Технико-экономическое обоснование создания цеха по производству активированного гранулированного угля марки СКТ

 

Минобрнауки России

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

Высшего профессионального образования

"Санкт-Петербургский государственный технологический институт

(технический университет)"

КУРСОВАЯ РАБОТА

Тема: Технико-экономическое обоснование создания цеха по производству активированного гранулированного угля марки СКТ

Учебная дисциплина экономика, организация и планирование химического производства

Студент Искакова Елена

Руководитель, Гогуа Л.С.

Санкт-Петербург 2013

Задание на курсовую работу

Тема Технико-экономическое обоснование создание цеха по производству активированного гранулированного угля марки СКТ

Исходные данные по проекту (источники)

1Дудырева О.А. Сборник задач по экономике предприятия химической промышленности: учебное пособие / О.А. Дудырева, Н.И. Трофименко, Л.В. Косинская; СПбГТИ (ТУ). Каф. менеджмента и маркетинга, Каф. экономики и орг. пр-ва. - СПб.: [б. и.], 2009. - 103 с.: ил.

2Дудырева О.А. Сборник задач по экономике предприятия химической промышленности: учебное пособие / О.А. Дудырева, Н.И. Трофименко, Л.В. Косинская; СПбГТИ (ТУ). Каф. менеджмента и маркетин га, Каф. экономики и орг. пр-ва. - Изд., перераб. и доп. - СПб.: [б. и.], 2011. - 103 с.: ил.

3Костюк Л.В. Экономика и управление производством на химическом предприятии: Учебное пособие (с грифом УМО). / Л.В. Костюк. - СПб.: СПбГТИ (ТУ), 2011. - 323 с.

Кочеров Н.П. Техноко-экономическое обоснование инженерных решений при проектировании химических производств: метод. Указания по разработке курсового проекта. / Кочеров Н.П. - СПб.: СПбГТИ (ТУ), 2009. - 45 с.

5Крылова И.Ю. Организация и планирование производства. Базовый курс: учебное пособие для студентов заочной формы обучения направления подготовки "Информатика и вычислительная техника" / И.Ю. Крылова; СПбГТИ (ТУ). Каф. экон. и логистики. - СПб.: СПбГГИ (ТУ), 2010. - 160 с.: ил.

Экономика предприятия (в схемах, таблицах, расчетах): учебное пособие для вузов по направлению 521600 "Экономика" / В.К. Скляренко, В.М. Прудников, Н.Б. Акуленко, А.И. Кучеренко; под ред.В.К. Скляренко, В.М. Прудникова. - М.: ИНФРА-М, 2010. - 255 с.: ил. - (Высшее образование).

Экономика фирмы: учебник для вузов по специальностям "Национальная экономика" и "Экономика труда" / Всерос. заоч. фин. - экон. ин-т; под ред.В.Я. Горфинкеля. - М.: Юрайт; М.: ИД Юрайт, 2011. - 679 с.: ил. - (Университеты России).

Перечень вопросов, подлежащих разработке

1Расчетная практическая часть

.1 Организация производства.

.2 Расчет сметной стоимости проектируемого объекта.

.3 Расчет численности персонала.

.4 Расчет производительности труда.

.5 Расчет фонда заработной платы персонала.

.6 Расчет проектной себестоимости продукции.

.7 Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого объекта.

.8Выводы по работе.

Перечень графического материала

1 Расчетные таблицы показателей

График достижения безубыточности

Требования к аппаратному и программному обеспечению

Аппаратное обеспечение: IBM PC-совместимый компьютер на базе микропроцессора Intel Core 2 Duo (3 ГГц), ОЗУ 4 Гб, монитор ЖК (17), клавиатура, DVD и CD-ROM дисковод, мышь. Программное обеспечение: операционная система Microsoft Windows 7 Professional, текстовый процессор Microsoft Office Word 2010, табличный процессор Microsoft Office Excel 2010.

Дата выдачи задания 11.02.2013

Срок предоставления работы к защите 15.04.2013

Заведующий кафедрой _______________________ Е.Ю. Безукладова

(подпись, дата)

Лектор, должность ____________________________ Л.С. Гогуа

(подпись, дата)

Руководитель, должность ____________________________ Л.С. Гогуа

(подпись, дата)

Задание к курсовому проекту

Провести технико-экономические расчеты к проекту создания цеха по производству активированного гранулированного угля марки СКТ.

Режим работы: непрерывный, 4-сменная работа, продолжительность смены - 6 часов. Условия труда: вредные. Годовой выпуск продукции 3000 т.

Нормы простоя в ремонте и межремонтных пробегов основного оборудования

Наименование оборудованияНормы пробегов оборудования между ремонтами, часНормы простоя оборудования в ремонте, частекущимикапитальнымитекущимиКапитальнымиПечь активации162025920244320

Объем зданий:

Производственные и вспомогательные (ж/б, 3-х этажное) - 13624 м3;

Служебно-бытовые (кирпичное, 2-х этажное) - 1726 м3.

