Технико-экономическое обоснование создания цеха по производству спецклея марки 88-HT

 

Минобрнауки России

федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Санкт-Петербургский государственный технологический институт

(технический университет)»

УГС 080000 Экономика и управление

Направление подготовки 080200.62 Менеджмент

Профиль Производственный менеджмент

Факультет Экономики и менеджмента

Кафедра Менеджмента и маркетинга

Учебная дисциплина Экономика предприятия

Курсовая работа

Тема:

«Технико-экономическое обоснование создания цеха по производству спецклея марки 88-HT»

Руководитель,

доцент, кандидат

экономических наук ______________ Л.С. Гогуа

Санкт-Петербург

2014

Минобрнауки России

федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Санкт-Петербургский государственный технологический институт

(технический университет)»

ЗАДАНИЕ НА КУРСОВУЮ РАБОТУ

УГС 080000 Экономика и управление

Направление подготовки 080200.62 Менеджмент

Профиль Производственный менеджмент

Факультет Экономики и менеджмента

Кафедра Менеджмента и маркетинга

Учебная дисциплина Экономика предприятия

Тема:

«Технико-экономическое обоснование проектирования химического производства»

Исходные данные по проекту (источники):

1 Дудырева, О. А . Сборник задач по экономике предприятия химической промышленности: учебное пособие / О. А. Дудырева, Н. И. Трофименко, Л. В. Косинская ; СПбГТИ(ТУ). Каф. менеджмента и маркетинга, Каф. экономики и орг. пр-ва. - СПб.: [б. и.], 2009. - 103 с.: ил.

Дудырева, О. А . Сборник задач по экономике предприятия химической промышленности: учебное пособие / О. А. Дудырева, Н. И. Трофименко, Л. В. Косинская ; СПбГТИ(ТУ). Каф. менеджмента и маркетин га, Каф. экономики и орг. пр-ва. - Изд., перераб. и доп. - СПб. : [б. и.], 2011. - 103 с. : ил.

Костюк, Л. В. Экономика и управление производством на химическом предприятии: Учебное пособие (с грифом УМО). / Л. В. Костюк. - СПб.: СПбГТИ(ТУ), 2011. - 323 с.

Кочеров, Н.П. Техноко-экономическое обоснование инженерных решений при проектировании химических производств: метод. Указания по разработке курсового проекта. / Кочеров Н.П. - СПб.: СПбГТИ(ТУ), 2009. - 45 с.

Крылова, И. Ю. Организация и планирование производства. Базовый курс: учебное пособие для студентов заочной формы обучения направления подготовки "Информатика и вычислительная техника" / И. Ю. Крылова; СПбГТИ(ТУ). Каф. экон. и логистики. - СПб. : СПбГГИ(ТУ), 2010. - 160 с. : ил.

Перечень вопросов, подлежащих разработке

1. Расчетная практическая часть

1.1 Организация производства.

.2 Расчет сметной стоимости проектируемого объекта.

.3 Расчет численности персонала.

.4 Расчет производительности труда.

.5 Расчет фонда заработной платы персонала.

.6 Расчет проектной себестоимости продукции.

1.7 Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого объекта.

2. Выводы по проекту.

Перечень графического материала

1 Расчетные таблицы показателей

Требования к аппаратному и программному обеспечению

Требования к аппаратному обеспечению не предъявляются.

Программное обеспечение: операционная система Microsoft Windows, текстовый процессор Microsoft Office Word, табличный процессор Microsoft Office Excel

Дата выдачи задания ______________________

Срок предоставления работы к защите 12.07.2014

Руководитель,

доцент, кандидат

экономических наук ______________ Л.С. Гогуа

Оглавление

Введение.

.Организация производства.

.1 Организация производственного процесса

.2 Выбор и обоснование режима работы проектируемого объекта

.3 Расчет фонда времени работы оборудования в году

.Расчет сметной стоимости проектируемого объекта

.1 Расчет сметной стоимости зданий и сооружений

.2 Расчет сметной стоимости оборудования

.3 Составление сводной сметы капитальных вложений в проектируемый объект

.Расчет численности персонала.

.1Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего.

.2Расчет численности основных производственных рабочих.

.3Расчет численности вспомогательных рабочих основных цехов

.4Расчет численности служащих.

.5Расчет производительности труда.

.Расчет фонда заработной платы персонала.

.1Расчет фонда заработной платы рабочих.

.2Расчет фонда заработной платы служащих.

.3 Сводные показатели по труду и заработной плате.

.Расчет проектной себестоимости продукции.

. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого объекта

Выводы по проекту

Введение

Во все времена химия служит человеку в его практической деятельности. Еще в древности возникли ремесла, в основе которых лежали химические процессы: получение металла, стекла, керамики, красителей. Большую роль играет химия в современной промышленности. Химическая промышленность является важнейшей отраслью, без которой невозможно функционирование экономики. Среди важнейших продуктов химии следует назвать кислоты, щелочи, слои, минеральные удобрения, растворители, масла, пластмассы, каучуки и резины, синтетические волокна и многое другое.

В перспективе химические предприятия будут трансформироваться в безопасные многофункциональные объекты, выпускающие продукцию, востребованную в самых разных отраслях промышленности.

Следует отметить, что современную экономику, промышленность и жизнь общества невозможно представить без химической промышленности и дальнейшего её развития.

Важным продуктом химической промышленности можно считать производство по созданию спецклей марки 88-НТ.

Спецклей марки 88-НТ предназначен для склеивания разных видов керамики, дерева, резины, и полимерных материалов в различных сочетаниях между собой. Склеенные изделия могут эксплуатироваться при температурах от -35 °С до +45 °С. Спецклей данной марки после нанесения на поверхность и выдержки в течение нескольких минут сохраняет липкость, а после прижатия склеиваемых поверхностей уже имеет начальную прочность склейки. Благодаря наилучшим свойствам клея марки 88-НТ улучшается качество работы во многих отраслях промышленности, для которых необходим надежный и оптимальный инструмент для склеивания материалов.

Из вышесказанного можно сделать вывод, что создание проектируемого цеха по производству спецклея 88-НТ является необходимым и значимым для различных отраслей, в частности, промышленных заводов, организаций, а также для использования в быту.

.Организация производства

В данном разделе будут рассмотрены: организация производственного процесса на проектируемом объекте, описание режима работы этого объекта и расчет эффективного фонда времени работы ведущего оборудования в году.

.1Организация производственного процесса

Организация любого производственного процесса базируется на использовании общих принципов (специализация, пропорциональность, параллельность, прямоточность, непрерывность, ритмичность) и предусматривает определение рационального состава производственных операций, их взаимосвязи, последовательности выполнения и целесообразного сочетания во времени.

При производстве спецклея марки 88-НТ, предприятие придерживается определенной технологии. Схематично технологию производства клея можно разделить на следующие этапы:

·Приобретение сырья;

·Подготовка компонентов;

·Измельчение сырья;

·Подготовка порций сырья;

·Обработка сырья;

·Остаток сырья;

·Фасовка и упаковка готового клея.

Необходимо отметить, что тип проектируемого цеха по производству клея 88-HT является среднесерийным, но достаточно массовым.

.2 Выбор и обоснование режима работы проектируемого объекта

сметный стоимость капитальный вложение

Режим работы проектируемого объекта является периодическим. Работа 2-х сменная, продолжительность одной смены составляет 8 часов, продолжительность рабочей недели 40 часов. Режим работы предусматривает 249 рабочих дней в году.

Периодический режим работы предполагает работу объекта с остановкой оборудования в выходные и праздничные дни, он характерен для машинных, машинно-ручных и ручных процессов, где оборудование может быть остановлено в любое время без ущерба для протекания производственного процесса.

Условия труда рабочих на предприятии вредные.

1.3Расчет фонда времени работы оборудования в году

Таблица №1

Баланс времени работы оборудования в году

Элементы времениПроизводство с периодическим режимом работы, 5-дневная рабочая неделя с 8-часовыми сменами (2-сменная работа)Календарный фонд времени Тк : в днях в часах Нерабочие дни по режиму - всего в том числе: праздничные выходные остановки на ремонт коммуникаций Количество дней работы в году по режиму (Др) То же - в часах (Чр) Внутрисменные остановки (сокращенные часы рабочих смен в предпраздничные дни) Номинальный (режимный) фонд Тн, час Планируемые остановки оборудования в рабочие дни *), час: на капитальный ремонт на текущий ремонт по технологическим причинам Итого Эффективный фонд времени работы Тэф, час Коэффициент экстенсивного использования оборудования Кэ 365 8760 116 12 104 - 249 3984 16 3968 158 - 40 198 3770 0,43

Определение коэффициента экстенсивного использования оборудования (Кэ):

КЭ =

2.Расчет сметной стоимости проектируемого объекта

Полной сметной стоимостью принято называть капитальные вложения в проектируемый цех. Расчет капитальных затрат осуществляется путем составления локальных смет затрат на строительство зданий и сооружений, на приобретение и монтаж оборудования, КИП, трубопроводов и т. п. В курсовом проекте (с целью упрощения расчетов) затраты рассчитываются по укрупненным нормативам.

2.1Расчет сметной стоимости зданий и сооружений

Таблица №2

Расчет капитальных затрат на строительство зданий и сооружений

Наименование зданий и сооруженийТип строительных конструкций зданий и сооруженийСтроительный объем (м3, т и т.п.)Укрупненная стоимость единицы общестроительных работ, млн. руб.Общая стоимость общестроительных работ, млн. руб.Санитарно-технические и прочие работы, млн. руб.Итого, млн. руб.Внеобъемные затраты, млн. руб.Полная сметная стоимость, млн. руб.Годовая сумма амортизационных отчисленийНорма, %Сумма, млн. руб.1234567891011Здания: производственные служебно-бытовыеЖелезобетонные, 1 этаж Кирпичные, 1 этаж 1988 398 0,004 руб/м3 0,004 руб/м3 7,952 1,5921,988 0,3989,94 1,993,479 0,696 13,419 2,6861,5 1,50,201 0,04Итого2386-9,5442,38611,934,17516,105-0,241Сооружения: этажерка Кирпичная, 1 этаж 199 0,004 руб/м3 0,796 0,1990,9950,3481,34350,067Итого199-0,7960,1990,9950,3481,343-0,067Всего по зданиям и сооружениям2585-10,342,58512,9254,52317,448-0,308

2.2Расчет сметной стоимости оборудования

Таблица №3

Расчет капитальных затрат на оборудование.

№ п/п Наименование оборудования и его краткая характеристикаКоличество единиц оборудованияОптовая цена единицы оборудования, млн. руб.Сумма затрат на приобретение оборудования, млн. руб.Дополни-тельные затраты на доставку и монтажСметная стоимость, млн. руб.Годовая сумма амортиза-ционных отчислений Примечаниев % в млн.. руб.Норма, %Сумма, млн. руб.1234567891011I.Основное технологическое и подъемно-транспортное оборудование: 1. Электротельфер 2. Насос шестеренчатый 3. Бункер 4. Емкость 5. Дозатор 6. Смеситель 12,5 м3 7. Смеситель 6,5 м3 8. Сборник 12,5 м3 9. Фасовочно-упаковочная станция 1 3 8 4 12 1 1 1 1 0,13 0,095 0,065 0,05 0,045 0,085 0,06 0,05 0,32 0,13 0,285 0,52 0,2 0,54 0,085 0,06 0,05 0,32 20 20 20 20 20 20 20 20 20 0,026 0,057 0,104 0,04 0,108 0,017 0,012 0,01 0,064 0,156 0,342 0,624 0,24 0,648 0,102 0,072 0,06 0,384 15 15 15 15 15 15 15 15 15 0,023 0,051 0,093 0,036 0,097 0,015 0,01 0,009 0,057 Источник получения вариант №3 к курсовой работе.Итого--2,19-0,4382,628150,394Неучтенное технологическое и подъемно-транспортное оборудование - - - - - 0,788 15 0,11830% от сметной стоимости основного оборудованияИтого-----3,416-0,512IIКИП и средства автоматизации - - - - - 0,512 18 0,0915% к сметной стоимости всего технологического и подъемно-транспортного оборудованияIII IV V.Технологические внутрицеховые трубопроводы Инструменты, приспособления, производств. инвентарь Силовое электрооборудование- - -- - -- - -- - -- - -0,341 0,17 0,08514 16 130,04 0,03 0,01110% То же 5% То жеВсего капитальных затрат на оборудование-----4,526-0,69-

2.3Составление сводной сметы капитальных вложений в проектируемый объект

Для определения полной сметной стоимости строительства проектируемого объекта составляется сводная смета капиталовложений в проектируемый объект. Сводная смета представлена в таблице №4.

Таблица №4

Сводная смета капитальных вложений в проектируемый объект

ОбъектыКапитальные вложения (сметная ст-ть)Удельные капитальные вложения, руб./нат.ед.Годовая сумма амортизационных отчислений. млн.руб.млн. руб.%12345Объекты основного производственного назначения: а) здания и сооружен. б) оборудование 17,448 4,526 79,4 20,6 - - 0,308 0,69Итого21,974100,043950,998

.

3.Расчет численности персонала

Численность персонала проектируемого объекта можно разделить на две категории: рабочие и служащие.

На проектируемом предприятии в составе категории рабочих выделены основные рабочие (аппаратчики смешивания) и вспомогательные рабочие (укладчики-упаковщики, транспортировщики, контролеры ОТК, приемщики сырья, кладовщики, дежурные слесари-электрики, слесари КИП, уборщики).

В состав категории служащих включены руководители (начальник цеха, его заместитель, механик цеха, энергетик, технолог, мастер КИП, экономист, начальник смены, табельщик).

Подразделение персонала на основных и вспомогательных рабочих и на служащих обусловлено не только характером выполняемой ими работы, но и отнесением заработной платы перечисленных категорий и групп персонала на разные статьи расходов при калькулировании себестоимости продукции.

Численность персонала определяется также по профессиям и специальностям, рабочих - и по тарифным разрядам.

Основными исходными данными для расчета численности персонала проектируемого объекта являются:

• проектируемый годовой объем производства продукции;
• среднее количество дней и часов работы в год одного рабочего;
• нормы обслуживания машин и аппаратов и нормы времени или выработки;
• производственная структура и схема управления проектируемого объекта.

Среднее количество дней и часов, подлежащих отработке в год одним рабочим, определяется путем составления баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего.

3.1Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Таблица №5

Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Элементы времениПроизводство с периодическим режимом работы, 5-дневная рабочая неделя с 8-ми часовыми сменами; 2-сменная работаКалендарный фонд времени Т, дни Нерабочие дни - всего в том числе: праздничные выходные Номинальный фонд рабочего времени Вн в днях Вн.д. в часах Вн.ч.365 116 12 104 249 1992Целодневные невыходы на работу Дц.н. , дни - очередные и дополнительные отпуска - отпуска учащимся - декретные отпуска невыходы на работу по болезни 22 2 1 8Итого целодневных невыходов33Эффективный фонд рабочего времени Вэф.дн, дни Максимальное количество рабочих часов Вм.ч. в год Внутрисменные потери рабочего времени (сокращенные часы рабочих смен): в предпраздничные дни кормящим матерям и подросткам216 1728 8 10Итого18Эффективный фонд рабочего времени Вэф.ч., ч Средняя продолжительность рабочей смены, ч1710 7,92

Номинальный фонд рабочего времени в днях (Вн.д):

Эффективный фонд рабочего времени в днях (Вэф.дн):

Эффективный фонд рабочего времени в часах (Вэф.ч):

Средняя продолжительность рабочей смены, ч:

3.2Расчет численности основных производственных рабочих

Таблица №6

Расчет времени оперативной работы основного производственного рабочего

Наименование трудовых операцийПериодичность выполнения операцийКоличество операций в сменуСредняя продолжительность операций, минОбщее время на выполнение операций за смену , минЗагрузка смесителя Контроль помешивания Отбор проб Контроль за перекачиванием в сборникКаждые 8 часов Каждые 5 часов Каждые 6 часов Каждые 8 часов 1 1,6 1,33 160 10 10 30 60 16 13,3 30Итого---119,3

При зонно-агрегатном обслуживании численность рабочих определяется по нормам обслуживания (Ноб) аппаратов и машин.

3.3Расчет численности вспомогательных рабочих основных цехов

Таблица №7

Расчет численности рабочих

Наименование профессий и специальностейТарифный разряд, условия трудаНорма обслуживанияКоличество аппаратовЯвочный состав рабочих в сменуКоличество смен в суткиЯвочный состав рабочих в суткиПодмена на выходные дниШтатный составКоэффициент списочного составаСписочный состав12345678910111. Основные производственные рабочие Аппаратчик смешения 5 3,18 2 1 2 2 - 2 1,16 2,32Итого по основным производственным рабочим1222,322. Вспомогательные рабочие Укладчик-упаковщик Транспортировщик Контролер ОТК Приемщик сырья Кладовщик Дежурный слесарь-электрик Слесарь КИП Уборщик производственного помещения 3 3 4 3 3 5 6 2 - - - - - - - - - - - - - - - - 2 3 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2 2 2 2 4 6 2 2 2 2 2 2 - - - - - - - - 4 6 2 2 2 2 2 2 1,16 1,16 1,16 1,16 1,16 1,16 1,16 1,16 4,64 6,96 2,32 2,32 2,32 2,32 2,32 2,32Итого по вспомогательным рабочим11222225,52Итого по рабочим12242427,84

Явочный состав основных рабочих в смену (Ляв.см):

Ляв.см = =

Для расчета списочного состава рабочих необходимо предварительно рассчитать коэффициент списочного состава Ксп, учитывающий число резервных рабочих на подмену находящихся в отпуске, больных и т.д.

Ксп = =

Лсп = Лшт ´ Ксп

3.4Расчет численности служащих

Таблица №8

Расчет численности служащих.

Наименование должностей служащихВыполняемые функции (руководитель, специалист, и пр. служащие)Число штатных единиц в смену, чел.Количество сменЯвочная численность в сутки, челПодмена в выходные дни, челШтатная численность, чел1. Начальник цеха 2. Зам. начальника цеха 3. Механик цеха 4. Энергетик 5. Технолог 6. Мастер КИП 7. Экономист 8. Начальник смены 9. ТабельщикРуководитель Руководитель Руководитель Руководитель Специалист Руководитель Специалист Руководитель Специалист 1 1 1 1 1 1 1 1 11 1 1 1 1 1 1 2 21 1 1 1 1 1 1 2 2- - - - - - - - -1 1 1 1 1 1 1 2 2 Итого91111

.5Расчет производительности труда

Производительность труда показывает выработку в год на одного рабочего, на одного основного рабочего и на одного работающего в целом.

ПТ = 5000/11= 454,55 в год.

ПТр= 5000/28= 178,57 в год.

ПТор=5000/2=2500 в год.

4.Расчет фонда заработной платы персонала

Расчет фонда заработной платы предполагает определение годового фонда и средней заработной платы отдельных категорий и групп работающих.

4.1Расчет фонда заработной платы рабочих

Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих приведен в таблице №9.

Таблица №9

Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих

Наименование профессийТарифный разрядФорма и система оплаты трудаТарифный заработок одного рабочего за месяц по тарифу, руб.Доплаты за условия труда, руб.Доплаты за работу в вечернее и ночное время, руб.Доплаты за переработку месячной нормы времени, руб.Тарифный заработок одного рабочего с учетом доплат за месяц, руб.Явочная численность рабочих в сутки, чел.Списочная численность рабочих, чел.Годовой фонд оплаты труда всех рабочих, тыс.руб.ПремииПолный годовой фонд оплаты труда, тыс. руб.Среднегодовая заработная плата одного рабочего, руб.%руб.1234567891011121314151. Основные производственные рабочие:Повременно-премиальнаяАппаратчик смешения51100016501265-1391522,32387,391142613430185345Итого по основным рабочим:1100016501265-1391522,32387,39426134301853452. Вспомогательные рабочие:Укладчик-упаковщик3900013501035-1138544,64633,921063392697,31150282Транспортировщик3900013501035-1138566,96950,879855791036,45148916Контролер ОТК41000015001150-1265022,32352,181035218387,39166980Приемщик сырья3900013501035-1138522,32316,96928526345,48148916Кладовщик3900013501035-1138522,32316,961031696348,654150282Дежурный слесарь-электрик51100016501265-1391522,32387,391038739426,133183678Слесарь КИП61200018001380-1518022,32422,611250713473,32204019Уборщик производственного помещения280001200920-101202 2,32281,74822539304,28131155Итого по вспомогательным рабочим:77000115508855-9740522 25,5229829,335640230185,711182826Всего:880001320010120-1113202427,8437189,796515237254,941368171

Доплата за работу в вечернее время (Звеч. ноч ):

Звеч. ноч. = 1/2 (Зт+Зут) Квеч.,где

Зут - сумма доплат за условия труда, руб.;

Зт - тарифный заработок;

1/2 - коэффициент, учитывающий число вечерних смен в сутки

Квеч. - коэффициент доплат к тарифной ставке за каждый час вечерней работы (Квеч.= 0,2)

Годовой фонд оплаты труда рассчитывается по формуле:

,где

Зт с допл. -тарифный заработок одного рабочего с учетом доплат;

4.2Расчет фонда заработной платы служащих

Фонд заработной платы руководителей, специалистов и других служащих рассчитывается на основании штатной численности этих работников, их должностных окладов и оплаты за работу в праздничные дни. Расчет фонда заработной платы и суммы премий этим работникам приведен в таблице № 10.

Таблица №10.

Расчет фонда заработной платы служащих

ДолжностьВыполняемые функцииМесячный должностной оклад, руб.Доплата за вредность, руб.Штатная численность, чел.Годовой фонд заработной платы по окладам, руб.Премии из фонда заработной платы. руб.Полный годовой фонд заработной платы. руб.123456891. Начальник цеха 2. Зам. начальника цеха 3. Механик цеха 4. Энергетик 5. Технолог 6. Мастер КИП 7. Экономист 8. Начальник смены 9. ТабельщикРуководитель Руководитель Руководитель Руководитель Специалист Руководитель Специалист Руководитель Специалист20000 18000 16000 16000 14000 13000 17000 15000 120003000 2700 2400 2400 2100 1950 2550 2550 18001 1 1 1 1 1 1 2 2276000 248400 220800 220800 193200 179400 234600 414000 33120027600 24840 22080 22080 19320 17940 23460 41400 33120303600 273240 242880 242880 212520 197340 258060 455400 364320Итого141000211501123184002318402550240

Годовой фонд оплаты труда рассчитывается по формуле:

,где

Зм - месячный должностной оклад, руб.;

Зут - сумма доплат за условия труда, руб.;

Лшт - штатная численность, чел.

4.3Сводные показатели по труду и заработной плате

В завершение расчета численности и фонда заработной платы персонала проектируемого объекта составлена сводная таблица №показателей по труду и заработной плате (Таблица №11). Рассчитанные в этой таблице показатели производительности труда и среднегодовой заработной платы используются в дальнейшем для технико-экономической характеристики проектируемого объекта.

Таблица №11

Сводные показатели по труду и заработной плате.

Категория работниковСписочная численностьПроизводительность труда, т /чел.Полный годовой фонд заработной платы, руб.Среднегодовая заработная плата, руб.Чел.%1234561. Рабочие - всего в том числе: основные вспомогательные 2. Служащие27,84 2,32 25,52 1171,7 6 65,7 28,3179,6 2155,2 - 37254940 430000 30185710 25502401368171 185345 1182826 231840Итого численность персонала38,84100,0128,73316595040731

Производительность труда определяется по формуле:

ПТ = ,где

Q - годовой выпуск продукции в натуральном выражении (т.)

Лсп - списочная численность работников (соответственно: всех рабочих, основных рабочих и всего персонала), чел.

5.Расчет проектной себестоимости продукции

Для расчета себестоимости продукции или затрат на передел составляется проектная калькуляция, в которой последовательно определяются затраты по каждой статье на годовой выпуск продукции и на калькуляционную единицу. Нормы расхода сырья, основных материалов и полуфабрикатов на калькуляционную единицу продукции, а также количество используемых отходов принимаются по данным курсового задания. Проектная калькуляция представлена в таблице №12.

Таблица №12.

Проектная калькуляция себестоимости спецклея марки 88-НТ.

Проектируемый годовой выпуск 5000 т.

Калькуляционная единица 1 т.

№ п/пНаименование статей затратЕдиница измеренияПланово-заготовительная цена единицы, руб.Затраты на годовой выпуск продукцииЗатраты на калькуляционную единицуКоличествоСумма, тыс. руб.КоличествоСумма, руб.123456781Сырье и материалы: 1) Толуол 2) Ацетон 3) Этилацетат 4) Бензин «Галоша» 5) Смола инденкумароновая 6) Смола фенолформальдегидная 7) Смола ПВХС 8) Каучук Байпрен 9) Оксид магния 10) Диоксид титана 11) Оксид цинка 12) Канифоль сосновая т. т. т. т. т. т. т. т. т. т. т. т. 20570 26800 40270 14280 20500 42500 50000 79000 102000 73000 82900 23100 957,5 184 1050 1793 100 153,5 24,5 652 16,5 24,5 24,5 21 19695 4930 42285 25605 2050 6525 1225 51510 1685 1790 2030 485 0,1915 0,0368 0,21 0,3586 0,02 0,0307 0,0049 0,1304 0,0033 0,0049 0,0049 0,0042 3939 986 8457 5121 410 1305 245 10302 337 358 406 972Топливо и энергия на технологические цели: 1) Электроэнергия кВт.ч 56399,2 161,3 11,28 32Итогоруб.159976,3319953Заработная плата основных производственных рабочихруб.4804Отчисления на социальные нуждыруб.1445Общепроизводственные расходыруб.93840Итого цеховая себестоимость в том числе: расходы на переделруб. руб.254440,3 94625,36Общехозяйственные расходы (23% от суммы затрат на передел)руб.21763,82Итого производственная себестоимостьруб.276204,127Коммерческие расходы (8%)руб.22096,33Полная себестоимость продукциируб.298300,45Оптовая цена предприятияруб.320940,45

Расчет годового расхода электроэнергии приведен в таблице №13.

Таблица №13.

Расчет годового расхода электроэнергии.

Наименование силового и технологического электрооборудованияНоминальная паспорт-ная мощность единицы электрооборудования, кВтКоличество единиц электрооборудования, шт.Номинальная мощность всего установленного электрооборудования, кВтКоэффициент спросаКоэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь энергии в сетяхЗаявленная мощность электрооборудования, кВтЭффективный годовой фонд времени работы электрооборудования в году, часГодовой расход электроэнергии, кВт.ч1234567891. Электродвигатель к смесителю 2. Насос шестернчатый4 34 38 90,8 0,81,1 1,17,04 7,923770 377026540,8 29858,4Итого силовое электрооборудование1714,9656399,2

Расчет затрат на электроэнергию по одноставочному тарифу:

(руб.),где

- годовой расход электроэнергии, кВт.ч;

Ц - плата за каждый кВт заявленной мощности, руб. - коп(Ц=2руб.60 коп.)

Кэ.х. - коэффициент, учитывающий затраты на содержание энергохозяйства предприятия (Кэ.х =1,1).

Отчисления на социальные нужды рассчитываются к заработной плате основных производственных рабочих как 30 процентов.

Для расчета годовой суммы затрат по статье «Общепроизводственные расходы» составлена специальная смета и приведена таблице №14.

Таблица №14.

Смета общепроизводственных расходов.

Наименование статей расходовИсходные данные для расчетаСумма, млн. руб.1 Содержание цехового персонала: - основная и доп. заработная плата служащих - основная и доп. заработная плата вспомогательных рабочих из табл.10 из табл. 9 2,55 30,18Итого32,732.Отчисления на социальные нужды30 % от суммы зарплаты по ст.19,823. Содержание зданий и сооружений3% от сметной стоимости зданий0,524. Содержание оборудования2,5% от сметной стоимости оборудования.0,115. Текущий ремонт зданий и сооружений4% от сметной стоимости зданий0,76. Текущий ремонт оборудования13% от сметной стоимости оборудования.0,597.Амортизация зданий и сооруженийиз табл. 40,3088. Амортизация оборудованияиз табл. 40,699. Расходы по охране труда18% ФЗП всего персонала5,97Итого78,210. Прочие общепроизводственные расходы20% от суммы расходов по предыдущим статьям15,64Всего93,84

. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого производства

Для обобщающей технико-экономической характеристики проектируемого объекта составлена таблица №15.

Таблица №15

Сводная таблица №основных технико-экономических показателей.

№ п/пНаименование показателейЗначение показателей1Годовой выпуск продукции: а) в натуральном выражении, т. (кг, шт.) б) в оптовых ценах, тыс. руб. в) по себестоимости, тыс. руб. 5000 320940,45 298300,452Эффективный фонд времени работы единицы ведущего оборудования, ч/год 37703Капитальные затраты на основные фонды, тыс. руб. - всего в том числе: - здания и сооружения - оборудование 22972 17756 52164Нормируемые оборотные средства, тыс. руб94905Удельные капиталовложения, руб./т (шт.).43956Численность персонала, чел. - всего в том числе: а) рабочих из них - основных б) служащих41 28 2 117Производительность труда: а) выработка на одного работающего, т (шт.)/год б) выработка на одного рабочего, т (шт.)/год 454,55 178,578Средняя годовая заработная плата: а) одного работающего, тыс. руб. б) одного основного рабочего, тыс. руб. 40,73 185,359Полная себестоимость единицы продукции, тыс. руб.59,6610Оптовая цена единицы продукции, тыс. руб.64,1911Прибыль (годовая) от реализации , тыс. руб.2264012Чистая прибыль, тыс. руб.22594,7213Рентабельность: а) производственных фондов, % б) продукции, % 69,60 7,614Срок окупаемости капиталовложений, годы1,4415Фондоотдача, руб./руб.13,97

Выводы по проекту

В данной работе был проведен технико-экономический расчет по производству спецклея марки 88-HT. Были проведены: расчет капитальных затрат и амортизационных отчислений, расчет эффективного фонда рабочего времени и численности персонала, расчет фонда оплаты, расчет себестоимости.

На основании сводной таблицы технико-экономических показателей можно сделать главные итоги по проектируемому объекту:

·себестоимость продукции - 298300450 рублей;

·капитальные затраты на основные фонды - 22972000 рублей

·полная себестоимость единицы продукции - 59660 рублей;

·оптовая цена единицы продукции - 64190 рублей;

·чистая прибыль - 22594720 рублей

·рентабельность производственных фондов - 69,6%;

·срок окупаемости капиталовложений - 1,4 года;

·фондоотдача - 13,97 рублей.

На основании данных показателей можно сделать вывод о том, что производство будет экономически успешно и прибыльно, то есть рационально создание данного промышленного производства.

Теоретически производство спецклея марки 88-HT реально, поскольку рентабельность, срок окупаемости и фондоотдача показывают экономическую целесообразность строительства данного производства. Улучшение технико-экономических показателей, в частности удельного капиталовложения, производительности труда, себестоимости, рентабельности, срока окупаемости и фондоотдачи произошли за счет применения более современной технологии, механизации и автоматизации производства и повышения реализуемой продукции.

Минобрнауки России федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Санкт-Петербургский гос

Больше работ по теме: