Технико-экономический расчет производительности труда производственно-технической службы ОАО "Строймеханизация"

 

Содержание

1 Расчет себестоимости по видам обслуживания.

.1 Расчет фонда заработной платы ремонтных рабочих

.2 Расчет фонда заработной платы вспомогательных рабочих

.3 Расчет фонда заработной платы руководителей, специалистов и служащих

.4 Расчет затрат на запчасти и материалы

.5 Расчет затрат на электроэнергию

Расчет стоимости основных производственных фондов.

.1 Стоимость зданий и сооружений

.2 Стоимость технологического оборудования

.3 Стоимость дорогостоящих инструментов и приспособлений

.4 Стоимость ценностного производственного инвентаря

.5 Стоимость ценного хозяйственного инвентаря

.6 Расчет общехозяйственных расходов

.7 Расчет себестоимости

.8 Расчет доходов технической службы

.9 Расчет налога в бюджет и распределение прибыли

.10 Расчет технико-экономических показателей

. Анализ и выводы

Приложение

1. Расчет себестоимости по видам обслуживания

.1 Расчет фонда заработной платы ремонтных рабочих

Разряды устанавливаются в соответствии с тарифно-квалификационными характеристиками работ и профессий, рабочих для предприятий автомобильного транспорта РФ. Месячная тарифная ставка, соответствующая разрядам выполняемых работ, установлена по базовому предприятию ОАО «Строймеханизация»

I р. - 4070 руб.

II р. - 6120 руб.

III р. - 9550 руб.

IV р. - 12435 руб.

V р. - 16340 руб.

Определяем часовые тарифные ставки:

Баланс рабочего времени за месяц =169,2 часов

Счi=Смi/169,2 где

Счi - месячная зарплата i-го разряда

С I=4070/169,2=24,1 руб.

С II=6120/169,2=36,2 руб.

С III= 9550/169,2=56,4 руб.

С IV=12435/169,2=73,5 руб.

С V=16340/169,2=96,6 руб.

Средняя часовая тарифная ставка по виду работ определяется по формуле:

Сч=(С1*N1+C2*N2+…+Cn*Nn)/(N1+N2+…+Nn), где

С1, С2, …, Сn - часовые тарифные ставки разрядов, руб.

N1, N2, …, Nn - кол-во рабочих разряда, чел.

Результаты расчетов сведем в таблицу :

№:Зона и профессияГодовой фонд рабочего времени:Число рабочих:Число рабочих данного разряда:Часовая тарифная ставка:Среднечасовая тарифная ставка:IIIIIIIVV1Зона приёмки-выдачи: - приёмщик.18201156,456,42Зона ЕО: - уборщик; - оператор моечной машины.1820 18201 11136,2 56,446,33Зона диагностики: - оператор Д1; - оператор Д2. 1820 1820 1 1 1 1 56,4 73,564.954Зона ТО: - слесарь-ремонтник; - моторист. 1820 1820 2 1 2 1 56,4 73,562,15Зона ТР: - слесарь-ремонтник; - слесарь-токарь; - слесарь-фрезеровщик. 1820 1820 1820 2 1 1 1 2 1 73,5 73,5 56,469,2256Зона смазки: - смазчик-заправщик. 1820 1 156,456,47Аккумуляторный цех: - аккумуляторщик**.16101196,696,68Электротех.участок: - электротехник. 1820 1 1 73,5 73,59Моторный цех: - моторист.18201196,696,610Агрегатный цех: - слесарь-ремонтник; - слесарь-ремонтник. 1820 1820 1 1 1 1 73,5 96,6 85,0511Кузовной участок: - газоэлектросварщик*; - кузнец-медник**.1780 16102 11296.6 73,588,912Шиномонтажный цех: - шиномонтажник*; - вулканизатор**. 1780 1610 1 1 1 1 56,4 73.5 64,9513АЗС: - заправщик**.16101196,696,614Склад: - кладовщик.18201156,456,4- тяжёлые условия труда - доплата 12%;

** - доплата в размере 24% за вредные условия труда

Тарифная заработная плата по видам работ рассчитывается по формуле:

ЗПтарi=Счi*Тi

№:Среднечасовая тарифная ставка:Трудоёмкость по зоне, чел-ч:Тарифная 3/П ремрабочих:Зона (участок, цех).]56,4980,555300,2Приёмки-выдачи246,31126,3652150,47ЕО-мойка364,95959,2262301,34Д1.ДО462,19537,81592298ТО569,2254090,15283140,63ТР656,4620,534996.2Смазки796,6191,4218491,17Аккумуляторный873,5205,515104,25Электроремонтный996,6325,631452,96Моторный1085,053445,71293057,64Агрегатный1188,9290,925861,01Кузовной1264,95287,1418649,74Шиномонтажный1396,6765,7173967,59АЗС1456,4150,58488,2Склад1565259,4Всего:

Общая тарифная заработная плата составила 1565259,4 рубля

Составляющие основного фонда заработной платы ремонтных рабочих:

Доплата за бригадирство:

ДБР=dБР*КБР*12, где

dБР - доплата за бригадирство в месяц, руб.

КБР - количество бригад

ДБР=900*2*12=32400 руб.

Основной фонд заработной платы ремонтных рабочих:

ФЗПОСН=ЗПТАР+ДБР= 1597659,4

Дополнительный фонд заработной платы ремонтных рабочих (10% от ФЗПОСН): заработный стоимость рабочий экономический

ФЗПДОП=0,1*ФЗПОСН=159766 руб.

Общий фонд заработной платы ремонтных рабочих:

ФЗПОБЩ= ФЗПДОП+ ФЗПОСН=1757426 руб.

С отчислениями на социальное страхование:

ФЗПсоц.с=1,26*ФЗПОБЩ=2434034 руб.

1.2 Расчет фонда заработной платы вспомогательных рабочих

Тарифная зарплата определяется произведением соответствующих должностных окладов на 11 месяцев работы

ЗПТАР=СОКЛ*11,

где СОКЛ - оклад, руб.

Результаты вычислений сведем в таблицу :

№:Виды вспомогательных работ и профессий:Число вспомогательных рабочих:Месячный оклад, рубли:Тарифная зарплата вспомогательных рабочих, рубли:1Обслуживание и ремонт инженерного оборудования и коммуникаций: - электрик. 2 12435 2735702Обслуживание и ремонт оснастки и инструмента: - слесарь; - сварщик. 2 1 9550 9550 3151503Хранение и приёмка материальных ценностей: - кладовщик. 1 6120 673204Уборка роизводственных помещений: - уборщик. 2 4070 895405Служба охраны: - охранник.56120336600Всего:1082180

Премии вспомогательным рабочим:

Премия (20% от ЗПТАР) :

Пр=0,2*1082180=216436 руб.

Основной фонд заработной платы вспомогательных рабочих:

ФЗПОСН=1298616 руб.

Дополнительный фонд заработной платы вспомогательных рабочих (10% от ФЗПОСН):

ФЗПДОП=0,1*1298616=129861,6 руб.

Общий фонд заработной платы вспомогательных рабочих:

ФЗПОБЩ=1298616 +129861,6=1428477,6 руб.

С отчислениями на социальное страхование:

ФЗПсоц.с=1,26*ФЗПОБЩ=1978441,5 руб.

1.3 Расчет фонда заработной платы руководителей, специалистов и служащих

Расчеты зарплаты руководителей, специалистов и служащих рассчитывается аналогично. Результаты сведем в таблицу:

№:Вид деятельности и должность:Число РСС:Месячный оклад, рубли:Общая сумма за год, рубли:1Общее руководство: - директор; - главный инженер.1 132680 24870359480 2735702Технико-экономическое планирование: - начальник отдела; - экономист. 1 1 16340 12435 179740 1367855Бухгалтерия: - главный бухгалтер; - бухгалтер.1 116340 124351367854Отдел кадров: - руководитель отдела.1124351367855Отдел безопасности: - руководитель отдела.1124351367856Техническая служба:- главный механик; - начальник ОТК; - механик ОТК; - начальник ПТС; - инженер по ПБ.1 1 1 1 112435 12435 9550 12435 9550136785 136785 105050 136785 105050Всего:1963752160125

Премия РСС (20% от годового фонда заработной платы технической службы):

ПРСС=0,2*2106125=432025 руб.

Основной фонд заработной платы РСС:

ФЗПОСН=ЗПРСС+ПРСС=2592150 руб.

Дополнительный фонд заработной платы (10% от ФЗПОСН):

ФЗПДОП=259215 руб.

Общий фонд заработной платы:

ФЗПОБЩ=2851365 руб.

С отчислениями на социальное страхование:

ФЗПСОЦ.СТ=2851365*1,26=3949140,5 руб.

1.4 Расчет затрат на запчасти и материалы

На запасные части:

СЗЧ=НЗЧ*К1*К2*К3*Кинд*LОБЩ/1000, где

НЗЧ - норма затрат на з/ч на 1000 км. пробега ;

Коэффициенты корректирования:

К1 - в зависимости от эксплуатации

К2 - в зависимости от модификации подвижного состава

К3 - в зависимости от природно-климатических условий

Кинд - индексации ;

LОБЩ - общий пробег автомобилей за год

СЗЧ=5*1,25*1*1*10*12000=600000 руб.

На ремонтные материалы:

СРМ=НРМ* Кинд* LОБЩ/1000

СРМ=1,6 *30*12000/1000=577717 руб.

1.5 Расчет затрат на электроэнергию

Потребляемая энергия всеми токоприемниками определяется по формуле:

WC=NУСТ*Fo*NСМ*nз*KВР*Др*1,25/nc*nм, где

NУСТ - мощность токоприемников, кВт

Fo - действительный фонд времени работы приемников смену, час.

NСМ - количество смен

nз = 0,7 - средний коэф. загрузки приемников

KВР = 0,8 - коэф. одновременности работы приемников

Др - кол-во дней работы предприятия

nc = 0,96 - коэф. учитывающий потери в сетях

nм = 0,9 - КПД моторов

,25 - коэф. учитывающий дополнительный расход энергии на освещение

WC=380*7*1*0,7*0,8*255*1,25/0,96*0,9=555333,3 кВт/час

Затраты:

С= WC*С, где С- стоимость 1 кВт*час (1,6 руб.)

С=555333,3*1,6=1221733,3 руб.

2. Расчет стоимости основных производственных фондов

.1 Стоимость зданий и сооружений

Тип зданияВысота, мСтоимость 1 м3, руб.Производственные с местами для стоянки6640Вспомогательные4400Административно-бытовые32000

Расчет ведется с учетом толщины стен (10% общей площади зданий) :

Сзд=Спр+Свсп+Садм

Сзд=3993600+48000+2580000=6621600 руб.

2.2 Стоимость технологического оборудования

Расчет ведется согласно ведомости оборудования (см. Приложение 1) с учетом 10% на транспортные расходы:

Стехн об=1,1*1960010=2156011 руб.

2.3 Стоимость дорогостоящих инструментов и приспособлений

Составляет до 10% от стоимости технологического оборудования:

Синстр=0,1*2156011=215601,1 руб.

2.4 Стоимость ценностного производственного инвентаря

Составляет 2% от стоимости технологического оборудования:

Синв=43120 руб.

2.5 Стоимость ценного хозяйственного инвентаря

руб. на одного работающего:

Схз ин =800*51=40800 руб.

№:Статья основных фондов:Стоимость:1Стоимость зданий.66216002Стоимость технологического оборудования.19600103Затраты на техническое обслуживание и транспортные расходы.21560114Стоимость дорогостоящих приспособлений и инструментов.2156015Стоимость производственного инвентаря.431206Стоимость хозяйственного инвентаря.408007Стоимость заасфальтированных дорог.2280008Стоимость ограждения.125000Всего:11390140

2.6 Расчет общехозяйственных расходов

На командировки, почтовые, телеграфные, канцелярские и проч. расходы:

СК=0,1*ФЗПРСС=0,1*3187140=318714 руб.

на воду:

хозяйственно-бытовые нужды - 25л на работающего в сутки:

V=25*25*255=159375;

поливка территории - 0,2л на 1м2 в сутки, суток полива - 150:

V=0,025*15000*150=562500;

СВОДА=(159375+562500)*4,8*10-3=3465 руб.

на топливо для отопления и подогрева подвижного состава (1190 руб/год на 1 автомобиль):

СТ=130*1190=115000 руб.

на износ и ремонт инструмента и хозинвентаря (500 руб. на производственного рабочего):

С=500*25=12500 руб.

на повышение квалификации - на 20% РСС:

С=800*13*0,2=2080 руб.

на рационализаторство - на 15% работающих:

С=600*51*0,15=13500 руб.

на противопожарные мероприятия:

С=700*51=35700 руб.

Итого сумма расходов составляет:

СОБРАС= 573335 руб.

Расчет себестоимости

Статья расходовЗатраты1. Заработная плата с отчислениями на социальное страхование:а) ремонтным рабочим2434034б) вспомогательным рабочим1978441,5в) РСС3949140,52. Расходы на ремонтные материалы5777173. Расходы на запасные части6000004. Расходы на электроэнергию1221733,35.Общехозяйственные расходы573335ВСЕГО10832126,4

2.8 Расчет доходов технической службы

Доходы технической службы определяем исходя из общей себестоимости.

Добщ=Собщ*1,35=10828107*1,35=14617944

где Собщ - общая себестоимость

2.9 Расчет налога в бюджет и распределение прибыли

Общий доход:

ДОБЩ=14623370 руб.

Балансовая прибыль:

Пб=ДОБЩ-СОБЩ=3791244 руб.

Сумма налога в бюджет (24%):

СНАЛ=0,24*Пб=909899 руб.

Прибыль предприятия:

ПАТП=Пб-СНАЛ=2268130 руб.

2.10 Расчет технико-экономических показателей

срок окупаемости капиталовложений:

Т=СОФ/ПАТП, где Т=11390140/2268130 =5 лет

фондоотдача:

ФО=ДОБЩ/ СОФ=1,28 руб. дохода/1 руб. ОФ

производительность труда:

ПТ=ДОБЩ/NР,

где NР - количество работающих на предприятии

ПТ=286733 руб./1 рабоч.

уровень общей рентабельности:

RО=Пб/СОБЩ=3791244 /10832126*100%=35%

уровень расчетной рентабельности:

RР=ПРП/СОБЩ=0,26

3. Анализ и выводы

При анализе результатов расчета следует иметь ввиду, что полученные технико-экономические показатели условны - они относятся только к производственно - технической службе, а не к предприятию в целом. Показатели, полученные в результате технико-экономического расчета, позволяют сделать вывод об их достаточно высоком уровне и высокой производительности труда производственно-технической службы предприятия.

Схема 1.

Приложение

Таблица: Оборудование и инструменты для работы на зонах и участках АТП.

123 1 Механизированная установка для мойки лег. автоЗона ЕО (линия) 9700x5900x4100 Тип - стационарная, щеточная, автоматическая. Производительность 30-35 авт/час2Установка для мойки днища3540x3790x1410 Тип - стационарная, струйная, автоматическая3Установка для мойки двигателей670x470x970 Тип - стационарная, шланговая, с подогревом воды Расход воды 6 л/мин Давление подводимого воздуха 0,4-1 ,0 МПа5Машина Пылесосная ПУ-4031400x654x980 Тип -..передвижная, вакуумная, с 2-мя вентиляторами Производительность 1200 м/ч Общая мощность эл.6Очистные сооружения Ф. «Karcher» ASA-20003000x1000x2500 Тип - блочно-модульный Способ очистки - физический (механический) и физико-химический. Производительность 2000 л/ч 7 Газоанализатор (СО, СН карб. двиг)Зона диагностирования (Д-1 Д-2) Тип - переносной Принцип работы - оптико-абсобционный метод12Линейка для проверки схождения колес1040x83x61 Тип - универсальная, реечная, телескопическая, трехзвенная, с барабанным указателем17Верстак слесарный1200х780х151018Шкаф для хранения инструмента Р-934700х500х160019Стол конторский1100х600х75020Ларь для отходов600х400х120021Подъемник канавный1000х850х1250 22 КомпрессорЗона ТО-1 2100х700х140023Колонка воздухораздаточная250х240х400 Тип - стационарная, автоматическая25Тележка для снятия и установки колес автомобилей ВАЗ 21121160х925х890 Тип - передвижная, механическая, с ручным приводом Грузоподъемность 200 кг26Гайковерт для гаек колес1200х650х110027Гайковерт для гаек стремянок рессор для ВАЗ2235х540х800 Тип - передвижной, электромеханический28Комплект инструмента слесаря-монтажникаМеталлический ящик 490х200х250 В комплекте находится 58 различных инструментов32Нагнетатель смазки1636x870x65434Верстак слесарный1200x780x1510 38 Подъемник четырехстоечный для легковых автоЗона ТО-2 и ТР. Стойка 700x720x3200 Тип - стационарный, электромеханический Подъемник состоит из четырех стоек45См. позицию № 2846См. позицию № 2948Комплект инструментаФутляр 490x200x250 Комплект содержит 66 различных инструментов55Подъемное устройство2070x1370x180058Ванна моечная1142x620x92060Стеллаж для деталейØ680x150061Станок электрозаточной ЗК634А600x400x400 Тип - настольный с 2-мя кругами62Станок сверлильный Р-176600x400x1900 Тип - универсальный65Ларь обтирочного материала800x400x980 66 Стенд для сборки и Разборки двигателей автомобилей ВАЗАгрегатный, слесарно-механический и электромеханический участки и участок по ремонту приборов системы питания. 1260x470x1164 Тип - стационарный, обеспечивает поворот двигателя вокруг параллельной оси коленчатого вала, с электромеханическим приводом.67Стенд для сборки к разборки коробки передач692x795x497 Тип - стационарный, ручной.71Стенд для сборки и разборки редуктора850x650x985 Тип - стационарный, с электромеханическим73Комплект инструментаФутляр 550x260x2 12 Комплект предназначен для выполнения работ при ТО80Пресс Р342М АООТ1000x1030x186089Комплект инструментаФутляр 460x225x76 Комплект состоит из 49 изделий90Стенд для ремонта карбюраторов580x450x380 Тип - настольный, универсальный 99 Стенд для монтажа и демонтажа легковых автоШиномонтажиый и вулканизационный участки. 2300x1650x1600 Тип - стационарный, электрогидравлический100Электровулканизатор230x350x1505101Ванна для проверки герметичности камер.12x65x876x1895 Тип - стационарная с утолителем104Набор инструмента для шиноремонтникаЯщик 600x350x1 34 В наборе 41 инструмент107Стеллаж для покрышек одноярусный2350х800х1200108Вешалки для камер настенные1500x500x2200 113 Трансформатор сварочный ТД-300Кузнечно-рессорный, медницкий, сварочно-жестяницкий и арматурный участки. 550x550x780 Номинальный сварочный ток 300 А Номинальная мощность 20 кВт Масса 137 кг114Стол для газосварочных и электросварочных работ3000x800x1510127Молот ковочный2275x930x2075128Стенд для разборки и сборки рессор1225x904x1036 Тип - стационарный, с пневмоприводом129Стеллаж для рессор2150x900x1250131Комплект инструментов300x1250x240 Тип - стационарный132Стеллаж для топливных баков и радиаторов3000x750x1800 136 Комплект приспособленийАккумуляторный участок 320x210x300 Тип - переносной139Ванна для приготовления электролита385x315x925140Шкаф8000x600x130141Верстак для ремонта1200x800x925142Стеллаж для хранения АБ600x500x1680

Общая стоимость технологического оборудования и специализированного инструмента для производственного корпуса АТП составила 1960010 рублей.

Содержание 1 Расчет себестоимости по видам обслуживания. .1 Расчет фонда заработной платы ремонтных рабочих .2 Расчет фонда заработной платы вспомо

Больше работ по теме: