный кредит, как для банка, так и для клиентов, т.к. оформление не длительное и при минимальном пакете документов. Клиент, фактически получив по почте кредитную карту «Для тех, кто с нами», при наличии паспорта может обратиться в банк, и в течение, дня получить сумму до 50 000 рублей сроком на 24 месяца, с возможностью досрочного погашения.

Цель данного проекта состоит в увеличении прибыли банка, и привлечении как можно большего количества надежных клиентов для снижения кредитного риска.

Имея новый продукт, необходимо рассчитать, как он отразится на финансовом состоянии банка.

Нам необходимо проанализировать какое количество корпоративных клиентов можно привлечь на данную программу кредитования, какова будет тенденция кредитования, и какие возможные доходы может получить банк. Учитывая, что корпоративных клиентов в ОАО «Уралтрансбанк» город Красноуфимск 9 876 человек, нам необходимо вычислить приблизительное количество потенциальных клиентов.

Чтобы выявить потенциальных клиентов, подходящих под условия кредитования, необходимо для начала проанализировать всех клиентов по возрасту и размеру заработной платы.

Рисунок 7 - Структура корпоративных клиентов по возрасту

И так мы имеем 77% потенциальных клиентов, а это 7 605 человек. Теперь необходимо проанализировать эти 7 605 человек на соответствие необходимой заработной платы. По условиям нового продукта кредитования минимальная заработная плата должна быть 10 000 рублей.

Рисунок 8 -Размер заработной платы корпоративных клиентов

В итоге получается, что из 7 605 корпоративных клиентов нам подходят 3 422 человека, они и будут являться нашими потенциальными заемщиками. Нам необходимо рассчитать:

Проценты полученные;

Доход от комиссии за снятие денежных средств;

Для начала рассчитаем величину полученных процентов:

Кредит выдается под 22% годовых, проценты начисляются на сумму задолженности по состоянию на последний день истекшего месяца. В нашем случае будет браться максимальная сумма задолженности 50 000 рублей.

Проценты полученные рассчитываем по формуле

=P*I/100*t\K (12)

Где Sp - сумма процентов- сумма кредита- годовая процентная ставка- количество календарных дней, период за который производится расчет (расчетный период)- количество дней

(50 000 *22%/365*30)*24*3 422 = 120 000 тыс. руб.

Доход от комиссии за снятие денежных средств: комиссия за снятие денежных средств 3% от суммы снятия, будем считать, что клиент сразу снимает всю сумму кредита, тогда получается

(50 000 * 3%)* 3 422 = 256 650 000000 млн. руб.

Суммируем полученные доходы: = 120 000 + 256 650 000000 = 256 650 120000 млн. руб.

При любом спросе, даже при самом минимальном новый продукт кредитная карта «Для тех, кто с нами» принесет прибыль, и поможет нормализовать финансовое состояние в банке.

Кредитный продукт не только доходен, но и прост в обращении, и доступен для корпоративных клиентов, которые являются наиболее надежной группой клиентов. Так же новый продукт кредитования повысит конкурентоспособность банка, поможет ему не только повысить прибыль, но и будет способствовать его органичному развитию и расширению.

Далее для увеличения спроса на автокредитование и увеличение структуры кредитного портфеля мы предлагаем проведение новой программы автокредитование совместно с автосалоном «Атлантик», находящимся в городе Красноуфимске. Данную программу кредитования мы предлагаем провести по схеме кредитования по схеме «buy-back»:

срок кредитования - 36 месяцев;

размер первоначального взноса - 10 % от стоимости автомобиля;

процентная ставка - 15 %.

размер отсроченной задолженности - 30 %.

Внедрение данной программе в банке существенно улучшают условия автокредитования как для банка, так и для клиентов.

Проведем расчет эффективности внедрения данного вида кредитования.

Предположим, что клиент запросил автокредит в банке по схеме «buy-back» для покупки автомобиля стоимостью 500 000 руб. на срок 36 месяцев под 15 % годовых.

Размер первоначального взноса составит 50 000 руб. Таким образом, клиенту необходимо для покупки автомобиля стоимостью 500 000 руб. внести сумму 50 тыс. руб.

Проценты в потребительском кредите начисляются сразу на всю сумму долга по простой ставке:

(13)

где D - первоначальная сумма долга;

Т - срок долга в годах;

Р - проценты на ссуду (стоимость кредита).

Р = 450000*3*0,15 = 202500 руб.= 15%;

Общая сумма расходов по обслуживанию кредита равна= D +P = 450000+ 202500 = 652 500 руб.

Сумма отсроченного платежа составит 30 %, т.е. 195750 руб.

То есть клиенту необходимо погасить до окончания срока кредитования 477 000 руб.

Средний ежемесячный платеж клиента составит: 386793/36 = 13250 руб.

По окончанию срока кредитованию заемщика может, как самостоятельно погасить задолженность в размере 195750 руб. (то есть выкупить автомобиль), так и продать его автосалону. Как уже говорилось, при аккуратной эксплуатации стоимость автомобиля может составить через три года до 70 % от исходной стоимости, то есть стоимость автомобиля может составить 350000 руб. В таком случае заемщик сможет вернуть сумму задолженности в банк в размере 195750 руб., причем у него еще останется денежная сумма в размере:

- 195750 = 154250 руб.

Данной суммы заемщику хватит на покупку в кредит следующей машины.

Доход банка от выдачи одного автокредита по данной схеме кредитования составит: 202500 за три года или 69166 руб. в год.

Улучшение условий автокредитования позволит банку расширить клиентскую базу. Внедрение в банке автокредитования по схеме «buy-back» предположительно позволит увеличить портфель автокредитов дна 5 % или на 1204,5 млн. руб.

Если предположить, что средняя сумма автокредита составит 500 000 руб., то банк сможет выдать 241 автокредит по схеме «buy-back» в 2013 году. Как показал расчет, доход банка от выдачи одного автокредита составит 69166 руб. в год.

Общий доход банка от выдачи автокредитов составит:

*241 = 16696006 руб.

Для внедрения данного вида кредитования банк понесет рекламные затраты для продвижения данного кредитного продукта. Банку предлагается размещение рекламы на телевидении, использование наружной рекламы, а также почтовая рассылка рекламных буклетов постоянным клиентам банка. Как показывает практика, рекламные расходы не должны превышать 10 % от предполагаемого дохода, следовательно, рекламные расходы должны составить не более 1669600 руб. Экономический эффект от внедрения данного мероприятия составит: 16696006 - 1669600 = 14999406 руб. в год.

Необходимость совершенствования финансовой безопасности обусловлена дальнейшим успешным развитием и повышением эффективности деятельности и устойчивости функционирования банка.

Такие факторы, как улучшение качества корпоративного управления, эффективности риск менеджмента, совершенствование отношений органов управления Банка, акционеров и заинтересованных лиц, в значительной степени могут способствовать достижению цели. Главной целью обеспечения экономической безопасности исследуемого банка является достижение максимальной стабильности функционирования, а также создание основы и перспектив роста вне зависимости от объективных и субъективных угрожающих факторов. В настоящих условиях непредсказуемой финансовой конъюнктуры это особенно актуально.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В нашей курсовой работе мы рассмотрели проблему обеспечения экономической безопасности кредитной организации в сфере потребительского кредитования.

В ходе нашего исследования мы определили понятие и сущность экономической безопасности потребительского кредитования населения.

Экономическая безопасность кредитной организации в сфере потребительского кредитования это - это состояние кредитной организации при котором кредитная организация достигает максимальную прибыль за счет оказания услуг по потребительскому кредитованию населения с минимизацией рисков. Другими словами, экономическая безопасность в сфере потребительского кредитования населения - это создание таких условий в кредитной организации при которых банк имеет возможность формирования оптимального кредитного портфеля физических лиц с последующим получением максимальной прибыли.

. Экономическая безопасность кредитной организации, работающей с потребительскими кредитами, базируется на том, насколько эффективно службам данной организации удается предотвращать угрозы и устранять ущербы от негативных воздействий на аспекты экономической безопасности кредитования.

В обеспечении экономической безопасности потребительского кредитования населения имеется ряд факторов, влияющих на состояние экономической безопасности кредитной организации в сфере потребительского кредитования. К ним относятся внутренние и внешние факторы, которые в свою очередь делятся на макро - факторы и микро - факторы. Данные факторы напрямую валяют на обеспечение экономической безопасности потребительского кредитования населения. Следует отметить, что макро- факторы, это такие факторы на которые руководство банка при осуществлении деятельности в сфере потребительского кредитования не может повлиять, а микро - факторы - это факторы на которые есть возможность повлиять и предотвратить их негативное воздействие на экономическую безопасность кредитной организации в сфере потребительского кредитования населения.

. Объектом нашего исследования стала экономико-правовая безопасность потребительского кредитования ОАО «Уралтрансбанк» г. Красноуфимск. В ходе нашего исследования мы провели анализ основных показателей потребительского кредитования в ОАО «Уралтрансбанк» город Красноуфимск и определи основные тенденции и проблемы развития данной кредитной организации в сфере предоставления кредитов населению.

На основании данного анализа, мы можем сделать вывод, о том, что ОАО «Уралтрансбанк» г. Красноуфимск является конкурентноспособной кредитной организацией на рынке предоставления потребительских кредитов населению в городе Красноуфимске. Кредитная политика исследуемого банка направлена на увеличение кредитного портфеля с последующм получением прибыли. На основании проведенного анализа, следует отметить, что в течение всего исследуемого периода с 2011 года по 2013гг. банк имеет положительную тенденцию к наращиванию кредитного портфеля, путем долгосрочного кредитования населения, однако как показал анализ уровня экономической безопасности потребительского кредитования в ОАО «Уралтрансбанк» город Красноуфимск данное направление, не смотря на то, что является доходным, в свою очередь очень рискованным, так как на время выдачи денежных средств заемщику сотрудники банка в полной мере не могут спрогнозировать дельнейшее финансовое положение заемщика.

Также имеется неблагоприятная тенденция к увеличению доли невозврата денежных средств заемщиками, и снижение имущественного обеспечения.

. Мы выявили основные потенциальные угрозы экономической безопасности кредитной организации. Во-первых это увеличение риска невозврата денежных средств заемщиком и снижение спроса на отдельные виды кредитных продуктов, что в свою очередь может негативно сказаться на экономической безопасности кредитной организации в сфере потребительского кредитования населения, так как это напрямую влияет на качество кредитного портфеля физических лиц.

В связи с этим, нами было предложено ряд мероприятий направленных на нейтрализацию данных угроз. Во-первых, для привлечения надежных клиентов и увеличения доходности банка мы предложили внедрение нового кредитного продукта «Для тех, кто с нами» в рамках «Зарплатный проект». Данный кредитный продукт будет эффективным, так как сотрудники корпоративных клиентов банка являются самыми надежными, на наш взгляд.

А именно в надежных и платежеспособных клиентах на данном этапе кредитная организация заинтересована.

Далее для привлечения новых клиентов и увеличения спроса на кредитный продукт автокредитование мы предложили совместную программу кредитования населения в целях покупки кредита с автосалоном «Атлантик» находящемся в городе Красноуфимс, по схеме «buy-back». Мы считаем, что данное мероприятие будет эффективным и привлечёт новых клиентов, так как кредитование по данной схеме в городе Красноуфимске станет для ОАО «Уралтрансбанк» конкурентным преимуществом среди других кредитных организаций.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

О банках и банковской деятельности РФ Федеральный Закон РФ от 02.12.1990 № 395-1 (ред. 23.12.2003). // Справочно - правовая система «Консультант Плюс». [Текст]

О Центральном Банке РФ (Банке России) Федеральный Закон от 06.08.2008 № 110. Справочно - правовая система «Консультант Плюс». [Текст]

Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая. Принят Государственной думой 21 октября 1994 г.- М: Норма-Инфра М, 2010 - 230 с. [Текст]

Банковский маркетинг. Николаева Т.П. М.: ЕАОИ, 2009. - 224 с. [Текст]

Банковский менеджмент. Под ред. Лаврушина О.И. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Кнорус, 2009. - 560 с. [Текст]

Банковское дело. Костерина Т.М. М.: Изд. центр ЕАОИ, 2009. - 360 с. [Текст]

Банковское дело. Экспресс-курс. Под ред. Лаврушина О.И. 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Кнорус, 2009. - 352 с. [Текст]

Банковское дело и банковское законодательство в России: опыт, проблемы, перспективы. Тосунян Г.А. - М.: Дело Лтд, 2005.- 293 с. [Текст]

Банковский кредит: проблемы теории и практики Соломин С.К. Издательство: Юстицинформ, 2009 - 170 с. [Текст]

Банковская система России: особенности эволюции и концепция развития / Институт Экономики РАН. Андрюшин С.А. Институт Экономики РАН. - М., 2008.-322 с. [Текст]

Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс. Под ред. Лаврушина О.И. 4-е изд., стер. - М.: Кнорус, 2010. - 320 с. [Текст]

Индустрия банковских пластиковых карточек / пер. с англ. А.А. Кошкина. Ауриемма, Майкл Дж., Коли, Роберт С. - М.:ИНФРА-М, 2006. - 240 с. [Текст]

Коммерческий банк в современной России: теория и практика, Молчанов А.В. - М.: Финансы и статистика ,2007. - 269 с. [Текст]

Кредитная политика открытого акционерного общества «Акционерный коммерческий банк содействия коммерции и бизнесу» Утверждено Решением Правления Банка от «14 » апреля 2009 года Протокол № 13 [Текст]

Стимулирование повышения спроса на кредитные услуги банков: направления маркетинговых усилий по оптимизации клиентской базы //Финансы и Кредит. Ендронова В.Н., Хасянова С.Ю. - .-2007, №12. - С. 150. [Текст]

Стратегия и тактика коммерческих банков в области кредитования //Финансы и кредит. - Суворов А.В.-2007, №12. - С. 150. [Текст]

Финансы и кредит. М.: Ковалева Е.А , 2008. - 512 с [Текст]

Финансовый анализ - это просто. Запольская С. 2010. - 51 с. [Текст]

Финансы и кредит. Николаева Т.П. М.: ЕАОИ, 2008. - 371 с. [Текст]

Финансы и кредит. Трошин А.Н., Мазурина Т.Ю., Фомкина В.И. М.: Инфра-М, 2009. - 408 с. [Текст]

Устав ОАО «Уралтрансбанк». Утверждено общим собранием протокол №1-, от 20 мая 2011г. [Текст]

Автокредиты не тормозят: [Электронный ресурс]. - Режим доступа: #"justify">Банковский бизнес вступает в новую эпоху Алексей Савкин: [Электронный ресурс]. - Режим доступа: #"justify">Глава из книги "Анализ банковских рисков" Изд-во "Весь Мир": [Электронный ресурс]. - Режим доступа: www.vesmirbooks.ru

Загадочный рост ипотеки: [Электронный ресурс]. - Режим доступа: #"justify">Ипотека: есть из чего выбрать: [Электронный ресурс]. - Режим доступа: #"justify">Ипотечное кредитование в России: текущее состояние и перспективы развития: [Электронный ресурс]. - Режим доступа: #"justify">Кредитная весна затянулась на год: [Электронный ресурс]. - Режим доступа: #"justify">Рынок потребительского кредитования: [Электронный ресурс].

Свердловская область признана одним из самых «ипотечных» регионов России: [Электронный ресурс]. - Режим доступа: #"justify">Отчет главного экономиста Красноуфимского отделения ОАО «Уралтрансбанк» за 2011-2013гг.

ПРИЛОЖЕНИЕ

Организационная структура Отделения ОАО «Уралтрансбанк» г. Красноуфимск

Больше работ по теме:

Исследование отраслевой структуры рынка
Курсовая работа (т)
Прибыль предприятия
Курсовая работа (т)
Источники средств и анализ деятельности Национального фонда Казахстана
Курсовая работа (т)
Прибыль предприятия торговли и факторы, ее определяющие (на материалах ООО "Софт-сервис")
Курсовая работа (т)
Источники финансирования туристского бизнеса: сущность и формы
Курсовая работа (т)

Предмет: Эктеория

Тип работы: Курсовая работа (т)

Новости образования

Российский государственный социальный университет реорганизует сеть своих филиалов
22 Июля 2016 16:26
Более 70 представителей крупных вузов АСЕАН подтвердили участие в форуме во Владивостоке
22 Июля 2016 12:51
Абызов: публикация первичных статсведений снизит бюрократическую нагрузку на школы
22 Июля 2016 11:53
В Чечне свыше 200 школьников сдали ЕГЭ с результатом свыше 90 баллов - министр
22 Июля 2016 05:36
Замглавы Минобрнауки РФ: задача сократить число людей с высшим образованием не стоит
21 Июля 2016 20:19

КОНТАКТНЫЙ EMAIL: [email protected]

Скачать Реферат

ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ ПОМОЩЬ СТУДЕНТАМ