Перечень основного технологического оборудования

ОборудованиеКоличество, шт. Цена, тыс. руб. Молотковая мельница2130Грохот 2139Смеситель 2317,3Пресс-гранулятор 2281,5Сушилка барабанная4663,5Печь карбонизации21215,4Охладительный барабан2388Пульсационная колонна556Емкость638Печь активации21650Циклон 644Транспортер ленточный985Пылеуловитель 680Дозатор весовой418Бункер 654,4

Перечень операций, их периодичность и продолжительность для оператора печи активации на обслуживание одного аппарата за смену

Наименование трудовых операцийПериодичность Средняя продолжительность операции, мин. Подготовка аппарата Контроль температуры Контроль рН среды Отбор пробы на анализ16 часов 20 мин 16 часов 2 часа90 5 30 20

Численность основных и вспомогательных рабочих

Наименование РазрядНорма обслуживанияКоличество аппаратовОсновные рабочие: 1. Оператор печи активации5расчет2НАИМЕНОВАНИЕРАЗРЯДЛяв В СМЕНУ2. Оператор сушилки543. Мельник414. Оператор смешивания и грануляции525. Оператор печи карбонизации516. Оператор пульсационных колонн617. Оператор виброгрохота41Вспомогательные рабочие: 1. Слесарь по ремонту оборудования612. Слесарь КИП и СА513. Транспортировщик-грузчик324. Лаборант хим. анализа525. Сторож116. Электромонтер617. Уборщик318. Огнеупорщик519. Монтажник4110. Токарь 5111. Газоэлектросварщик51

Численность служащих

НАИМЕНОВАНИЕ ДОЛЖНОСТИКАТЕГОРИЯЧИСЛО ШТАТНЫХ ЕДИНИЦ ЗА СМЕНУ, ЧЕЛКОЛИЧЕСТВО СМЕН1. Начальник цехаРуководитель112. Заместитель начальника цехаРуководитель113. ТехнологСпециалист114. ЭкономистСпециалист 115. МеханикСпециалист 116. Начальник лабораторииРуководитель117. Мастер по подготовке производстваСпециалист 118. Мастер по ремонту оборудованияСпециалист 119. Мастер КИП и САСпециалист1110. Мастер сменыСпециалист 1411. ТабельщикСпециалист 1412. ЗавхозСпециалист 11

Мощность электрооборудования

Наименование оборудованияНоминальная мощность, кВтКол-во1. Молотковая мельница1422. Грохот3423. Смеситель73,524. Пресс-гранулятор2225. Сушилка барабанная12,546. Печь карбонизации10,527. Охладительный барабан1728. Пульсационная колонна359. Екость6610. Печь активации5,5211. Вентилятор1,59

Сырье и материалы для производства продукции

НАИМЕНОВАНИЕЕД. ИЗМ. РАСХОД НА 1т ГОТОВОГО ПРОДУКТАЦЕНА ЗА ЕД., РУБ. Сырье и материалы: 1. Торфт7,28160002. Н3РО4кг1,874000Топливо и энергия на технологические цели: 1. ПарГкал4,52152. Природный газм330000,393. Водам3759,64. ЭлектроэнергиякВт*ч

Содержание

Введение

Организация производства

Расчет сметной стоимости проектируемого объекта

Расчет численности персонала

Расчет производительности труда

Расчет фонда заработной платы персонала

Расчет проектной себестоимости продукции

Расчет удельного расхода электроэнергии на единицу продукции.

Технико-экономические показатели и определения экономической эффективности проектируемого производства

Выводы по проекту

Список литературы

Введение

Целью данной курсовой работы является закрепление знаний, приобретенных при изучении дисциплины "Экономика предприятия" и получение навыков самостоятельной работы по расчету технико-экономических показателей принимаемых решений по созданию нового производства.

Для достижения поставленной цели необходимо выполнить ряд задач, который включает в себя расчет потребности в материальных ресурсах, в основных средствах и сумм амортизационных отчислений, в трудовых ресурсах и средствах на оплату труда, выполнение работ, а так же определение основных технико-экономических показателей.

Технико-экономическое обоснование создания цеха по производству активированного гранулированного угля марки СКТ будет проведено в соответствии с принятой в международной практике методикой. В условиях современной экономики создание нового промышленного предприятия всегда предполагает риск потери вложенных средств. Но правильная, организация работы, четкость действий и обоснование решений способствуют снижению этого риска до минимума. Именно поэтому технико-экономическое обоснование является важнейшим моментом при принятии решения о создании нового производства.

Эффективность последующей работы предприятия во многом зависит от выбранной стратегии развития, правильности и обоснованности первоначальных расчетов и решений, что придает технико-экономическому обоснованию большую практическую значимость.

Организация производства

В данном разделе рассматривается организация производственного процесса в цехе по производству активированного гранулированного угля марки СКТ, описывается режим работы этого объекта и рассчитывается эффективный фонд времени работы ведущего оборудования в году.

Режим работы на данном объекте непрерывный, что предусматривает круглосуточную работу оборудования в выходные и праздничные дни. Такой режим работы характерен для аппаратных процессов, которые не могут быть прерваны в любое время без ущерба для производства продукции. Он применяется и в тех случаях, когда по условиям эксплуатации технически и экономически нецелесообразно останавливать оборудование.

Условия труда вредные.

В курсовом проекте годовой фонд времени работы рассчитывается только для основного технологического оборудования, определяющего производственную мощность проектируемого объекта. Этот расчет представлен в таблице 1.

Календарный фонд времени Тк принимается в проектных расчетах равным 365 дней или 8760 часов.

Номинальный фонд времени работы оборудования Тн определяется путем исключения из календарного фонда времени остановок оборудования, предусматриваемых непрерывным режимом работы (5 дней или 120 часов).

Эффективный фонд времени работы оборудования в году Тэф определяется путем исключения из номинального фонда времени в часах длительности простоя оборудования во всех видах планово-предупредительного ремонта и по техническим причинам, которое рассчитывается исходя из норм продолжительности межремонтных пробегов по каждому виду ремонтов, ремонтного цикла и длительности каждого ремонта.

Эти нормы принимаются по данным действующего предприятия и сводятся в таблицу 2.

Таблица 1. Баланс времени работы оборудования в году

Элементы времениРеакторКалендарный фонд времени Тк: -в днях365-в часах8760Нерабочие дни по режиму - всего-В том числе: -праздничные--выходные-Остановки на ремонт коммуникаций5Количество дней работы в году по режиму (Др.) 360То же - в часах (Чр) 8640Внутрисменные остановки (сокращенные часы рабочих смен в предпраздничные дни) -Номинальный (режимный) фонд Тн, час8640Планируемые остановки оборудования в рабочие дни, час: -на капитальный ремонт1460-на текущий ремонт121,67-по технологическим причинам120Итого: 1701,67Эффективный фонд времени работы Тэф, час6938,33Коэффициент экстенсивного использования оборудования Кэ0,79

Таблица 2 Нормы межремонтных пробегов и простоев оборудования в ремонте

Наименование оборудованияНормы пробегов оборудования между ремонтами, чНормы простоев оборудования в ремонте, чтекущими Тткапитальными Ткаптекущем Рткапитальном РкРеактор 720259206300

На основании принятых норм определили количество норм всех видов ремонтов за ремонтный цикл (Тр. ц. =Ткап) и время простоя оборудования в ремонтах в среднем за год. Количество ремонтов оборудования за ремонтный цикл:

А) общее количество ремонтов (nрем):

(1)

Из общего количества ремонтов за ремонтный цикл один ремонт является капитальным, тогда:

Б) количество текущих ремонтов (nт):

(2)

Время простоя оборудования в ремонтах в среднем за год:

А) в капитальном ремонте (Пк):

(3)

Б) в текущем Пт:

(4)

Время простоя оборудования по технологическим причинам (на чистку, смену катализатора, при переходе с одного вида продукции на другой и т.п.) принимается в соответствии с нормами технологических регламентов или правилами эксплуатации оборудования по данным производственной практики.

Определим коэффициент экстенсивного использования оборудования (Кэ):

(5)

Расчет сметной стоимости проектируемого объекта

Капитальные вложения в проектируемый объект принято называть полной сметной стоимостью этого объекта. Расчет капитальных затрат осуществляется путем составления локальных смет затрат на строительство зданий и сооружений, на приобретение и монтаж оборудования, КИП, трубопроводов и т.п. В курсовом проекте эти затраты рассчитываются по укрупненным нормативам.

В расчетах будем считать, что полная сметная стоимость объекта соответствует стоимости его основных фондов, по которым исчисляется амортизация.

Капитальные затраты на общестроительные работы определяются по укрупненным показателям этих затрат на единицу данных работ (на 1 м3 зданий или сооружений).

Капитальные затраты на санитарно-технические и прочие строительные работы определяются в процентах к стоимости общестроительных работ: 25% для производственных и вспомогательных помещений, 18% для служебно-бытовых помещений.

Внеобъемные затраты принимаются в размере 35% к сумме затрат на общестроительные, санитарно-технические и прочие строительные работы.

Расчет сметной стоимости зданий и сооружений приведен в таблице 3. Здесь же рассчитывается годовая сумма амортизационных отчислений на реновацию от сметной стоимости зданий и сооружений.

Нормы амортизационных отчислений для зданий составляют 4%.

Поскольку в курсовом проекте в спецификации оборудования указывается только основное технологическое оборудование, то к его сметной стоимости необходимо сделать надбавку на неучтенное технологическое и транспортное оборудование в размере 30%.

Расчет сметной стоимости оборудования приведен в таблице 4.

экономическое обоснование новое производство

Таблица 3

Расчет капитальных затрат на строительство зданий и сооружений

Годовая сумма амортизационных отчисленйСумма, тыс. руб. 113218,67349,523568, 19Норма, %1044-Полная сметная стоимость, тыс. руб. 980466,758737,8889204,63Внеобъемные затраты, тыс. руб. 820861,752265,3823127,13Итого, тыс. руб. 7596056472,566077,5Санитарно-технические и прочие работы, тыс. руб. 6119211294,513215,5Общая стоимость общестроительных работ, тыс. руб. 547684517852862Укрупненная стоимость единицы общестроительных работ, руб435003000-Строительный объем, м3313624172615350Тип строительных конструкций зданий и сооружений2Железобетонное 3-х этажноеКирпичное 2-х этажноеНаименование зданий и сооружений1Здания: производственные и вспомогательные - служебно-бытовыеИтого:

Таблица 4 Расчет капитальных затрат на оборудование

Наименование оборудованияКоличество единиц оборудованияОптовая цена единицы оборудования, тыс. руб. Сумма затрат на приобретение оборудования, тыс. руб. Дополнительные затраты на доставку и монтажСметная стоимость, тыс. руб. Годовая сумма амортизационных отчисленийПримечание В %В тыс. руб. Норма, %Сумма, тыс. руб. Основное технологическое и подъемно-транспортное оборудование: молотковая мельница грохот смеситель пресс-гранулятор сушилка барабанная печь карбонизации охладительный барабан пульсационная колонна екость печь активации циклон транспортер ленточный пылеуловитель дозатор весовой бункер2 2 2 2 4 2 2 5 6 2 6 9 6 4 6130 139 317,3 281,5 663,5 1215,4 388 56 38 1650 44 85 80 18 54,4260 278 634,6 563 2654 2430,8 776 280 228 3300 264 765 480 72 326,42052 55,6 126,9 112,6 530,8 486,16 155,2 56 45,6 660 52,8 153 96 14,4 65,3312 333,6 761,5 675,6 3184,8 2916,96 931,2 336 273,6 3960 316,8 918 576 86,4 391,71546,8 50,04 114,2 101,3 477,7 437,5 139,7 50,4 41,04 594 47,52 137,7 86,4 12,96 58,8Источники получения данных о цене или балансовой стоимостиИтого: Неучтенное технологическое и подъемно-транспортное оборудование- - 13311,8 - 2662,4 15974,2 4792,2615 152396,13 718,8430% от сметной стоимости основного оборудованияИтого технологическое и подъемно-транспортное оборудование-----20766,5-3114,97КИП и средства автоматизации-----6229,95181121,430% к сметной стоимлости всего технологического и подъемно-транспортного оборудованияТехнологические внутрицеховые трубопроводы-----4153,314581,520% от сметной стоимости всего оборудованияИнструменты, приспособления, производственный инвентарь-----830,717141,24% от сметной стоимости всего оборудованияСиловое электрооборудование-----696,51390,6Из расчета 1400 руб. за кВт установленной мощностиВсего капитальных затрат на оборудование-----32677-5049,7

Для определения полной сметной стоимости строительства проектируемого объекта составляется сводная смета капиталовложений в проектируемый объект (таблица 5).

Таблица 5

Сводная смета капитальных вложений в проектируемый объект

ОбъектыКапитальные вложения (сметная стоимость) Удельные капитальные вложения, руб/т. Годовая сумма амортизацион-ных отчислений, тыс. руб. тыс. руб. %12345Объекты основного производственного назначения: -здания и сооружения оборудование89204,63 3267773,2 26,8- 3568, 19 5049,7Итого: 121881,6310040,63-

Расчет численности персонала

Численность персонала проектируемого объекта в зависимости от выполняемых функций подразделяется на две категории: рабочие и служащие.

Основными данными для расчета численности персонала проектируемого объекта являются:

·Проектируемый годовой объем производства продукции;

·Среднее количество дней и часов работы в год одного рабочего;

·Нормы обслуживания машин и аппаратов и нормы времени или выработки;

·Производственная структура и схема управления проектируемого объекта.

Среднее количество дней и часов, подлежащих отработке в год одним рабочим, определяется путем составления баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего.

При составлении баланса рабочего времени последовательно определяется номинальный и эффективный фонды времени.

Таблица 6

Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Элементы времени6-часовой рабочий день с 6-часовыми сменами (5-бригадный график) Календарный фонд времени Т, дни Нерабочие дни - всего в том числе: праздничные выходные Номинальный фонд рабочего времени Вн: в днях Вн. д. в часах Вн. ч365 73 73 292 1752Целодневные невыходы на работу Дц. н, дни очередные и дополнительные отпуска отпуска учащимся декретные отпуска Невыходы на работу по болезни 20 2 1 9Итого целодневных невыходов: Эффективный фонд рабочего времени Вэф. дн, дни Максимальное количество рабочих часов Вм. ч в год Внутрисменные потери рабочего времени: в предпраздничные дни кормящим матерям и подросткам Итого: Эффективный фонд рабочего времени Вэф. ч, ч Средняя продолжительность рабочей смены, ч 32 260 1560 10 10 1550 5,96

К основным производственным рабочим относятся рабочие основных цехов, выполняющие основные (технологические) операции.

Так как производственный процесс на проектируемом объекте аппаратурный, и вид обслуживания зонно-агрегатный, то численность рабочих определяется по нормам обслуживания (Ноб) аппаратов и машин.

Ноб рассчитывается как отношение времени оперативной работы рабочего за смену (Роп. см) к времени оперативной работы по обслуживанию одного аппарата в смену. Время оперативной работы рассчитывается путем вычитания из продолжительности смены (Тсм=360мин) устанавливаемых по проектируемому балансу нормируемых затрат времени на работу подготовительно-заключительную (Рп. - з) и по обслуживанию рабочего места (Роб), а так же перерывов на отдых и личные надобности (Пол). Затраты времени на Рп. - з, Роб и Пол рассчитываются по нормативам, установленным в процентах к длительности смены: Рп. - з - 6% (22мин), Роб - 8% (29мин), Пол - 7% (25 мин). Теперь найдем норму обслуживания (Ноб):

(7)

Таблица 7

Расчет времени оперативной работы оператора печи активации по обслуживанию одного аппарата за смену (360 мин)

Наименование трудовых операцийПериодичность выполнения операцииКол-во операций в сменуСредняя продолжительность операции, минОбщее время на выполнение операций за смену, минПодготовка аппарата16 часов0,49036Контроль температуры20 мин18590Контроль рН среды16 часов0,43012Отбор пробы на анализ2 часа32060Итого: 198

С учетом Ноб, количества аппаратов и числа смен в сутки последовательно рассчитаем явочный состав операторов печи активации в смену (Ляв. см) и в сутки (Ляв), штатный и списочный составы (Лшт и Лсп).

Ляв = Ляв. см ? nсм = 4*4=16

где m - число однотипных аппаратов в проектируемом цехе. где n - число смен в сутки. Для определения штатного состава в производстве с непрерывным режимом работы необходимо рассчитать число рабочих на подмену в выходные дни (Лп. в.):

Лп. в = Ляв ? (Дс - Дв. р) / Дв. р= 16 ? (5 - 4) / 4 = 4 (11)

где Дс - период сменооборота по графику сменности, дни;

Дв. р. - число выходов на работу за период сменооборота, дни.

Лшт = Ляв + Лп. в (12)

Для расчета списочного состава рабочих нужно предварительно рассчитать коэффициент списочного состава Ксп, учитывающий число резервных рабочих на подмену находящихся в отпуске, больных и т.д.:

(13)

(14)

Таблица 8

Расчет численности рабочих по нормам обслуживания

Наименована профессий и специальностейТарифный разрядНорма обслуживанияКоличество аппаратовЯвочный состав рабочих в сменуКоличество смен в суткиЯвочный состав рабочих в суткиПодмена на выходные дниШтатный составКоэффициент списочного составаСписочный составОсновные рабочиеОператор печи активации51,432144151,136Оператор сушилки5-41642023Мельник 4-14156Оператор смешивания и грануляции5-2821011Оператор печи карбонизации5-14156Оператор пульсационных колонн6-14156Оператор виброгрохота4-14156Итого: 5564Вспомогательные рабочиеСлесарь по ремонту оборудования6--144151,136Слесарь КИП и СА5--14156Транспортировщик-грузчик3--2821011Лаборант хим. анализа5--2821011Сторож 1--14156Электромонтер 6--14156Уборщик 3--14156Огнеупорщик 5--14156Монтажник 4--14156Токарь 5--14156Газоэлектросварщик 5--14156Итого: 6576Всего: 120140

Таблица 9

Расчет численности служащих

Наименование должностных служащихКатегорияЧисло штатных единиц в смену, челКоличество сменЯвочная численность в сутки, челПодмена в выходные дни, челШтатная численность, челНачальник цехаРуководитель 111-1Заместитель начальника цехаРуководитель 111-1Технолог Специалист 111-1Экономист Специалист 111-1Механик Специалист 111-1Начальник лаборатории Руководитель 111-1Мастер по подготовке произв-ваСпециалист 111-1Мастер по ремонту оборудованияСпециалист 111-1Мастер КИП и САСпециалист 111-1Мастер сменыСпециалист 14415Табельщик Специалист 14415Завхоз Специалист 111-1Итого: 20

Расчет производительности труда

Производительность труда рассчитывается в натуральном выражении как выработка в год на одного рабочего (ПТр), на одного основного рабочего (ПТо. р) и на одного работающего в целом (ПТ).

, ПТ = 3000/160 = 18,75 т/год;

где Q - годовой выпуск продукции, т

Л - списочная численность работников (соответственно: всех рабочих, основных рабочих, всего персонала), чел.

ПТо. р. = 3000/140=21,4 (15)

ПТвсп. = 3000/48=62,5 (16)

Расчет фонда заработной платы персонала

Расчет фонда заработной платы рабочих проводится отдельно для групп основных и вспомогательных рабочих.

Для расчета таблицы 10 рассчитаем количество проработанных сверх нормы часов в среднем за месяц на одного рабочего:

А) среднемесячная норма рабочего времени (Чн):

Чн = ( (365 - 52 - 52 - 12) ? 6 - (8? 1)) / 12 = 123,8 час (17)

где 52 и 12 - полагающееся по нормам количество выходных и праздничных дней в году;

- продолжительность рабочей смены, час;

- количество предпраздничных дней в году;

- сокращение рабочего дня в предпраздничные дни, час.

Б) фактически отрабатываемые часы по графику сменности (Чф):

Чф = (365 - 73) ? 6 /12 = 146 час (18)

где 73 - число выходных дней при 5-бригадном графике сменности;

- продолжительность рабочей смены в этом графике, ч.

В) количество переработанных сверх нормы часов:

Чсв = Чф - Чн =146-123,8=22,2 час (19)

Таблица 10

Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих

Наименование профессийТарифный разряд, условия трудаФорма и система оплаты трудаЗ/п одного рабочего за месяц по тарифу, рубДоплата за условия труда, рубДоплаты за работу в вечернее и ночное время, руб Доплаты за переработку месячной нормы времени, рубЗ/п одного рабочего с учетом доплат за месяц, рубСписочная численность рабочих, челДоплаты за работу в праздничные дни, рубГодовой фонд оплаты труда, тыс. рубПремии Полный годовой фонд з/п, тыс. рубСреднегодовая з/п, тыс. руб% к годовому фонду оплаты трудаСумма, тыс. руб. Основные рабочиеОператор печи активации5Повременно-премиальная12000180020702098,317968,3647769,21341,4925335,371676,86279,48Оператор сушилки512000180020702098,317968,323183115,45142,371285,596427,96279,48Мельник 411500172519842010,917219,9645778,81285,61321,41607,01267,84Оператор смешивания и грануляции512000180020702098,317968,31187576,92459,39614,853074,24279,48Оператор печи карбонации512000180020702098,317968,3647769,21341,49335,371676,86279,48Оператор пульсационных колонн612500187521562185,818716,8649759,61397,4349,351746,75291,13Оператор виброгрохота411500172519842010,917219,9645778,81285,61321,41607,01267,84Итого: 6417816,69278,39Наименование профессийТарифный разряд, условия трудаФорма и система оплаты трудаЗ/п одного рабочего за месяц по тарифу, рубДоплата за условия труда, рубДоплаты за работу в вечернее и ночное время, руб Доплаты за переработку месячной нормы времени, рубЗ/п одного рабочего с учетом доплат за месяц, рубСписочная численность рабочих, челДоплаты за работу в праздничные дни, рубГодовой фонд оплаты труда, тыс. рубПремии Полный годовой фонд з/п, тыс. рубСреднегодовая з/п, тыс. руб% к годовому фонду оплаты трудаСумма, тыс. руб. Вспомогательные рабочиеСлесарь по ремонту оборудования6Повременно-премиальная12500187521562185,818716,8649759,61397,3715209,611606,98267,83Слесарь КИП и СА512000180020702098,317968,3647769,21341,49201,221542,71257,12Транспортировщик-грузчик31100016501897,51923,5164711180278,92254,45338,172592,62235,69Лаборант хим. анализа512000180020702098,317968,31187576,92459,39368,912828,3257,12Сторож 110000150017251748,614973,6639807,71117,9167,691285,59214,27Электромонтер 612500187521562185,818716,8649759,61397,37209,611606,98267,83Уборщик 31100016501897,51923,516471643788,51229,7184,461414,16235,69Огнеупорщик 512000180020702098,317968,3647769,21341,49201,221542,71257,12Монтажник 411500172519842010,917219,9645778,81285,61192,841478,45246,41Токарь 512000180020702098,317968,3647769,21341,49201,221542,71257,12Газоэлектросварщик 512000180020702098,317968,3647769,21341,49201,221542,71257,12Итого: 7618983,92249,79Всего: 14036800,61262,86

Фонд заработной платы служащих рассчитывается на основании их штатной численности, должностных окладов и оплаты за работу в праздничные дни.

Для руководителей и специалистов, непосредственно связанных с процессом производства и работающих во вредных условиях, предусматриваются доплаты за вредность в размере 15% и 25% к должностному окладу соответственно.

Годовой фонд заработной платы по окладам определяется путем умножения месячных должностных окладов с учетом доплат за вредность на штатную численность работников и на 12 месяцев.

Доплаты за работу в праздничные дни (Зпр) предусматриваются только для работников, занятых посменно:

Зпр = Зм ? Дпр /20,75 = 23000*12/20,75=13301,2 (20)

где Зм - месячный должностной оклад, руб;

Дпр - число праздничных дней в году (12 дней);

,75 - среднее число дней работы в месяц одного работника.

Премии служащим выплачиваются из фонда заработной платы. Размер премии исчисляется в % к фонду оплаты труда по окладам с учетом доплат за вредность и работу в праздничные дни (40% - для специалистов, 30% - для руководителей).

Полный годовой фонд заработной платы определяется как сумма годового фонда заработной платы по окладам, доплат за вредность и работу в праздничные дни и премий.

Таблица 11

Расчет фонда заработной платы служащих

№ п/пДолжностьКатегорияМесячный должностной оклад, рубДоплата за вредность, рубШтатная численность, челГодовой фонд заработной платы по окладам, тыс. руб. Доплата за работу в праздничные дни, тыс. руб. Премии из фонда з/п, тыс. руб. Полный годовой фонд з/п, тыс. руб1Начальник цехаРук 2300034501317,4-95,22412,622Зам. начальника цехаРук 2200033001303,6-91,08394,683Технолог Спец 2000050001300-1204204Экономист Спец 20500-1246-98,4344,45Механик Спец 2000050001300-1204206Начальник лабораторииРук 2200033001303,6-91,08394,687Мастер по подготовке производстваСпец 1900047501285-1143998Мастер по ремонту оборудованияСпец 1950048751292,5-117409,59Мастер КИП и САСпец 1900047501285-11439910Мастер сменыСпец 18500462551387,542,8572,122002,4211Табельщик Спец 1800045005135041,64556,71948,3412ЗавхозСпец 17000-1204-81,6285,6Всего: 205574,67830,24

Таблица 12

Сводные показатели по труду и заработной плате

Категория работниковСписочная численностьПроизводительность труда, т/челПолный годовой фонд з/п, тыс. руб. Средне-годовая з/п, тыс. руб. Чел%1. Рабочие - всего: 14087,521,436800,61262,86Основные рабочие644046,917816,69278,39Вспомогательные рабочие7647,5-18983,92249,792. Служащие - всего: 2012,5-7830,24391,51Итого численность персонала: 160100,018,7544630,85278,94

Расчет проектной себестоимости продукции

Определение годового расхода электроэнергии.

Для определения годового расхода электроэнергии необходимо установить:

¾перечень и количество силового оборудования, используемого для двигательных целей, и электрооборудования, используемого для технологических целей;

¾номинальную паспортную мощность единицы каждого вида электрооборудования;

¾коэффициент спроса, равный 0,8, представляющий собой произведение коэффициентов, учитывающих одновременность загрузки электрооборудования и среднее использование его максимальной мощности;

¾коэффициент увеличения заявленной (оплачиваемой) мощности за счет потерь электроэнергии в электрооборудовании и кабельных сетях, равный 1,1.

Таблица 13

Расчет годового расхода электроэнергии

Наименование силового и технологического оборудованияНоминальная паспортная мощность единицы электрооборудования, кВтКоличество единиц электрооборудования, шт. Номинальная мощность всего установленного электрооборудованияКоэффициент спросаКоэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь энергии в сетяхЗаявленная мощность электрооборудования, кВтЭффективный годовой фонд времени работы электрооборудования в году, часГодовой расход электроэнергии, кВт. чМолотковая мельница142280,81,124,646938,33170960,5Грохот 3426859,84415189,7Смеситель 73,52147129,36897542,4Пресс-гранулятор2224438,72268652,1Сушилка барабанная12,545044305286,5Печь карбонизации10,522118,48128220,3Охладительный барабан1723429,92207594,8Пульсационная колонна351513,291585,96Екость 663631,68219806,3Печь активации 5,52119,6867163,03Вентилятор 1,5913,511,8882427,36Всего: 497,5411,42854429

Расчет удельного расхода электроэнергии на единицу продукции.

Расчет себестоимости электроэнергии по двухставочному тарифу производится следующим образом. Сначала определяется плата за всю электроэнергию (Зэл), получаемую в год от энергосистемы, и учитываются затраты предприятия на содержание собственного энергохозяйства:

Зэл = (W ? Ц2) ? Кэх = 2854429*0,65*1,1=2040923,9 (21)

где Nз - суммарная заявленная мощность электрооборудования, кВт;- годовой расход электроэнергии, кВт. ч;

Ц1 - основная плата за каждый кВт заявленной мощности, руб (Ц1=1400 руб);

Ц2 - дополнительная плата за каждый кВт. ч потребленной энергии, руб (Ц2=0,65 руб);

Кэ. х. - коэффициент, учитывающий затраты на содержание энергохозяйства предприятия (Кэ. х. =1,1).

Затем рассчитывается себестоимость 1кВт. ч электроэнергии, используемой проектируемым объектом (Сэл):

Сэл=2040923,9/ 2854429=0,72руб/Квт*ч (22)

где W - годовой расход электроэнергии, кВт. ч

Для расчета годовой суммы затрат по статье "Общепроизводственные расходы" составим таблицу 14.

В этой таблице отчисления на социальные нужды для служащих и вспомогательных рабочих рассчитываются как 34% от их заработной платы.

Затраты на содержание зданий и сооружений принимаются в размере 2%, а затраты на их ремонт 3% к полной сметной стоимости зданий и сооружений.

Расходы на содержание производственного оборудования принимаются в размере 5%, а затраты на их ремонт в размере 10% от его полной сметной стоимости.

Расходы на охрану труда и технику безопасности исчисляются в процентах от суммы основной и дополнительной заработной платы всего персонала в размере 20% при вредных условиях труда.

Прочие производственные расходы принимаются в размере 20% от суммы затрат по предыдущим статьям общепроизводственных расходов.

Затраты по статье "Общехозяйственные расходы" рассчитываются в размере 30% к сумме всех расходов на передел (которые определяются как сума затрат по статьям "Электроэнергия", "Заработная плата", "Отчисления на социальные нужды" и "Общепроизводственные расходы"), а коммерческие - 1,5% к производственной себестоимости.

Таблица 14

Смета общепроизводственных расходов

Наименование статей расходовИсходные данные для расчетаСумма, тыс. руб. 1. Содержание цехового персонала: осн. и доп. заработная плата служащих осн. и доп. заработная плата вспомогат. рабочихИз таблицы 12 Из таблицы 127830,24 18983,92Итого: 26814,162. Отчисления на социальные нужды34% от суммы заработной платы по ст.19116,813. Содержание зданий и сооружений2% от сметной стоимости зданий и сооружений1784,14. Содержание оборудования5% от сметной стоимости оборудования1633,855. Текущий ремонт зданий и сооружений3% от сметной стоимости зданий и сооружений2676,146. Текущий ремонт оборудования10% от сметной стоимости оборудования3267,77. Амортизация зданий и сооруженийИз таблицы 53568, 198. Амортизация оборудованияИз таблицы 55049,79. Расходы по охране труда20% ФЗП всего персонала8926,17Итого: 62836,8210. Прочие общепроизводственные расходы20% от суммы расходов по предыдущим статьям12567,36Всего: 75404,18

Таблица 15

Проектная калькуляция себестоимости металлического титана. Проектируемый годовой выпуск 3000 тонн. Калькуляционная единица: 1 тонна

№ п/пНаименование статей затратЕдиница измеренияПланово-заготовительная цена единицы, руб. Затраты на годовой выпуск продукцииЗатраты на калькуляционную единицуКол-воСумма, тыс. руб. Кол-воСумма, тыс. руб. 1Сырье и материалы: -Торфт6000218431310587,28143,686-Н3РО4т40005610224401,877,48Итого: --153498-51,1662Топливо и энергия на технологические цели: -парГкал215135002902,54,50,97-природный газм30,399000000351030001,17-водам39,62250002160750,72-электроэнергиякВт*ч0,9428544292674,47 951,480,89Итого: --11246,97-3,753Заработная плата основных производственных рабочихруб--17816,69-5,944Отчисления на социальные нуждыруб--6057,67-2,025Общепроизводственные расходыруб--75404,18-25,13Итого цеховая себестоимость: в том числе расходы на передел: руб руб- - 264023,51 110525,51- 88 36,846Общехозяйственные расходы (30%от затрат на передел) руб--33157,65-11,05Итого себестоимость производства: руб--297181,16-99,057Коммерческие расходы (1,5% от себестоимости) руб--4457,72-1,49Полная себестоимость продукции: руб--301638,88-100,54Оптовая цена предприятия: руб--361966,66-120,66

Технико-экономические показатели и определения экономической эффективности проектируемого производства

Для обобщающей технико-экономической характеристики проектируемого объекта составим таблицу технико-экономических показателей производства активированного гранулированного угля марки СКТ. При составлении сводной таблицы часть показателей переносится в неё из расчетов, выполненных в предыдущих разделах курсового проекта, а другие показатели рассчитываются непосредственно при составлении этой таблицы. К последним относятся:

.Годовой выпуск продукции в оптовых ценах (А):

А = Q ? Ц= (23)

где Q - годовой выпуск продукции, натуральные единицы;

Ц - оптовая цена единицы продукции, тыс. руб.

.Нормируемые оборотные средства (Он):

Он = Фос ? б / а = 121881,6*0,1/0,9 (24)

где Фос - основные производственные фонды, руб;

а - доля основных фондов в общей сумме производственных фондов, 90%;

б - то же, нормируемых оборотных средств, 10 %.

.Прибыль (годовая) от реализации продукции (П)

П = ? Q ? Ц ? ? Q ? С=60360 (25)

где С - полная себестоимость единицы продукции, руб.

.Чистая прибыль (годовая) (Пч):

Пч = П ? (1 - Нп / 100) = 60360*0,8 = 48288 (26)

где Нп - централизованно установленная ставка налога на прибыль, 20%.

. Рентабельность:

А) производственных фондов:

Рф = П / (Фос + Он) ? 100 - по чистой прибыли (27) Рф = 44,57

Б) продукции (Рп):

Рп = Рп = ( (Ц - С) / С) 100 = 20,01 (28)

. Срок окупаемости капиталовложений (Ток) по чистой прибыли:

Ток=К/П= 2,8 (29)

где К - общая сумма капиталовложений в основные и оборотные производственные фонды проектируемого объекта (К=Фос+Он), руб.

.Фондоотдача основных фондов (Фо):

Фо = А/Фос

Фо = 0,025 (30)

Таблица 16

Сводная таблица основных технико-экономических показателей

Наименование показателейЗначение показателей по проектуГодовой выпуск продукции: В натуральном выражении, т. В оптовых ценах, тыс. руб. По себестоимости, тыс. руб. 3000 361980 301620Количество единиц ведущего оборудования, шт. 2Производительность единицы ведущего оборудования, т/час0,432Эффективный фонд времени работы единицы ведущего оборудования, ч/год6938,33Капитальные затраты на основные фонды, тыс. руб. - всего В объекты основного производственного назначения здания и сооружения оборудование 121881,63 89204,63 32677Нормируемые оборотные средства, тыс. руб. 13542,4Удельные капиталовложения, руб/т40,63Численность персонала, чел. - всего В том числе: Рабочих Из них - основных Служащих160 140 64 20Производительность труда: Выработка на одного работающего, т/год Выработка на одного рабочего, руб. 18,75 21,4Средняя годовая заработная плата: Одного работающего, тыс. руб. Одного основного рабочего, т/год 278,94 278,39Полная себестоимость единицы продукции, тыс. руб. 100,54Оптовая цена единицы продукции, тыс. руб. 120,66Прибыль (годовая) от реализации, тыс. руб. 60360Чистая прибыль, тыс. руб. 48288Рентабельность: Производственных фондов, % Продукции, % 44,57 (35,66) 20,01Срок окупаемости капиталовложений, годы2,8Фодноотдача, руб. /руб. 0,025

На ряду с указанными выше динамическими показателями экономическая эффективность проекта может быть оценена путем расчета точки безубыточности, характеризующей минимальный объем реализации продукции Qmin, при котором выручка от реализации совпадает с затратами на производство и реализацию этой продукции. Этот расчет выполняется двумя методами: аналитическим и методом построения графика.

1.Аналитический метод:

Qmin=361980 тыс. Руб; (31)

Qmax=301620 тыс. руб

где Qmax - максимальный объем производства продукции, соответствующий принятой производственной мощности проектируемого объекта, тонн;

Cуп - расходы, слабозависящие от объема выпуска производства, исчисляется как сумма общепроизводственных, общехозяйственных, коммерческих расходов, тыс. руб.;

Спер - сумма затрат по статьям: сырье и материалы, расходы на топливо и энергию, заработная плата, отчисления на социальные нужды, тыс. руб.;

Ц - оптовая цена единицы продукции.

Суп = 25,13+11,05+1,49=37,67 тыс. руб. (32)

Спер = 51,166+3,75+5,94+2,02=62,88 тыс. руб. (33)

2.Графический метод:

На горизонтальной оси откладывается шаг равный 20% Qmax (так при Qmax =3000 т. шаг примем 600 т.), на вертикальной оси - 13.8% Qmax (так при Qmax =361980 тыс. руб. шаг принят 50000 тыс. руб.)

УПР = 75404,18+33157,65+4457,72=113019,55 тыс. руб. /т. (34)

- сектор убытка 2 - сектор прибыли

Выводы по проекту

На основании анализа основных технико-экономических показателей проектируемого объекта можно сделать вывод о том, что открытие цеха по производству активированного гранулированного угля марки СКТ целесообразно. Так, удельные капиталовложения в проектируемый объект составляют 40,63 руб/т; производительность труда - 18,75 т/год; годовая себестоимость продукции - 301638,88 тыс. руб.; рентабельность производственных фондов равна 44,57%, а продукции - 20,01%; срок окупаемости капиталовложений составляют 2,8 лет; а фондоотдача - 0,025 руб/руб.

Список литературы

1.Кочеров Н.П. Технико-экономическое обоснование инженерных решений при проектировании химических производств: Метод. указания. - СПб.: ГОУ ВПО СПбГТИ (ТУ), 2009.

2.Экономика предприятия: Учебник для ВУЗов // под ред.П. П. Табурчака и В.М. Тумина. - М.: Феникс, 2002.

Минобрнауки России Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение Высшего профессионального образования "Санкт-Петербургский гос

Больше работ по теме: