Технико-экономическое обоснование создания мини-завода по производству многослойного стекла

 

Минобрнауки России

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Санкт-Петербургский государственный технологический институт

(технический университет)»

Курсовая работа

Учебная дисциплина Экономика предприятия

Тема Технико-экономическое обоснование создания мини-завода по производству многослойного стекла

Студент Игнатьева Е.И.

Руководитель Иванникова А.Б.

Санкт-Петербург

Задание на курсовую работу

Тема Технико-экономическое обоснование создания мини-завода по производству многослойного стекла

Цель работы Целью курсовой работы является наиболее эффективным образом спроектировать отделение производства.

Перечень решаемых задач

. Решить вопрос организации производства

.Рассчитать сметную документацию

.Вычислить численность персонала

.Рассчитать производительность труда

.Рассчитать фонд заработной платы

.Определить себестоимость продукции

.Определить значения технико-экономических показателей и технико-экономическую эффективность проектируемого объекта

.Сделать вывод о строительстве цеха

Содержание

Введение

1.Организация производства

1.1 Организация производственного процесса

.2 Выбор и обоснование режима работы проектируемого объекта

1.3 Расчет фонда времени работы оборудования в год

. Расчет сметной стоимости проектируемого объекта

.1 Расчет сметной стоимости зданий и сооружений

.2 Расчет сметной стоимости оборудования

. Расчет численности персонала

.1 Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего

.2 Расчет численности основных производственных рабочих

.3 Расчет численности служащих

. Расчет производительности труда

. Расчет фонда заработной платы персонала

.1 Расчет фонда заработной платы рабочих

.2 Расчет фонда заработной платы служащих

.3 Сводные показатели по труду и заработной плате

. Расчет проектной себестоимости продукции

. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого объекта

Заключение

Литература

Введение

Триплекс, значение которого переводится с латыни как «тройной», - является современным безопасным материалом с широким спектром применения. Триплекс стекло это многослойное стекло, состоящее из 2-3 (или более) заготовок стекла, которые при изготовлении (в вакуумном прессе) соединяются между собой полимерной пленкой.

Безопасное стекло триплекс изготавливается на заказ из простых стекол разных толщин, но при разбивании стекло на лопается на мелкие кусочки и не разлетается в разные стороны, а остаются «висеть» на пленке. Триплекс все больше и больше набирает популярность при создании офисных перегородок, дизайна интерьеров, столешниц, стеклянных дверей, стеклянных дверей триплекс. Продукция из него обладает повышенными характеристиками безопасности, отличный эстетичный вид и хорошие эксплуатационные характеристики. Помимо защитной функции безопасное стекло триплекс может быть элементом декора при соответствующей его обработке. Например пескоструйной обработке стекла.

Преимущества многослойного стекла:

·Улучшенные оптические качества.

·влагостойкость;

·устойчивость к ультрафиолету;

Многослойное стекло применяется:

·для изготовления офисных перегородок;

·в стеклопакетах устанавливаемых на крышах зданий;

·при оформлении общественных зданий входов и вестибюлей;

·при остеклении остановочных комплексов и торговых павильонов;

·при остеклении спортивных залов, школ и детских садов;

·для изготовления стеклянных дверей, стеклянных полов, стеклянные двери, фартук для кухни из стекла.

Использование стекла позволяет:

·увеличить травмобезопасность остекления;

·обеспечить отличную прозрачность стекла;

·снизить прохождение шума(повышение шумоизоляции на величину от 33 до 45 дБ).

Именно поэтому бизнес-идея по созданию цеха по производству мыла является финансово многообещающей.

Целью курсовой работы является наиболее эффективным образом спроектировать отделение производства.

Задачи для достижения поставленной цели:

.Решить вопрос организации производства

.Рассчитать сметную документацию

.Вычислить численность персонала

.Рассчитать производительность труда

.Рассчитать фонд заработной платы

.Определить себестоимость продукции

.Определить значения технико-экономических показателей и технико-экономическую эффективность проектируемого объекта

.Сделать вывод о строительстве цеха

1.Организация производства

В данном разделе рассматривается организация производственного процесса на проектируемом объекте, описывается режим работы этого объекта и рассчитывается эффективный фонд времени работы ведущего оборудования в году.

1.1Организация производственного процесса

Предприятие имеет богатые традиции в изготовлении изделий из стекла. В настоящее время предприятие располагает значительным производственно-техническим потенциалом; развитой инфраструктурой, огромной производственной базой, творческим и высокопрофессиональным коллективом рабочих и специалистов, позволяющим решать насущные задачи и проблемы различной сложности.

Продукция пользуется спросом не только в России, но и в странах ближнего и дальнего зарубежья.

Актуальность. Предприятие имеет возможность расширить ассортимент выпускаемой продукции. В настоящее время большой популярностью пользуются пластиковые окна, в которых используется многослойное стекло - триплекс. Причин, заставляющих жителей домов менять окна в старых зданиях на пластиковые. Теплоизоляция, звукоизоляция, удобство в эксплуатации, различные возможности открывания, прекрасные оптические свойства современных стекол и стеклопакетов, практически идеальная эстетика - вот определяющие факторы для принятия решения о замене окна на пластиковое. Предлагаем, используя имеющееся оборудование, выпускать «листовое техническое стекло триплекс - многослойное на поливинилбутиральной пленке». На предприятии уже выпускают продукцию из листового технического стекла - это стекла бесцветные для противогазов и защитных очков, стекла защитные для приборов общепромышленного применения, поэтому не нужно отдельно выделять средства для производства «триплекса», и не нужно отдельно нанимать и искать рабочих для выпуска данной продукции, так как уже есть мастера, которые работают с листовым стеклом.

Стекла продают как в виде больших пластин, из которых нарезают полотна требуемого размера, так и в виде готовых изделий определенных форм и размеров.

В основном предлагается два различных вида триплекса: пленочный и заливной. В первом случае слои «склеиваются» друг с другом по всей поверхности полимерной пленкой, во втором - полимерным ламинирующим составом. Такие стекла хорошо защищают от ультрафиолетового излучения.

Основным показателем является формула (S1 + S2) = толщина триплекса, где S1 - толщина первого слоя, S2 - толщина второго слоя. Пленочный триплекс имеет, как правило, формулу (S1 + S2) = 3+3 и предлагается в свободном размере листами, упакованными в ящиках. Заливной триплекс может иметь любую формулу, по вашему выбору. То есть, сначала изготавливается стекла нужного размера и конфигурации, а потом между ними заливается полимер.

В отличие от закаленного стекла, триплекс не прочнее обычного стекла, он лишь ведет себя по-другому при разбивании - осколки не разлетаются во все стороны, а остаются «висеть» на эластичной пленке.

.2Выбор и обоснование режима работы проектируемого объекта

Для проектируемого объекта выбран периодический режим работы. Этот режим работы предусматривает работу объекта с остановкой оборудования в выходные и праздничные дни. Такой режим работы характерен для машинных, машинно-ручных и ручных процессов, где оборудование может быть остановлено в любое время без ущерба для протекания производственного процесса. К таким производствам относится производство многослойного стекла. Среднесерийный тип производства.

1.3 Расчет фонда времени работы оборудования в год

Годовой фонд времени работы рассчитывается только для основного технологического оборудования, определяющего производственную мощность проектируемого объекта. Этот расчет производится путем составления баланса времени работы оборудования в году, в котором последовательно определяют номинальный и эффективный фонды времени работы оборудования.

Для расчётов календарный фонд времени (Тк) принимается равным 365 дней или 8760 часов и считается равным номинальному (Тн) за вычетом остановок оборудования, предусматриваемых режимом работы.

Эффективный фонд времени работы оборудования (Тэф) определяется путём исключения из номинального фонда времени в часах длительности простоя оборудования во всех видах ремонта и по технологическим причинам, которое рассчитывается по нормам межремонтных пробегов и простоев оборудования по каждому виду ремонтов, ремонтного цикла и длительности каждого ремонта.

Форма 1. Нормы межремонтных пробегов и простоев оборудования

Наименование оборудованияНормы пробегов оборудования между ремонтами, чНормы простоев оборудования в ремонте, чТекущими, ТтКапитальными, ТкапТекущем, РтКапитальном, РкапРеактор Конденсации 108 5380 15 132

На основании принятых норм определяется количество всех видов ремонтов за ремонтный цикл (Тр.ц=Ткап) и время простоя оборудования в ремонтах в среднем за год.

Количество ремонтов оборудования за ремонтный цикл определяется следующим образом:

а) общее количество ремонтов (nрем):

рем = Тр.ц./ Ттрем=5380/108=50 ремонтов

Из общего количества ремонтов за ремонтный цикл один ремонт является капитальным, тогда:

б) количество текущих ремонтов (nт):

т =(Тр.ц./Тт)-1 т =50-1=49

Время простоя оборудования в среднем за год определяется следующим образом:

а) в капитальном ремонте (Пк):

Пк=Рк*(Тк.у./Тр.ц.)

где Тк.у.- условный календарный годовой фонд времени - 8640

Пк=132*(8760/5380)=211 ч.

б) в текущем (Пт):

Пт=Рт* nт *(Тк.у./Тр.ц.)

Пт=24*17*(8760/5380)=652,8 ч.

Расчет баланса заканчивается определением коэффициента экстенсивного использования оборудования (Кэ):

Кэ=Тэф.ч./Тк.ч.

Кэ=3796/8760=0,4

Форма 2. Баланс времени работы оборудования в году

Элементы времениПроизводства с периодическим режимом работы5- дневная рабочая неделя с 8-ми часовыми сменами (1- или 2-сменная работа)Календарный фонд времени Т, дни365Нерабочие дни - всего116в том числе: праздничные12выходные104Номинальный фонд рабочего времени Вн в днях Вн.д.249в часах Вн.ч.3984Целодневные невыходы на работу Дц.н., дни ? очередные и дополнительные отпуска22- отпуска учащимся2- декретные отпуска1? невыходы на работу по болезни8Итого целодневных невыходов33Эффективный фонд рабочего времени Вэф.дн, дни218Максимальное количество рабочих часов Вм.ч. в год1744Внутрисменные потери рабочего времени (сокращенные часы рабочих смен): в предпраздничные дни8кормящим матерям и подросткам10Итого18Эффективный фонд рабочего времени Вэф.ч., ч3796Средняя продолжительность рабочей смены, ч0,4

2. Расчет сметной стоимости проектируемого объекта

Капитальные вложения в проектируемый объект принято называть полной сметной стоимостью этого объекта. В проектных организациях расчет капитальных затрат осуществляется путем составления локальных смет затрат на строительство зданий и сооружений, на приобретение и монтаж оборудования, КИП, трубопроводов и т.п. В курсовом проекте эти затраты рассчитываются по укрупненным нормативам.

Полная сметная стоимость объекта соответствует стоимости его основных фондов, по которым рассчитывается амортизация.

2.1 Расчет сметной стоимости зданий и сооружений

Капитальные вложения на строительство зданий и сооружений (их полная сметная стоимость) складываются из затрат на общестроительные работы (укладка фундаментов, возведение стен, перекрытий и т.п.), на санитарно-технические и прочие строительные работы (устройство отопления, водопровода, канализации, освещения, противопожарной защиты, вентиляции и т.п.), и так называемых, внеобъемных затрат (подготовка и благоустройство территории, проектно-изыскательские работы, сезонное удорожание строительных работ и т.д.).

Капитальные затраты на общестроительные работы определяются в курсовой работе по укрупненным показателям этих затрат на единицу данных работ (на 1 м3). Эти показатели дифференцированы зависимости от объемов и вида сооружения. В нашем случае стоимость 1 м3 принимается равной 3900 руб.

Капитальные затраты на санитарно-технические и прочие строительные работы определяются в процентах к стоимости общестроительных работ (25%).

Внеобъемные затраты принимаются в размере 40% к сумме затрат на общестроительные, санитарно-технические и прочие строительные работы.

Расчет сметной стоимости зданий и сооружений приведен в таблице 3. Здесь же рассчитывается годовая сумма амортизационных отчислений на реновацию от сметной стоимости зданий и сооружений.

Нормы амортизационных отчислений для здании составляют 3,5 %

Форма 3. Расчет капитальных затрат на строительство зданий и сооружений

Наименование зданий и сооруженийТип строительных конструкций зданий и сооруженийСтроительный объем, (м3, т и т.п.)Укрупненная стоимость единицы общестроительных работ, рубОбщая стоимость общестроительных работ, рубСанитарно-технические и прочие работы, млн. руб.Итого, млн. руб.Внеобъемные затраты, млн. руб.Полная сметная стоимость, рубГодовая сумма амортизационных отчислений Здания:Железобетонные28807900227520009100800318528095558404140864062484518,4производственные, вспомогательные и служебно-бытовые*)1-этажное Всего по зданиям и сооружениям 28802275200091008003185280955584041408640 2484518,4

2.2 Расчет сметной стоимости оборудования

Общая величина капитальных затрат на оборудование определяется в курсовом проекте как сумма капиталовложений в технологическое оборудование, КИП и средства автоматизации, технологические внутрицеховые трубопроводы, инструменты, приспособления и производственный инвентарь и электрооборудование.

Капиталовложения в технологическое оборудование (его сметная стоимость) складываются из затрат на приобретение оборудования, его доставку (транспортные и заготовительно-складские расходы) и монтаж.

Оптовые цены на стандартное химическое оборудование берутся из соответствующей справочной литературы.

Затраты на доставку технологического оборудования и его монтаж исчисляется по нормативам, принимаемым проектными организациями, в процентах к затратам на приобретение оборудования.

Расчет сметной стоимости зданий и сооружений проведен в таблице по Форме4.

Форма 4. Расчет капитальных затрат на оборудование

№Наименование оборудования и его краткая характеристикаКоличество единиц оборудованияОптовая цена единицы оборудования, руб.Сумма затрат на приобретение оборудования, руб.Дополни-тельные затраты на доставку и монтажСметная стоимость, руб.Годовая сумма амортизационных отчисленийПримечаниев %в руб.Норма, %Сумма, руб.1234567891011I.Основное технологическое и подъемно-транспортное оборудование: 15 1. Моечная машина (100м3/час)19500095000252375011875017812,5Источники получения данных о цене или балансовой стоимости2. Насос GH-OG2 (0,1-1 л/мил)17800078000251950097500146253.Контейнер (н/ст 200л)12035020350255087,525437,53815,6254. Стол заливочный (2*3м; G400кг; ?60°1145000145000253625018125027187,55.Стол засветки (2*3м; G500Кг)11300001300002532500162500243756. Сборочная пирамида (2*2м; ?15°)1217000217000255425027125040687,57. Стол резки стекла (4*7м; автомат.)162500062500025156250781250117187,58. Станок обработки кромки стекла1353000353000258825044125066187,5 Итого 1663350 415837,52079187,5 311878,12530% от сметной стоимости основного оборудованияНеучтенное технологическое и подъемно-транспортное оборудование 623756,25 46781,71 Итого технологическое и подъемно-транспортное оборудование 2702943,75 358659,84 II.КИП и средства автоматизации 405441,561872979,4815% к сметной стоимости всего технологического и подъемно-транспортного оборудованияIII.Технологические внутрицеховые трубопроводы 270294,371437841,2110% То жеIV.Инструменты, приспособления, производств. инвентарь 135147,181621623,555% То жеV.Силовое электрооборудование-----2148001327924Из расчета … руб. за кВт установленной мощности Всего капитальных затрат на оборудование-----3728626,88-519028,08-

Форма 5. Сводная смета капитальных вложений в проектируемый объект

ОбъектыКапитальные вложения (сметная ст-ть), руб.Удельные капитальные вложения, руб./нат.ед.Годовая сумма амортизационных отчислений. Руб. % 12345Объекты основного производственного назначения: а) здания и сооружения4140864091,7 2484518,4б) оборудование3728626,888,3 519028,08Итого45137266,881003610,983003546,48

. Расчет численности персонала

Численность персонала проектируемого объекта в зависимости от выполняемых функций подразделяется на две категории: рабочие и служащие.

В составе категории рабочих выделяют основных рабочих, непосредственно участвующих в технологическом процессе превращения предметов труда в готовую продукцию и вспомогательных рабочих, выполняющих функции обслуживания основного производства. В состав категории служащих включают руководителей, специалистов и прочих служащих

При расчете численности рабочих определяется явочный, штатный и списочный состав. Для служащих определяется только их штатный состав.

Основными исходными данными для расчета численности персонала проектируемого объекта являются:

проектируемый годовой объем производства продукции;

среднее количество дней и часов работы в год одного рабочего;

нормы обслуживания машин и аппаратов и нормы времени или выработки;

производственная структура и схема управления проектируемого объекта.

Среднее количество дней и часов, подлежащих отработке в год одним рабочим, определяется путем составления баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего.

.1 Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Баланс рабочего времени составляется в днях и часах для групп рабочих имеющих одинаковые режимы работы с целью определения эффективного фонда времени работы в году и средней продолжительности рабочей смены одного среднесписочного рабочего.

При составлении баланса рабочего времени последовательно определяется номинальный и эффективный фонды времени.

Номинальный фонд рабочего времени в днях определяют путём вычитания из календарного фонда времени года (365 дней) количества выходных и праздничных дней, установленных в соответствии с режимом работы предприятия.

В производствах с непрерывным режимом работы при расчете номинального фонда из календарного времени исключаются только выходные дни по графикам сменности (Дв.г), число которых определяется по формуле:

Дв.г=(Тк/Дс)*Дв.с

Эффективный фонд рабочего времени в днях (Вэф.дн.) представляет собой разницу между номинальным фондом и количеством целодневных невыходов на работу в связи с очередными и дополнительными отпусками для учащихся, декретными отпусками, болезнями. Умножением Вэф.дн на продолжительность рабочей смены определяется максимальное количество рабочих часов в год на одного среднесписочного рабочего.

Для определения эффективного фонда рабочего времени в часах из максимального количества рабочих часов необходимо исключить внутрисменные потери рабочего времени (в часах), сокращенные часы работы, сокращенные часы ночных смен, перерывы в работе для кормящих матерей и подростков. В производствах с непрерывным режимом работы продолжительность смен в предпраздничные и выходные дни, а также в ночное время не прекращается.

Средняя продолжительность рабочей смены находится путем деления эффективного фонда рабочего времени в часах на эффективный фонд рабочего времени в днях.

Форма 6. Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Элементы времени Производства с периодическим режимом работы. 5- дневная рабо- чая неделя с 8-ми часовыми смена- ми (1-или 2-смен- ная работа)Календарный фонд времени Т, дни365Нерабочие дни - всего в том числе:116праздничные12выходные104Номинальный фонд рабочего времени Вн в днях Вн.д.249в часах Вн.ч.1992Целодневные невыходы на работу Дц.н. *), дни - очередные и дополнительные отпуска*)20(22)- отпуска учащимся2- декретные отпуска1 невыходы на работу по болезни8Итого целодневных невыходов31(33)Эффективный фонд рабочего времени Вэф.дн, дни218Максимальное количество рабочих часов Вм.ч. в год1744Внутрисменные потери рабочего времени (сокращенные часы рабочих смен): в предпраздничные дни8кормящим матерям и подросткам **)10Итого18Эффективный фонд рабочего времени Вэф.ч., ч1726Средняя продолжительность рабочей смены, ч7,91

.2 Расчет численности основных производственных рабочих

К основным производственным рабочим относятся рабочие основных цехов, выполняющие основные (технологические) операции.

Расчет численности основных производственных рабочих проведен по Форме 7. В этой форме перечень профессий и специальностей указывается по стадиям и операциям в соответствии со схемой технологического процесса и расстановкой рабочих, принятой в работе. Тарифные разряды, условия труда, явочный состав в смену принимаются по исходным данным. Количество смен в сутки проставляется в соответствии с принятым режимом работы для данной профессии.

Затем последовательно определяются явочный состав в сутки (Ляв), штатный и списочный составы (Лшт и Лсп).

Ляв = Лявсм*nсм

где nсм = 3 - число смен в сутки

Для определения штатного состава в производствах с непрерывным режимом работы необходимо предварительно рассчитать число рабочих на подмену в выходные дни (Лп.в).

Лп.в. = Ляв *((Дс - Дв.р)/ Дв.р)

где Дс - период сменооборота по графику сменности, дни;

где Дв.р. - число выходов на работу за период сменооборота, дни.

Лшт = Ляв + Лп.в.

Для расчета списочного состава рабочих необходимо предварительно рассчитать коэффициент списочного состава Ксп, учитывающий число резервных рабочих на подмену находящихся в отпуске, больных и т.д.

Ксп = Внч/Вэфч

Списочное число рабочих:

Лсп = Лшт*Ксп,

Списочный состав рабочих по каждой профессии и специальности, рассчитанный путем умножения Ляв или Лшт на коэффициент списочного состава, округляется до целого числа таким образом, чтобы суммарная списочная численность основных рабочих была равна произведению их суммарной штатной численности на Ксп.

Форма 7. Расчет численности рабочих

Наименование профессий и специальностейТарифный разряд, условия трудаЯвочный состав рабочих в сменуКоличество смен в суткиЯвочный состав рабочих в суткиШтатный составКоэффициент списочного составаСписочный состав12567910111.Основные рабочие: Оператор ЭВМ стадии нарезки стекла512221,152Резчик стекла 412221,152Старший аппаратчик обработки кромки стекла612221,152Аппаратчик обработки кромки стекла512221,152Оператор моечной машины 412221,152Сборщик многослойного стекла512221,152Итого: 6 1212 122. Вспомогательные рабочие: Дежурный слесарь 412221,152Дежурный электрик412221,152Водитель 311111,151 Электрослесарь 412221,152Грузчик 312221,152Кладовщик311111,151Табельщик311111,151Уборщик производственного помещения 211111,151Итого: 8 1212 12Всего: 14 2424 24

.3 Расчет численности служащих

Для расчета численности трудящихся этих категорий была установлена рациональная схема управления цехом.

Форма 8. Расчет численности служащих

Наименование должностей служащихВыполняемые функции (руководитель, специалист, и пр. служащие)Число штатных единиц в смену, чел.Количество сменЯвочная численность в сутки, челПодмена в выходные дни, челШтатная численность, чел.Начльник цехаруководитель 111-1Зам нач. Цехаруководитель 111-1Мастер-технологруководитель 122-2Экономистспециалист 111-1Мехникспециалист 111-1Мастер КиПспециалист 111-1Энергетикспециалист 111-1Начальник сменыРуководитель 122-2Итого 8 10 10

4. Расчет производительности труда

Производительность труда обычно рассчитывается в натуральном выражении как выработка в год на одного рабочего (ПТр.), на одного основного рабочего (ПТо.р.) и на одного рабочего в целом (ПТ).

ПТ = Q/Л

где Q - годовой выпуск продукции в натуральном выражении (т), Л - списочная численность работников (соответственно: всех рабочих, основных рабочих и всех работающих), чел.

Таким образом:

ПТр = 12500/34 = 367,6;

ПТо.р. = 12500/12 = 1041,6;

ПТ = 12500/24 =520,8.

5. Расчет фонда заработной платы персонала

Расчет фонда оплаты труда персонала предполагает определение годового фонда оплаты труда и средней заработной платы отдельных категорий и групп работающих.

5.1 Расчет фонда заработной платы рабочих

Расчет фонда заработной платы рабочих проводится отдельно для групп основных и вспомогательных рабочих, причем из числа вспомогательных рабочих следует выделить дежурный и ремонтный состав.

Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих представлен в форме 9.

К числу рассчитываемых в курсовой работе доплат относятся: премии, доплаты за работу в вечернее и ночное время, за переработку средней месячной нормы рабочего времени (только при непрерывном режиме работы в 3 восьмичасовые смены), за работу в праздничные дни (при непрерывном режиме работы).

Размер доплат за работу во вредных условиях труда не должен быть менее 12 % прямого тарифного заработка.

Доплата за работу в вечернее и ночное время предусматривается при двух и более сменной работе. Для этого сначала необходимо установить количество вечерних и ночных часов, подлежащих отработке в течение года.

Доплата за переработку среднемесячной нормы времени предусматривается в работе только для рабочих, работающих при непрерывном режиме в три восьмичасовые смены, при котором имеет место ежемесячная переработка установленной законом нормы времени. За переработанное время сверх месячной нормы время рабочим начисляется доплата в размере 50% - часовой тарифной ставки повременщиков соответствующего тарифного разряда за каждый час, проработанный сверх нормы.

Доплата за работу в праздничные дни рассчитывается только для рабочих, занятых в производствах с непрерывным режимом работы. Эта доплата осуществляется в размере одной тарифной ставки.

Размер премий из фонда заработной платы исчисляется в определенном проценте от прямого фонда.

Полный годовой фонд заработной платы рабочих определяется как сумма годового фонда и премии.

Среднегодовая заработная плата, определяется делением полного годового фонда на списочную численность всех рабочих данной специальности.

Форма 9. Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих

Наименование профессийТарифный разрядФорма и система оплаты трудаТарифный заработок одного рабочего за месяц по тарифу, руб.Доплаты за условия труда, руб.Доплаты за работу в вечернее и ночное время, руб.Доплаты за переработку месячной нормы времени, руб.Тарифный заработок одного рабочего с учетом доплат за месяц, руб.Явочная численность рабочих в сутки, чел.Доплаты за работу в праздничные дни, руб.Списочная численность рабочих, чел.Годовой фонд оплаты труда всех рабочих, тыс.руб.ПремииПолный годовой фонд оплаты труда, тыс. руб.Среднегодовая заработная плата одного рабочего, руб.%руб.123456789101112131415161. Основные производственные рабочие: Повременно-премиальная Оператор ЭВМ стадии нарезки стекла51200014401344-147842-23548162070963,2425779,2212889,6Резчик стекла 41100013201232-135522-23252482065049,6390297,6195148,8Старший аппаратчик обработки кромки стекла61300015601456-160162-23843842076876,8461260,8230630,4Аппаратчик обработки кромки стекла51200014401344-147842-23548162070963,2425779,2212889,6Оператор моечной машины41100013201232-135522-23252482065049,6390297,6195148,8Сборщик многослойного стекла51200014401344-147842-23548162070963,2425779,2212889,6 Итого по основным рабочим: 7100085207952-8747212-122099328-419865,62519193,61259596,82. Вспомогательные рабочие: Дежурный слесарь 41100013201232-135522-23252482065049,6390297,6195148,8Дежурный электрик41100013201232-135522-23252482065049,6 390297,6 195148,8 Водитель 31000012001120-123201-1147840 2029568 177408 177408 Электрослесарь 41100013201232-135522-2325248 2065049,6 390297,6 195148,8 Грузчик 31000012001120-123202-2295680 2059136 354816 177408 Кладовщик31000012001120-123201-1147840 2029568 177408 177408 Табельщик31000012001120-123201-1147840 2029568 177408 177408 Уборщик производственного помещения 3900010801008 -110881-1133056 2026611,2 159667,2 159667,2 Итого по вспомогательным рабочим:82000 9840 9184 -101024 12-121848000 -369600 2217600 1454745,6 Всего: 1530001836017136-18849624-243947328-789465,64736793,62714342,4

5.2 Расчет фонда заработной платы служащих

Фонд заработной платы руководителей, специалистов и других служащих рассчитывается на основании штатной численности этих работников, их должностных окладов и оплаты за работу в праздничные дни. Расчет фонда заработной платы и суммы премий этим работникам приведен в форме 10.

Форма 10. Расчет фонда заработной платы служащих

№ п/пДолжностьВыполняемые функцииМесячный должностной оклад, руб.Доплата за вредность, руб.Штатная численность, чел.Годовой фонд заработной платы по окладам,Доплата за работу в праздничные дни, тыс. руб.Премии из фонда заработной платы руб.Полный годовой фонд заработной платы руб.123456789101Начльник цехаруководитель2500030001336000-504003864002Зам нчал. Цехаруководитель2300027601309120-463683554883Мастер-технологруководитель2200026402591360-887046800644Экономистспециалист2000024001268800-403203091205Мехникспециалист2000024001268800-403203091206Мастер КиПспециалист2000024001268800-403203091207Энергетикспециалист1800021601241920-362882782088Начальник сменыРуководитель1800021602483840-72576556416Всего:16600019920102768640-4152963183936

.3 Сводные показатели по труду и заработной плате

В завершении расчета численности и фонда заработной платы трудящихся проектируемого объекта составляется сводная таблица показателей по труду и заработной плате (по форме 11). Рассчитанные в этой таблице показатели производительности труда и среднегодовой заработной платы используются в дальнейшем для технико-экономической характеристики проектируемого объекта.

Среднегодовая заработная плата рассчитывается путем деления полного годового фонда заработной платы на списочную численность работников соответствующей категории.

Форма 11. Сводные показатели по труду и заработной плате

Категория работниковСписочная численностьПроизводительность труда, т (шт.)/чел.Полный годовой фонд заработной платы, тыс. руб.Среднегодовая заработная плата, руб.Чел.%1234561. Рабочие - всего2463,83520,834736793,6197366,4в том числе: основные1235,291041,672519193,6209932,8вспомогательные 1235,29 22176001848002. Служащие 1029,41 3183936318393,6Итого численность персонала34100367,657920729,6232962,64

6. Расчет проектной себестоимости продукции

Для расчета себестоимости продукции или затрат на передел составляется проектная калькуляция по форме 12, в которой последовательно определяются затраты по каждой статье на годовой выпуск продукции и на калькуляционную единицу.

Форма 12. Проектная калькуляция себестоимости продукции

Проектируемый годовой выпуск - 12500 кв.м. /год

Калькуляционная единица - 1 кв.м.

№ Наименование статей затратЕдиница измеренияПланово-заготови- тельная цена единицы, руб.Затраты на годовой выпускЗатраты на калькуляционную единицуКоличествоСумма, тыс.руб.КоличествоСумма, тыс.руб.123456781Сырье и материалы: а) Стекло (4мм) б) Смола Uvekol A в) Скотч-лента, 1мм г) Вспомогательные материалы: тара м2 л п.м. 128 495 50,64 10 27500 11200 50000 7744000 4967200 10128000 10 2.2 0,896 4 281,6 443,5 202,56 10Итого:---22839210-937,62Топливо и энергия на технологические цели: а)Вода б)Электроэнергия м3 кВт?*ч 16,96 1,8 7000 47568,5 66500 325368,5 0,56 3,8 9,5 6,84Итого:---391868,5-16,343Заработная плата основных производственных рабочих руб.-- 2519193,6- -4Отчисления на социальные нужды (30%)руб. --755758,08---5Общепроизводственные расходыруб.--17913379,89--Итого цеховая себестоимость в том числе: расходы на передел руб. руб. - - - - 44419410,1 21188331,57 - - - -6Общехозяйственные расходы (23% от суммы затрат на предел) руб. - - 4873316,3 - -7Итого себестоимость производства руб. - - 70481058 - -8Коммерческие расходы (8%)руб. - -5638484,64 - -Полная себестоимость продукции руб. - - 76119542,64 - 6089,6Оптовая цена предприятия (Ц=С(1+Р/100), где Р=30%) руб. - - 98955405,4 - 7916,4

Некоторые особенности имеет расчет затрат на электроэнергию.

Для определения годового расхода электроэнергии необходимо установить:

перечень и количество силового электрооборудования, используемого для двигательных целей, и электрооборудования, используемого для технологических целей;

номинальную паспортную мощность единицы каждого вида электрооборудования;

коэффициент, спроса, представляющий собой произведение коэффициентов, учитывающих одновременность загрузки электрооборудования и среднее использование его максимальной мощности (этот коэффициент обычно находится в размере 0,7);

коэффициент увеличения заявленной (оплачиваемой) мощности за счет потерь электроэнергии в электрооборудовании и кабельных сетях (этот коэффициент может быть принят равным примерно 1,1).

Расчёт годового расхода электроэнергии приведен в форме 13.

Форма 13. Расчет годового расхода электроэнергии

Наименование силового и технологического оборудования Номинальная паспортная мощность единицы электрооборудования, кВтКоличество единиц электрооборудования, шт.Номинальная мощность всего установленного электрооборудования, кВтКоэффициент спросаКоэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь энергии в сетяхЗаявленная мощность электрооборудования, кВтЭффективный годовой фонд времени работы электрооборудования в году, часГодовой расход электроэнергии, кВт*ч123456789Электродвигатели к: Линия резки стекла251250,71,119,25172633225,5Станок обработки кромки стекла5150,71,13,8517266645,1Моечная машина3,513,50,71,12,6917264642,9Линия производства триплекса2,312,30,71,11,7717263055Итого:--35,8--27,56-47568,5

Для расчета годовой суммы затрат по статье «Общепроизводственные расходы» составляется специальная смета по таблице 15.

Форма 14. Смета общепроизводственных расходов

Наименование статей расходовИсходные данныеСумма, рубдля расчета *)1 Содержание цехового персонала:- основная и доп. заработная плата служащих3183936- основная и доп. заработная плата вспомогательных рабочих2217600Итого54015362.Отчисления на социальные нужды30% от суммы зарплаты по ст.11620460,83. Содержание зданий и сооружений3% от сметной стоимости зданий1242259,24. Содержание оборудования2,5% от сметной стоимости оборудования.93215,6725. Текущий ремонт зданий и сооружений4% от сметной стоимости зданий1656345,66. Текущий ремонт оборудования13% от сметной стоимости оборудования.484721,49447.Амортизация зданий и сооруженийиз формы 32484518,48. Амортизация оборудованияиз формы 4519028,089. Расходы по охране труда18% ФЗП всего персонала1425731,328Итого14927816,5710. Прочие общепроизводственные расходы20% от суммы расходов по предыдущим статьям2985563,315Всего17913379,89

7. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого объекта

Для обобщающей технико-экономической характеристики проектируемого объекта и выводов по работе необходимо составить таблицу технико-экономических показателей проектируемого производства.

Сводная таблица технико-экономических показателей представлена в форме 15. При её составлении часть показателей переносится из расчетов, выполненных в предыдущих разделах, а другие показатели рассчитываются непосредственно при составлении этой таблицы.

К последним относятся:

1.Годовой выпуск продукции в оптовых ценах (А):

А=QЦ

где Q - годовой выпуск продукции, натуральные единицы;

Ц - оптовая цена единицы продукции, руб.

2.Нормируемые оборотные средства (Он):

Он=Фосб/а,

где Фос - основные производственные фонды, руб.;

а - доля основных фондов в общей сумме производственных фондов, %;

б - то же, нормируемых оборотных средств.

3.Прибыль (годовая) от реализации продукции, руб:

П=?QЦ??QС

где С - полная себестоимость единицы продукции, руб.

4.Чистая прибыль (годовая):

Пч=П*(1-20%/100)

5.Рентабельность:

а)производственных фондов

по прибыли от реализации (Рф): Рф=П/(Фос+Он)*100

по чистой прибыли (Рфч): Рфч= Пч/(Фос+Он)*100

б)продукции (Рп): Рп=Ц-С/C*100

6.Срок окупаемости капиталовложений

По чистой прибыли (Ток):

Ток=К/Пч,

где К - общая сумма капиталовложений в основные и оборотные производственные фонды проектируемого объекта (К=Фос+Он), руб.

7.Фондоотдача основных фондов (Фо):

Фо=Q/Фос

сметная стоимость производительность себестоимость

Форма 15. Сводная таблица основных технико-экономических показателей

№Наименование показателейЗначение показателей по проекту1Годовой выпуск продукции: а) в натуральном выражении, т б) в оптовых ценах, руб. в) по себестоимости, руб. 12500 98955405,4 76119542,642Эффективный фонд времени работы единицы ведущего оборудования, ч/год17263Капитальные затраты на основные фонды, руб. - всего в том числе: -здания и сооружения -оборудование 45137266,88 41408640 3728626,886Нормируемые оборотные средства, руб.3968111,47Удельные капиталовложения, руб/т3610,988Численность персонала, чел.- всего: в том числе: а) рабочих из них -основных -вспомогательных б) служащих34 24 12 12 109Производительность труда: а) выработка на одного работающего(общее), т/ год б) выработка на одного основного рабочего, т/год 367,6 1041,610Средняя годовая заработная плата: а) одного работающего, руб. б) одного основного рабочего, руб. 2714342,4 1259596,811Полная себестоимость единицы продукции, руб.6089,612Оптовая цена единицы продукции, руб.7916,413Прибыль (годовая) от реализации, руб.2283500014Чистая прибыль, руб.1826800015Рентабельность: а) производственных фондов, % б) продукции, % 46,5% 30%16Срок окупаемости капиталовложений, годы2,717Фондоотдача, руб/руб2,19

На ряду с указанными выше динамическими показателями экономическая эффективность проекта может быть оценена путем расчета точки безубыточности, характеризующей минимальный объем реализации продукции Qmin, при котором выручка от реализации совпадает с затратами на производство и реализацию этой продукции.

min= УПРгод /Ц - Спер,

где Qmax - максимальный объем производства продукции, соответствующий принятой производственной мощности проектируемого объекта, натуральные единицы (Qmax=12500)

УПРгод - условно-постоянные расходы в себестоимости годового выпуска продукции, руб.

Спер. - то же, переменные расходы, руб.

Ц - оптовая цена продукции.

Аналитический метод расчета точки безубыточности:

Суп=17913379,89+4873316,3+5638484,64+2519193,6=30944374,43 руб.

Спер =22839210+391868,5+755758,08=23306653,6 руб.

Минимальный объем реализации:=12500*30944374,43/ (98955405,4-23306653,6)=5113 шт/год

*7916,4=40476553,2

Заключение

Годовой выпуск продукции цеха - 12500т. Оптовая цена единицы продукции составит 7916,4 рублей. Себестоимость единицы продукции составляет 6089,6 рублей. Создание данного мини-завода по производству многослойного стекла будет приносить 18268000 рублей чистой прибыли в год.

Капительные затраты на здания, сооружения и оборудование составят 45137266,88 рублей. Рентабельность продукции - 30%. Срок окупаемости цеха - 2,7 лет. Фондоотдача составляет 2,19.

Исходя из данных курсового проекта, в цехе трудится: 12 основных рабочих, вспомогательных 12 рабочих и 10 служащих. Минимальный объем реализации продукции составляет 5113 шт/год.

Анализируя технико-экономические показатели проектируемого мини-завода по производству многослойного стекла, можно сделать вывод, что создание цеха является экономически целесообразным.

Литература

1. Нормативно-справочные материалы для курсового и дипломного проектирования: Метод. указания для студентов химико-технологических специальностей/ЛТИ им Ленсовета, - Л., 1979.

. Нормативно-справочные материалы для курсового и дипломного проектирования факультета экономики и менеджмента.

. СТП СПбГТИ 044-99 КС УКВД. Виды учебных занятий. Курсовой проект (работа). Семестровая работа. Общие требования.

. ГОСТ 8.417-81 ГСИ. Единицы физических величин.

Минобрнауки России Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Санкт-Петербургский гос

Больше работ по теме: