Становление и развитие банковского дела в Костроме во второй половине XIX – начале XX века
Министерство науки и образования Российской Федерации
ФГБУ ВПО «Костромской государственный университет им. Н.А. Некрасова»
Исторический факультет
Кафедра истории России
Дипломная работа
по истории России
на тему: Становление и развитие банковского дела в Костроме во 2-й пол. XIX в. - н. XXв.
Научный руководитель: к.и.н. (доцент) Новиков А.В.
Выполнил: Смирнов П.А., студент 5 к. 1 гр.
Кострома 2012
План
Введение
Глава 1. Открытие костромского отделения Государственного банка
.1 Время основания банка, отделения банка. Руководители
.2 Динамика финансовой деятельности. Сравнение баланса по годам
.3 Кредитная и сберегательная деятельность
.4 Клиенты
Глава 2. Становление коммерческих банков в Костромской губернии с 1863 -1918гг
.1 Коммерческий банк
.2 Городской общественный банк
.3. Костромское отделение Банкирского дома братьев Рябушинских
.4. Ярославско-костромской земельный банк
Глава 3. Сберегательные кассы
.1 Сберегательная касса №746 при костромском губернском казначействе
.2 Сберегательная касса при костромском уездном училище
Заключение
Список литературы
Приложения
Введение
Актуальность темы. Изучение деятельности банков и других кредитных учреждений в Костромской губернии в настоящее время является актуальным. Развитие банковской системы мало изучено. Кредитные учреждения Костромской губернии являются неотъемлемой частью всей массы учреждений данной отрасли в России, они сыграли определённую роль в развитии финансовой деятельности государства. Следует отметить, что формирование банковской системы имело особые условия развития на данном историческом этапе, оно происходило в период либеральных реформ, после отмены крепостного права, когда завершался промышленный переворот в России. В современном мире финансово-кредитные учреждения играют одну из приоритетных ролей в функционировании экономики государства, поэтому изучение истории банковского дела способствует представлению общей картины состояния банковской сферы, как сектора экономики.
Объектом научного исследования являются финансово-кредитные учреждения Костромской губернии в изучаемый период.
Предметом научного исследования является кредитная и сберегательная деятельность финансово-кредитных учреждений Костромского края.
Хронологические рамки исследования включают 1863-1917 годы. Нижняя граница исследования 1863 год - дата образования Костромского городского общественного банка, верхняя граница исследования 1917 год, когда в России происходила смена государственного строя и экономической системы.
Территориальные рамки исследования включают город Кострому, как типичный город Центрального промышленного района Российской империи. Это даёт возможность глубже изучить тему исследования, активно работать с архивными и опубликованными источниками. Банковское дело в Костроме развивалось параллельно в системе, как и на территории всего государства.
Степень изученности проблемы.
Историография: данная тема мало изучена и в краеведческом и в общероссийском масштабе. Основной литературой по данному вопросу по Костроме являются отдельные заметки по проблеме в периодической печати и на конференциях, монографий по данной теме нет. Многие документы, относящиеся к деятельности банков Костромы в дореволюционный период практически полностью утеряны вследствие пожара, произошедшего в фондах областного архива в 1982 году.
Дореволюционные работы по банковской истории России носили, в основном, описательный характер. Большинство их посвящено рассмотрению операций Государственного банка. Первое исследование такого рода было проведено еще в 1876 г. учеником Н.Х. Бунге Д.И. Пихно, который выявил тесную зависимость объемов кредитования Государственного банка от наличия свободных ресурсов Казначейства и от объемов затрат на «некоммерческие операции», проводившиеся по поручению правительства.
Труды других авторов - В.Т. Судейкина, А.Н. Гурьева, Н.С. Петлина, А.И. Чупрова, Л.Н. Нисселовича, Н.Г. Принтца и др. - были написаны в конце XIX в. и, в основном, сводились к выяснению недостатков в работе Государственного банка: недоступности кредита для мелких и средних производителей, неэффективной работе филиальной сети банка, отсутствию эмиссионного права. Издание этих трудов было приурочено к выработке нового устава Государственного банка 1894 г. и проведению денежной реформы 1895-1897 гг.
Исследования деятельности Государственного банка, появившиеся в начале ХХ в., носили более взвешенный характер. В них рассматривались отдельные аспекты его операций и устройства. Основными источниками для их написания были опубликованные банковские отчеты. В отличие от большинства ранних книг и статей, публикации начала ХХ в., как правило, имели характер комментария или популяризации различных аспектов деятельности банка (П.П. Мигулин, М.П. Кашкаров, Г. Афанасьев, Л.Н. Яснопольский, О.О. Гейман, М.В. Бернацкий, М.И. Боголепов, И.В. Титов, К.В. Гандер). Венцом такого рода работ остается официальное юбилейное издание «Государственный банк: краткий очерк деятельности за 1860-1910 гг.», подготовленное под редакцией директора Государственного банка Е.Н. Сланского (СПб., 1910).
В опубликованной в 1914 г. статье М.И. Боголепова «Государственный банк и коммерческий кредит» впервые была поставлена проблема эволюции главного банка империи от коммерческого банка к «банку банков». Дореволюционная историография истории сберегательного дела в России представлена несколькими работами описательного характера (Н.Н. Белявский, С.В. Штейн).
Относительно неплохо изучены проблемы становления и развития учреждений мелкого кредита, предназначенных для обслуживания крестьян и ремесленников. К этой теме неоднократно обращались уже во второй половине XIX - начале ХХ в. (В.В. Морачевский, С.В. Бородаевский, С.Н. Прокопович, А.Н. Анциферов и др.). Для исследователей отмеченного периода эта тема имела большое практическое значение.
Одними из первых отечественных изданий по кредитной кооперации являются «Очерк народного кредита в Западной Европе и в России» А.В. Яковлева (СПб., 1869) и «Практическое руководство к учреждению сельских и ремесленных банков по образцу немецких ссудных товариществ» Н.П. Колюпанова (М., 1870). Оба автора стремились донести до соотечественников - в первую очередь, земских деятелей, какое благотворное воздействие на крестьянское хозяйство способна оказать правильная организация мелкого кредита. Различные мнения о развитии в России учреждений мелкого кредита, роли в этих вопросах центральной и местной власти, источников средств, в том числе использования в целях мелкого кредита вкладов в сберкассах, изложены в книге М.Я. Герценштейна «Мелкий кредит в трудах комитетов о нуждах сельскохозяйственной промышленности и сберкассы» (М., 1904). Тот факт, что мнения представлены накануне принятия в 1904 г. нового закона о мелком кредите, позволяет почувствовать остроту проходивших тогда дискуссий о выборе правильного пути развития отечественной кредитной кооперации.
В советский период история отечественного кредита рассматривалась главным образом через марксистско-ленинскую методологию. В 1920-е гг. Государственный банк не привлекал пристального внимания исследователей. Из немногочисленных работ следует выделить статью А.И. Буковецкого «Кредитная политика дореволюционного Государственного банка» (1925 г.), в которой с марксистских позиций доказывался тезис, что Государственный банк стал «главным орудием для перехода от натурального хозяйства к хозяйству денежному, чисто капиталистическому». Отмечая большую роль банка в кредитовании в начале XX в. торговли и промышленности, автор подчеркивал тесную связь Государственного банка с Казначейством и отмечал, что «средства казны» были основным источником для формирования кредитных ресурсов банка в конце XIX-начале XX века.
В конце 1920-х гг. тема Государственного банка затрагивается в ранних работах И.Ф. Гиндина, а затем развивается им в 1950-е гг. Труды И.Ф. Гиндина выделяются среди всех других работ советского времени глубокой разработкой отдельных аспектов деятельности главного банка империи. И.Ф. Гиндин осторожно относился к выдвинутому еще в начале XX в. тезису «банк банков» применительно к Государственному банку и рассматривал банк как орудие экономической политики правительства. Объектом пристального внимания И.Ф. Гиндина становятся неуставные долгосрочные ссуды и «подобные им операции Государственного банка». Именно они, по мнению ученого, составляли особенность деятельности главного банка империи, заметно отличающую его от центральных эмиссионных банков Европы.
Тезис «банк банков», несмотря на определенные критические замечания в его адрес И.Ф. Гиндина, получил дальнейшее развитие в работах М.С. Атлас, которая считала, что переход к «банку банков» произошел после кризиса рубежа XIX-XX вв., причем «перед войной 1914 г. эта роль Государственного банка заметно усилилась».
Известный исследователь экономической истории России второй половины XIX-начала XX в. В.И. Бовыкин отметил две характерные черты политики кредитования Государственного банка в период экономического подъема 1909-1913 гг.: расширение кредитования товарооборота, «особенно на периферии, в тех районах, в которых еще не проявляли активности акционерные коммерческие банки» и усиленное кредитование хлебной торговли.
Из исследований советского периода по истории сберегательного дела следует отметить содержательный раздел о кредитных операциях Сохранной и Ссудной казен воспитательных домов в монографии С.Я. Борового «Кредит и банки России: (Середина XVII в. - 1861 г.)» (М., 1958).
В отличие от довольно обширной литературы по истории Государственного банка, достижения в области изучения истории банков применительно к отдельным регионам Российской империи выглядят значительно скромнее. В советское время первая попытка представить более или менее развернутую информацию по кредитно-банковским учреждениям Сибири была предпринята в «Сибирской советской энциклопедии». Вызывает большое сожаление, что упомянутая в ее 2-м томе статья о кредитной кооперации в Сибири, которую предполагалось опубликовать в 4-м томе, так и не увидела свет, поскольку неоднократно менявшийся за время подготовки издания коллектив авторов в итоге был репрессирован, и последний том не был издан.
В 1922 г. появилось исследование А. Шиши «Роль иностранного капитала в экономической жизни Сибири», один из разделов которого был посвящен кредитным учреждениям. Подчеркивая зависимость российских акционерных коммерческих банков от западного капитала, автор в целом положительно оценивает деятельность их отделений в Сибири.
В 1970-е годы Г.Х. Рабинович рассматривал проблемы буржуазии, капитала и банковской системы по отношению ко всему обширному Сибирскому региону, не выделяя особо Западную Сибирь в качестве самостоятельного объекта изучения. Тем не менее, выводы этой книги, написанной на основе привлечения множества как опубликованных, так и архивных источников, являются чрезвычайно ценными: например, замечание о том, что ростовщичество стало исходной точкой формирования капитала некоторых крупных купеческих сибирских родов, вышедших из крестьян. Наиболее интересным для нас представляется раздел о кредитной системе, в котором автор, в частности, рассматривает деятельность сибирских отделений Государственного банка и Сибирского торгового банка, в меньшей мере касаясь деятельности других кредитных учреждений. Согласно базовому выводу Г.Х. Рабиновича, «кредитная система превращалась в орудие эксплуатации Сибири монополиями в качестве источника сырья, рынка сбыта товаров и сферы приложения капиталов».
В последнее время возрос интерес к истории банков, кредита и сберегательного дела. В трудах современных исследователей находит отражение проблема коммерческих операций Государственного банка, хотя ее рассмотрение носит беглый оценочный характер. В основном, их выводы основываются на работах И.Ф. Гиндина, которые остаются базовыми исследованиями по истории главного банка империи (Ю.П. Голицын, В.Д. Мехряков, В.Л. Степанов). Несколько большее внимание ипотечному кредиту также уделено в монографиях А.М. Анфимова и И.Ф.Гиндина.
По истории сберегательного дела следует отметить книгу Ю.А. Петрова и С.В. Калмыкова «Сберегательное дело в России: вехи истории» (М., 1995). Их исследование в значительной мере дополняет монография В.В. Морозана «История сберегательных касс в императорской России» (СПб., 2007).
В отличие от трудов дореволюционных исследователей по кооперации, имевших практическую направленность, в работах последних десятилетий, включая и таких наиболее авторитетных исследователей, как А.П. Корелин и В.С. Дякин, эта тема изучается в сугубо академическом ключе - как явление, полностью отошедшее в прошлое. В.С. Дякин считал мелкий кредит «единственной формой сельскохозяйственного кредита, получившей значительное развитие» в России начала ХХ века. Этому, по мнению исследователя, способствовало развитие в период министерства С.Ю. Витте нового типа учреждений мелкого кредита - кредитных товариществ, которые пользовались поддержкой государства. Большая и разносторонняя роль государства в организации сельскохозяйственного кредита подчеркивается и в работах А.П. Корелина.
В монографии А.В. Бугрова «Очерки по истории Государственного банка Российской империи» (М., 2001), а также статьях этого автора история Государственного банка представлена в более широком контексте, включая вопросы кредитования железнодорожного строительства, деятельность биржевых синдикатов под эгидой Государственного банка и т.п. В целом разделяя тезис И.Ф. Гиндина о Государственном банке как экономическом орудии правительства для вмешательства в экономику, А.В. Бугров считает эту стратегию банка объективной, обусловленной общим состоянием экономики, а ее результаты, в основном, позитивными. Деятельность Государственного банка как «банка банков» наиболее развернуто представлена в кандидатской диссертации А.В. Бугрова «Московская контора Государственного банка и экономика Центрального промышленного района, 1860-1914 гг.» (М., 2004).
Рассмотрению эволюции кредитно-банковской системы России с начала её зарождения до периода новейшей истории, с точки зрения возможности использования прошлого опыта в деле реформирования современной банковской системы посвящена работа В.Д. Мехрякова. Эти же задачи поставил ряд авторов - А.Г Грязнова, А.В.Молчанова, А.М. Тавасиева, реализовав их в основательной работе по истории банков. В этих трудах раскрываются такие категории, как недвижимость, закладная, ипотечный кредит; рассматриваются эволюция городских кредитных обществ и дворянских, Крестьянского Поземельного и Государственного Дворянского земельного банков.
В книге Б.В. Ананьича, С.В. Калмыкова и Ю.А. Петрова «Главный банк России: 1860-2000 гг.» (М., 2000) проблема операций Государственного банка рассматривается в аспекте становления его как центрального банка. Особое внимание уделено деятельности Государственного банка в министерство С.Ю. Витте, которое авторы выделяют в отдельный этап истории главного банка России. Значительное место в книге уделено проблемам стабилизации российского денежного обращения и становления Государственного банка как «банка банков» в начале XX в. Эти же темы подробно рассматриваются и в коллективном труде Б.В. Ананьича, Ю.А. Петрова, В.В. Морозана, А.В. Бугрова «Кредит и банки в России до начала ХХ в.: С.-Петербург и Москва» (СПб., 2005).
Большой интерес вызывает работа Б.В. Ананьича «История Банка России 1860-2010», изданная к 150-летию Банка России. Монография Ю.А. Петрова посвящена исследованию московских коммерческих банков. На протяжении периода от зарождения системы банковского кредита на рубеже 1860-1870-х годов до начала Первой мировой войны рассматривается широкий круг вопросов, связанных с воздействием банковского капитала на процесс индустриального развития страны. Основное внимание в книге уделено реконструкции системы связей банков с торгово-промышленной клиентурой. В монографии представлены очерки по истории отдельных банков (Купеческого, Учётного, Торгового и др.), даются портретные характеристики ведущих банкиров дореволюционной Москвы (Рябушинские, Найденовы, Крестовниковы, Поляковы, Юнкеры и др.)
Большой интерес вызывает научный труд Н.А. Проскуряковой - первое обобщающее исследование по истории отечественных земельных банков, которые являлись важной частью кредитной системы как дореформенной, так и пореформенной России. Основное внимание в монографии уделено пореформенным государственным и частным земельным банкам. В работе впервые сформулирована концепция буржуазной, по своей сути и последствиям, деятельности пореформенных земельных банков. Автор показывает влияние ипотеки на буржуазно-аграрную эволюцию России в конце XIX - начале XXв.: формирование земельного рынка, капитализацию помещичьего и индивидуализацию крестьянского хозяйств. В учебных пособиях Е.А.Жарковской, И.О. Арендса и О.И. Лаврушиной рассматриваются вопросы организации банковских систем, формы и методы регулирования денежно-кредитной эмиссии в России и за рубежом, виды банковских операций по привлечению и размещению ресурсов. Эти труды выглядят менее интересными, так как направлены в большей степени для студентов экономических факультетов высших учебных заведений.
Появившиеся в самые последние годы работы, посвященные истории кредитных учреждений в регионах, как правило, представляют собой сборники очерков об отдельных кредитных учреждениях, или же о каком-то одном виде банковских учреждений.
Таким образом, историками создано немало трудов, в которых рассматривалась проблема становления и развития кредитных учреждений России в масштабе всей страны или столичных городов, однако комплексный анализ кредитной системы на уровне отдельного региона в отечественной историографии фактически отсутствует.
Цель данного исследования - изучение создания и становления государственных и коммерческих финансово-кредитных учреждений Костромы второй половины XIX - начала XX вв., как с экономической, так и социальной стороны их развития. В процессе достижения поставленной цели предполагается решить ряд задач:
.Выяснение времени, когда были основаны сберегательная касса, банк, отделение банка. Кто были руководителями учреждений.
.Изучение динамики финансовой деятельности. Сравнение балансов по годам и финансовых показателей различных банков.
.Выявление функций и направлений работы кредитных учреждений. Анализ кредитной и сберегательной деятельности.
.Выявление и характеристика клиентов банка и сберегательных касс, как индивидуальных, так и предприятий.
Источниковая база исследования. Для решения поставленных задач был изучен комплекс источников: опубликованных и неопубликованных материалов, впервые вводимых в научный оборот. Комплекс источников, составляющих исследовательскую базу курсовой работы, можно разделить на две группы:
.По видам источники можно охарактеризовать как делопроизводственные - отчёты городского общественного банка, костромского коммерческого банка нормативно-законодательные акты - уставы сберегательных касс, статистические - сравнительные данные финансовых операций коммерческого банка (правления в Костроме и в отделениях), при изучении которых можно проследить направления работы кредитно-финансовых учреждений, увидеть, кто были вкладчиками и какие суммы вносили на свой счёт в банке, для каких целей брали ссуды.
.Местная периодическая печать дореволюционного времени. В периодических изданиях помещались заметки корреспондентов, содержащие их оценку необходимости создания того или иного банка, сберегательной кассы, фактический материал о банках Костромы, отчёты банков, выдержки уставов, статистический материал по отделениям коммерческого банка, объявления. В процессе исследования было использовано несколько периодических изданий местного уровня. Костромской листок за 1899,1903, 19004-е годы; Костромские губернские ведомости за 1863,1865,1867,1868,1871-е годы Костромские епархиальные ведомости за 1895 год, Северный рабочий за 1917 год, Северная заря за 1910 год, Поволжский вестник за 1912 год, Костромская жизнь за 1913 год
Методология и методика исследования.
В основу данного исследования положены принципы научной объективности и историзма, которые требуют анализировать всю совокупность факторов, выявить причинно-следственные связи, определённые тенденции в деятельности кредитных учреждений Костромы во второй половине XIX - начале XX вв. В работе использовались общенаучные и специально- исторические методы.
Описательно-повествовательный позволил увидеть общую ситуацию в банковской сфере. Проблемно-хронологический помог определить рамки исследования, рассмотреть те исторические условия, в которых шло формирование банковской системы. Сравнительно-исторический метод дал возможность рассмотреть взаимосвязь отделений банков, сберегательных касс, сравнить развитие финансовых структур, в общем, и рассмотреть их как целостную сферу - сектор экономики. Статистический метод, помог произвести обработку источников по количественным данным.
Глава 1 Открытие костромского отделения Государственного банка
.1 Время основания банка, отделения банка. Руководители
Создание Государственного банка стало чуть ли не первой реформой восшедшего на престол Александра II.
июля 1859 г. по высочайшему повелению в Петербурге были учреждены комиссии по пересмотру банковской и налоговой системы. Всего их было четыре: Комиссия по преобразованию Государственного коммерческого банка, Комиссия по земским банкам, Комиссия по улучшению системы податей и пошлин и Комиссия по составлению правил для фабрик и заводов. Состав банковских комиссий был определен министром финансов А.М. Княжевичем. В них вошли наиболее крупные экономисты и чиновники кредитно-финансовой сферы. Будущий министр финансов М.Х. Рейтерн, ректор Киевского университета профессор политической экономии Н.Х. Бунге и Е.И. Ламанский, член Вольного экономического общества и член-корреспондент Российской академии наук, играли в комиссии ключевую роль.
В отношении создания нового государственного банка члены банковских комиссий высказались за реформирование Коммерческого банка и сосредоточение государственных кредитных установлений в одном ведомстве. Последнее решение было важно, так как в 1850-х гг. царило непонятное рассредоточение государственных кредитных учреждений по разным ведомствам. Коммерческий и Заемный банки находились в ведении Министерства финансов. Сохранные казны состояли при опекунских советах, подведомственных IV Отделению Собственной Его Императорского Величества канцелярии. Приказы общественного призрения, производившие кредитные операции в губернских городах, входили в ведение Министерства внутренних дел. Комиссия возложила на Е.И. Ламанского внедрение 5%-ных банковских билетов и составление нового устава для центрального государственного кредитного учреждения. Его было решено назвать Государственным банком. Хотя официально декларировалось, что Государственный банк является преобразованным Коммерческим банком, это было уже новое кредитное учреждение, основанное на новых началах. Его решено было открыть по завершении процесса консолидации вкладов, упразднив существовавшие казенные банки.
Более полно первоначальный проект Е.И. Ламанского (первый управляющий Госбанком) о создании Государственного банка отразился на страницах проекта восстановления денежного обращения, написанного им в ноябре 1861 г. Государственный банк, писал он, это банк исключительно торгового значения, создание которого будет способствовать восстановлению денежного обращения.
Преобразованный банк должен был получить максимум самостоятельности. Предполагалось изъятие его из ведения Министерства финансов и передача в ведение Совета Государственных кредитных установлений. Состав Совета был расширен членами от правительства, дворянства и купечества. Это придавало его решениям большую демократичность, так как они принимались большинством голосов.
мая 1860 г. император Александр II в Царском Cеле подписал указ о создании Государственного банка Российской империи и утвердил его устав.
Видоизмененный устав Государственного банка удостоился утверждения императора 31 мая 1860 г. Согласно ст. 4 указа Государственный банк был преобразован из Коммерческого банка, в котором по указу от 26 декабря 1859 г. сосредоточилась вкладная операция, закрытая во всех остальных государственных кредитных учреждениях.
Основной капитал Государственного банка определялся в 15 млн. руб., переданных из капиталов Заемного и Коммерческого банков. Резервный капитал назначался из средств казны в размере 1 млн. руб. с последующим его доведением до 3 млн. руб. Согласно уставу 1860 г. целью Государственного банка было оживление торговых оборотов и упрочение денежной кредитной системы.
В отличие от устава Коммерческого банка 1817 г., управляющий по уставу Государственного банка 1860 г. имел более широкие полномочия. Назначавшийся императорским указом, он являлся председателем Правления, а также учетного и ссудного комитета. Без его подписи ни одно постановление Правления не имело юридической силы. Он представлял Государственный банк во внешних сношениях; решал кадровые вопросы по банку и его конторам, за исключением назначения и увольнения директоров банка. Вся исполнительная часть, а также ближайшее наблюдение за всеми операциями банка и его контор за правильным делопроизводством и исполнением устава и постановлений Правления возлагались на управляющего банком.
Став банком банков кредитной системы России, Госбанк оставался в то же время зависимым от царского правительства.
Со времени утверждения действовавшего на тот момент Устава, принятого одновременно с учреждением Государственного банка 31 мая 1860 г., прошло более 30 лет. Большая часть статей этого Устава отражала взгляды их автора Е.И. Ламанского (вошедшего и в состав комиссии по выработке нового Устава). Он был сторонником распространенной в середине XIX в. доктрины вещнаго и биржеваго кредита. Ей соответствовали и основные операции Государственного банка как банка краткосрочного коммерческого кредита: учет векселей, процентных бумаг и иностранных тратт; покупка и продажа золота и серебра; получение платежей по денежным документам за счет доверителей; прием вкладов; предоставление ссуд под обеспечение; покупка и продажа государственных бумаг за счет Банка и за счет доверителей.
Из этих операций наибольшее развитие в течение 1860-1880 гг. получили учет векселей, покупка и продажа процентных бумаг и ссуды под обеспечение процентными бумагами. Изменения и дополнения, которые вносились в Устав в течение этого времени, не затрагивали основных его положений.
Комиссия по подготовке нового Устава Государственного банка была учреждена императором Александром III 21 сентября 1892 г.
Председателем Высочайше утвержденной Комиссии по пересмотру Устава Государственного банка был назначен сам Сергей Юльевич Витте. Членами ее по назначению являлись 16 высших чинов четырех ведомств. Двенадцать из них были чиновниками Министерства финансов. Кроме того, в работе Комиссии принимали участие четыре члена по приглашению: бывший Управляющий Государственным банком и автор первого Устава Государственного банка Е.И. Ламанский, экономист-теоретик ординарный профессор Императорского университета Св. Владимира А.Я. Антонович, Председатель Правления Московского купеческого банка И.И. Билибин и член Совета Варшавского коммерческого банка Н.К. Флиге.
По структуре Государственного банка и согласно системе его управления высшее руководство деятельностью банка принадлежало министру финансов. Во главе Государственного банка стоял Совет, который занимался, как было указано в уставе 1894 года, разрешением дел, превышающих компетенцию управляющего банком и состоял из управляющего банком, представителей министерства финансов, государственного контроля и кредитной канцелярии, представителей дворянства и буржуазии и трех высших чинов банковской администрации. Управляющий банком имел аппарат, называвшийся центральным управлением банка.
Надзор за работой банка был возложен на государственный контроль, которому банк обязан был представлять балансы, составлявшиеся на 1-, 8-, 16-е и 23-е число каждого месяца, а также ежегодные подробные отчеты.
Таким образом, зависимость Государственного банка от царского правительства сказывалась на системе управления банком.
В новом Уставе задачи Государственного банка в области экономического оборота формулировались очень широко. Вместо оживления торговых оборотов (Устав 1860 г., ст. 1) целью деятельности Банка должно было стать облегчение денежных оборотов, содействие посредством краткосрочного кредита отечественной промышленности и сельскому хозяйству (Устав 1894 г., ст. 1).
В соответствии с новым Уставом основной капитал банка увеличивался с 25 до 50 млн. руб., запасной должен был быть доведен с 3 до 5 млн. руб.
С целью содействия развитию торговли, промышленности и сельскому хозяйству учетная операция распространялась на векселя, не только основанные на торговых сделках, но и выданные для торгово-промышленных целей.
Сеть банка перед войной 1914 года состояла из 10 контор, находившихся в крупных торгово-промышленных центрах, 124 постоянных отделений и 6 временных.
Во главе отделений банка стояли управляющий и назначенный министром финансов контролер. Конторы возглавлялись управляющим, контролером и директором. При конторах и отделениях существовали учетно-ссудные комитеты с представителями дворянства и буржуазии. Комитеты решали вопрос о возможности выдачи ссуды в каждом отдельном случае.
Отчетность местных учреждений банка перед управляющим Государственным банком была ежедневной, еженедельной, ежемесячной, трехмесячной, полугодовой и годовой. На основании этой отчетности (телеграфной и почтовой) аппарат управляющего составлял балансы банка.
Первым управляющим Государственного банка был барон А.Л. Штиглиц - последний «придворный банкир» Российского императорского дома. Управляющими Государственного банка Российской империи в дореволюционные годы были:
·Штиглиц Александр Людвигович 1860-1867гг.
·Ламанский Евгений Иванович 1867-1881гг.
·Цимсен Алексей Васильевич 1881-1889гг.
·Жуковский Юлий Галактионович 1889-1894гг.
·Плеске Эдуард Дмитриевич 1894-1903гг.
·Тимашев Сергей Иванович 1903-1909гг.
·Коншин Алексей Владимирович 1910-1914гг.
·Шипов Иван Павлович 1914-1917гг.
Главное управление Банка России по Костромской области являлось одним из старейших территориальных подразделений Государственного банка.
История Костромского отделения Государственного банка, как и многих других его отделений, началась после подписания Александром II 20 декабря 1863 года Указа О разрешении открывать отделения Государственного банка в разных городах империи.
Во исполнение этого указа в г. Костроме в октябре 1883 года было создано отделение Государственного банка, которое начало свою работу 13 сентября 1884 года.
Костромское отделение Государственного банка в конце XIX - начале XX века возглавляли следующие управляющие:
·1893-1895 гг. - Яковлев Д.П.;
·1896-1899 гг. - Голубин Н.А.;
·1900-1906 гг. - Ростовский Н.А.;
·1907-1910 гг. - Гутнев Д.А.;
·1911-1917 гг. - Зверинский Н.Н.
Здание, в котором начало свою работу Костромское отделение Государственного банка, было одной из значительных построек общественного назначения в городе. Оно было построено в 1870 году и представляло собой основательное двухэтажное здание с подвалом. А.А. Анохин указывает, что здание это было построено по проекту А.А. Думаревского, который являлся и руководителем строительства, при участии гражданского инженера И.В. Брюханова.
Располагалось оно на углу квартала, на пересечении улицы Лавровской с улицей Златоустовской (в настоящее время улица Князева) и играло важную градостроительную роль.
В настоящее время по данному адресу располагается первый корпус Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Костромской области.
Декретом Советской власти от 14 декабря 1917 года О национализации банков банковское дело объявлялось государственной монополией, и все частные и акционерные банки, а также банкирские конторы подлежали национализации и слиянию с Государственным банком. Употребленное в Декрете О национализации банков имя нарицательное народный банк с конца января 1918 года стало употребляться как имя собственное - Народный банк.
Костромское отделение Государственного банка, как и другие отделения, было передано в ведение сначала Народного банка Российской Республики, а затем - Народного банка РСФСР.
.2 Динамика финансовой деятельности. Сравнение баланса по годам
По балансу Госбанка на 1 января 1880 года учетно-ссудные операции составляли 265 млн. руб. против 100 млн. руб. на 1 января 1870 г. и 46 млн. руб. на 1 января 1861 года. Примерно 30% средств, вложенных в учетно-ссудные операции, было предоставлено коммерческим банкам. Свыше 75 млн. руб. было выдано железнодорожным и другим акционерным промышленным обществам на льготных условиях на основании высочайшего разрешения. Со времени кризиса 1900-1902 гг. Госбанк в своей кредитной деятельности стал банком банков.
Сокращение суммы частных вкладов в Государственном банке при одновременном бурном росте их в акционерных банках было вызвано двумя обстоятельствами: 1) усиленное сращивание банковского и промышленного капитала приводило к тому, что все временно свободные средства капиталистических монополий сосредоточивались в связанных с ними акционерных банках, тем более, что за период промышленного подъема 1909-1913 гг. накопления капиталистических объединений значительно возросли; 2) Государственный банк перестал с 90-х гг. интересоваться частными вкладами как ресурсом для финансирования нужд казначейства и потому начал снижать прежние высокие проценты по вкладам и текущим счетам, а с 1910 г. совсем прекратил уплату процентов по депозитам (исключение составляли текущие счета государственных сберегательных касс и железных дорог: первым банк начислял 1,25%, а вторым 2%).
Одновременно с уменьшением частных вкладов увеличивался остаток средств на счете государственного казначейства в Государственном банке.
Большую кредитную поддержку оказывал Государственный банк Дворянскому и Крестьянскому государственным земельным банкам, помогая через них землевладельцам-помещикам. Учреждениям мелкого кредита и кредитной кооперации Государственный банк предоставлял весьма незначительные кредиты.
В отчете Государственного банка за 50 лет его деятельности (в 1910 году) отмечалось, что вкладная операция была организована в банке лучше всех других операций. Так, вклады срочные и до востребования выдавались вкладными отделами Госбанка в пределах до 1 часа с момента истребования вклада. За период с 1910 по 1913 г. депозиты частных лиц и предприятий в Госбанке снизились на 52 млн. руб., тогда как аналогичные депозиты системы акционерных коммерческих банков России увеличились за этот же отрезок времени на 864 млн. руб. и достигли к 1 января 1914 г. 2539 млн. рублей. В годы перед первой мировой войной царское правительство усиленно накапливало золотой запас, и кредитные билеты Государственного банка были почти полностью обеспечены золотом. Так, на 1 января 1914 г. кредитные билеты были на 92% обеспечены золотом. Накануне объявления войны по балансу Госбанка на 16 июля 1914 г. золота было на 1604 млн. руб., а кредитных билетов в обращении 1665 млн. рублей.
Депозиты капиталистических предприятий и вклады разных частных лиц в Госбанке не имели существенного значения в качестве ресурса кредитования.
По балансу Государственного банка на 1 января 1914 г. депозиты частных лиц и предприятий составляли 277 млн. руб., или немногим более 20% общей суммы ресурсов Госбанка, достигших на эту дату 1289 млн. рублей. Депозиты принимались в форме текущих счетов и вкладов срочных и до востребования. В ХХ в. возрастает роль Государственного банка как кассира всей кредитной системы страны, так как коммерческие банки и другие кредитные учреждения хранили в Госбанке свои кассовые резервы. Усилилась также роль Госбанка как расчетного центра банковской системы. Первый расчетный отдел был организован при Петербургской конторе Госбанк; он производил погашение взаимных долгов коммерческих и других банков через их текущие счета в Госбанке. В 1914 г. расчетные отделы имелись уже при 30 конторах и крупных отделениях Госбанка. Однако по сравнению с передовыми капиталистическими странами безналичные расчеты между банками в царской России были развиты слабо: расчетные отделы существовали далеко не во всех городах, а там, где они были, охватывали не все кредитные учреждения.
При Костромском отделении Государственного банка значились:
·Инспекция мелкого кредита;
·Учетно-ссудный комитет;
·Центральная Сберегательная касса № 29.
1.3 Кредитная и сберегательная деятельность
Государственный банк должен приобрести черты государственно-акционерной компании, подобно Банку Франции, учрежденному на акционерный капитал, но действующему на основании специальных законов (от 14 апреля 1803 г., от 22 апреля 1806 г. и уставу от 16 января 1808 г.). Разница заключалась в том, что Банк Франции имел независимое от правительства управление, а в управлении Государственным банком роль государства как держателя крупного пакета акций была бы большой. Акционерная компания вносила в основной капитал Государственного банка 20 млн. руб., присоединяемые к уставному капиталу, выделенному государством. Управляющий, его заместитель и шесть директоров назначались правительством из акционеров, а другие шесть директоров избирались самими акционерами. Кроме того, в состав высшего органа управления банком Правления входили по два члена от правительства, дворянства и купечества, которые получают полномочия директоров.
Государственному банку предполагалось передать эмиссионное право выпуска банкнот и беспроцентных банковских билетов. При этом, как считал Е.И. Ламанский, член Вольного экономического общества - банк может производить эмиссионные выпуски только в двух случаях или в обмен за приносимое золото и серебро, или в обмен краткосрочных торговых бумаг и векселей, принимая их в учет на три или на шесть месяцев. Т.е. только в том случае, если эмиссия бумажных денежных знаков обеспечена металлическим фондом или ликвидными активами (требованиями) банка.
Однако Е.И. Ламанскому не удалось полностью реализовать свой проект. Комитет финансов отказался допустить к управлению Государственным банком частную акционерную компанию, предоставить ему право эмиссии банкнот и сохранил за ним характер государственного учреждения. Е.И. Ламанский в уставе 1860 г. четко разграничил операции Государственного банка на две категории: обязанности, возлагаемые на банк со стороны казны и собственно коммерческие операции.
В отличие от устава Коммерческого банка устав Государственного банка расширял круг банковских операций и приближал его к кругу операций Банка Франции. Коммерческий банк занимался исключительно приемом вкладов и вкладов на хранение, учетом векселей, выдачей товарных ссуд (под товары российского производства) и переводом сумм. Помимо этих операций, Государственный банк по уставу 1860 г. мог проводить операции с государственными ценными бумагами банк имеет право приобретать за свой счет и продавать государственные процентные бумаги в сумме, не превышающей сумму его собственного капитала (ст. 13). Кроме векселей, Государственный банк по уставу 1860 г. мог учитывать и другие срочные бумаги (правительственные и общественные), а также иностранные тратты переводные векселя, занимаясь, таким образом, обменом валюты. Ему разрешено было покупать и продавать золото и серебро, однако практически эта операция начала производиться в Госбанке лишь с 30 июля 1867 г. Государственному банку разрешалось проводить трастовые операции в частности, получать деньги по векселям и другим денежным документам в счет доверителей, бесплатно исполнять платежи по ордерам клиентов, имеющих текущие счета в Госбанке, переводить их суммы за льготный процент (1/6% вместо положенного 1/4%).
По Уставу Государственного банка 1860 г. векселя принимались только основанные на торговых сделках и непосредственно от купцов.
Согласно уставу Государственного банка в залог при выдаче ссуды принимались процентные бумаги, а также золото и серебро. При этом объемы выдачи ссуд под процентные бумаги были наибольшими относительно объемов выдачи ссуд под другие обеспечения.
В числе бумаг, допущенных до залога при выдаче ссуды, устав Государственного банка 1860 г. определял билеты Государственной комиссии погашения долгов, билеты Государственного казначейства, государственные 5%-ные банковые билеты, облигации польских займов, акции и облигации компаний, пользующихся гарантией правительства, и облигации земских кредитных обществ. Из этого списка видно то большое значение, которое придавал Госбанку Е.И. Ламанский в деле осуществления политики поддержки и курса российских государственных ценных бумаг и создания их престижности среди населения. Вообще активная работа по поддержке и распространению российских государственных ценных бумаг составляла характерную черту Государственного банка. Она проводилась в рамках денежно-кредитного регулирования и способствовала поддержанию их курса в пору экономических кризисов 1873 г. и 1882 г., когда курсы ценных бумаг частных и акционерных компаний испытывали значительные понижения. О поддержке российских государственных ценных бумаг свидетельствует и то, что ссуды под их обеспечение выдавались по уставу Госбанка 1860 г. в размере от 75 до 85% биржевой цены бумаг, в то время как по ссудам под товарное обеспечение от 50 до 60% цены товара (ст. 73, 89).
Уставом Государственного банка 1860 г. разрешалось производство ссуд и под акции и облигации частных обществ, однако на очень невыгодных условиях такие ссуды производились на срок не более 3 месяцев и выдавались в размере не более 50% биржевой цены акции (ст. 75). Это объяснялось не слишком большой надежностью таких обеспечений, значительным колебанием биржевых цен на акции и облигации частных обществ, их резким падением во время экономических и политических кризисов.
Костромскому отделению предписывалось выполнение следующих операций:
·обмен ветхих кредитных билетов на новые, крупных - на мелкие и обратно;
·выплату процентов по купонам 5-процентных билетов;
·прием сумм из Казначейства и от частных лиц для перевода в другие конторы и отделения Государственного банка;
·прием вкладов на хранение, на текущий счет и на обращение из процентов;
·учет купонов правительственных и гарантированных правительством бумаг, а также свидетельств Государственного банка и его контор сроком до 6 месяцев;
·предоставление ссуд под залог государственных процентных бумаг, акций и облигаций по усмотрению Правления Государственного банка;
·получение платежей по срочным документам от Казначейства, Государственного банка или частных лиц, имеющих текущие счета;
·другие комиссионные операции по усмотрению Правления Государственного банка.
Юридический статус и фактическая деятельность Государственного банка России наглядно свидетельствуют о недостаточной зрелости кредитно-банковской системы дореволюционной России. Банк находился в прямой подчинённости министру финансов, был монополистом в вопросах эмиссии кредитных билетов, постепенно становясь «банком банков». В то же время Госбанк России выполнял ряд функций, совершенно не свойственных центральному банку: подобно коммерческим банкам, занимался прямым хозяйственным кредитованием, был уполномочен правительством на осуществление строительства и эксплуатации элеваторов для способствования хлебному экспорту. Однако главный изъян в плане функциональных характеристик Госбанка России были в том, что он не имел и не исполнял контрольно-регулятивных полномочий в отношении субъектов кредитно-банковской системы.
Глава 2. Становление коммерческих банков в Костромской губернии с 1871 -1904гг
кредитный сберегательный костромской банк
Заметная подвижка в развитии коммерческого кредита произошла в годы царствования Екатерины II. Она подписала Указ о создании двух коммерческих банков - в Санкт-Петербурге и в Астрахани. Эта попытка была неудачна, и брешь в неразвитой кредитной системе России удалось заполнить лишь в 1818г., когда был открыт Государственный коммерческий банк, просуществовавший до 1860г.
Новый этап в развитии банковского предпринимательства начался во второй половине 50-х гг., когда на престол взошёл Александр II. Образованная в 1859 г. правительственная комиссия по банковскому делу решительно высказалась в пользу частных и акционерных банков.
После открытия в 1860-м году Государственного банка России, в стране начинают возникать частные кредитные учреждения двух видов:
.В форме общественных заёмщиков, связанных круговой ответственностью.
.В акционерной форме.
В период формирования модернизированной финансово-кредитной системы России (60-70 гг. XIX в.) особое развитие получил такой вид банковской организации, как банкирские дома, которые играли ведущую роль в финансовой жизни России. Наибольшее влияние среди таких учреждений имел банкирский дом Рябушинских, который открыл отделения во многих регионах империи.
В 1864-1873 гг. возникло большинство акционерных коммерческих банков. Их правления находились в Петербурге (в 1864 году возник первый акционерный коммерческий банк), Москве и некоторых торгово-промышленных губернских центрах.
Для операций в других городах банки открывали свои отделения. Число акционерных банков в 1875г. составляло 39, в 1900г. - 42. Ранняя концентрация банков была особенностью России и являлась главным образом результатом правительственной политики.
Решающим этапом в становлении акционерных коммерческих банков стали 90-е гг., когда капиталы, пассивы выросли почти вдвое, учёты векселей, кредиты под товары и векселя возросли почти в два с половиной раза. Процесс сращивания финансового и промышленного капиталов, несколько затормозившийся в период кризиса 1899-1903 гг., получил затем стремительное ускорение, что привело к формированию в России мощных финансовых групп.
.1 Костромской Коммерческий банк
Несмотря на относительно небольшой количественный рост (к 1900 г. в Российской империи действовали 42 коммерческих банка), благодаря созданной в начале 1900-х гг. широкой сети отделений (в 1904 г. их насчитывалось 268) акционерные коммерческие банки занимали в кредитно-банковской системе России центральное место. По сумме баланса к 1914 г. (6284,6 млн. руб.) они намного опережали все остальные банковские учреждения коммерческого кредита, в том числе Государственный банк (4624,0 млн. руб.).
Отечественные коммерческие банки, бывшие изначально всего лишь скромными посредниками в платежах, со временем превратились в важнейшие составные части денежно-кредитной системы, от которых зависело экономическое развитие страны. Десятку крупнейших коммерческих банков России возглавлял Русско-Азиатский банк (его баланс к 1914 г. составил 834,9 млн. руб.), за ним шли еще 6 петербургских банков (Русский банк для внешней торговли 628,4 млн. руб., Международный банк 617,5 млн. руб., Азовско-Донской банк 543,5 млн. руб., Русский торгово-промышленный банк 496,2 млн. руб., Волжско-Камский банк 424,7 млн. руб., Сибирский Торговый банк 289,5 млн. руб.), 2 московских (Соединенный банк 338,8 млн. руб., Купеческий банк 279,5 млн. руб.), а также Коммерческий банк в Варшаве (217,4 млн. руб.).
Основой активов коммерческих банков России были кредитование торгово-промышленного оборота и финансирование производства по счетам учета векселей, кредитов на определенный срок и бессрочных, или онкольных (от английского on call погашение по требованию), ссуд под залог векселей, ценных бумаг и товаров (см. таблицу 1). К 1914 г. влияние российских акционерных коммерческих банков было особенно сильным в металлургии, машиностроении, нефтяной, цементной, сахарной, текстильной и табачной промышленности, в железнодорожном строительстве и водном транспорте, хлебной торговле.
На основании Высочайше утверждённого 21 мая 1871г. Устава, коммерческий банк в Костроме открывал свои действия 28 сентября. Обязательства банка выдавались за подписью председателя правления Михаила Андреевича Сыромятникова, а за его отсутствием одним из членов правления: Константином Яковлевичем Кашиным или Николаем Евдокимовичем Акатовым.
Банк производил операции, дозволенные Уставом, а именно:
а) учёт векселей и всяких других, на торговых сделках основанных, обязательств
б) Ссуды:
) под залог государственных процентных бумаг, паёв, акций, облигаций и закладных листов;
) по коносаментам, свидетельствам (варрантам) товарных складов, квитанциям транспортных контор, железных дорог и пароходных обществ;
) под залог драгоценных металлов и ассигновок горных правлений, и
) под залог товаров
в) перевод денег в С.Петербург и Москву, а равно во все места, где находятся отделения и агентства Волжско-камского банка.
г) покупку и продажу, за счёт третьих лиц, всякого рода государственных и частных процентных бумаг.
д) покупку и продажу за свой счёт государственных бумаг, акций и облигаций, правительством гарантированных.
е) приём вкладов как от частных лиц, так равно и от разных обществ, монастырей и церквей.
Вклады принимались как лично от самих вкладчиков, или их доверенных, так и через почту из всех местностей России.
На бессрочное время, т.е. до востребования, и на определённые сроки, а равно и на текущий счёт.
Размер процентов, впредь до изменения, определялся на 1870-е годы:.По текущему счёту 4% в год.По вкладам:
До востребования, т.е. от 6 до 12 месяцев 5%
От одного до 5 лет 5½%
От до 10 лет 6%
Банк взимал, впредь до изменения,
а) по учёту векселей: до 6 месяцев 7½%
9 месяцев 8%
в) по ссудам под залог
. процентных бумаг до 6 месяцев 7%
до 9 месяцев 7½%
2. товаров, в складах 8%
. товаров в пути 8%
«Банк работает ежедневно, кроме праздничных и воскресных дней, от 10 часов утра до 4 часов по полудни». Банк помещался в костромском гостином дворе против табачного ряда. Костромской Коммерческий банк правление (Волжско-Камского банка) имел в Костроме, а отделения в Вологде, Вязьме и Владимире по данным на 1899г. Если сравнить активы и пассивы по состоянию счетов к 1-му декабря 1899 года в Костроме и в отделениях, то видно, что по всем операциям лидировал банк в Костроме. Актив общий - 4570123 руб. 72 коп., в Костроме он составлял 3803336 руб. 90 коп.
В параграфе 1-м правил о текущих счетах указано кто мог быть клиентами банка. Пользоваться услугами банка могли частные лица, торговые дома и общества, а также монастыри, церкви, правительственные и общественные учреждения, волостные правления, опекунские учреждения.
Лицу или обществу, которым в банке открыт текущий счёт, выдавались две книжки: одна расчётная, другая книжка приказов и чеков. Открывая текущий счёт, вкладчик должен внести минимальную сумму 50 рублей. Размер процентов по текущим счетам устанавливался правлением банка, о чём публиковалось в «Правительственном Вестнике», «Московских Ведомостях», «Костромских ведомостях». Текущий счёт вкладчика мог быть закрыт: по собственному желанию, в случае, когда им выдан чек на сумму большую, чем он имеет на своём счёте в банке, а также, если на его счёте останется сумма меньшая 50 рублей. Возобновить отношения с банком вкладчик мог только в следующем банковском году.
В конце октября 1904 года костромской коммерческий банк прекратил платежи. В ноябре 1904 года поверенным одного из наиболее крупных вкладчиков банка купца И.Я. Аристова было подано в Костромской окружной суд прошение об объявлении банка несостоятельным должником по торговле. Прошение было мотивировано отказом банка произвести уплату по предъявленным претензиям заявлением правления об отсутствии наличных средств в кассе банка и постановлением совета банка, признавшего необходимым прекратить деятельность предприятия. Признание судом несостоятельности банка для кредиторов являлось желательным, так как министерство финансов на просьбы некоторых вкладчиков, - взять в свои руки ликвидацию предприятия - обусловило участие правительства в ликвидации дел объявлением несостоятельности банка.
Прошение Аристова рассматривалось Костромским окружным судом в заседании 12-го ноября. Окружной суд отказал в объявлении банка несостоятельным до получения данных добытых ревизией дел банка и устанавливающих его имущественное положение. По слухам при успешной ликвидации дел банка вкладчики могли рассчитывать на удовлетворение своих претензий в размере от 60 до 70 коп, на рубль.
В предполагаемую ликвидационную комиссию вошли в качестве представителей министерства юстиции - старший нотариус Костромского окружного суда гражданин Полетаев, министерства финансов - управляющий местным отделением Государственного банка Н.А.Ростовский, казны - чиновник казенной палаты и представители банка.
.2 Городской общественный банк
К середине XIX столетия широкое распространение начинает приобретать деятельность городских банков. Увеличение их числа и рост объёмов производимых ими операций обусловили необходимость установления общих правил учреждения и организации деятельности таких банков. Высочайше утверждённое 10 июня 1857 года Положение явилось первой попыткой в этом направлении. Положение предусматривало, с одной стороны, придать городским банкам характер ссудо-сберегательных касс с ограниченным кругом деятельности, с другой - оградить от конкуренции правительственные кредитные учреждения. Результатом пересмотра явилось утверждённое 6 февраля 1862 года Положение о городских общественных банках. Новое положение предоставляло городским банкам возможность проводить более широкий круг операций.
На 1 января 1881 г. в России действовало 294 городских общественных банка. Их собственный капитал составлял 34,2 млн. руб., текущие счета и вклады 206,2 млн. руб., объем учетно-ссудных операций 202,7 млн. рублей. Как правило, это были небольшие банки.
По типу городские общественные банки были депозитными банками. Эти банки учреждались при городских думах и находились под их контролем. Они обслуживали средних и мелких предпринимателей. Капитал городских общественных банков формировался из общественных средств, пожертвований и взносов частных лиц. Надзор за деятельностью городских общественных банков и их опеку осуществляло Министерство внутренних дел.
Во всеподданнейшем докладе от 3 сентября 1882 г., который в основном был посвящен банковской политике, министр финансов предложил отменить ограничения закона от 31 мая 1872 г., касающиеся открытия новых акционерных банков, и установить надлежащий правительственный надзор за функционированием городских общественных банков.
В конце сентября 1882 г. Н.Х. Бунге внес в Государственный совет представление о пересмотре нормального Положения о городских общественных банках. Основными недостатками Положения 1862 г. министр считал следующие. Во-первых, отсутствие четкого определения степени материальной ответственности по обязательствам банков, возложенной на городские думы. Во-вторых, отсутствие запрета состоять в совете банка лицам, занимающим должности в органах городского самоуправления, а также связанных между собой или близкими родством, или общим участием в коммерческих делах. В-третьих, поручение надзора за деятельностью банков городским думам, что на практике чрезвычайно затрудняло выявление и пресечение злоупотреблений в тех случаях, когда в них были замешаны лица из органов самоуправления, имеющие деловые отношения с банком. Костромской городской общественный банк был утверждён осенью 1863 года. Он открылся на следующих основаниях:
) основной капитал банка составлялся из 10000руб, отчисляемых на этот предмет из остаточных городских сумм
) Банку предоставлялось производить следующие операции: приём вкладов, учёт векселей и выдачу ссуд под залог процентных бумаг, товаров, драгоценных и других неподверженных порче вещей и недвижимых имуществ
) В производстве этих операций банк руководился, как и во всех своих других действиях, высочайше утверждённым 6-го февраля 1862 года положением о городских общественных банках
) Из чистых годовых прибылей от оборотов, за отчислением суммы на составление резервного капитала банка и за покрытием расходов на его содержание треть обращается, по усмотрению городского общества - в пользу благотворительных заведений, другая - в городской доход, а последняя причисляется к основному банковскому капиталу.
«Учреждение банка было встречено в Костроме с особенным удовольствием, так как недостаток кредита и трудность достать деньги под залог чувствовались всеми, в особенности землевладельцами и торгующим классом. Если бы замедлился общественный банк, основался бы частный, на акциях; уже это одно доказывает существенную потребность в подобном учреждении. С первых же действий своих банк получил возможность производить ссуды. Без сомнения, капиталы лежащие в приказе общественного призрения за 2 процента, перейдут тотчас же в банк. А таких капиталистов не мало…»
Сберегательная касса при здешней городской думе утверждена. Членами совета сберегательной кассы избраны со стороны купцов гг.И.Акатов, М.Чумаков, кандидатами к ним гг.Я. Вавилов и К.Костицын; со стороны мещан А. Подожников и И. Аристов.
Сравнивая балансы банка можно проследить изменение баланса - на 1 января 1865 года значится основного капитала 10,774-61¼. В 1867 году основной капитал составляет 10000 плюс прибыль от 1864 1865 годов - 3187 54¾. Итого: 13187 54¾.
Баланс же на 1 января 1912 года 1834753 руб. 81 коп.
января 1914 года банку исполнилось 50 лет. Была создана комиссия, которая занималась проектом празднования юбилея. Общая сумма расходов на торжество обозначалась в 5500 рублей. Распорядителями были избраны: правление банка, Н.А. Толстопятов, Ст.Н. Прянишников, В.Н. Лаговский, П.И. кекин. Председатель - К. Семёнов.
Костромской государственный общественный банк упразднен декретом ВЦИК в 1918 году.
.3 Банкирский дом братьев Рябушинских
Банк Рябушинских сочетал регулярные банковские операции с биржевыми и эмиссионными, став, по замыслу его организаторов, новым для России типом универсального банковского учреждения. Цель таких банков, писал М.П. Рябушинский, кропотливой работой и теми же приемами, что и депозитные банки, добиться доверия и утилизовать полученный капитал на создание здоровых предприятий. Притом, в отличие от спекулятивных банков, работа их заключается в создании дела, тщательном его ведении многие годы, и лишь тогда, когда дело совершенно твердо становится на свои ноги, предоставляется ему самостоятельная деятельность, причем банк по традиции всегда сохраняет связь со своим питомцем.
Опыт Рябушинских показывает, насколько велик был потенциал дореволюционной системы частного банковского бизнеса. Накануне мировой войны, опираясь на свой банк, группа Рябушинских овладела льнообрабатывающей отраслью, основав в 1912 г. вместе с С.Н.Третьяковым, представителем другой знаменитой династии купеческой Москвы, специальную компанию Русское акционерное льнопромышленное общество (РАЛО). С помощью РАЛО, которое финансировалось Московским банком, Рябушинские фактически взяли в свои руки экспорт в Европу льна-сырца и снабжение им отечественных фабрик. Беря на вооружение новейшие формы финансового бизнеса, они создали специальную холдинговую компанию (РОСТОР) с капиталом 2 млн. руб. как организационный центр своей финансово-промышленной группы, контрольный пакет акций которой также находился у Московского банка. На севере России ими было приобретено крупное лесное предприятие Товарищество Беломорских лесопильных заводов для снабжения русским строительным лесом послевоенной Европы, которая, как они предвидели, будет остро нуждаться в строительных материалах. Наконец, в Москве Рябушинские в 1916 г. основали Товарищество Московского автомобильного завода (АМО), уже после революции выросшее в знаменитый автозавод Лихачева.
Костромское отделение Банкирского дома братьев Рябушинских. Отделение выполняло операции с 1910 по 1913 год. Основными вкладчиками были известные, довольно успешные люди Костромы - Василий Иванович Васильев, Алексей Иванович Акатов, Александра Абрамовна Ершова, Анна Ивановна Ершова, Авксентий Васильевич Королёв, Леонид Борисович Шкляринский, Мария Ивановна Шмит, Константин Петрович Аржеников а также семья Колодезниковых (Петр Геннадьевич, Елизавета Геннадьевна, Вера Геннадьевна). Кроме частных лиц вкладчиком был Торговый дом «М.Н. Чумакова сыновья». Особо крупные суммы вносили А.И. Акатов, К.П. Аржеников, А.И.Акатова, А.В. Королёв П.Г. Колодезников. Все их вклады составляли более 10000 рублей, достигая 20000 рублей, причём вклады были несколько раз в год под 4% и 5% на один год. Торговый дом М.Н. Чумакова в июле и августе 1913 года сделал вклад по 27000 и 23000 рублей соответственно. Петр Геннадьевич Колодезников был знаменит в Костроме. Он управлял банком и владел сетью магазинов, специализировавшихся на кузнецком товаре. Когда, в 1914г., он умер, то в городе бурно обсуждалось его завещание. Он завещал Костроме семьсот тысяч рублей. Костромской потомок банкира Сергей Хютте, знакомый с легендарным завещанием, объясняет, что Пётр Геннадьевич хотел, чтобы на завещанные городу деньги в Нескучном саду (район улиц Беговой и Галичской) городские власти построили большой дом для малоимущих костромичей, с тёплыми клозетами и ваннами. Причём с самых бедных плату за проживание брать не предусматривалось до тех пор, пока они не поправят своё материальное положение. Рассматривая личные счета по ссудам можно наблюдать такие фамилии - Василий Николаевич Чулков, Геннадий Владимирович Шабанов, А.М. Синицын, Николай Константинович Михеев, бравшие ссуды на суммы большие и не очень - от 500 до 70000 рублей. Также существовали и срочные ссуды под ценные бумаги, они выдавались на несколько месяцев. Суммы срочных ссуд были небольшие - 350-580 рублей под 6,5%.
.4 Ярославско-Костромской земельный банк
В период с 1871-го по 1873 г. в России было учреждено 11 акционерных ипотечных банков, десять из которых действовали вплоть до 1919 г. и были упразднены в соответствии с Декретом СНК РСФСР «О ликвидации частных банков». При открытии их основной собственный капитал составлял не менее 1 млн руб. Ссуды ими выдавались ими под залог земель на срок от 9 лет 10 месяцев до 66 лет 2 месяцев, под залог городского недвижимого имущества на срок от 10 лет до 38 лет 4 месяцев, а также краткосрочные ссуды (от 6 месяцев до 3 лет). По «Уставу кредитному» в одной губернии могли одновременно действовать два частных земельных банка, что позволило им охватить своими операциями почти всю территорию европейской части России и избежать чрезмерной конкуренции. Ярославско-Костромской земельный банк открыт в январе 1873 года. Действовал в Архангельской, Астраханской, Вятской, Енисейской, Иркутской, Костромской, Олонецкой, Пермской, Семипалатинской, Тобольской, Томской, Ярославской губерниях, Акмолинской, Амурской, Аральской, Забайкальской, Приморской, Тургайской областях.
В первой половине 1890-х гг. 5%-ные закладные листы акционерных земельных банков шли по высокому курсу. На Петербургской бирже они стоили в 1891-1893 гг, 94-102 руб. за 100 номинальных, в 1894 - 1895 гг. - 98-103 руб.
Банки выплачивали высокие дивиденды. Курсы их акций (за исключением акций Ярославско-Костромского банка) постоянно держались на высоком уровне, как правило выше номинала.
К 1913 году основной капитал составил 3,5 млн руб. Акционерный капитал банка к началу 1914 года равнялся 4,2 млн руб. Стоимость выпущенных в обращение закладных листов достигла 57,7 млн руб. По объёму выданных ссуд банк занимал последнее место среди акционерных земельных банков. На 1 января 1914 года ему было заложено 2,9 млн дес. Земли, с оценкой в 74,9 млн руб., под которою было выдано 42,5 млн руб., и 2,2 тыс. городских имуществ, оценённых в 34,9 млн руб., сумма ссуд под которое составила 15,1 млн руб. Валовая прибыль банка в 1914 году равнялась 1,2 млн руб., а чистая - 768,6 тыс. руб., дивиденд - 16% (1912). Средняя биржевая цена акции в 1914 году достигла 576 рублей.
Акционерные земельные банки являлись важным звеном ипотечного кредита в период становления и развития капиталистической экономики пяти северо-западных губерний России. Они быстро заняли здесь лидирующие позиции в системе долгосрочного кредитования под залог недвижимого имущества. Особое место таких финансовых институтов в северо-западном регионе империи было обусловлено спецификой региональной ипотеки второй половины XIX - начала XX века.
Платежи по кредитам земельных банков делились на три основные части: так называемый «процент роста» для оплаты купонов по закладным листам; процент погашения, уменьшавший величину капитального долга; платежи и дивиденды для составления прибыли на акционерный капитал. В сравнении с государственным ипотечными банками - Крестьянским и Дворянским, учреждёнными в 80-е годы XIX века, эти финансовые институты предоставляли ссуды на менее выгодных условиях.
Учредители акционерных земельных банков:
И. Ф. Васьков, предводитель дворянства Костромской губернии;
К.Васьков, костромской землевладелец, штаб-ротмистр;
Р.И.Кокуев, потомственный почётный гражданин;
В.Ф.Холшенников, ярославский городской голова и землевладелец Владимирской губернии, ярославский купец I гильдии;
М.А.Сыромятников, нерехтский купец I гильдии;
Р.А.Сыромятников, нерехтский купец I гильдии;
Г.И. Сорокин, потомственный почётный гражданин;
Н.И. Панов, ярославский купец;
А.И.Сорокин, потомственный почётный гражданин, временно московский купец;
Торговый дом братьев Я. И С.Лопатиных в Ярославле;
С.П.Сумароков, землевладелец Костромской губернии, губернский секретарь.
Со времени учреждения Ярославского отделения банка (в 1888г.) до 1898г. (1-е десятилетие) поступило по костромской губернии 245 заявлений о выдаче ссуд на покупку 46041 дес. земли, а за 5 лет(1898, 1899, 1900, 1901 и 1902гг.)268 заявлений на покупку 31859 десятин.
В первый из указанных периодов времени (10 лет) поступило, в среднем по 24,5 заявления в год на покупку 4604 десятин, а во второй (5 лет)- по 53,6 заявления на покупку 6372 десятин земли.
Такое усиление спроса на кредит вызывала в свою очередь, усиленную деятельность Ярославского отделения вообще и члена его от костромского земства в частности.
Своевременная и существенная помощь крестьянам при покупке ими земель представлялась весьма важною, так как только при этом условии могли устраняться перекупщики земель, а землевладельцы всех сословий, вынужденные лишиться своих имений и земельных участков, стали продавать таковые в первые руки за хорошие цены.
Отсюда ясно, что деятельность крестьянского поземельного банка, служа на пользу всех сословий и поднимая в сильной степени уровень благосостояния крестьянского населения, решает одну из задач земства.
«Интенсивная деятельность члена от земства крайне необходима, так как несмотря на двойной комплект служащих в отделении, в т. числе и коронных членов, отделение не будет в состоянии, при дальнейшем развитии операций банка в Костромской губернии, направлять и завершать успешно и своевременно сделки по купле-продаже земель при содействии банка».
Надо заметить, что к обязанностям членов от земства, получающих содержание от последнего, относилось производство осмотров и оценок земель, закладываемых в банк, и участие в заседаниях отделения. Оценки производились с конца апреля до выпада снега, а заседания отделения бывали очередные в первых числах каждого месяца и экстренные, всего до 30-40 раз в год.
«Участие члена отделения от земства, хотя бы в очередных заседаниях, не только желательно, но и необходимо в целях содействия отделению к правильному освещению всех бытовых условий и экономического положения заёмщиков данного района, и потому приезды членов Костромского земства, или кандидата его, были бы весьма полезны для населения губернии». Прежде всего, гласный Сафонов, признав важность деятельности крестьянского банка, поднял вопрос о необходимости изменения устава его, «в виду того, что устав его далеко не отвечает народившимся потребностям».
В чём же выразились эти вновь народившиеся потребности?
Гласный Сафонов отвечает на этот вопрос приблизительно так: за последние 5-10 лет цены на землю в земледельческой полосе России возросли на 100-200% и дошли до той высоты, которая не соответствует доходности самой земли. Возникла спекулятивная деятельность.
Более определённое требование к правилам банка было поставлено Ю.Спасским, который, указав на кажущееся различие размеров продажных цен с чистой доходностью, происходящее от того, что для крестьян земля представляет не предмет дохода, а точку приложения труда - заметил, что «в правилах банка необходимо изменить 2 пункта, во 1-х, уничтожить произвольное ограничение ссуд, выдаваемых банком, суммой 120р. На наличную душу (что задерживает движение земельной собственности), во 2-х, уравнять проценты, платимые заёмщиками дворянского и крестьянского банков».
В свою очередь, гласный Верховский пояснял, что банк ограничивает ссуды не денежными суммами, а количеством десятин на наличную душу, причём эта норма сильно колеблется в различных местностях.
Было высказано такое разнообразие мнений и обнаружено такое незнакомство с предметом обсуждения, что можно было удивляться, каким образом местные деятели могли ухитриться пробыть по нескольку трёхлетий гласными и не успеть ознакомиться с деятельностью такого учреждения, как крестьянский банк.
Принимая во внимание, что из общей площади удобной земли в губернии, только 28.1%-ея принадлежит крестьянам, в то время, сами крестьяне составляют около 83% всего числа населения. Далее отметим, что на 100 десятин крестьянской надельной удобной земли приходится до 15% (в среднем по губернии) купленной и до 12% арендуемой вненадельной,) т.е., другими словами, до 27% всей удобной крестьянской земли принадлежит им на правах частного владения или частного пользования. Следующие крестьяне ощущают нужду в земле в размере 27 десятин на каждые 100 владеемой ими на общинных началах.
«Не удовлетворяется ли вся нужда в земле 27 десятинами?»...
Разумеется, не удовлетворяется, т.к. покупать и арендовывать землю имеют возможность далеко не все нуждающиеся в ней, а только наиболее зажиточные.
Масса же, т.е. настоящие бедняки, наиболее нуждающиеся в земле, ограничиваются поневоле наделом.
Высший (или указной) надел на ревизскую душу по положению 19 февраля в Костромской губернии составляет 4- 6 десятин. Между тем, число десятин земли, которое приходится на наличную душу мужского пола из числа крестьян, владеющих наделом не свыше нормы, равняется 3,5 десятин. Таких крестьян, владеющих наделами не свыше нормы, в Костромской губернии только 70% общего числа крестьян. Теперь, если землю, состоящую во владении крестьян с наделом не свыше нормы, рассчитать на число душ мужского пола по норме высшего или указного надела, то на этой площади оказалось бы душ более нормального числа на 22,8%.
Выше мы видели, что сделал крестьянский банк для костромского мужика., можно уверенно сказать, что сделал он очень мало.
И действительно, при посредстве банка было приобретено всего около 0,05 дес. на наличную душу мужского пола. Факт крупной земельной нужды и не менее грустный факт ничтожной помощи, оказываемой населению крестьянским банком, налицо.
Глава 3. Сберегательные кассы
История возникновения сберегательных касс в России связана с эпохой становления новых экономических отношений. Во второй четверти XIX века в России произошел резкий перелом в экономической сфере, имел место поворот к складыванию капиталистических отношений. Инициатором создания сберегательных касс в стране стало правительство. Первоначально, идея создания сберегательных касс в стране рассматривалась как одно из средств, позволяющих избежать малоимущим слоям населения негативных последствий экономических перемен.
год, 30 октября (12 ноября) - Именной указ императора Николая об учреждении в России сберегательных касс "с целью доставления недостаточным всякого звания людям средств к сбережению верным и выгодным способом".
После отмены крепостного права в 1861г. необходимость в широком кредитовании сельского населения требовала создания учреждений мелкого кредита. Организованное для таких целей первое ссудо-сберегательное учреждение возникло в 1865 году в Рождественской волости Ветлужского уезда Костромской губернии. К подобным учреждениям относились и кредитные товарищества, волостные и станичные ссудо-сберегательные кассы, земские кассы, вспомогательные сберегательные кассы.
В 1862 году сберкассы были переданы в ведение Министерства финансов. К этому моменту в стране работали две столичные кассы (в Петербурге и Москве) и 46 губернских сберегательных касс. Постепенно идет процесс увеличения общей суммы вклада. Императором Александром II разработан и подписан новый Устав сберегательных касс.
К 1882 году в стране насчитывалось 76 сберкасс из них 11 в Петербурге. До 1895 года предпринимаются следующие шаги, ведущие к увеличению числа сберегательных касс и расширению числа вкладчиков.
В 1895 году по инициативе С. Ю. Витте принят новый Устав сберегательных касс. Сберкассы стали именоваться "государственными". Создано Управление государственных сберегательных касс. С 1900 года Управление размещается на наб. Фонтанки, 76/78.
мая 1905 был издан закон о введении страхования жизни при посредничестве сберегательных касс. Фактически впервые вводилось государственное страхование малообеспеченных социальных слоев.
А.П. Никольский в1893 году был назначен директором Государственного банка, в ведении которого находился отдел контроля сберегательных касс, а в 1901 году - управляющим сберегательными кассами. На рубеже IХ-ХХ столетий сберегательное дело в России находилось на подъеме. Наблюдался устойчивый рост количества сберкасс, увеличивался перечень услуг, предоставлявшихся клиентам. Так, в частности, наряду с обычными вкладами до востребования появились взносы с особым назначением (имеются ввиду вклады на детей до достижения ими совершеннолетия или, к примеру, вклады "на погребение"). В эти годы в России стали учреждаться кассы при станциях казенных и частных железных дорог, существенно увеличилось количество вкладчиков, а самое главное - почти на 100 % возросла сумма вкладов в деньгах и процентных бумагах. В целом же, возглавляя сберегательные учреждения России, А.П. Никольский добился заслуживающих внимания результатов. При нем количество касс возросло с 2,5 тысяч до 6,5 тысяч. Общая сумма сбережений увеличилась с 250 миллионов рублей до одного миллиарда. Кроме того, А.П. Никольский настоял на пересмотре Устава сберегательных касс. В утвержденный 1 июня 1895 года Устав были внесены обусловленные новыми реалиями изменения, стали легитимными новые виды сберегательных учреждений (к примеру, фабричные сберкассы т.д.), были введены в действие страховые операции. Что немаловажно, был четко обозначен статус Управляющего кассами, который по "окладу содержания" был приравнен к должности Управляющего Санкт-Петербургской конторой Госбанка - 6 400 рублей в год, а также казенная квартира. Впоследствии процесс деятельности касс претерпел много изменений, но тот заряд новаторства, объективных пристрастий, который привнес в сберегательное дело А.П. Никольский, безусловно, заслуживает высокой оценки потомков.
В стране к 1900 году насчитывалось 5 415 сберегательных касс (в 1882 их было только 76). Увеличивалось количество вкладчиков, росли обороты касс.
В Костроме так же, как и в других городах, действовали сберегательные кассы (Центральная Сберегательная касса № 29, сберегательная касса №746 при костромском губернском казначействе, сберегательная касса при Костромском уездном училище).
.1 Сберегательная касса №746 при костромском губернском казначействе
«По распоряжению правительства в Костромском губернском казначействе открыта, с 2 числа сего сентября месяца, Государственная сберегательная касса №746, для приёма и выдачи вкладов от 25к. до 1000р., когда вклад вносится на имя единоличного вкладчика, и до 3000руб. на имя учреждения или общества. По всем вообще вкладам, не превышающим 1000руб., проценты начисляются по 3р.60к. на 100р., по вкладам же обществ и учреждений до 1000р. По 3р. 60к. на 100р., а на большие суммы сверх 1000р. По 2р.40к. на каждые 100р.» Церкви и монастыри могли делать вклады и свыше 3000 рублей для покупки колоколов, устройства ризниц. Вкладчикам предоставляется право поручить кассе покупку за их счёт государственных процентных бумаг, когда сумма вкладов будет для того достаточна(ст.45 нового Уст.1895г.). Купленные для вкладчиков государственные процентные бумаги могут быть по их желанию оставлены на хранение в кассе, причём касса обязывается без особой платы следить за тиражами погашения сих бумаг и, в случае выхода тех в тираж, покупать взамен погашенных, другие бумаги того же наименования и достоинства (если со стороны вкладчика не последует другого указания по этому предмету), разменивать купоны и причитающийся по ним доход вписывать на сберегательную книжку вкладчика (ст. 46 нов. Уст. 1895г.). Ввиду особых льгот, предоставленных церквям и монастырям, и принимая во внимание, что в распоряжении церковных старост всегда имеются запасы церковных сумм, хранение которых по книжкам сберегательной кассы несравненно обеспеченные и прибыльное, чем хранение при церквях, и что как взносы вкладов, начиная от 25к., так и выдачи производятся в сберегательной кассе при губернском казначействе во все присутственные дни и даже по воскресеньям, что исключает всякий вид задержек, сберегательная касса имеет честь просить духовную консисторию, не признает ли она возможным дать знать церквям, монастырям и церковным старостам, чтобы они держали свои сбережения в книжках сберегательной кассы, которые, в случае надобности, частью или сполна беспрепятственно могут быть возвращаемы вкладчикам по их письменным требованиям без особых разрешений на то духовного начальства.
3.2 Сберегательная касса при костромском уездном училище
-го февраля 1868 года проект кассы был утверждён его сиятельством господином попечителем московского учебного округа; 24 февраля касса при костромском уездном училище была открыта. В педагогической беседе, бывшей 24 февраля, общим голосом избраны 2 должностных лица, а именно: кассир для хранения и отпуска с согласия участников денег из кассы и бухгалтер для ведения книг прихода и отпуска денег. Всего в кассе состояло 13 участников.
В педагогическом заседании совета 7 ноября 1867г., г. штатный смотритель высказал вопрос: «Не будет ли полезно учредить при Костромском уездном училище, по примеру Макарьевского уездного училища, сберегательную кассу, откуда, на случай крайней нужды, можно бы было пользоваться деньгами, не прибегая за ними к посторонним лицам, которые обыкновенно требуют в обеспечении займа ценного залога, а иногда больших процентов и при том с тяжёлой неустойкой на случай замедления уплаты в срок».. Ясно, что при таких условиях совершенно невозможен заём денег для преподавателей уездных и приходских училищ, получающих, как всем известно, самое ограниченное жалование, в условиях повышения цен на жизнеобеспечение. Тем более, что деньги иногда требовались в непредвиденных случаях - уменьшение и увеличение членов семьи, свадьбы, приезд родных, праздники и другие знаменательные дни. Имея ввиду эти затруднения, встречающиеся при займе денег, г. председатель совета и предлагает, по примеру макарьевского уездного училища, учредить сбер. Кассу, которая возрастая каждый месяц от взноса денег вкладчиками, давала бы возможность каждому из них не только удовлетворять случайным своим потребностям, посредством займа в ней денег за умеренные проценты, но и обеспечивала бы их положение на случай внезапной отставки, или перехода в другой город - выдачей оттуда следующей по расчёту денежной суммы.
В макарьевском уездном училище касса существовала уже около 4-х лет, поэтому, пользуясь опытом, г. штатный смотритель представил присутствующим в совете копию проекта для основания при макарьевском уездном училище сберегательной кассы, который был ими внимательно рассмотрен и единогласно одобрен. После чего, члены совета постановили: просить г. штатного смотрителя - ходатайствовать перед г. директором училища о разрешении учредить при костромском уездном училище сберегательную кассу, подобную макарьевской.
Автор статьи в газете Костромские губернские ведомости Щепетильников прилагает Проект устава сберегательной кассы.
Заключение
Рассматривая общую картину развития финансово-кредитных учреждений дореволюционной России, была достигнута цель данного исследования - изучение создания и становления финансово-кредитных учреждений Костромы второй половины XIX - начала XX вв., как с экономической, так и социальной стороны их развития. Было рассмотрено несколько видов финансовых учреждений в Костроме, носящих коммерческий и государственный характер. Это - костромское отделение Государственного банка, Костромской коммерческий банк, городской общественный банк, Костромское отделение Банкирского дома братьев Рябушинских, Сберегательная касса №746 при костромском губернском казначействе, Сберегательная касса при костромском уездном училище, Ярославско-Костромской земельный банк.
Банковская система в Костроме имела развитие в системе общероссийской, она из неё не выпадает.
В октябре 1883 года в г. Костроме было создано отделение Государственного банка, которое начало свою работу 13 сентября 1884 года.
Декретом Советской власти от 14 декабря 1917 года О национализации банков банковское дело объявлялось государственной монополией, и все частные и акционерные банки, а также банкирские конторы подлежали национализации и слиянию с Государственным
Банком, коммерческий банк в Костроме открылся 28 сентября 1871 года.
В конце октября 1904 года костромской коммерческий банк прекратил платежи. Костромской городской общественный банк был утверждён осенью 1863 года, основной капитал банка составлялся из 10000руб, отчисляемых на этот предмет из остаточных городских сумм. Банку предоставлялось производить следующие операции: приём вкладов, учёт векселей и выдачу ссуд под залог процентных бумаг, товаров, драгоценных и других неподверженных порче вещей и недвижимых имуществ. Костромское отделение Банкирского дома братьев Рябушинских выполняло операции с 1910 по 1913 год. Основными вкладчиками были известные, довольно успешные люди Костромы - Василий Иванович Васильев, Алексей Иванович Акатов, Александра Абрамовна Ершова, Анна Ивановна Ершова, Авксентий Васильевич Королёв, Леонид Борисович Шкляринский, Мария Ивановна Шмит, Константин Петрович Аржеников а также семья Колодезниковых (Петр Геннадьевич, Елизавета Геннадьевна, Вера Геннадьевна). Кроме частных лиц вкладчиком был Торговый дом «М.Н. Чумакова сыновья».
Ярославско-Костромской земельный банк открыт в январе 1873 года. Действовал в Архангельской, Астраханской, Вятской, Енисейской, Иркутской, Костромской, Олонецкой, Пермской, Семипалатинской, Тобольской, Томской, Ярославской губерниях, Акмолинской, Амурской, Аральской, Забайкальской, Приморской, Тургайской областях.
Ярославско-костромской банк по большинству показателей финансовых операций отставал от остальных земельных банков. Факт крупной земельной нужды и не менее грустный факт ничтожной помощи, оказываемой населению крестьянским банком был налицо.
По распоряжению правительства в Костромском губернском казначействе со 2 сентября 1895г. открыта Государственная сберегательная касса №746, для приёма и выдачи вкладов от 25к. до 1000р., когда вклад вносится на имя единоличного вкладчика, и до 3000руб. на имя учреждения или общества.
-го февраля 1868 года господином попечителем московского учебного округа был утверждён проект кассы при костромском уездном училище; 24 февраля касса при костромском уездном училище была открыта. Всего в кассе состояло 13 участников.
Автор статьи в газете Костромские губернские ведомости Щепетильников прилагает Проект устава сберегательной кассы
Рябушинские представляли собой тип финансово-промышленной олигархии, олицетворявшей формирование финансового капитала с преобладанием промышленных интересов.
Работая над данной темой, было выяснено время образования финансовых учреждений. Следует заметить, что время создания тех или иных учреждений в Костроме и в столицах, различалось. По возможности были определены управляющие. В ходе изучения отчётной и статистической документации были определены суммы, которыми оперировал банк, или сберегательная касса. Выявлены были также функции учреждений, их направления и специфика работы, в том числе определена социальная значимость деятельности. Рассмотрены виды деятельности: кредитная и сберегательная. Благодаря немногочисленным сохранившимся данным в государственном архиве костромской области, были рассмотрены клиенты банков и сберкасс.
В современных исследованиях недостаточное внимание уделяется изучению развития банковского дела в конце XIX - начала XX вв., хотя этот пробел необходимо убрать для более ясного представления развития банковского сектора экономики. Для улучшения качества исследования нужно привлечение еще большего количества исследуемого материала, что сможет расширить изучаемую тему и, возможно выявить ряд новых не охваченных моментов.
Список источников и литературы
Источники.
. Государственный архив костромской области. Ф. 253, оп..1, д.38.
. ГАКО.Ф.255 Костромское отделение Банкирского дома братьев Рябушинских, оп.1,д. 6, 7, 22.
. Костромские губернские ведомости, - 1868. - №24.
. Крестьянский банк и малоземелье в Костромской губернии.//Костромской листок. - 1903. - №96.
. Крестьянский банк и малоземелье в Костромской губернии.//Костромской листок. - 1903. - №88.
. Крестьянский банк и малоземелье в Костромской губернии.//Костромской листок. - 1903. - №90.
. Отчёт о действиях костромского общественного банка за 1864 г.//Костромские губернские ведомости. - Кострома, 1865 -6 марта.
. Отчёт о действиях костромского общественного банка за 1866 г.//Костромские губернские ведомости. - Кострома, 1867 -№10.
. Костромские заметки: Костромской банк // Костромские губернские ведомости. - Кострома,1863 - №35.
. Местный отдел// Костромской листок. - Кострома,1904 - №137.
. Крах коммерческого банка// Костромской листок. - Кострома,1904 - №122.
. К прекращению деятельности коммерческого банка// Костромской листок. - Кострома,1904 - №130.
. Коммерческий банк в Костроме//Костромские губернские ведомости. - Кострома, 1871 -№40.
. Костромской коммерческий банк//Костромской листок. - Кострома,1899 - №143.
. Юбилей городского общественного банка.//Костромская жизнь. - Кострома, 1913 - № 264.
. Ярославско-Костромской земельный банк (о деятельности за 1911г.).//Поволжский вестник. - Кострома, 1912 - №1774.
. Новый банк, об открытии Волжско-Камского банка в г.Костроме.//Северная заря. - Кострома, 1910 - 11 августа.
. Комитет по организации Костромского Народного банка.//Северный рабочий. - Кострома, 1917 - №85.
. Костромское отделение Гос. Банка.//Костромской листок. - Кострома,1899 - №85.
. Костромские епархиальные ведомости. - Кострома,1895, - 1 октября.
. Коммерческий банк в Костроме. Правила о текущих счетах. - М., 1871.
Литература.
.Мехряков В.Д. Развитие кредитных учреждений в России. - М.: Дека, 1996.
. Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело. Курс лекций. - М., 2003.
. Левкович А.О. Эволюция и тенденции развития финансово-кредитной системы: курс лекций. - М., 2008.
. Ананьич Б.В. Банкирские дома в России 1860-1914. очерки истории частного предпринимательства. - М., 2006.
. Грузицкий Ю.Л. Акционерные земельные банки в северо-западных губерниях российской империи // Деньги и кредит.- 2009. - №6.
. Банковская система России: Настольная книга банкира. кн. 1. - М.: Дека, 1995.
. Сергей Антонов. Завещание олигарха. Костромской банкир завещал родному городу 25 млн. долларов.//Хронометр.- Кострома, 2004.- 24 февраля.
. Анохин А. Банковский раритет: Наследие// Костромской край.- Кострома, 1991.- 10 октября.
. Петров Ю.А. Коммерческие банки Москвы. Конец XIX века - 1914 год. - М., 1998.
. Проскурякова Н.А. Земельные банки Российской империи. - М., 2002.
Приложения
Приложение 1
Таблица 1. Операции российских коммерческих банков по данным годовых оборотов за 1899 и 1913 гг. (млн. руб.)
Операции1899 г. (42 банка1913 г. (50 банков)Прирост (%)Пассивы (вклады и текущие счета поступило за год)3792,515616,8412Основные активы3320,617333,0522В том числе: Вексельно-подтоварный кредит (учет векселей, ссуды срочные и онколь)1414,57712,9545Кредит под залог ценных бумаг (ссуды срочные и онколь под бумаги) Покупка ценных бумаг за свой счет1029,7 876,44923,3 4696,8478 536
Приложение 2
Костромские губернские ведомости, суббота 11 марта, с. 74-75, 1867г., № 10 Отчёт о действиях Костромского городского общественного банка за 1866 год
В течение 1866г. Произведено банком всех оборотов по приходу и расходу 1150605 63½
Собственно кассовое движение сумм:
По приходу 578805 53½
Расходу 571800 10 1150605 63½
К 1 января 1867 г. Остаётся в наличности 7005 43½
Сравнительно с предыдущим годом менее на 2679 44½
Собственные капиталы банка:
Основный 10000 13187 54¾
Отчислено прибыли от 1864 и 1865годов 3187 54¾
За распределением чистой прибыли за 1867 год причислено:
К основному капиталу -
Запасному 3629 98 3629 98
Вследствие чего в балансе к 1-му января 1867 значится:
Основного капитала 13187 51¾
Запасного 3629 98 16187 52¾
II.капиталов благотворительных или имеющих определённое назначение
сих в банке нет
III.операции.
б) вклады на хранение.
В течение года поступило 500
Сравнительно с предыдущим годом более на 500
В то же время истребовано вкладчиками 500
а) процентные вклады.
В течение года поступило для обращения из процентов:
Вкладов на бессрочное время из 4% 151174 91½
На сроки от 3 до 6 лет -
На сроки от 6 до 12 лет -
Сравнительно с предыдущим годом более на 37029
В то же время истребовано вкладчиками:
Из вкладов бессрочных 44300 09½
Срочных от 3 до 6 лет 3602 47992 09½
Сравнительно с предыдущим годом более на 17440 09½
К 1 -му января 1867г. Остаётся в банке принятых от вкладчиков сумм из ф
Бессрочных до востребования из 4% 321783 27
Срочных от 3 до 6 лет из 5 % 19722 341505 27
Срочных от 6 до 12 лет из 5 % -
Процентов в течение года выдано на вклады 6787 08¾
Отчислено невзятых вкладчиками 3959 19703 0¾
Остаётся в банке по вкладам наросших, но невзятых % 896192
Отчёт о действиях костромского общественного банка за 1864 г.//костромские губернские ведомости 1865 г. 6 марта, часть официальная.
В течение 1864 года произведено было банком всех оборотов по приходу и расходу 486,971 руб. 69, 5 коп.
Собственно кассовое движение сумм состояло:
по приходу - 252, 501 руб.-30 коп.
расходу - 234, 470 - 39. 5 коп.
к 1 января 1865г. остаётся в наличности 18,805-51¾
I.Собственные капиталы банка:
Основной - 10000р.
За распределением чистой прибыли за 1864 г. Причислено: к основному капиталу 744-20¼
Вследствие чего в балансе 1 января 1865 года значится:
Основного капитала 10,774-61¼.
II. капиталов благотворительных или имеющих другое назначение нет III. Операции.
а) процентные вклады: в течении года поступило для обращения из процентов; вкладов на бессрочные время из 4 % - 60000р.
На сроки от 3-х до 6-ти лет из 5% 64, 560
На сроки от 6-ти до 10 лет из 5 % 53,097-52¼
В то же время потребовано вкладчиками из вкладов бессрочных - 22,947-52¼
К 1 январе 1864 г. Остаётся в обращении банка, принятых от вкладчиков сумм из процентов: срочных от 3 до 6 лет - 140,000
Срочных от 6 до 10 лет 14,710
Процентов в течение года выдано на вклады 399-33¼
Отчислено не взятых вкладчиками - 3,947-77.
б) вклады на хранение: в течение года поступления на этот счёт не было.
в)учёт векселей и срочных бумаг: в течение года учтено срочных векселей и других бумаг на 112,322-11
к 1 января 1865 года остаётся в портфеле банка срочных векселей и других бумаг на 113,025
г)разные переходные суммы: по счету разных сумм в течении года- 271-16¾
К 1 января 1865 года на сем счету остатка нет.
д)ссуды под залоги:
в течение 1864 г. Выдано ссуд под залоги
а. процентных бумаг 64.155
б, драгоценных вещей 4,567-15
в, недвижимой собственности 39,542-47¾
К 1 январе 1865 г. Остаётся в долгах на ссудах, выданных под залоги:
Процентных бумаг- 9,790
Драгоценных вещей -4, 567-15
Недвижимой собственности - 39,542-47¾
е) протесты и просрочки.
По ссудам под залоги просрочено обязательств по процентным бумагам 900
ж) проценты по операциям.
По всем сим операциям в течение 1864г. Приобретено банком процентов (*)
а, по учёту векселей 6,000
б, -судам- 3,776-74
в, % на серии основного капитала 774-61¼
10,551-35¼
Из означенных процентов и прибылей покрыто:
Расходов по банку на содержание и управление 419-96
Причитается процентов вкладчикам - 3,947 -77
Отчислено:
а) проценты, отчисленные по срокам платежей капиталов по векселям и ссудам, переходящих на 1865 г. 3,951-1¼
б) на благотворительные расходы 744-20¼
в) в городские доходы 744-20¼
г) присоединено к основному капиталу - 744-20¼
10,551-35¼
Баланс
С 1 июля 1864 по 1 января 1865 года
Должен:
Основной капитал 10,744 - 20¼
Вклады из процентов: по востребованию 60.000
Срочные 94,710
Проценты, принадлежащие вкладчикам - 3,947-77
Прибыли банка - 6,183-62 ¼
Суммы случайные переходные - 271-16¾
175,856-76¼
Имеет:
Наличность или касса 18,805-51¼
Учётные векселя
Ссуды под залоги:
Правительственных бумаг- 24,450
Акции и облигации 1,625
Ручные 4,567-15
Из числа суммы, значущейся полученною % в 1864г. Банк имеет чистой прибыли к 1 января 1865 года, 2,232р.61 коп., за удовлетворением же вкладчиков за 1864 г., причислено к прибыли банка на 1865 год 3,951 руб.1¼ коп
Недвижимой собственности 39, 542-4¼
Проценты по вкладам выданные 339-33¼
Просроченные залоги по ссудам 1 на 900
Проценты, прошедшие по сроку платежей на 1895г.
3,951-1¼
,856-76¼
Приложение 3
Приложение 4
Приложение 5
Больше работ по теме:
Диплом
Управление кредитными рисками в системе банковского менеджмента (на примере операционного офиса "Магаданский" Дальневосточного филиала ОАО АКБ "Росбанк", г. Хабаровск)
Диплом
Управление ликвидностью коммерческого банка на примере ОАО АКБ "Росбанк"
Диплом
Управление пассивными операциями коммерческого банка
Диплом
Управление рисками в коммерческом банке на примере АКБ "Новокузнецкий муниципальный банк"
Диплом
Предмет: Банковское дело
Тип работы: Диплом
Новости образования
22 Июля 2016 16:26
Более 70 представителей крупных вузов АСЕАН подтвердили участие в форуме во Владивостоке
22 Июля 2016 12:51
Абызов: публикация первичных статсведений снизит бюрократическую нагрузку на школы
22 Июля 2016 11:53
В Чечне свыше 200 школьников сдали ЕГЭ с результатом свыше 90 баллов - министр
22 Июля 2016 05:36
Замглавы Минобрнауки РФ: задача сократить число людей с высшим образованием не стоит
21 Июля 2016 20:19
КОНТАКТНЫЙ EMAIL: [email protected]
Скачать реферат © 2017 | Пользовательское соглашение
ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ ПОМОЩЬ СТУДЕНТАМ