Технико-экономические расчеты к проекту участка плавки белого электрокорунда мощностью 50000 тонн

 

Курсовой проект

по экономике, организации и планированию

химического производства

на тему

ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ РАСЧЕТЫ К ПРОЕКТУ УЧАСТКА ПЛАВКИ БЕЛОГО ЭЛЕКТРОКОРУНДА МОЩНОСТЬЮ 50000 ТОНН

Содержание

Задание к курсовому проекту

Введение

. Организация производства

.1 Организация производственного процесса

.2 Режим работы проектируемого объекта

.3 Расчет фонда времени работы оборудования в году

. Расчет сметной стоимости проектируемого объекта

.1 Расчет сметной стоимости зданий и сооружений

.2 Расчет сметной стоимости оборудования

. Расчет численности работающих

.1 Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего

.2 Расчет численности основных производственных рабочих

.3 Расчет численности вспомогательных рабочих основных цехов

.4 Расчет численности руководителей, специалистов и других служащих

.5 Расчет производительности труда

. Расчет фонда заработной платы работающих

.1 Расчет фонда заработной платы рабочих

.2 Расчет фонда заработной платы руководителей, специалистов и других служащих

.3 Сводные показатели по труду и заработной плате

. Расчет проектной себестоимости продукции

. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого производства

. Расчёт точки безубыточности

Выводы по проекту

Список литературы

Приложение

Задание к курсовому проекту

Провести технико-экономические расчёты к проекту участки плавки белого электрокорунда. Годовая производственная программа 50000 тонн.

Режим работы: непрерывный,4-х бригадный график

Таблица 1 Нормы межремонтных пробегов и простоев оборудования в ремонте

Наименование оборудованияНормы пробегов оборудования между ремонтами, чНормы простоев оборудования в ремонте, чТекущими ТтКапитальными ТкапТекущими РтКапитальными РкапПечь плавки БЭК14401728024336

Таблица 2 Здания и сооружения

Наименование зданийТип строительных конструкций зданийСтроительный объём (по осям), м3Производственные и вспомогательные (ПиВ)железобетон50094Служебно-бытовые (С-Б)Кирпичные4950

Таблица 3 Оборудование

Наименование оборудования и его краткая характеристикаКол-во единиц оборудованияОптовая цена единицы оборудования, тыс. руб.1. Печь РКО - 8.5521019.952. Расходный бункер220.73. Пневмотранспорт22304. Изложница2043.245. Кран мостовой229.3256. Кран грейферный119.327. Дозатор весовой241.868. Весы130.829. Установка отчистки изложниц191.86210. Установка обмазки изложниц188.43511. Механический стенд для обмазки114.9512. Электрический фильтр237.375

Введение

В развитии современной техники большое значение имеют абразивные материалы, в том числе электрокорунд, которые широко применяются для механической обработки изделий металлов, дерева, пластмассы многих других материалов в различных отраслях промышленности.

Наше производство разрабатывается в рамках проекта комплексного развития Нижнего Приангарья и Красноярского края в целом. Участок плавки белого электрокорунда войдёт в состав корундового цеха Кодинского глинозёмного завода. Данный проект финансируется из бюджета Красноярского края совместно с компанией ОК "Российский алюминий" и японской фирмой-производителем горнодобывающей техники KOMATSU.

себестоимость сметный экономический

1. Организация производства

В данном разделе рассматривается организация производственного процесса на проектируемом объекте, описывается режим работы этого объекта и рассчитывается эффективный фонд времени работы ведущего оборудования в году.

1.1Организация производственного процесса

Организация производственного процесса базируется на использовании общих принципов (специализация, пропорциональность, параллельность, прямоточность, непрерывность, ритмичность) и предусматривает определение рационального состава производственных операций, их взаимосвязи, последовательности выполнения и целесообразного сочетания во времени, так же используется весь современный арсенал средств контроля и измерения, и автоматизации основных операций.

Основой организации производственного процесса является технологический процесс.

Белый электрокорунд получают плавкой глинозема. Плавку производят непрерывным способом с периодическим выпуском расплава в изложницы. Шлифовальные материалы из белого электрокорунда используют для изготовления абразивного инструмента на керамической связке и шлифовальной шкурки. По свойствам и химическому составу белый электрокорунд более однороден, чем нормальный. Микротвёрдость его несколько выше, чем у нормального электрокорунда. Применяется для обработки высокопрочных сплавов, при скоростном и прецизионном шлифовании. Микрошлифпорошки белого электрокорунда применяют на операциях обработки свободными абразивными зернами. Основная составляющая продукта - корунд (98-99%), в небольшом количестве (1-2%) присутствуют примеси. Зерна бесцветные и прозрачные, иногда слабо-розового или другого оттенка вследствие присутствия незначительных количеств изоморфных примесей ионов-красителей. Плотность белого электрокорунда 3,90-3,95 г/см3, микротвердость 19,6-20,9 ГПа.

Стандарт выпускаемого продукта по ТУ 3988-075-00224450-99.

Организационный тип проектируемого участка: Крупнотоннажное производство.

.2 Режим работы проектируемого объекта

Режим работы проектируемого объекта (т.е. установленный порядок и продолжительность производственной деятельности проектируемого объекта во времени) - непрерывный.

Непрерывный режим работы проектируемого объекта предусматривает круглосуточную работу оборудования без перерывов между сменами и без остановок в выходные и праздничные дни.

Условия труда - вредные.

.3 Расчет фонда времени работы оборудования в году

Годовой фонд времени работы рассчитывается для основного технологического оборудования, определяющего производственную мощность проектируемого объекта, в нашем случае это печь плавки БЭК РКО - 8.55. Этот расчет проводится путем составления баланса времени работы оборудования в году (таблица 1), в котором последовательно определяют номинальный и эффективный фонды времени работа оборудования.

Календарный фонд времени Тк принимается в проектных расчетах равным 365 дней или 8760 часов.

Номинальный фонд времени работы оборудования Тн определяется путем исключения из календарного фонда времени остановок оборудования, предусматриваемых принятым в проекте режимом работы. В производствах с непрерывным режимом работы, работающих без остановок на выходные и праздничные дни, номинальный фонд времени работы оборудования равен календарному, за вычетом остановок на ремонт коммуникаций. Время на ремонт коммуникаций - 5 суток, т.е. 120 часов.

Тн = 8760 - 120 = 8640 часов.

Эффективный фонд времени работы оборудования в году Тэф определяется путем исключения из номинального фонда времени в часах длительности простоя оборудования во всех видах планово-предупредительного ремонта и по технологическим причинам, которое рассчитывается исходя из норм продолжительности межремонтных пробегов по каждому виду ремонтов, ремонтного цикла и длительности каждого ремонта. Эти нормы приведены в таблице 2 и в задании.

Тэф=8640-(Пк+Пт).

На основании "Норм межремонтных пробегов и простоев оборудования в ремонте" определяется количество всех видов ремонтов за ремонтный цикл (Тр.ц=Ткап=17280 часов) и время простоя оборудования в ремонтах в среднем за год Количество ремонтов оборудования за ремонтный цикл определяется следующим образом:

а) общее количество ремонтов (nрем):

Из общего количества ремонтов за ремонтный цикл один ремонт является капитальным, тогда:

б) количество текущих ремонтов (nт):

Время простоя оборудования в ремонтах в среднем за год определяется следующим образом:

а) в капитальном ремонте (Пк, часов):

б) в текущем ремонте (Пт, часов):

в) по технологическим причинам (Птехн): 120 часов на ремонт коммуникаций.

Тк.у = Тн =8640 часов

Тк.у - условный (максимальный) календарный годовой фонд времени.

Определение коэффициента экстенсивного использования оборудования (Кэ) производится по Тэф:

Таблица 1 - Баланс времени работы оборудования в году

Элементы времениПроизводство с непрерывным режимом работыКалендарный фонд времени, Тк: в днях (Тк.дн) в часах (Тк.ч) 365 8760Нерабочие дни по режиму - всего в том числе: праздничные выходные остановки на ремонт коммуникаций- - - 5Количество дней работы в году по режиму (Др)360То же - в часах (Чр)8640Внутрисменные остановки (сокращенные часы рабочих смен в предпраздничные дни) -Планируемые остановки оборудования в рабочие дни, час: на капитальный ремонт на текущий ремонт по технологическим причинам 168 132 120Итого по ремонтам420Эффективный фонд времени работы Тэф, час8220Коэффициент экстенсивного использовании оборудования Кэ0.95

Таблица 2 - Нормы межремонтных пробегов и простоев оборудования в ремонте

Наименование оборудованияНормы пробегов оборудования между ремонтами, чНормы простоев оборудования в ремонте, чТекущими ТтКапитальными ТкапТекущими РтКапитальными РкапПечь плавки БЭК14401728024336

2. Расчет сметной стоимости проектируемого объекта

Капитальные вложения в проектируемый объект принято называть полной сметной стоимостью этого объекта. В проектных организациях расчет капитальных затрат осуществляется путем составления локальных смет затрат на строительство зданий и сооружений, на приобретение и монтаж оборудования, КИП, трубопроводов и т.п. В курсовом проекте эти затраты рассчитываются по укрупненным нормативам.

.1 Расчет сметной стоимости зданий и сооружений

Объём производственных зданий: железобетонные - 50094 м3, кирпичные - 4950 м3.

Поскольку строительный объём зданий определяется по их наружному обмеру, то (для учета высоты ферм и толщины стен и перекрытий) объём зданий, рассчитанный по осям стен, следует увеличить для производственных и вспомогательных помещений на 15%, а для служебно-бытовых на 10%. Далее все расчёты вести по новым значениям объёмов.

Капитальные вложения на строительство зданий (их полная сметная стоимость) складывается из затрат на общестроительные работы (укладка фундаментов, возведение стен, перекрытий и т.п.), на санитарно-технические и прочие строительные работы (устройство отопления, водопровода, канализации, освещения, противопожарной защиты, вентиляции и т.п.), и так называемых, внеобъемных затрат (подготовка и благоустройство территории, проектно-изыскательные работы, сезонное удорожание строительных работ и т.д.).

Капитальные затраты на общестроительные работы определяются по укрупненным показателям этих затрат на единицу данных работ (3000 рублей на 1 м3).

Капитальные затраты на санитарно-технические и прочие строительные работы определяются в процентах к стоимости общестроительных работ (30% для производственных и вспомогательных помещений и 15% для служебно-бытовых помещений).

Внеобъемные затраты принимаются в размере 30%.

Нормы амортизационных отчислений составляют 1,5%.

Таблица 3 - Расчет капитальных затрат на строительство зданий и сооружений

Наименование зданий и сооруженийТип строительных конструкций зданий и сооруженийСтроительный объем (м3)Укрупненная стоимость единицы общестрои-тельных работ (тыс.руб.)Стоимость обще-строительных работ (тыс. руб)Санитарно-технические и прочие работы (тыс.руб.)Итого (тыс.руб.)Внеобъемные затраты, тыс.руб.Полная сметная стоимость, тыс.руб.Годовая сумма амортизационных отчисленийНорма, %Сумма, тыс. руб.Здания: П. и В.Железо бетонные57608300017282451847.2224671.267401.36292072.561.54381.0884С-БКирпичные54453000163352450.2518785.255635.57524420.8251.5366.3124Итого:63053-18915954297.45243456.4573036.935316493.3851.54747.4008

2.2 Расчет сметной стоимости оборудования

Общая величина капитальных затрат на оборудование определяется в курсовом проекте как сумма капиталовложений в технологическое оборудование, КИП и средства автоматизации, технологические внутрицеховые трубопроводы, инструменты, приспособления и производственный инвентарь и электрооборудование.

Капиталовложения в технологическое оборудование (его сметная стоимость) складываются из затрат на приобретение оборудования, его доставку (транспортные и заготовительно-складские расходы) и монтаж (включая футеровку, изоляцию и антикоррозийные покрытия).

Затраты на приобретение технологического оборудования берем из задания.

Затраты на доставку технологического оборудования и его монтаж приведён в таблице 4.

Сметная стоимость включает затраты на приобретение оборудования и дополнительные затраты на доставку и монтаж.

Поскольку в спецификации оборудования указывается только основное технологическое оборудование, то к его сметной стоимости необходимо сделать надбавку за неучтенное технологическое и транспортное оборудование в размере 20%.

Капитальные затраты на приобретение и монтаж КИП и средств автоматизации (15%), технологических трубопроводов (10%), инструмента, приспособлений и производственного инвентаря (2%) рассчитываются по укрупненным нормативам, установленным в процентах к сметной стоимости всего технологического и транспортного оборудования (учтенного и неучтенного в спецификации). Силовое электрооборудование не входящее в состав технологического суммарной мощностью 100 кВт (включающее в себя резервные трансформаторы, трансформаторы общецеховой нагрузки и другое оборудование), оценивается исходя из расценки на 1 кВт равной 1200 рублей.

Для технологического оборудования (учтенного в спецификации) амортизационные отчисления исчисляются от его сметной стоимости. Затем путем деления суммы амортизации по учтенному технологическому оборудованию на его общую сметную стоимость, определяется средняя норма амортизации технологического оборудования (0,1192=11.92%), по которой рассчитывается сумма амортизационных отчислений для неучтенного оборудования.

Нормы амортизации на реновацию для КИП - 12%, для технологических трубопроводов - 6%, для инструмента и инвентаря - 10%, для электрооборудования - 6%.

На основании приведенных выше расчетов составляется сводная смета капитальных вложений в проектируемый объект и определяется укрупненная структура основных фондов. Здесь же указывается годовая сумма амортизационных отчислений от стоимости основных фондов, а также рассчитываются удельные капиталовложения на единицу продукции, путем деления полной сметной стоимости основных фондов на проектируемый годовой выпуск продукции.

Таблица 6 - Сводная смета капитальных вложений в проектируемый объект

Элементы основных фондовСметная стоимость основных фондовУдельные капиталовложения, руб/тГодовая сумма амортизационных отчислений, тыс.рубтыс.руб.%Здания и сооружения316493.38597.63-4747.4008Оборудование7695.2854592.37-873.32617Итого:324188.67051006483.77345620.726973

Таблица 4 - Затраты на доставку и монтаж оборудования

Наименование оборудования и его краткая характеристикаКол-во единиц оборудованияОптовая цена единицы оборудования, тыс. руб.Сумма затрат на приобретение оборудования, тыс. руб.Затраты на доставку и монтаж (% от стоимости)Примечаниев %в тыс.руб.Предприятие изготовительМесто нахождение на момент приобретения1. Печь РКО - 8.5521019.952039.945917.955ФГУП "Уралмаш", г. Екатеринбургг. Екатеринбург2. Расходный бункер220.741.420.828ФГУП "Сибтяжмаш", г. Красноярскг. Кодинск3. Пневмотранспорт223046029.2ФГУП "Сибтяжмаш", г. Красноярскг. Кодинск4. Изложница2043.24864.815129.72ФГУП "Сибмаш", г. Новосибирскж/д станция Карабула, Красноярский край5. Кран мостовой229.32558.6521.173ФГУП "Сибтяжмаш", г. Красноярскг. Кодинск6. Кран грейферный119.3219.3220.3864ФГУП "Сибтяжмаш", г. Красноярскг. Кодинск7. Дозатор весовой241.8683.7221.6744ФГУП "Сибтяжмаш", г. Красноярскг. Кодинск8. Весы130.8230.8220.6164ФГУП "Сибтяжмаш", г. Красноярскг. Кодинск9. Установка отчистки изложниц191.86291.8621513.7793ФГУП "Сибмаш", г. Новосибирскж/д станция Карабула, Красноярский край10. Установка обмазки изложниц188.43588.4351513.26525ФГУП "Сибмаш", г. Новосибирскж/д станция Карабула, Красноярский край11. Механический стенд для обмазки114.9514.95152.2425ФГУП "Сибмаш", г. Новосибирскж/д станция Карабула, Красноярский край12. Электрический фильтр237.37574.751511.2125ФГУП "Сибмаш", г. Новосибирскж/д станция Карабула, Красноярский крайИтого:--3868.607-1102.0528--Таблица 5 - Расчет капитальных затрат на оборудование

№Наименование оборудования и его краткая характеристикаКол-во единиц оборудованияОптовая цена единицы оборудования, тыс. руб.Сумма затрат на приобретение оборудования, тыс. руб.Дополнит. затраты на доставку и монтажСметная стоимость, тыс. руб.Годовая сумма амортизационных отчисленийПримечаниев %в тыс.руб.Норма, %Сумма, тыс. руб.IОсновное технологическое и подъёмно-транспортное оборудование:1. Печь РКО - 8.5521019.952039.945917.9552957.85510295.78552. Расходный бункер220.741.420.82842.228104.22283. Пневмотранспорт223046029.2469.21046.924. Изложница2043.24864.815129.72994.5220198.9045. Кран мостовой229.32558.6521.17359.82352.991156. Кран грейферный119.3219.3220.386419.706450.985327. Дозатор весовой241.8683.7221.674485.3944108.539448. Весы130.8230.8220.616431.4364103.143649. Установка отчистки изложниц191.86291.8621513.7793105.64131010.5641310. Установка обмазки изложниц188.43588.4351513.26525101.70031010.17002511. Механический стенд для обмазки114.9514.95152.242517.1925101.7192512. Электрический фильтр237.37574.751511.212585.9625108.59625Итого:--3868.607-1102.05284970.659811.92592.54131Неучтенное технологическое и подъемно-транспортное оборудование-----994.1319511.92118.5005320% от сметной стоимости основного оборудованияИтого :-----5964.7917-711.04159IIКИП и средства автоматизации-----894.7187612107.3662520% к смет. стоимости выше подсчитанногоIIIТехнологические внутрицеховые трубопроводы-----596.47917635.7887510% -//-IVИнструменты, приспособления, производственный инвентарь-----119.29583111.9295832% -//-VСиловое электрооборудование-----120.00067.2001200 руб/кВтВсего капитальных затрат на оборудование-----7695.2854-873.32617

. Расчет численности работающих

Численность трудящихся проектируемого объема рассчитывается по категориям и группам работников: основные рабочие, вспомогательные рабочие (включая дежурный и ремонтный персонал), руководители, специалисты и другие служащие. Это подразделение обусловлено характером выполняемой работы и отнесение заработной платы перечисленных категорий и групп работников на разные статьи расходов при калькулировании себестоимости продукции. Численность трудящихся определяется также по профессиям и специальностям, а рабочих - и по тарифным разрядам.

При расчете численности рабочих определяется явочный и списочный состав. Для руководителей, специалистов и других служащих определяется только их штатный состав.

Основными исходными данными для расчета численности трудящихся проектируемого участка являются:

проектируемый годовой объем производства продукции (50000т);

среднее количество дней и часов работы в год одного рабочего;

нормы обслуживания машин и аппаратов и нормы времени или выработки;

производственная структура и схема управления проектируемого объекта.

Среднее количество дней и часов, подлежащих отработке в год одним рабочим, определяется путем составления баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего.

3.1 Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Баланс рабочего времени составляется в днях и часах для групп рабочих, имеющих одинаковые режимы работы с целью определения эффективного фонда времени работы в году и средней продолжительности рабочей смены одного среднесписочного рабочего.

При составлении баланса рабочего времени последовательно определяем номинальный и эффективный фонды времени.

Номинальный фонд рабочего времени в днях в производствах с непрерывным режимом работы определяется путем вычитания из календарного времени года выходных дней по графикам сменности (Дв.г), число которых определяется по формуле:

Дв.г=Тк/Дс?Дв.с,

где Тк-число календарных дней в году (принимается 365 дней);

Дс - период сменооборота по графику сменности, дни;

Дв.с. - число выходных дней за период сменооборота.

Эффективный фонд рабочего времени в днях (Вэф.дн)представляет собой разницу между номинальным фондом и количеством целодневных невыходов на работу (в днях) в связи с очередными отпусками и болезнями.

Средняя продолжительность рабочей смены определяется делением эффективного фонда рабочего времени в часах на эффективный фонд в днях.

Таблица 7 - Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Элементы времениПроизводство с непрерывным режимом работы, 7-час. раб. день с 8-мичас. сменами (4хбригадный график)Календарный фонд времени Т, дни Нерабочие дни - всего в том числе: праздничные выходные Номинальный фонд рабочего времени, Вн в днях, Вн.д. в часах, Вн.ч365 91 - 91 274 2192Целодневные невыходы на работу Дц..н, дни - очередные и дополнит. отпуска - отпуска учащимся -декретные отпуска невыходы на работу по болезни- 29 1 1 10Итого целодневных невыходов Эффективный фонд рабочего времени Вэф.дн, дни Эффективный фонд рабочего времени Вэф.ч, час Средняя продолжительность рабочей смены, час41 233 1864 8

.2 Расчет численности основных производственных рабочих

К основным производственным рабочим относятся рабочие основных цехов, выполняющие основные (технологические) операции. В отдельных производствах (сернокислотном, содовом, минеральных удобрений, керамическом, стекольном и некоторых других) к основным относятся также рабочие, выполняющие транспортные операции в цехах основного производства.

При аппаратурных процессах производства применяются два вида обслуживания оборудования:

а) зонно-агрегатное обслуживание;

б) комплексно-технологическое взаимозаменяемое обслуживание (КВО).

При зонно-агрегатном обслуживании за каждым рабочим (бригадой) закрепляется отдельный аппарат, или группа однотипного оборудования, или зона обслуживания, включающая как основное технологическое оборудование (реактор, печь и т.п.), так и вспомогательное оборудование (мерники, насосы, бункера, сборники, накопители и.т.п.).

Численность рабочих определяют по нормам обслуживания (Ноб) аппаратов и машин. В курсовом проекте необходимо рассчитать норму обслуживания для основных производственных рабочих по одной из ведущих специальностей. Для рабочих остальных специальностей Ноб принимается по данным действующих предприятий.

Ноб рассчитывается как отношение времени оперативной работы рабочего за смену (Роп-см) к времени оперативной работы по обслуживанию одного аппарата за смену (Рапоп.см)

Время оперативной работы рассчитывается путем вычитания из продолжительности смены (Тсм) нормируемых затрат времени на работу подготовительно-заключительную (Рп-з) и по обслуживанию рабочего места (Роб), а также перерывов на отдых и личные надобности (Пол). Для непрерывных процессов оно рассчитывается сразу за смену.

Расчет времени оперативной работы по обслуживанию одного аппарата в течение смены или цикла осуществляется аналитическим методом в таблице 8.

Таблица 8 - Расчет времени оперативной работы аппаратчика конверсии по обслуживанию одного аппарата (непрерывный процесс Тсм=480 мин.)

Наименование трудовых операцийПериодичность выполнения операцийКоличество операций в смену Средняя продолжительность операций, минОбщее время на выполнение операций за смену, мин.1. Подготовка шихтыЧерез 8 часов110102. Подготовка шихты и материаловЧерез 8 часов110103. Загрузка шихтыЧерез 8 часов16060Итого:---80

Расчет численности основных производственных рабочих по нормам обслуживания проводится в таблице 9 - перечень профессий и специальностей указывается по стадиям и операциям в соответствии со схемой технологического процесса и расстановкой рабочих, принятой в проекте.

.3 Расчет численности вспомогательных рабочих основных цехов

К вспомогательным рабочим основных цехов относятся рабочие цеховых складов и кладовых (кладовщики, весовщики), рабочие по приемке продукции (счетчики, контролеры), рабочие, занятые перемещением грузов внутри цеха, а также дежурный и ремонтный персонал.

Расчет численности рабочих проводится так же, как и основных рабочих. Расчет приведен в таблице 9.

Таблица 9 - Расчет численности рабочих по нормам обслуживания

Наименование профессий и специальностейТарифный разряд, условия трудаНорма обслуживанияКол-во аппаратовЯвочный состав рабочих в сменуКол-во смен в суткиЯвочный состав рабочих в суткиКоэффициент списочного составаСписочный составОСНОВНЫЕ РАБОЧИЕ 1. Дозировщик6,вредные421331,5752. Дробильщик5,вредные423391,57143. Электродник5,вредные421331,5744. Плавильщик5,вредные421331,575Итого:--6-18-28ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ РАБОЧИЕ1. Электросварщик4,вредные--1331,542. Крановщик3,вредные--1331,553. Слесарь3,вредные--1331,553. Электромонтажник4,вредные--1331,55Итого:---4-12-19Всего рабочих:93047

.4 Расчет численности руководителей, специалистов и других служащих

Для расчета численности трудящихся этих категорий необходимо установить рациональную схему управления цехом.

Схема 1 - Схема управления участком

Расчет производится в таблице 10.

Таблица 10 - Расчет численности руководителей, специалистов и других служащих

Наименование должностейКатегорияКоличество человек в сменуКоличество сменПодмены в сменуШтатная численность, челНачальник участкаРуководитель11-1Мастер-технологСпециалист11-1Мастер электродного хозяйстваСпециалист11-1Итого:3--3

3.5 Расчет производительности труда

Производительность труда рассчитывается в натуральном выражении как выработка в год на одного рабочего (ПТр), на одного основного рабочего (ПТопр) и на одного работающего в целом (ПТ).

ПТ=Q/Л

где Q - годовой выпуск продукции в натуральном выражении, т.

Л - списочная численность работников (соответственно: всех рабочих, основных рабочих и всех работающих), чел.

4. Расчет фонда заработной платы работающих

Расчет фонда заработной платы предполагает определение годового фонда и средней заработной платы отдельных категорий и групп работающих.

.1 Расчет фонда заработной платы рабочих

Расчет фонда заработной платы рабочих проводится отдельно для групп основных и вспомогательных рабочих. Расчет производится в таблице 11.

Доплата за вредность составляет 15% от заработной платы.

Доплата за работу в вечернее и ночное рассчитывается следующим образом:

Дв веч.и ночн.вр.=?(З1 раб.мес+Двред)?0,3

где З1 раб.мес-з/п одного рабочего за мес. по тарифу в руб.

Двред - доплата за вредность одному рабочему в руб.

,3, т.к. рабочим в этой отрасли-20% в вечернее время, 40% в ночное время; в среднем - 30%.

Таблица 11 - Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих

Наименование профессииТарифный разряд и условия трудаЗаработная плата одного рабочего за мес. по тарифу в руб.Доплата за вредность одному рабочему в руб.Доплата за работу в вечернее и ночное времяДоплата за переработку нормы, руб.Заработная плата одного рабочего с учётом доплатСписочная численность, челДоплата за работу в праздничные дни, руб.Годовой фонд оплаты труда, руб.ПремииПолный годовой фонд з/п в тыс.руб.Среднегодовая з/п в руб.в %в руб.1234567891011121415Основные рабочиеДозировщик6, В14000210032201517.320837.34431251293363403864001679763335952.6Дробильщик5, В12000180027601300.617860.6141035003104080.8409273604031440.8287960Электродник5, В12000180027601300.617860.6429571.4886880.2402649601151840.2287960Плавильщик5, В12000180027601300.617860.6536964.21108600.2403312001439800.2287960Итого:500007500115005419.174419.128213160.66392924.2-19099208302844.2296530.1Вспомогательные рабочиеЭлектросварщик4, В11000165025301192.216372.2427107.1812972.7402428801055852.7263963.1Крановщик3, В900013502070975.413395.4527723.2831447.2402484001079847.2215969.4Слесарь3, В900013502070975.413395.4527723.2831447.2402484001079847.2215969.4Электромонтажник4, В10000150023001083.814883.8530803.5923831.5402760001199831.5239966.3Итого:39000585089704226.858046.8191133573399698.6-10156804415378.6232380.3Всего:8900013350204709645.9132465.947326517.69792622.8-292560012718222.8270600.44.2 Расчет фонда заработной платы руководителей, специалистов и других служащих

Фонд заработной платы руководителей, специалистов и других служащих рассчитывается на основании штатной численности этих работников, их должностных окладов и оплаты за работу в праздничные дни. Расчет фонда заработной платы и суммы премий этим работником проводится в таблице 12.

Таблица 12 - Расчет фонда заработной платы руководителей, специалистов и других служащих

ДолжностьКатегорияМесячный должностной оклад, руб.Доплата за вредность, руб.Штат, челГодовой фонд з/п по окладам, руб.Премии из фонда зарплаты, руб.Полный годовой фонд зарплаты, тыс.руб.Начальник участкаРуководитель180002700124840099360347760Мастер-технологСпециалист165002475122770091080318780Мастер электродного хозяйстваСпециалист165002475122770091080318780Итого:----703800281520985320

Перечень должностей, категорий и численности работников указывают в соответствии с расчетом их численности.

Для руководителей, специалистов и других служащих, непосредственно связанных с процессом производства и работающих во вредных условиях (в нашем производстве все), предусматривается доплата за вредность в размере 15% к должностному окладу.

Годовой фонд заработной платы по окладам определяется умножением месячных должностных окладов с учетом доплат за вредность на штатную численность работников на 12 месяцев.

Премии руководителям, специалистам и другим служащим выплачиваются из фонда заработной платы. Размер премии исчисляется в процентах к фонду оплаты труда по окладам, с учетом доплат за вредность. Принимается в размере 40%.

Полный годовой фонд определяется как сумма годового фонда заработной платы по окладам, доплат за вредность и премий.

.3 Сводные показатели по труду и заработной плате

В завершение расчета численности и фонда заработной платы трудящихся проектируемого объекта составляется сводная таблица показателей по труду и заработной плате. Рассчитанные в этой таблице показатели производительности труда и среднегодовой заработной платы используются в дальнейшем для технико-экономической характеристики проектируемого объекта.

Среднегодовая заработная плата рассчитывается путем деления полного годового фонда заработной платы на списочную численность работников соответствующей категории.

Таблица 13 - Сводные показатели по труду и заработной плате

Категория работниковСписочная численностьПроизводительность труда, т/челПолный годовой фонд зарплаты, тыс. руб.Среднегодовая зарплата, руб.Чел.%1. Рабочие - всего в том числе:47941063.83012718.2228270600.4основные28561785.7148302.8442296530.1вспомогательные1938-4415.3786232388.32. руководители и специалисты36-985.320328440Итого трудящихся:501001000.00013703.5428274070.8

5. Расчет проектной себестоимости продукции

В курсовом проекте в зависимости от характера продукции, выпускаемой проектируемым объектом, рассчитывается ее полная или производственная себестоимость. Если выпускаемая продукция является товарной, то рассчитывается ее полная себестоимость; для полуфабрикатов, предназначенных для дальнейшей переработки на данном предприятии, определяется их производственная себестоимость. Для расчета себестоимости продукции или затрат на передел составляется проектная калькуляция в таблице 14, в которой последовательно определяются затраты по каждой статье на годовой выпуск продукции и на калькуляционную единицу.

Таблица 14 - Проектная калькуляция себестоимости БКЭ.

Проектируемый годовой выпуск - 50000 т.

Калькуляционная единица - 1000 т.

Наименование статей затратЕд. изм.Планово-заготовительная цена единицы, руб.Затраты на годовой выпускЗатраты на калькуляционную ед.Кол-воСумма, тыс.руб.Кол-воСумма, тыс. руб.Сырьё и материалы: Бокситт30007000021000014004200Полуфабрикаты собственного производства: Глинозёмт50005600028000011205600Отходы используемые (исключаются): Сферокорундт2500200000.4001000Итого:руб.--490000-9800Топливо и энергия на технологические цели:а) электроэнергиякВт??ч0.96125072561119553.84822391.0769642295.433885б) электродная массат150010015023в) водам39.513500128.2502702.565в) сжатый воздухм356500032513006.500Итого:руб.--609864.5982-12213.458.17

Продолжение таблицы 14

Наименование статей затратЕд. изм.Затраты на годовой выпуск, руб.Затраты на калькуляционную ед., руб.Заработная плата основных производственных рабочихруб.8302844.2166056.8Отчисления на социальные нужды (ЕСН - 26%)руб.2158739.4943174.76Общепроизводственные расходыруб.46981757.69939635.15Итого цеховая себестоимость в том числе:руб.667307939.613346158.79расходы на переделруб.177307939.63546158.79Общехозяйственные расходы 20% от суммы затрат на переделруб.35461587.92709231.76Прочие производственные расходы (1% от суммы затрат по предыдущим статьям)руб.7027695.28140553.91Итого себестоимость производстваруб.709797222.814195944.46Коммерческие расходы (2%)руб.14195944.46283918.89Полная себестоимость продукциируб.723993167.3814479863.35Оптовая цена предприятияруб.85000000017000000

Некоторые особенности имеет расчет затрат на электроэнергию. В курсовом проекте необходимо определить годовой расход электроэнергии на технологические и двигательные (силовые) цели, ее расход на калькуляционную единицу продукции и рассчитать по двухставочному тарифу себестоимость единицы электроэнергии, по которой она учитывается в себестоимости проектируемой продукции.

Для определения годового расхода электроэнергии необходимо установить:

перечень и количество электрооборудования, используемого в цехе;

номинальную паспортную мощность единицы каждого вида электрооборудования;

коэффициент спроса, представляющий собой произведение коэффициентов, учитывающих одновременность загрузки электрооборудования и среднее использование его максимальной мощности (0,8);

коэффициент увеличения заявленной (оплачиваемой) мощности за счет потерь электроэнергии в электрооборудовании и кабельных сетях (1,1).

Расчет годового расхода энергии производится в Таблице 14.

Затем рассчитывается удельный расход электроэнергии на единицу продукции.

Если заявленная мощность электрооборудования (Nзаявл) ? 100 кВт, то расчет себестоимости электроэнергии проводится по двухставочному тарифу следующим образом.

Сначала определяется плата за всю электроэнергию (Зэл), получаемую в год от энергосистемы, и учитываются затраты предприятия на содержание собственного энергохозяйства:

где Nз - суммарная заявленная мощность электрооборудования, кВт;

W - годовой расход электроэнергии, кВт?ч;

Ц1 - основная плата за каждый кВт заявленной мощности, руб. - коп. (Ц1=1800 руб/кВт?ч);

Ц2 - дополнительная плата за каждый кВт потребленной электроэнергии, руб.-коп. (Ц2=0,65 руб/кВт?ч);

Кэ.х. - коэффициент, учитывающий затраты на содержание энергохозяйства предприятия (Кэ.х=1,1).

Затем рассчитывается себестоимость 1 кВт?ч электроэнергии, используемой проектируемым объектом (Сэл):

Таблица 15 - Расчет годового расхода электроэнергии

Наименование силового и технологического оборудованияНоминальная паспортная мощность единицы электрооборудования, кВтКоличество единиц электрооборудования, шт.Номинальная мощность всего установленного электрооборудования, кВтКоэффициент спросаКоэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь энергии в сетяхЗаявленная мощность электрооборудования, кВтЭффективный годовой фонд времени работы электрооборудования в году, часГодовой расход электроэнергии, кВт?ч1) Печной трансформатор85502171000,81,11504882201236945602) Кран мостовой452900,71,169.382205696463) Кран грейферный501500,71,138.582203164704) Электрофильтр342680,81,159.848220491884.8Итого:--1730815215.64125072560.8

В статью «Заработная плата основных производственных рабочих» включается основная и дополнительная заработная плата этих рабочих, рассчитанная в соответствующем разделе курсового проекта.

Отчисления на социальные нужды (ЕСН) рассчитываются в процентах к заработной плате основных производственных рабочих (26%).

Статья «Общепроизводственные расходы» состоит из 2-х частей: «Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования» и «Общецеховые расходы». Для определения годовой величины затрат по каждой из этих частей составляются специальные сметы, имеющие те же наименования.

Смета «Расходов на содержание и эксплуатацию оборудования» - таблица 16.

Таблица 16 - Смета «Расходов на содержание и эксплуатацию оборудования»

Наименование статейИсходные данные для расчетаСумма, руб.1) Заработная плата дежурного и ремонтного персоналаИз таблица 11333533.42) Отчисления на социальные нужды26% от зарплаты дежурного и ремонтного персонала867186.1643) Содержание производственного оборудования2% от полной сметной стоимости (Таблица 6)153905.70924) Ремонт производственного оборудования6% от полной сметной стоимости461717.12755) Амортизация производственного оборудованияИз таблицы 6873326.17326) Прочие расходы10% от суммы предыдущих статей затрат569146.6574Итого:6260613.231

Для определения годовой величины «Общецеховых расходов» составляется смета в таблице 17.

Таблица 17 - Смета «Общецеховых расходов»

Наименование статей расходовИсходные данные для расчетаСумма, тыс.руб.1) Содержание цехового персоналаосновная и дополнительная зарплата руководителей и специалистовполный годовой фонд из таблицы 13985320основная и дополнительная зарплата прочих вспомогательных рабочихполный годовой фонд из таблицы 131079847.2отчисления на социальные нужды26% от зарплаты536943.4722) Содержание зданий и сооружений2% от полной сметной стоимости зданий и сооружений (Таблица 6)6329867.73) Ремонт зданий и сооружений5% от полной сметной стоимости зданий и сооружений (Таблица 6)18989603.14) Амортизация зданий и сооруженийиз таблицы 64747400.85) Расходы по охране труда20% от полного годового фонда зарплаты всех, работающих в цехе (Таблица13)2740708.566) Прочие общецеховые расходы15% от суммы предыдущих статей затрат5311453.625Итого:40721144.46

Суммируя расходы по двум указанным сметам, определяют годовую сумму «Общепроизводственных расходов» цеха.

Затраты по статье «Общехозяйственные расходы» рассчитываются в размере 20% к сумме всех расходов на передел (которые определяются как сумма затрат по статьям «Топливо и энергия», «Заработная плата», «Отчисления на социальные нужды» и «Общепроизводственные расходы»).

«Прочие производственные расходы» рассчитываются в размере 1% к сумме затрат по всем предыдущим статьям расходов.

Абсолютный размер «Коммерческих расходов» на единицу данной продукции принимается 2%.

6. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого производства

Составляется сводная таблица основных технико-экономических показателей. При её составлении часть показателей переносится из расчетов, выполненных в предыдущих разделах, а другие показатели рассчитываются непосредственно при составлении этой таблицы.

К последним относятся:

1.Годовой выпуск в оптовых ценах (А):

А=QЦ,

где Q - годовой выпуск продукции, натуральные единицы; Ц - оптовая цена единицы продукции, руб.

2.Нормируемые оборотные средства (Он):

Он=Фосб/а,

где Фос - основные производственные фонды, руб.; а - доля основных фондов в общей сумме производственных фондов, 80%; б - то же, нормируемых оборотных средств, 20%.

3.Прибыль от реализации продукции, руб:

П=?QЦ??QС

где С - полная себестоимость единицы продукции, руб.

4.Рентабельность:

а) производственных фондов по среднегодовой прибыли(Рф):

Рф=П/(Фос+Он)?100

б) продукции (Рп) возьмем за 30 %.

5.Срок окупаемости капиталовложений по прибыли от реализации (Ток):

Ток=К/П,

где К - общая сумма капиталовложений в основные и оборотные производственные фонды проектируемого объекта (К=Фос+Он), руб.

6.Фондоотдача основных фондов (Фо):

Фо=Q/Фос

Таблица 18 - Сводная таблица основных технико-экономических показателей

№ п/пНаименование показателейЗначение показателей1Годовой выпуск продукции: а) в натуральном выражении, т. б) в оптовых ценах, руб. в) по себестоимости, руб. 50000 850000000 723993167.382Количество единиц ведущего оборудования, шт.23Эффективный фонд времени работы единицы ведущего оборудования, ч/год82204Капитальные затраты на основные фонды, тыс. руб. - всего в том числе: а) здания и сооружения б) оборудование324188.6705 316493.385 7695.28555Нормируемые оборотные средства, тыс. руб.81047.167636Удельные капиталовложения, руб/т6483.7737Численность работающих, чел. - всего в том числе: а) рабочих из них - основных б) руководители, специалисты и другие служащие50 47 28 38Производительность труда: а) выработка на одного работающего, т/год б) выработка на одного рабочего, т/год 1000 1063.8309Средняя годовая заработная плата: а)одного работающего, руб. б)одного основного рабочего, руб. 274070.8 296530.110Полная себестоимость единицы продукции, руб.14479.8611Оптовая цена единицы продукции, руб.1700012Прибыль (годовая сумма), тыс.руб.12600713Рентабельность: а) производственных фондов по прибыли от реализации, % б) производственных фондов по чистой прибыли, % в) продукции, % 31.09 24.86 17.4014Срок окупаемости капиталовложений, годы415Фондоотдача, т/ руб.0.0001515Фондоёмкость, руб/т.6483.77

7. Расчёт точки безубыточности

Точка безубыточности есть минимальный объём выпускаемой продукции, когда предприятие не терпит убытков.

Рассчитывается по формуле:

где - максимальный объём производства продукции, соответствующий принятой производственной мощности, т;

- условно-постоянные расходы в себестоимости единицы продукции, руб.

- то же, переменные расходы, руб.

- оптовая цена единицы продукции.

Так же точку безубыточности можно рассчитать графическим методом в системе

Схема 2 - График достижения безубыточности

Из графика видно, что точка безубыточности находится на Q = 45000 т и денежный эквивалент этому 770 млн. рублей. Эти данные расходятся с расчётными и причина в этом возможно неверная формула. Если взять в формуле для расчёта вместо переменных затрат подставить себестоимость, то данные совпадут.

Выводы по проекту

Эффективный фонд времени работы оборудования составил 8220 час/год.

Капитальные затраты на здания и оборудование составляют 316493.385 тыс. руб.

Средняя годовая заработная плата одного основного рабочего составила 274070.8 руб. и является самой высокой среди предприятий отрасли.

Производительность труда одного рабочего составляет 1063.830 т/чел.

Полная себестоимость одной тонны БКЭ составляет 14479.86 руб.

Предприятие достаточно рентабельное и быстроокупаемое. Этого мы смогли добиться благодаря низким тарифам на электроэнергию (питание происходит от Богучанской ГЭС) и грамотным распределениям средств.

Стоит сказать, что основные потребители продукции данного производства находятся в России, а это говорит о будущем увеличении мощности производства и расширении номенклатуры потребителей (Китай, Монголия, Казахстан и др.)

Список литературы

1. Кочеров Н.П. Технико-экономическое обоснование инженерных решений при проектировании химических производств: Метод. указания. - СПб.: ГОУ ВПО СПбГТИ(ТУ), 2012.-44 с.

Приложение

Данные по производству

Трудовые операции

Наименование трудовых операцийПериодичность выполнения операцийКоличество операций в смену Средняя продолжительность операций, мин1. Подготовка шихтыЧерез 8 часов1102. Подготовка шихты и материаловЧерез 8 часов1103. Загрузка шихтыЧерез 8 часов160

Численность рабочих

Наименование профессий и специальностейЯвочный состав рабочих в сменуОсновные рабочие 1. Дозировщик12. Дробильщик33. Электродник14. Плавильщик1Вспомогательные рабочие1. Электросварщик12. Крановщик13. Слесарь13. Электромонтажник1

Сырьё и материалы

НаименованиеЕд. изм.Расход сырья на 1 тПланово-заготовительная цена ед., руб.Бокситт1.43000Полуфабрикаты собственного производства:Глинозёмт1.125000Отходы используемые Сферокорундт0.42500Топливо и энергия на технологические цели:Электродная массат0.0021500Водам30.279.5Сжатый воздухм31.35

Годовой расход электроэнергии

Наименование силового и технологического оборудованияНоминальная паспортная мощность единицы электрооборудования, кВтКоличество единиц электрооборудования, шт.Печной трансформатор85502Кран мостовой452Кран грейферный501Электрофильтр342

Курсовой проект по экономике, организации и планированию химического производства на тему ТЕ

Больше работ по теме: