Совершенствование организации корпоративного кредитования : Диплом по Банковское дело

Дипломы

Совершенствование организации корпоративного кредитования

Введение

Предоставление кредитов является одной из основных операций коммерческих банков, конкурирующей по доходности и отвлечению ресурсов с такими операциями, как валютные, с ценными бумагами и другими. Именно от качественного кредитного портфеля банка зависят его ликвидность и платежеспособность, а значит и надежность для клиентов.

Банк, размещая и покупая кредитные ресурсы, несет ответственность за состояние финансовых средств как юридических, так и физических лиц (вкладчиков). Насколько правильно будут использованы денежные ресурсы банком, настолько будет увеличено экономическое благосостояние предприятий и граждан, а в целом и всего государства.

Кредитование коммерческими банками субъектов хозяйствования позволяет не только рационально использовать временно свободные денежные средства кредитополучателей, оно имеет большое социальное значение, т.к. способствует удовлетворению жизненно важных потребностей для субъектов хозяйствования.

В докризисный период в нашей стране наблюдался стремительный рост кредитования, что, прежде всего, было связано со стабилизацией экономического положения. Кредитование субъектов хозяйствования стало одним из наиболее динамичных направлений развития банковского сектора, что связано в первую очередь с потребностью банков в новых прибыльных кредитных продуктах.

Актуальность избранной темы подтверждается тем, что в настоящее время обозначилась острая потребность в более глубоком изучении процесса кредитования субъектов хозяйствования финансово-кредитными учреждениями в связи с повышенным спросом на данный вид банковских услуг.

Оказание кредитных услуг субъектам хозяйствования является одной из важнейших функций банков в странах с развитой рыночной экономикой. Кредитование является одной из самых распространенных банковских операций в развитых странах. При этом следует подчеркнуть, что сфера действия кредита намного шире, чем просто приобретение материалов, товаров длительного пользования, оказание услуг.

Кредитование получило такое широкое распространение в промышленно развитых странах в первую очередь потому, что посредством использования данной технологии финансирования покупок резко расширяется емкость рынка по целому спектру материалов, товаров и услугам. По существу, целые фрагменты рынка функционируют лишь благодаря использованию различных схем кредитования.

Кредитование является одним из приоритетных направлений деятельности банков. Программы кредитования должны играть важную роль в управлении банковскими услугами. Кредитование коммерческими банками субъектов хозяйствования позволяет не только рационально использовать временно свободные денежные средства субъектов хозяйствования и физических лиц, оно имеет большое социальное значение, т.к. способствует удовлетворению жизненно важных потребностей населения в заработной плате (кредит на заработную плату), а, следовательно, в жилье, предметах длительного пользования, различных товарах и услугах.

Растущая конкуренция на рынке банковских услуг, повышение спроса на различные кредитные продукты, а также стремление кредитных организаций к максимизации прибыли заставляют финансовые институты искать более эффективные пути привлечения новых платежеспособных клиентов, стараясь при этом контролировать потери. Рост предложения новых банковских услуг и кредитных продуктов требует частичной или полной автоматизации процессов оценки платежеспособности клиента и выдачи кредита. Увеличивается давление на финансовые организации со стороны международных и национальных регулирующих органов относительно правильности оценки возможных потерь и построения эффективной системы контроля и управления рисками во всех сферах деятельности банка.

Все вышеперечисленное заставляет белорусские банки более серьезно задуматься над вопросом совершенствования предлагаемых ими кредитных продуктов и повышения эффективности и качества кредитных отношений, которые возникают вследствие заключения кредитного договора с клиентом.

Отдельные направления кредитования и особенности их функционирования в рыночной экономике нашли отражение в работах таких авторов, как Л.П. Кроливецкая, Е.Ф. Жуков, А.К. Сафон, В.А. Малюгин, А.Н. Раковец и др.

1. Теоретико-методологические основы кредитования субъектов хозяйствования банком

.1Сущность, принципы и виды кредитования субъектов хозяйствования

Кредитные операции коммерческих банков являются одним из важнейших видов банковской деятельности. На финансовом рынке кредитование сохраняет позицию наиболее доходной статьи активов кредитных организаций, хотя и наиболее рискованной.

Кредитование является одним из приоритетных направлений деятельности банков. Программы кредитования должны играть важную роль в управлении банковскими услугами. Кредитование коммерческими банками субъектов хозяйствования позволяет не только рационально использовать временно свободные денежные средства заемщиков, оно имеет большое социальное значение, т.к. способствует удовлетворению жизненно важных потребностей, таких как заработная плата, изготовление и приобретение товаров, оказание услуг и т.п.

Кредит (лат. creditum - ссуда, долг, credere - верить) - это предоставление банком или кредитной организацией денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты на нее. Понятие кредита в экономической литературе соизмеряют с понятием «ссуда».

Для того чтобы проанализировать теоретические основы организации кредитования, представляется необходимым исследовать эту тему через призму анализа таких понятий, как принципы, субъекты, объекты кредитования и виды предоставляемых кредитов.

Принципы кредитования - это основополагающие условия, на которых кредит выдается заемщику. Принципы используются в совокупности и обуславливают друг друга. К принципам кредитования относятся: возвратность, срочность, дифференцированность, обеспеченность и платность.

Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать. Возвратность является неотъемлемой чертой кредита, его атрибутом. Принцип возвратности кредита заключается в том, что по окончании срока кредитного договора заемные деньги должны быть возвращены кредитору в полной сумме (основной долг) и с процентами. Подразумевается не только возврат кредита в конечный срок, но и возможность промежуточного погашения ссуды. В случае невозврата кредита в срок заемщику начисляются пени (т.е. штрафные санкции), размер которых устанавливается в кредитном договоре [16, с. 219].

Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть, не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита.

Существует несколько способов указания срока погашения кредита, а именно:

·возврат всей суммы основного долга и процентов по нему по фиксированной ставке в четко установленные периоды времени;

·возврат суммы основного долга в четко определенные промежутки времени, для каждого из которых установлена своя процентная ставка, т.е. это кредит с плавающей процентной ставкой;

·возврат в четко установленные периоды времени только суммы процентов по кредиту и возврат по истечении срока действия кредитного договора всей суммы основного долга по кредиту;

·указывается не время возврата кредита и процентов по нему, а только условия их возврата. Например, возврат кредита по первому требованию кредитора (онкольный кредит), порядок погашения кредита (овердрафт, контокоррентный кредит).

Срочность кредита означает его возврат.

С принципом срочности возврата кредита очень тесно связаны два других принципа кредитования, таких, как дифференцированность и обеспеченность.

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Кредит должен предоставляться только тем заемщикам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние заемщика, дающее уверенность в его способности и готовности возвратить кредит в обусловленный договором срок.

Говоря об обеспеченности ссуд, следует иметь в виду наличие у заемщиков юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита: залогового обязательства, договора-гарантии, договора-поручительства и т.п. Обеспечение обязательств по банковским ссудам в одной или одновременно нескольких формах предусматривается обеими сторонами кредитной сделки в заключаемом между собой кредитном договоре.

Принцип платности кредита означает, что каждое предприятие-заемщик должно внести в банк определенную плату за временное заимствование у него для своих нужд денежных средств. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента - это своего рода «цена» кредита. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования на собственные и другие нужды [15, c. 190].

Выделяется также еще один принцип - это целевой характер кредита. Он предусматривает, что кредит выдается под определенную, заранее известную банку и одобренную им деятельность заемщика. В некоторых случаях эта цель может быть конкретна. В таких случаях банк может непосредственно убедиться в реальности и обеспеченности той конкретной операции, под которую предоставляется кредит. Однако нередко кредит выдается для общего финансирования деятельности заемщика, и тогда банк при принятии решения основывается на имеющихся в его распоряжении данных о характеристике заемщика и осуществляет наблюдение за тем, чтобы полученные заемщиком средства не использовались им на иные цели.

Для повышения эффективности процесса кредитования в Республике Беларусь было создано Белорусское кредитное бюро. Белорусское бюро кредитных историй, которое сегодня называется Кредитный регистр, начало свою работу в середине 2007 г.

Кредитные бюро - это специализированные организации, которые создаются для того, чтобы накапливать информацию о кредитополучателях и выданных им кредитах. В кредитном бюро отражается информация как о кредитах, которые уже погашены, так и о тех, которые клиент выплачивает в текущий момент. Впоследствии эта информация предоставляется за плату тем, кому она интересна: банкам, лизинговым и страховым компаниям, операторам связи, поставщикам и иным контрагентам. Сам субъект кредитной истории (тот, о ком накапливается информация) также имеет право ознакомиться с содержанием своей кредитной истории.

Белорусское кредитное бюро (Кредитный регистр) создано при Национальном банке Беларуси и является единственным кредитным бюро в стране. С января 2009 г. в Кредитном регистре собирается информация по всем кредитным сделкам, которые банки заключают с физическими и юридическими лицами, независимо от их суммы, сроков, валюты и других характеристик. А 21.08.2009 г. вступил в силу закон «О кредитных историях», согласно которому банки стали подавать в Кредитный регистр информацию не только по заключаемым кредитным договорам, но и по договорам залога, поручительства, гарантии и займа.

Источниками формирования кредитных историй являются только банки, которые предоставляют в Национальный банк информацию на обязательной основе, а вот получить сведения из кредитных историй может любое физическое и юридическое лицо, предварительно заручившись на это согласием субъекта кредитной истории (того, о ком нужно получить сведения) и уплатив вознаграждение.

Бюро аккумулирует всю - и положительную, и отрицательную информацию о кредитополучателе, что позволяет адекватно оценить кредитную историю клиента и его платежную дисциплину [14].

В кредитной сделке субъекты кредитных отношений всегда выступают в качестве кредиторов и заемщиков.

Кредиторы - лица (юридические и физические), предоставившие свои временно свободные средства в распоряжение заемщика на определенный срок. Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая средства в пользование (в ссуду) и обязанная их возвратить в установленный срок.

Что касается банковского кредита, то субъекты кредитных сделок здесь обязательно выступают в двух лицах, т.е. как кредитор и как заемщик. Это связано с тем, что банки работают в основном на привлеченных средствах и, следовательно, по отношению к владельцам этих средств, помещенных на учетах в банке, - выступают в качестве заемщиков. Перераспределяя сосредоточенные у себя ресурсы в пользу нуждающихся в них, банки выступают как кредиторы.

У коммерческих банков субъектом кредитования выступают субъекты хозяйствования - юридические лица и индивидуальные предприниматели.

Под объектом кредитования следует понимать цель кредита: она выражает конкретные временные потребности в дополнительных денежных средствах заемщиков, на удовлетворение которых может быть предоставлен банковский кредит.

Из выше указного можно сделать вывод, что кредитные отношения банка и субъектов хозяйствования - это отношения двух субъектов кредитования, один из которых является субъект хозяйствования (кредитополучателем), а другой - банком (кредитодателем), взаимодействующие между собой на основании оформленного в письменном виде кредитного договора.

Для целей финансовой и статистической отчетности, оценки кредитных рисков кредиты, предоставляемые юридическим лицам, классифицируются: на краткосрочные и долгосрочные.

К краткосрочным кредитам относятся кредиты со сроком полного погашения, первоначально установленным кредитным договором, до одного года включительно, а также кредиты, предоставленные по возобновляемым кредитным линиям и при овердрафтном кредитовании, за исключением кредитов с первоначально установленным в кредитном договоре сроком погашения хотя бы одной части кредита свыше одного года. Количество дней в году принимается равным 365 (З66) дням.

К долгосрочным кредитам относятся все иные кредиты.

Кредиты, по которым продлен срок полного погашения, со дня заключения дополнительного соглашения к кредитному договору о продлении срока относятся к пролонгированным, за исключением продления срока погашения кредита при овердрафтном кредитовании и иных случаев, установленных законодательством.

Состояние кредитования в Республики Беларусь рассмотрим в следующем параграфе.

1.2 Организация кредитования субъектов хозяйствования в Республике Беларусь и основные тенденции его развития

Кредитополучателями могут выступать кредитоспособные и правоспособные юридические лица, осуществляющие непрерывную деятельность на протяжении не менее двух отчетных (квартальных) периодов.

Предоставление банком кредитов юридическим лицам осуществляется:

1)единовременно;

2)путем открытия возобновляемой или невозобновляемой кредитной линии;

)предоставлением овердрафтного кредита.

Кредит предоставляется юридическим лицам после заключения в письменной форме кредитного договора и договоров, обеспечивающих исполнение обязательств по кредитному договору.

Кредитный договор и договоры, обеспечивающие исполнение обязательств по кредитному договору, подписываются руководителями банка и кредитополучателя или другими должностными лицами, наделенными соответствующими полномочиями.

Банк вправе отказаться от заключения кредитного договора при наличии сведений о том, что:

·предоставленная кредитополучателю сумма кредита не будет возвращена (погашена) в срок;

·при непредставлении кредитополучателем обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;

·при принятии хозяйственным судом решения о банкротстве с ликвидацией (прекращением деятельности) кредитополучателя;

·при наличии иных оснований, способных повлиять на выполнение кредитополучателем обязательств по кредитному договору, или предусмотренных законодательством Республики Беларусь.

Кредитный договор может быть заключен с условием целевого использования предоставленного кредита.

Кредитный договор, предусматривающий предоставление кредита под гарантию Правительства Республики Беларусь (местного исполнительного и распорядительного органа), должен содержать условие об его целевом использовании.

Предоставление кредитов осуществляется в соответствии с условиями кредитного договора в безналичном порядке путем:

1)перечисления денежных средств на текущий (расчетный) счет кредитополучателя;

2)перечисления денежных средств в оплату расчетных документов, представленных кредитополучателем;

)использования денежных средств в соответствии с указаниями кредитополучателя.

Банк вправе отказать в оплате расчетных документов, представленных кредитополучателем, либо исполнении иных указаний кредитополучателя по предоставлению кредита в случае, если данная операция не соответствует условиям кредитного договора и (или) противоречит законодательству Республики Беларусь.

Днем предоставления кредита считается день, в который сумма кредита зачислена на счет кредитополучателя либо перечислена банком в оплату расчетных документов, представленных кредитополучателем, либо использована в соответствии с указаниями кредитополучателя.

Выдача банком кредита в иностранной валюте кредитополучателю на его текущий (расчетный) счет, открытый в других банках, не допускается.

Не допускается исполнение обязательств банка по предоставлению кредита в валюте, отличной от валюты кредита, предусмотренной кредитным договором.

После заключения кредитного договора кредитополучатель вправе, если иное не предусмотрено законодательством Республики Беларусь или кредитным договором, отказаться от получения кредита в полной сумме или ее части, уведомив об этом банк до установленного в договоре окончательного срока предоставления кредита.

Обязательства банка по предоставлению кредита возникают с момента заключения кредитного договора либо с момента наступления обстоятельства, определенного кредитным договором, если он заключен с отлагательным условием.

Кредит может быть возвращен (погашен) кредитополучателем досрочно на условиях, предусмотренных кредитным договором.

В случае если кредитным договором не предусмотрена возможность досрочного возврата (погашения) кредита, такой кредит может быть возвращен (погашен) досрочно только с согласия банка.

Запрещается выдача банком кредита заявителю, кредитополучателю, имеющему просроченную задолженность по ранее выданным ему кредитам.

Кредиты для финансирования текущей производственной (торговой, снабженческой, иной) деятельности кредитополучателей, а также кредиты, предоставляемые на цели, связанные с формированием оборотных активов, выдаются в основном на срок до одного года.

Кредиты на выплату заработной платы предоставляются в основном на срок до тридцати дней.

Сроки пользования кредитами на финансирование инвестиционной деятельности устанавливаются в соответствии с нормами, определенными Порядком кредитования в ОАО «БПС-Сбербанк» инвестиционных проектов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, утвержденным 31.03.2008 г. № 01-04/57.

Изменение условий кредитного договора, в т.ч. изменение промежуточных, полного срока погашения кредита, предоставление отсрочки (рассрочки) погашения кредита, срок возврата которого наступил, осуществляется на основании дополнительного соглашения к кредитному договору.

Способами обеспечения исполнения обязательств кредитополучателя по кредитному договору, заключенному между банком и кредитополучателем, могут являться:

1)поручительство (гарантия) юридического лица; залог имущества (имущественных прав);

2)перевод на кредитодателя правового титула на имущество, в т.ч. на имущественные права;

)гарантийный депозит денег;

)страхование банком риска невозврата (непогашения) кредита и (или) просрочки возврата (погашения) кредита (при условии, что страхование банком риска невозврата (непогашения) кредита и (или) просрочки возврата (погашения) кредита предусмотрено кредитным договором как способ обеспечения исполнения обязательств по нему).

Перед заключением кредитного договора банк обязан определить правоспособность и оценить кредитоспособность заявителя, после чего уполномоченным органом банка или работником банка принимается решение о предоставлении кредита, оформляемое в письменной форме (на бумажном носителе или в виде электронного документа) и подписываемое уполномоченным работником банка. При этом решение о предоставлении кредита, принимаемое на основании скоринга кредитоспособности, оформляется в порядке, предусмотренном локальными нормативными правовыми актами банка.

Представленные заявителем, кредитополучателем документы для получения кредита, кредитный договор, а также иные сведения систематизируются банком в кредитном досье.

Перед заключением кредитного договора и в течение времени предоставления денежных средств с периодичностью, установленной локальным нормативным правовым актом банка и (или) договором, банком осуществляется контроль за наличием у заявителя, кредитополучателя просроченной задолженности по ранее выданным и непогашенным кредитам в иных банках на основании документов, представленных заявителем, кредитополучателем либо полученных с его согласия в установленном порядке.

Запрещается выдача банком кредита заявителю, кредитополучателю, имеющему просроченную задолженность по ранее выданным ему кредитам, кроме случаев кредитования:

·предусмотренных Указом Президента Республики Беларусь от 12.11.2003 г. № 508 «О некоторых вопросах экономической несостоятельности (банкротства)» для осуществления досудебного оздоровления, реализации планов завершения досудебного оздоровления в защитном периоде и планов санации в порядке, установленном настоящей Инструкцией;

·в соответствии с нормативными правовыми актами Президента Республики Беларусь, предусматривающими выдачу кредитов, по которым в качестве обеспечения исполнения обязательств предоставляются гарантии Правительства Республики Беларусь, местных исполнительных и распорядительных органов без учета наличия у заявителей, кредитополучателей просроченной задолженности по кредитам;

·при разработке мероприятий по улучшению деятельности заявителя, кредитополучателя и погашению просроченных кредитов, утвержденных заказчиком при финансировании государственных, региональных и отраслевых программ в соответствии с Положением о порядке формирования, финансирования и контроля за выполнением государственных, региональных и отраслевых программ, утвержденным постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 31.03.2009 г. № 404, или органом управления заявителя, кредитополучателя - юридического лица в иных случаях;

·по экономически обоснованному заключению представителей банка, направленных в соответствии с законодательством Республики Беларусь в качестве наблюдателей за хозяйственной деятельностью юридического лица.

Предоставление кредита осуществляется в соответствии с условиями кредитного договора:

·в безналичном порядке либо путем перечисления банком денежных средств на счет кредитополучателя, либо путем перечисления банком денежных средств в оплату расчетных документов, представленных кредитополучателем, либо путем использования денежных средств в соответствии с указаниями кредитополучателя.

Обязательство банка по предоставлению кредита возникает с момента заключения кредитного договора либо с момента наступления обстоятельства, определенного кредитным договором, если он заключен с отлагательным условием.

При кредитовании путем открытия кредитной линии обязательство банка по предоставлению кредита отражается в бухгалтерском учете в сумме, не превышающей предельного размера единовременной задолженности кредитополучателя.

При овердрафтном кредитовании обязательство банка по предоставлению кредита отражается в бухгалтерском учете в сумме, не превышающей лимита овердрафта.

Овердрафтное кредитование осуществляется с установлением лимита овердрафта и срока погашения кредита.

При овердрафтном кредитовании может заключаться смешанный договор, содержащий условия договора банковского счета и кредитного договора.

Овердрафт закрывается банком ежедневно с отражением в бухгалтерском учете факта предоставления кредита.

При консорциальном кредитовании банки-участники объединяют свои денежные ресурсы через банк-агент. Кредитование осуществляется на основании консорциального кредитного договора между банком-агентом и кредитополучателем.

Синдицированные кредиты предоставляются одному кредитополучателю несколькими банками-участниками в рамках единого синдицированного кредитного договора, заключаемого банками-участниками с кредитополучателем.

При межбанковском кредитовании может быть заключен генеральный (рамочный) договор (соглашение) на неоднократное предоставление денежных средств, который устанавливает:

·общие условия для всех кредитных договоров, заключаемых сторонами;

·обязательные для сторон требования к документам, обмен которыми осуществляется при заключении кредитных договоров;

·каналы связи, используемые при ведении переговоров, процедуру ведения переговоров;

·порядок обмена и идентификации документов (SWIFT, телекс, электронная почта, электронно-цифровая подпись и др.);

·иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

Межбанковский кредитный договор может не предусматривать способы обеспечения исполнения обязательств.

Банк при предоставлении кредитов обеспечивают соблюдение экономических нормативов, установленных Национальным банком Республики Беларусь, расчетных показателей, доведенных Департаментом стратегии и координации деятельности банка, а также классификацию кредитной задолженности и формирование специальных резервов на покрытие возможных убытков по кредитам в соответствии с нормативными правовыми актами и локальными нормативными правовыми актами банка.

Рассмотрение вопроса о предоставлении заявителю кредита на финансирование текущей деятельности осуществляется при представлении заявителем в банк полного пакета документов.

Для рассмотрения вопроса о предоставлении кредита на цели, связанные с финансированием инвестиционной деятельности, заявителем представляются в банк документы, определенные Порядком кредитования инвестиционных проектов.

Информационным источником анализа деятельности заявителя наряду с документами заявителя являются материалы, полученные банком из внешних источников (заключение внешней аудиторской проверки, материалы прессы, статистическая отчетность, информация деловых партнеров, решения судебных органов и пр.).

Банком может быть запрошен в Национальном банке Республики Беларусь кредитный отчет о кредитной истории заявителя, который представляется в соответствии с Инструкцией о формировании кредитных историй и предоставлении кредитных отчетов, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 27.05.2009 г. № 67.

Необходимость подготовки запроса о получении указанного кредитного отчета в Национальном банке Республики Беларусь определяется подразделением Банка самостоятельно.

Для получения в Национальном банке Республики Беларусь кредитного отчета в отношении заявителя банк обязан получить письменное согласие заявителя.

Согласие заявителя действует в течение трех месяцев со дня его подписания, в случае заключения кредитного договора с заявителем в течение трех месяцев со дня подписания согласия - в течение всего срока действия кредитного договора.

Заявка на кредит с приложением полного пакета документов регистрируется в банке в день получения от заявителя полного пакета документов.

В рассмотрении документов заявителя на получение кредита участвуют: кредитная служба, служба безопасности, юридическая служба и, при необходимости, иные службы банка.

Кредитная служба:

1)проверяет полноту формирования пакета документов, полученных от заявителя, и заполнение в них всех необходимых реквизитов;

2)документы, требующие уточнения (пересчета) данных и (или) не содержащие всех реквизитов, возвращаются заявителю на доработку (уточнение);

)в ходе изучения документов, представленных заявителем, кредитная служба подразделения Банка при необходимости осуществляет сверку представленных данных с данными бухгалтерского учета заявителя, а также выясняет другие вопросы, возникшие в ходе изучения представленных документов, с выходом на предприятие;

)проверяет кредитную дисциплину заявителя по ранее заключенным договорам на проведение операций кредитного характера в подразделениях банка;

)оценивает кредитоспособность заявителя;

)анализирует показатели деятельности заявителя, имеющуюся в подразделении банка негативную информацию и классифицирует испрашиваемый кредит по соответствующей группе риска в порядке, определенном Положением о порядке формирования и использования ОАО «БПС-Сбербанк» специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе от 29.12.2009 г. № 01-04/382;

)рассматривает представленные документы по обеспечению и анализирует его качество и достаточность, проверяет фактическое наличие залогового обеспечения и участвует в его оценке;

)изучает документы, представленные заявителем в обоснование кредитуемой сделки (в случае предоставления кредита для расчетов за конкретные товарно-материальные ценности, работы, услуги);

)согласовывает с заявителем способ, сроки и порядок предоставления/погашения кредита, уплаты процентов по нему, а также другие вопросы, связанные с предоставлением/погашением кредита и уплатой процентов.

Юридическая служба проверяет правоспособность заявителя (поручителя), правомочность руководителя заявителя (поручителя) или иного должностного лица, уполномоченного соответствующим документом на заключение им договоров (наличие ограничений в полномочиях), наличие лицензий на осуществляемые виды деятельности (при необходимости) и соответствие предлагаемых для кредитования договоров (контрактов) нормам законодательства Республики Беларусь (при предоставлении кредита на конкретные цели), документальное подтверждение права собственности (хозяйственного ведения) на предлагаемое в залог имущество (при необходимости), условия (пределы) распоряжения имуществом заявителя (иного юридического лица), юридическую возможность и порядок оформления залога, поручительства и иного вида обеспечения.

Для рассмотрения указанных вопросов используются: учредительные документы заявителя (поручителя) (включая документы о государственной регистрации), договоры на кредитуемое мероприятие (при предоставлении кредита для расчетов за конкретные товарно-материальные ценности, работы, услуги), документы, относящиеся к предлагаемому обеспечению, информация кредитной службы о совокупной сумме обязательств заявителя перед банком и другими банками (с учетом запрашиваемого кредита), о балансовой стоимости имущества, переданного заявителем ранее в залог (с учетом предлагаемой суммы залога по запрашиваемому кредиту).

Служба безопасности уточняет юридический адрес, фактическое место нахождения заявителя (поручителя), проверяет его деловую репутацию, в т.ч. руководителя (иного должностного лица, уполномоченного совершать сделки) заявителя (поручителя), кредитную дисциплину по исполнению заявителем своих обязательств перед другими банками (при наличии информации).

В случае установления в отношении заявителя какой-либо информации, препятствующей предоставлению заявителю кредита или свидетельствующей о неспособности последнего обеспечить своевременное исполнение кредитных обязательств, кредитная служба, служба безопасности или юридическая служба, в рамках своей компетенции, информируют (докладной запиской или в иной форме) кредитный комитет банка о причинах, препятствующих предоставлению заявителю кредита.

Кредитный комитет банка на основании полученной информации (с учетом ее значимости) принимает решение о прекращении работы по дальнейшему рассмотрению вопроса о предоставлении кредита заявителю или о ее продолжении. С учетом решения, принятого кредитным комитетом банка, кредитная служба банка письменно информирует заявителя о причинах отказа в предоставлении ему кредита либо о необходимости представления им дополнительных документов (сведений и иное) для рассмотрения вопроса о выдаче кредита с соблюдением норм законодательства и локальных нормативных правовых актов банка.

Кредитоспособность заявителя определяется кредитной службой банка на комплексной основе по результатам изучения:

1)текущего финансового состояния;

2)достаточности денежных средств у заявителя для его нормального функционирования, обеспечения исполнения обязательств перед кредиторами, в т.ч. перед банком в период пользования испрашиваемым кредитом.

Оценка текущего финансового состояния заявителя осуществляется кредитной службой банка с учетом кредитного рейтинга заявителя, присвоенного заявителю в соответствии с Методикой определения ОАО «БПС-Сбербанк» кредитного рейтинга клиентов от 25.08.2006 г. № 01-05/164.

Для анализа текущей финансовой деятельности заявителя используются коэффициенты его кредитоспособности, методика расчета которых приведена в Инструкции по анализу и контролю за финансовым состоянием и кредитоспособностью субъектов предпринимательской деятельности, утвержденной постановлением Министерства финансов Республики Беларусь, Министерства экономики Республики Беларусь, Министерства статистики и анализа Республики Беларусь от 14.05.2004 г. № 81/128/65.

Кредитная служба банка накапливает в кредитных досье необходимую экономическую и финансовую информацию о деятельности заявителей, используя для этих целей материалы, полученные непосредственно от кредитополучателей, а также из внешних источников (статистическую отчетность, справочную информацию, акты аудиторских проверок, материалы прессы, рекламных объявлений, деловых партнеров и др.).

Анализ платежеспособности поручителей осуществляется кредитной службой банка на основании их бухгалтерской и финансовой отчетности, а также информации, представленной в анкете поручителя.

Изучение документов, представляемых заявителем в обоснование кредитуемой сделки, предполагает проверку соответствия цели запрашиваемого кредита характеру уставной деятельности заявителя; рассмотрение документов (договоров (контрактов); товарно-транспортных (товарных) накладных; государственных таможенных деклараций; коммерческих счетов и иных), представленных в обоснование кредитуемой сделки, на соответствие приобретаемых на основании указанных документов товарно-материальных ценностей (выполненных работ, оказанных услуг) цели использования кредита, указанной заявителем.

При рассмотрении банком вопроса о предоставлении кредита на выплату заработной платы в сумму кредита, наряду с суммой заработной платы, подлежащей выплате (с учетом всех удержаний, производимых из заработной платы), включаются указанные в заявке на кредит суммы обязательных страховых взносов, взносов на профессиональное пенсионное страхование в Фонд социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты, страховых взносов по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, суммы подоходного налога с физических лиц, исчисляемые с суммы данной заработной платы.

По результатам изучения вопросов правоспособности, деловой репутации заявителя, оценки его кредитоспособности, проверки и оценки предлагаемого обеспечения исполнения обязательств по запрашиваемому кредиту, кредитной службой банка совместно с юридической службой и службой безопасности (по вопросам, входящим в компетенцию последних) готовится письменное заключение о возможности предоставления кредита.

Решение о предоставлении кредита принимается соответствующим кредитным комитетом банка по результатам рассмотрения заключения о возможности предоставления кредита, к которому прилагается анкета кредитополучателя, в порядке, установленном полномочиями Кредитного комитета ОАО «БПС-Сбербанк», кредитных комитетов филиалов, отделений ОАО «БПС-Сбербанк» при осуществлении операций кредитного характера с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями от 25.04.2008 г. № 01-04/76, Положениями о кредитных комитетах банка и оформляется протоколом заседания кредитного комитета.

При принятии кредитным комитетом в соответствии с установленными ему полномочиями решения о не предоставлении кредита заявителю кредитной службой банка в письменной форме за подписью руководителя банка (заместителя руководителя, курирующего вопросы кредитования) в сроки не позднее пяти рабочих дней после принятия решения сообщается заявителю об отказе в предоставлении кредита с указанием конкретных причин отказа.

При принятии в соответствии с установленными полномочиями положительного решения о предоставлении кредита заявителю кредитная служба банка совместно с юридической службой готовит кредитный договор и договоры обеспечения (договоры залога, поручительства и пр.).

Существенным условиям кредитного договора на предоставление кредита являются условия:

·о сумме кредита с указанием валюты кредита (для кредитной линии о максимальном размере (лимите) общей суммы предоставляемых кредитополучателю денежных средств (кредите) и предельном размере единовременной задолженности кредитополучателя; для овердрафтного кредитования - о лимите овердрафта);

·о сроке и порядке предоставления и возврата (погашения) кредита;

·о размере процентов за пользование кредитом и порядке их уплаты, а также о размере платы (вознаграждения) за пользование кредитом и порядке ее внесения, если ее уплата предусмотрена кредитным договором;

·о целях, на которые кредитополучатель обязуется использовать (в случае если кредитный договор заключен с условиями о целевом использовании кредита);

·о способе обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;

·об ответственности кредитодателя и кредитополучателя за неисполнение (ненадлежащее исполнение) ими обязательств по кредитному договору;

·иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон было достигнуто соглашение.

При залоге имущества залогодателем может быть как сам кредитополучатель, так и другое юридическое или физическое лицо, за исключением банка-кредитодателя.

Не допускается использование в качестве обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору залога акций банка-кредитодателя.

Погашение (возврат) кредита, уплата процентов и платы за пользование им производятся как в безналичной форме, так и наличными денежными средствами в соответствии с кредитным договором и законодательством Республики Беларусь.

Индивидуальные предприниматели, осуществляющие предпринимательскую деятельность без открытия текущих (расчетных) счетов, могут погашать кредит, уплачивать проценты и плату за пользование им наличными денежными средствами путем внесения в кассу банка без ограничения размеров платежа.

При неисполнении кредитополучателем обязательств по погашению кредита, уплате процентов и (или) платы за пользование им задолженность на следующий рабочий день после наступления срока ее погашения отражается в бухгалтерском учете на соответствующих счетах по учету просроченной задолженности.

При кредитовании с использованием банковских пластиковых карточек в кредитном договоре может устанавливаться иной срок отражения задолженности на счетах по учету просроченной задолженности.

При согласии банка-кредитодателя кредитополучатель может заключить договор о переводе долга по кредитному договору на третье лицо в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

При соблюдении требований, установленных законодательством Республики Беларусь, кредитополучатель может заключить с банком договор об уступке своих требований к лицу, по отношению к которому кредитополучатель является кредитором.

Банк-кредитодатель обязан проверить правоспособность и оценить кредитоспособность нового должника и предусмотреть способ обеспечения исполнения обязательств.

Исполнение обязательств по кредитному договору может быть возложено кредитополучателем в соответствии с законодательством Республики Беларусь на третье лицо.

Если иное не установлено законодательством Республики Беларусь, по соглашению между банком и кредитополучателем обязательства кредитополучателя по кредитному договору могут быть прекращены полностью или частично путем предоставления банку взамен их исполнения отступного, зачетом встречного однородного требования либо иными способами, предусмотренными законодательством Республики Беларусь.

Банк вправе уступить требования к кредитополучателю другому юридическому лицу, в т.ч. банку, заключив с ним в соответствии с законодательством Республики Беларусь договор об уступке требований.

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения кредитополучателем обязательств перед банком по кредитному договору погашение (взыскание) задолженности производится в порядке, установленном кредитным договором и законодательством Республики Беларусь.

Изменение условий кредитного договора, в т.ч. предоставление отсрочки (рассрочки) погашения задолженности по кредитному договору, осуществляется на основании дополнительного соглашения к кредитному договору.

По решению уполномоченного органа банка начисление процентов за пользование кредитом может быть приостановлено или прекращено при наличии судебного постановления о принудительном взыскании долга или в иных случаях, предусмотренных законодательством.

Срок, в течение которого кредитополучатель - субъект малого предпринимательства обязан, если это предусмотрено кредитным договором, досрочно возвратить (погасить) кредит в случае неисполнения им условия кредитного договора о заключении к нему дополнительного соглашения об увеличении размера процентов и (или) платы за пользование кредитом, должен составлять не менее трех месяцев со дня предъявления банком-кредитодателем требования о досрочном возврате (погашении) кредита.

Объем обеспечения исполнения обязательств кредитополучателя должен покрывать сумму кредита, подлежащих уплате процентов по договору (по кредитам, предоставленным в соответствии с первоначальным договором на срок свыше двенадцати месяцев, - процентов, причитающихся к уплате в течение ближайших двенадцати месяцев), а также иных обязательств, вытекающих из условий кредитного договора.

В период действия кредитного договора все изменения условий кредитного договора, включая и изменение процентной ставки (за исключением случаев, когда она поставлена в зависимость от ставки рефинансирования Национального банка Республики Беларусь либо иной базисной ставки), оформляются дополнительными соглашениями к кредитному договору.

До подписания кредитного договора кредитополучатель обязан представить банку справку об отсутствии просроченной задолженности по ранее выданным и не погашенным кредитам в других банках на момент подписания кредитного договора.

Кредитные договоры, договоры обеспечения (договоры залога, поручительства и пр.) предварительно визируются кредитной службой (начальником и работником, подготовившим договоры), юридической службой и службой безопасности, подписываются на каждом листе руководителями подразделения банка и кредитополучателя (залогодателя, поручителя и др.) или другими должностными лицами, наделенными в установленном порядке соответствующими полномочиями.

Один экземпляр кредитного договора и договоров, заключенных банком в обеспечение исполнения обязательств по кредитному договору, остается в подразделении банка, второй передается кредитополучателю (залогодателю, поручителю и др.).

Пакет документов, представленный заявителем (поручителем, залогодателем и др.) для оформления кредита и его обеспечения, копии кредитного договора на предоставление кредита на срок три и более месяцев и договоров, заключенных банком в обеспечение исполнения обязательств по указанному кредитному договору, или оригиналы кредитного договора на предоставление кредита на срок до трех месяцев и договоров, заключенных банком в обеспечение исполнения обязательств по указанному кредитному договору, бухгалтерская и финансовая отчетность кредитополучателя (поручителя), запрос в центральный аппарат уполномоченному лицу на получение в Национальном банке Республики Беларусь кредитного отчета в отношении заявителя, письменное согласие заявителя на получение кредитного отчета, кредитный отчет в отношении кредитополучателя, предоставляемый Национальным банком Республики Беларусь (при его наличии), таблица оценки способности должника, контрагента исполнить свои обязательства перед банком и таблица определения кредитного рейтинга, иная информация о деятельности кредитополучателя систематизируются кредитным работником подразделения банка в кредитное досье.

Кредитное досье хранится в кредитной службе банка до момента прекращения обязательств кредитополучателя, вытекающих из условий кредитного договора. В дальнейшем подлежит хранению и уничтожению в соответствии с «Инструкцией по делопроизводству» от 06.11.2007 г. № 01-05/188.

В процессе кредитного мониторинга кредитная служба банка осуществляет следующие контрольные функции:

1)контроль за своевременным и полным исполнением кредитополучателем обязательств, вытекающих из условий кредитного договора;

2)контроль за целевым использованием кредита (при предоставлении кредита на конкретную цель;

)контроль за финансовым положением кредитополучателя (поручителя), факторами, способными оказать влияние на способность кредитополучателя исполнить свои кредитные обязательства;

)контроль за наличием и сохранностью имущества, переданного банку в залог.

В период пользования кредитом кредитная служба банка на постоянной основе осуществляют контроль за погашением кредитополучателем кредита и уплатой им начисленных процентов в сумме и сроки, определенные кредитным договором.

В период пользования кредитом кредитополучатель вправе обратиться в банк с обоснованным ходатайством об изменении, как промежуточных сроков погашения кредита, так и срока полного погашения кредита.

Решение об изменении промежуточного срока погашения принимает руководитель банка на основании заключения (произвольной формы), подготовленного кредитной службой.

Решение об изменении срока полного погашения кредита, предоставлении отсрочки (рассрочки) погашения кредита, срок возврата которого наступил, принимается кредитным комитетом подразделения банка в пределах установленных полномочий на основании заключения, подготовленного в порядке, аналогичном заключению о возможности предоставления кредита.

Проверка целевого использования кредита осуществляется банком путем проверки по данным бухгалтерского (складского) учета кредитополучателя факта получения кредитополучателем прокредитованных товарно-материальных ценностей (выполнения работ, оказания услуг), при необходимости - проверки их фактического наличия. Проверка целевого использования кредита на выплату заработной платы осуществляется путем сверки по данным бухгалтерского учета юридического лица суммы начисленной заработной платы, подлежащей выплате (с учетом всех удержаний, производимых из заработной платы), обязательных страховых платежей, подоходного налога с физических лиц, исчисляемых с суммы данной заработной платы, с суммой кредита, выданного на выплату заработной платы, и с суммой произведенных кредитополучателем соответствующих перечислений.

Результаты проверки целевого использования кредита (по данным бухгалтерского (складского) учета, фактического наличия прокредитованных товарно-материальных ценностей (выполненных работ, оказанных услуг)) оформляются справкой проверки, которая подписывается работником кредитной службы банка, осуществляющим проверку целевого использования кредита, руководителем и главным бухгалтером (иными должностными лицами, наделенными соответствующими полномочиями) кредитополучателя.

На постоянной основе анализируется деятельность кредитополучателя на предмет наличия:

1)признаков финансовой неустойчивости, негативной информации о способности кредитополучателя исполнить свои обязательства по кредитным договорам в соответствии с Положением № 01-04/382;

2)положительных (отрицательных) тенденций в финансово-хозяйственной деятельности кредитополучателя.

В период действия кредитного договора бухгалтерская и финансовая отчетность поручителя накапливается (при необходимости - анализируется) в кредитном досье кредитополучателя. Анализ финансового состояния поручителя в обязательном порядке осуществляется банком при наличии у кредитополучателя просроченной задолженности по кредиту и (или) начисленным по нему процентам сроком более тридцати дней в порядке, аналогичном оценке платежеспособности поручителя на момент рассмотрения вопроса о целесообразности предоставления кредита.

При неисполнении кредитополучателем обязательств о целевом использовании кредита, об обеспечении сохранности имущества, переданного банку в залог, и (или) обязанности по обеспечению возможности осуществления подразделением банка контроля за целевым использованием кредита, кредит (полностью, частично) и начисленные по нему проценты подлежит досрочному погашению (уплате) в полной сумме или в сумме части кредита, использованного не по целевому назначению, и (или) в сумме утраченного обеспечения в течение пяти рабочих дней с момента выявления указанных фактов на основании платежных инструкций кредитополучателя либо взысканию мемориальным ордером банка (при наличии средств на текущем (расчетном) счете) или платежным требованием банка (с акцептом), что должно быть предусмотрено условиями кредитного договора.

В случае отсутствия (недостаточности) денежных средств на текущем (расчетном) счете кредитополучателя, банк на следующий рабочий день по истечении пяти рабочих дней с момента выявления указанных фактов переносит задолженность по кредиту и (или) начисленным процентам, подлежащую досрочному взысканию, на счета по учету просроченной задолженности.

За нецелевое использование кредита к кредитополучателю применяются штрафные санкции в соответствии с условиями кредитного договора.

При неисполнении кредитополучателем обязательств по кредитному договору, а также в случае наличия признаков финансовой неустойчивости кредитополучателя и (или) иной негативной информации о способности кредитополучателя исполнить свои обязательства перед банком, банк вправе отказаться от исполнения обязательств по дальнейшему предоставлению кредитополучателю кредита, что должно быть предусмотрено условиями кредитного договора.

Погашение задолженности по кредиту и уплата начисленных процентов производится как в безналичной форме, так и наличными денежными средствами в соответствии с условиями кредитного договора и законодательством Республики Беларусь в установленной законодательством Республики Беларусь очередности:

·основной долг - единовременно или частями (согласно графику погашения или в соответствии с условиями кредитного договора);

·проценты - в течение срока пользования кредитом (с периодичностью их начисления и сроками уплаты, определенными условиями кредитного договора) и в день полного погашения кредита.

Кредит может быть возвращен (погашен) досрочно на условиях, предусмотренных кредитным договором. В случае если кредитным договором не предусмотрена возможность досрочного возврата (погашения) кредита, такой кредит может быть возращен (погашен) досрочно только с согласия банка.

Погашение кредитов в белорусских рублях и уплата начисленных по ним процентов может производиться кредитополучателем иностранной валютой, а кредитов, предоставленных в иностранной валюте и начисленных по ним процентов, другой валютой либо белорусскими рублями в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь.

Погашение кредитополучателем кредита валютой, отличной от валюты кредита, без предварительного согласования с банком не допускается.

Погашение кредита валютой, отличной от валюты кредита, производится кредитополучателем по курсу Национального банка Республики Беларусь на дату совершения платежа либо по иному курсу, установленному соглашением сторон, что должно быть предусмотрено условиями кредитного договора.

Погашение (возврат) кредита и уплата процентов по нему производятся в установленной законодательством Республики Беларусь очередности платежей в безналичном порядке.

При согласии банка кредитополучатель может заключить договор о переводе долга по кредитному договору на третье лицо в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

При соблюдении требований, установленных законодательством Республики Беларусь, кредитополучатель может заключить с подразделением Банка договор об уступке своих требований к лицу, по отношению к которому кредитополучатель является кредитором.

Заключение с новым должником кредитного договора не требуется.

Банк вправе уступить требования к кредитополучателю другому юридическому лицу, в т.ч. банку, заключив с ним в соответствии с законодательством договор об уступке требований.

Если иное не установлено законодательством Республики Беларусь по соглашению между банком и кредитополучателем обязательства кредитополучателя по кредитному договору могут быть прекращены полностью или частично путем предоставления банку взамен их исполнения отступного, зачетом встречного однородного требования либо иными способами, предусмотренными законодательством Республики Беларусь.

При нарушении сроков возврата кредита, кредитополучатель дополнительно уплачивает банку проценты, предусмотренные ст. 366 Гражданского кодекса Республики Беларусь (далее - ГК), либо повышенные проценты за пользование кредитом, что должно быть предусмотрено условиями кредитного договора.

При возникновении просроченной задолженности по кредиту (его части) и (или) процентам и отсутствии перспектив ее погашения в добровольном порядке, подразделение банка вправе направить документы в судебные органы для взыскания просроченной задолженности по кредиту (его части) и процентам в принудительном порядке.

В случае использования банком в соответствии с законодательством Республики Беларусь залогового права, выручка от реализации заложенного имущества направляется на погашение неисполненных обязательств по кредитному договору и других затрат банка, связанных с взысканием долга, в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь.

В случае заключения банком договора страхования риска невозврата (непогашения) кредита банк, при наступлении страхового случая, вправе получить от страховщика сумму страхового возмещения в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь.

В соответствии с Законом Республики Беларусь «Об экономической несостоятельности (банкротстве)», Указом Президента Республики Беларусь от 12.11.2003 г. № 508 «О некоторых вопросах экономической несостоятельности (банкротства)» банк вправе возбудить дело о признании кредитополучателя, не выполняющего обязательств по возврату полученного кредита, экономически несостоятельным или банкротом.

При необходимости банк вправе с целью защиты своих экономических интересов обратиться в правоохранительные органы Республики Беларусь о привлечении к ответственности должностных лиц, виновных в невозврате кредита.

Кредитный процесс считается завершенным при исполнении обязательств, предусмотренных кредитным договором, в полном объеме, в т.ч.: обязательств по погашению основного долга; уплате начисленных процентов за пользование кредитом; процентов за неисполнение обязательств по погашению кредита, предусмотренных ст. 366 ГК; по уплате штрафных санкций, начисленных в соответствии с условиями кредитного договора [1].

После полного исполнения обязательств, предусмотренных условиями кредитного договора, кредитная служба подразделения банка:

1)готовит краткие сведения об исполнении обязательств, вытекающих из условий кредитного договора;

2)помещает в кредитное досье оригиналы кредитных договоров, договоров, заключенных банком в обеспечение исполнения обязательств по кредитным договорам, дополнительных соглашений к ним;

)осуществляет операции по списанию с учета активов, полученных банком в залог, и (или) прочих видов обеспечения, закрытию счетов по учету кредита, начисленных по нему процентов, обязательств банка по выдаче кредита, счетов по учету требований по полученному залогу и (или) прочих видов обеспечения на основании распорядительных документов, подготовленных участниками бизнес-процесса в соответствии с их функциями, определенными Технологической схемой бизнес-операции «Кредитный договор с корпоративным клиентом (за исключением овердрафтного кредитования)», размещенных в данном программном комплексе (без последующей распечатки их на бумажном носителе);

)передает кредитное досье на хранение в архив банка в соответствии с «Инструкцией по делопроизводству» от 06.11.2007 г. № 01-05/188 [11].

В настоящее время одной из самых заметных новых тенденций на рынке банковских услуг является резкий рост интереса банков к кредитополучателям - субъектам хозяйствования по предоставлению инвестиционного кредитного продукта [10].

Об активном развитии кредитования юридических лиц как одного из основных сегментов рынка банковских услуг свидетельствует ежегодный рост доли кредитной задолженности субъектам хозяйствования. Так объем кредитной задолженности только за январь-декабрь 2011 г. увеличился на 2 395,7 млрд долларов США или на 25,0 % и по состоянию на 31.12.2011 г. составил 18 351,1 млрд долларов США (рисунок 1.1).

Из данных рисунка 1.1 видно, что на начало IV квартала 2011 г. лидером инвестиционного кредитования является ОАО «БПС-Сбербанк» (доля в системе страны - 71,59 %), далее следуют «Приорбанк» ОАО (6,21 %), ОАО «Белагропромбанк» (4,57 %), ОАО «АСБ Беларусбанк» (2,63 %).

Рисунок 1.1 - Доля банков Республики Беларусь в инвестиционном кредитовании в 2011 г.

Активно развивается кредитование субъектов хозяйствования в виде предоставления овердрафта с использованием карт-счетов (ОАО «АСБ Беларусбанк», ОАО «Приорбанк», «Паритетбанк» ОАО, ЗАО «Банк ВТБ», ОАО «Белгазпромбанк» и др.). Также банками продолжается работа по внедрению программного обеспечения по централизации базы данных клиентов, что позволяет расширять каналы сбыта банковских услуг и продуктов [10].

В Республике Беларусь коммерческие банки уделяю большое внимание обслуживания клиентов: банки постоянно проводят мероприятия по совершенствованию форм и методов обслуживания клиентов. Для достижения максимального удобства для клиентов, банки изменяют графики работы своих подразделений, организовывая обслуживание клиентов в продленном режиме.

Для регулирования потока клиентов и избежания очередей во многих банках внедряется система «Электронная очередь», которая позволяет контролировать поток посетителей, регулировать нагрузку работников банка, а также активно увеличивают количество сотрудников кредитных отделов.

Во многих банках созданы и действуют Call-центры, специализирующиеся на обслуживании клиентов по телефону. По информации банков, центры укомплектованы подготовленными высококвалифицированными операторами банка, которые предоставляют клиенту необходимую информацию по различным вопросам банковского обслуживания: справочную информацию, консультации по оформлению всех видов кредитов, информацию по порядку кредитования и др.

Также в банках налажена централизованная информационно-справочная деятельность банка с использованием корпоративного веб-сайта, посредством которого размещаются ответы на поступившие по электронной почте вопросы. Для удобства клиентов на веб-сайте банка размещены калькуляторы, которые позволяют рассчитать сумму кредита в зависимости от уровня среднемесячного дохода, размещены образцы, бланки всех необходимых документов для предоставления в банк и другая необходимая информация по осуществлению кредитованных операций.

Банками осуществляется комплекс мероприятий по улучшению качества информационного обеспечения клиентов. Реклама банковских продуктов размещается в республиканских и региональных печатных изданиях, на Интернет-порталах, транслируется на радиостанциях и телевизионных каналах. Многочисленными тиражами издаются и распространяются рекламно-информационные буклеты, брошюры и листовки, электронные CD-презентации по кредитованию.

Повысилась активность использования современных информационно-справочных форм и методов донесения информации до клиентов (звуковые объявления в транспорте и информационных службах рынков города, размещение модулей в плакат-газетах на транспорте, в сети плазменных телевизоров (экранов) на станциях Минского метрополитена и т.п.

Банками систематически изучается потребность в банковских продуктах, удовлетворенность уровнем и культурой обслуживания посредством периодического анкетирования, рассмотрения обращений клиентов, организации работы подразделений с жалобами клиентов, а также проведения конкурсов на звание лучшего работника.

Таким образом, кредитование является чрезвычайно востребованной и массово продаваемой услугой на рынке белорусских банковских продуктов. Значительной частью банков кредитование субъектов хозяйствования определено в качестве приоритетного направления в области активных банковских операций. В целом в Республике Беларусь наблюдается активное наращивание темпов роста объемов кредитования.

С целью более подробного изучения процесса кредитования далее рассмотрим методы кредитования банками субъектов хозяйствования и используемые при этом методики определения кредитоспособности заемщика.

1.3 Методы кредитования банками субъектов хозяйствования и методики определения кредитоспособности заемщика

Растущая конкуренция на рынке банковских услуг, повышение спроса клиентов на различные кредитные продукты, стремление кредитных организаций к максимизации прибыли заставляют банки искать более эффективные пути привлечения новых платежеспособных клиентов, стараясь при этом контролировать потери.

В мировой практике кредитования банками заемщиков различают два метода предоставления ссуды.

В соответствии с первым методом решение о выдаче кредита выносится банком на основании заявления клиента, предоставление кредитного продукта осуществляется единовременно.

Суть второго метода заключается в предоставлении банком ссуд в рамках предварительного определенного лимита кредитования, т.е. в открытии кредитной линии. Клиент может пользоваться кредитом по мере необходимости, не согласовывая с банком каждый раз условия предоставления ссуд. Проценты за такие ссуды уплачиваются из расчета реально использованных сумм кредита, а не за всю сумму, как при первом методе, независимо от того, использована она или нет.

Постепенное погашение ссуды предусматривает периодические взносы ссудозаемщика, которые могут быть ежемесячные, ежеквартальные, один раз в полгода или ежегодно.

В ряде случаев банк по согласованию с заемщиком может устанавливать иной (индивидуальный) график погашения ссуды, что оговаривается в кредитном договоре (часто применяется в Германии).

Банки устанавливают различные процентные станки по различным видам кредитов, исходя из целей кредитной политики. Установление фиксированной процентной ставки по ссуде влечет за собой необходимость уплаты заемщиком заранее оговоренного процента за пользование кредитом вне зависимости от колебания рыночных процентных ставок.

В России действует Федеральный закон «О кредитных историях», создаются специальные бюро по кредитным историям. В Республике Беларусь также с 2009 г. функционирует кредитное бюро - Кредитный регистр при Национальном Банке Республики Беларусь.

В мировой практике популярна методика, предложенная Д. Дюраном в начале 40-х гг. (используется в США). Он выделяет группу факторов, которые определяют степень кредитного риска и целесообразность выдачи кредита. Методика основана на бальной оценке кредита.

В западной банковской системе, когда юридическое лицо обращается за кредитом, банк может располагать следующей информацией для анализа:

·анкета, которую заполняет заемщик;

·информация на данного заемщика из кредитного бюро;

·данные движений по счетам, если речь идет об уже действующем клиенте банка.

В настоящее время в нашей стране наблюдается стремительный рост кредитования, что связано, прежде всего, со стабилизацией экономического положения и политической жизни, а потребность банков в новых прибыльных кредитных продуктах делает кредитование одним из наиболее динамичных направлений развития банковского сектора, что ставит вопрос о необходимости использования эффективных методов кредитования, методик оценки кредитоспособности заемщиков. Значительной частью банков кредитование субъектов хозяйствования определено в качестве приоритетного направления в области активных банковских операций. В целом в Республике Беларусь наблюдается активное наращивание темпов роста объемов кредитования, поэтому совершенствования кредитных отношений банка с субъектами кредитования - одна из наиболее актуальных проблем коммерческих банков Республики Беларусь.

2. ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ БАНКА С СУБЪЕКТАМИ ХОЗЯЙСТВОВАНИЯ (НА ПРИМЕРЕ ОАО «БПС-СБЕРБАНК»)

2.1 Организационно-экономическая характеристика банка

ОАО «БПС-Сбербанк», образованное в 1923 г. - один из старейших и крупнейших банков Республики Беларусь.

В 1928 г. банк реорганизован в Банк долгосрочного кредитования промышленности и электрохозяйства.

В 1932 г. в результате реформы кредитной системы образуется Банк финансирования капитального строительства промышленности, транспорта и связи СССР. Белорусская контора банка в 1930 г. расширяла масштабы деятельности, открыла Гомельское и Могилевское отделения и осуществляла финансирование более семисот строек в семидесяти трех районах республики.

В 1941 г. в связи с временной оккупацией территории республики деятельность банка была приостановлена. В трудные послевоенные годы банк в короткий срок возобновил свою деятельность и обеспечил выполнение задачи по эффективному использованию средств, выделенных на восстановление народного хозяйства.

В 1959 г. образуется всесоюзный банк финансирования капитальных вложений - Стройбанк СССР. В Белорусской конторе Стройбанка было сосредоточено финансирование строительства и реконструкции промышленных предприятий, объектов стройиндустрии, транспорта, связи, жилищного и социально-культурного назначения (90 % капитальных вложений, осуществляемых в республике) и краткосрочное кредитование подрядных строительных организаций.

В процессе реформы банковской системы, проведенной в 1987 г., был образован Промышленно-строительный банк СССР. Структурное подразделение Промстройбанка в Беларуси начало осуществлять полный комплекс банковских операций и услуг, связанных не только с инвестиционной, но и производственной и снабженческо-сбытовой деятельностью предприятий и организаций.

В сентябре 1991 г. был учрежден акционерный коммерческий Белпромстройбанк, а в марте 1992 г. собрание учредителей приняло решение об открытой подписке на акции банка и после ее завершения он стал акционерным обществом открыто типа. Следуя Уставу и утвержденной акционерами стратегии, в 1990-х гг. Белпромстройбанк внес весомый вклад в решение задач реформирования национальной экономики и финансовой стабилизации предприятий [37].

В октябре 1999 г. банк переименован в Открытое акционерное общество «Белпромстройбанк».

.12.2009 г. Сбербанк России приобрел контрольный пакет из 834 795 559 простых и 708 404 привилегированных акций банка и 10.10.2011 г. Открытое акционерное общество «БПС-Банк» переименовалось в Открытое акционерное общество «БПС-Сбербанк». Конечной контролирующей стороной Открытого акционерного общества «БПС-Сбербанк» является Сбербанк России ОАО (Российская Федерация). Цена приобретения составила 280,8 млн долларов США.

Пакет акций равный 93,27 % уставного фонда, принадлежащий Правительству Республики Беларусь, полностью выкуплен Сбербанком России ОАО (таблица 2.1).

Таблица 2.1 - Владельцы акций ОАО «БПС-Банк» по состоянию на 2008 и 31.12.2009 гг.

Акционер31.12.2009 г., %31.12.2008 г., %Сбербанк России ОАО93,27-Государственный Комитет по имуществу Республики Беларусь0,000493,35Прочие6,736,65Итого100,0100,0

Следует отметить факт массовой скупки акций банка у акционеров, начавшейся в 2010 г. Сбербанком России. Результатом таких действий стало увеличение доли Сбербанка России за шесть месяцев 2011 г. до 96,73 % (рисунок 2.1).

Рисунок 2.1 - Структура уставного фонда ОАО «БПС-Сбербанк» по состоянию на 01.01.2012 г.

Среднесписочная численность сотрудников банка в течение 2010-2011 гг. составила 4,549 и 4,533 человек соответственно [24].

Зарегистрированный офис банка располагается по адресу: бульвар им. Мулявина, 6, 220005, г. Минск, Республика Беларусь.

По состоянию на 31.07.2011 г. ЧУП «Кипарис-2» находился в процессе ликвидации.

По состоянию на 01.01.2012 г. в системе банка функционировало семь региональных дирекций и двадцать четыре центра банковских услуг, а также представительства банка в Российской Федерации, г. Москва, и в Республике Польша, г. Варшава.

Из рисунка 2.2 видно, что органами управления ОАО «БПС-Сбербанк» являются:

1)Общее собрание акционеров банка.

2)Наблюдательный совет банка.

)Правление банка.

)Председатель Правления банка.

Контрольным органом банка является Ревизионная комиссия.

Рисунок 2.2 - Организационная структура ОАО «БПС-Сбербанк»

Общее собрание акционеров банка является высшим органом управления банком.

По итогам 2011 г. БПС-Сбербанк входил в четверку крупнейших банков Республики Беларусь по величине капитала, кредитов экономике и прибыли, занимал пятое место по размеру активов, третье - по кредитованию корпоративных клиентов и привлечению средств клиентов, в т.ч. второе место по средствам юридических лиц. Располагая филиальной сетью, занимающей в республике третью позицию по разветвленности, ОАО «БПС-Сбербанк» имеет структурные подразделения в каждом экономически важном населенном пункте.

На рынке эмитированных банковский карт банк стабильно занимал второе место. На долю ОАО «БПС-Сбербанк» среди белорусских банков приходится 7,7 % всех банковских активов, 10,6 % привлеченных средств клиентов, 7,1 % кредитов экономике, 8 % прибыли, 5,9 % капитала [7].

БПС-Сбербанк единственный среди белорусских банков имеет рейтинги трех мировых агентств; в условиях мирового финансового кризиса международные рейтинговые агентства Standart & Poors и Moodys Investors Service подтвердили банку ранее присвоенные рейтинги; агентство Fitch Ratings повысило долгосрочный рейтинг дефолта эмитента в иностранной валюте с уровня «В-» до «В» вслед за завершением приобретения банка со стороны Сбербанка России.

ОАО «БПС-Сбербанк» предоставляет широкий спектр услуг, как для юридических, так и для физических лиц (рисунок 2.3).

Рисунок 2.3 - Распределение средств на счетах юридических лиц - клиентов ОАО «БПС-Сбербанк» по секторам экономики по состоянию на 01.01.2012 г.

Далее рассмотрим организацию предоставления кредитного продукта и виды кредитов, предлагаемых банком юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям.

2.2 Организация кредитования субъектов хозяйствования в банке

Кредитополучателями могут выступать кредитоспособные и правоспособные юридические лица, осуществляющие непрерывную текущую деятельность и составление бухгалтерской отчетности в установленном порядке на протяжении не менее двух отчетных (квартальных) периодов.

В исключительных случаях допускается отклонение от требований ч. 1 настоящего пункта по решению Большого Кредитного комитета Банка.

Предоставление банком кредитов юридическим лицам осуществляется:

·единовременно;

·путем открытия возобновляемой или невозобновляемой кредитной линии;

·предоставлением овердрафтного кредита.

По кредитным линиям предоставление кредита осуществляется частями (траншами), каждый из которых может быть выбран юридическим лицом в течение определенного периода времени (периода освоения), что должно быть предусмотрено условиями кредитного договора.

Для целей финансовой и статистической отчетности, оценки кредитного риска кредиты, предоставляемые юридическим лицам, классифицируются на краткосрочные и долгосрочные.

К долгосрочным кредитам относятся все иные кредиты, кроме кредитов, предусмотренных ч. 2 настоящего пункта.

Кредитный договор может быть заключен с условием целевого использования предоставленного кредита.

Целевое использование кредита устанавливается банком в кредитном договоре путем возложения на кредитополучателя обязанности использовать предоставленные ему денежные средства на цели, предусмотренные кредитным договором, либо путем установления запрета на использование кредитополучателем кредита на цели, указанные в кредитном договоре.

Кредиты не предоставляются юридическим лицам на:

·цели, не соответствующие уставной деятельности юридического лица;

·финансирование производства и реализации оружия и военного снаряжения;

·финансирование видов деятельности, запрещенных законодательством Республики Беларусь или международными Конвенциями по защите биологического разнообразия ресурсов или культурного наследия;

·финансирование производства и (или) продажи продукции, являющейся нелегальной в законодательстве Республики Беларусь или в международных Конвенциях и соглашениях, к которым присоединилась Республика Беларусь.

·перечисления денежных средств на текущий (расчетный) счет кредитополучателя;

·перечисления денежных средств в оплату расчетных документов, представленных кредитополучателем;

·использования денежных средств в соответствии с указаниями кредитополучателя.

Подразделение банка вправе отказать в оплате расчетных документов, представленных кредитополучателем, либо исполнении иных указаний кредитополучателя по предоставлению кредита в случае, если данная операция не соответствует условиям кредитного договора и (или) противоречит законодательству Республики Беларусь.

Днем предоставления кредита считается день, в который сумма кредита зачислена на счет кредитополучателя либо перечислена подразделением банка в оплату расчетных документов, представленных кредитополучателем, либо использована в соответствии с указаниями кредитополучателя.

После заключения кредитного договора кредитополучатель вправе, если иное не предусмотрено законодательством Республики Беларусь или кредитным договором, отказаться от получения кредита в полной сумме или ее части, уведомив об этом подразделение банка до установленного в договоре окончательного срока предоставления кредита.

В случае реализации кредитополучателем права на досрочное погашение кредита ранее чем за тридцать дней до наступления планового срока погашения (полного погашения, промежуточных дат погашения) с юридического лица взимается плата в соответствии с действующим Сборником вознаграждений (платы) за операции, осуществляемые ОАО «БПС-Сбербанк».

Предоставление кредитов в иностранной валюте осуществляется подразделением Банка с соблюдением норм валютного законодательства Республики Беларусь и соответствующих локальных нормативных правовых актов банка.

Контроль за соблюдением норм валютного законодательства и локальных нормативных правовых актов банка при осуществлении переводов денежных средств для расчетов по валютным операциям осуществляют службы, выполняющие функции агентов валютного контроля в подразделении банка.

Контроль за наличием у заявителя просроченной задолженности по ранее полученным кредитам в других банках осуществляется подразделением банка на основании документов, представленных заявителем либо полученных с его согласия в установленном порядке.

Информация о наличии (отсутствии) просроченной задолженности по кредитам в других банках при рассмотрении вопроса о предоставлении кредита указывается заявителем в заявке на кредит либо в случае, если заявителем является обособленное подразделение юридического лица, - в справке о наличии (отсутствии) просроченной задолженности, предоставляемой юридическим лицом с учетом всех его обособленных подразделений.

Условиями кредитного договора должно быть предусмотрено обязательство кредитополучателя по представлению им в подразделение банка сведений о наличии просроченной задолженности по кредитам в других банках ежемесячно (не позднее последнего рабочего дня), а также сведений о наличии просроченной задолженности по кредитам (процентам) в других банках в период выборки кредита в счет открытой кредитной линии в случае возникновения просроченной задолженности.

Кредитование юридических лиц с привлечением внешних займов (кредитов) осуществляется с учетом особенностей, определенных международным договором (соглашением), межбанковским соглашением, индивидуальным кредитным соглашением, иным документом, содержащим условия кредитования, а также Положением о внешних государственных займах (кредитах), утвержденным Указом Президента Республики Беларусь от 18.04.2006 г. № 252.

Кредиты для финансирования текущей (производственной, торговой, снабженческой, иной) деятельности кредитополучателей, а также кредиты, предоставляемые на цели, связанные с формированием оборотных активов (далее - кредиты на финансирование текущей деятельности), выдаются, как правило на срок до одного года.

Погашение кредитов может осуществляться частями в промежуточные сроки погашения (по графику) либо одной суммой в срок их полного погашения (по кредитам со сроком пользования до одного года (включительно). Промежуточные сроки погашения кредитов на финансирование текущей деятельности кредитополучателя могут устанавливаться либо с учетом срока оборачиваемости основных видов оборотных активов (производственные запасы и затраты, готовая продукция, товары, дебиторская задолженность, включая товары отгруженные) кредитополучателя либо исходя из планируемых денежных потоков кредитополучателя, либо с учетом особенностей ведения финансово-хозяйственной деятельности.

Кредиты на выплату заработной платы предоставляются в основном на срок до тридцати дней.

Способами обеспечения исполнения обязательств кредитополучателя по кредитному договору, заключенному между подразделением банка и кредитополучателем, могут являться:

·поручительство (гарантия) юридического лица;

·залог имущества (имущественных прав);

·перевод на кредитодателя правового титула на имущество, в т.ч. на имущественные права;

·гарантийный депозит денег;

·страхование банком риска невозврата (непогашения) кредита и (или) просрочки возврата (погашения) кредита (при условии, что страхование Банком риска невозврата (непогашения) кредита и (или) просрочки возврата (погашения) кредита предусмотрено кредитным договором как способ обеспечения исполнения обязательств по нему).

При открытии аккредитива, исполнение которого будет производится Банком за счет кредитных средств, обязательства юридического лица по договору на открытие аккредитива и кредитному договору могут обеспечиваться одним видом обеспечения с заключением одного договора (залога, поручительства (гарантии), гарантийного депозита денег и пр.).

По кредитам, предоставляемым юридическим лицам, может устанавливаться как фиксированная, так и плавающая процентная ставка.

Плавающая процентная ставка может устанавливаться в размере базовой ставки по соответствующей валюте, увеличенной на определенное количество процентных пунктов.

В качестве базовой процентной ставки может быть использована месячная Libor/Euribor (Libor 1М, Euribor 1M cоответственно), трехмесячная (Libor 3М, Euribor 3M cоответственно) или шестимесячная (Libor 6М, Euribor 6M cоответственно). Процентный период устанавливается, как правило, соответственно виду базовой ставки Libor/Euribor, используемой банком для расчета процентной ставки по кредиту (месяц, три месяца, шесть месяцев).

При предоставлении кредитов, за исключением инвестиционных кредитов, выдаваемых с привлечением связанных ресурсов (по суммам, валюте и срокам), условиями кредитного договора должно быть предусмотрено право банка изменять в течение действия кредитного договора процентную ставку, а также право банка при несогласии кредитополучателя с изменением процентной ставки требовать досрочного возврата (погашения) кредита и (или) отказаться от обязательств по дальнейшему предоставлению кредита.

Изменение процентной ставки по кредитам, предоставляемым юридическим лицам в соответствии с решениями Президента Республики Беларусь, постановлениями Совета Министров Республики, осуществляется в порядке, определенном законодательством.

Кредиты ОАО «БПС-Сбербанка», выдаваемые субъектам хозяйствования направлены на удовлетворение широкого спектра потребностей. Заключая кредитный договор с банком, заемщик - юридическое лицо вступает с банком в соответствующие правоотношения по данному вопросу.

Подробнее регулирование отношений банка с заемщиками рассмотрим далее.

2.3 Регулирование взаимоотношений банка с заемщиками

Основным внутренним нормативным актом ОАО «БПС-Сбербанк», регулирующим взаимоотношения с заемщиками - субъектами хозяйствованиями, является Порядок кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в ОАО «БПС-Сбербанк» от 20.04.2007 г. № 01-05/63 (с учетом изменений и дополнений).

Рассмотрение вопроса о предоставлении заявителю кредита на финансирование текущей деятельности осуществляется при представлении заявителем в подразделение банка полного пакета документов.

Информационным источником анализа деятельности заявителя, наряду с документами заявителя, является кредитный отчет о кредитной истории заявителя, полученный в Национальном банке Республике Беларусь, а также иные материалы, полученные подразделением банка из внешних источников (заключение внешней аудиторской проверки, материалы прессы, статистическая отчетность, информация деловых партнеров, решения судебных органов и пр.).

Запрос кредитного отчета о кредитной истории заявителя осуществляется подразделениями банка в соответствии Порядком получения, хранения и использования кредитных отчетов в ОАО «БПС-Банк» от 04.09.2007 г. № 01-05/148 (далее - Порядок № 148) (за исключением случаев повторного рассмотрения вопроса о предоставлении кредита в течение тридцати дней по заявителям, находящимся на кредитном обслуживании только в банке) и в процессе кредитного мониторинга.

Для получения в Национальном банке Республики Беларусь кредитного отчета в отношении заявителя подразделение банка обязано получить письменное согласие заявителя.

При рассмотрении вопроса о возможности предоставлении кредита заявителю, текущий (расчетный) счет которого открыт в подразделении банка, используются учредительные документы, находящиеся в деле по открытию счетов заявителя.

Аналогичный порядок предоставления учредительных документов устанавливается и для поручителей, в случае рассмотрения подразделением Банка вопроса о целесообразности принятия в качестве обеспечения исполнения обязательств по запрашиваемому кредиту поручительства юридического лица.

Заявка на кредит с приложением полного пакета документов регистрируется в подразделении банка в день получения от заявителя полного пакета документов в порядке, определенном Инструкцией по делопроизводству от 06.11.2007 г. № 01-05/188.

При рассмотрении вопроса предоставления заявителю кредита на финансирование текущей деятельности оценка достаточности денежных средств производится на основании изучения данных, приведенных в прогнозе денежных потоков заявителя (за исключением кредитов со сроком пользования до трех месяцев включительно и овердрафтных кредитов со сроком погашения отдельно выбранной суммы кредита (транша) до трех месяцев, включительно) в соответствии с рекомендациями по анализу прогноза денежных потоков при представлении кредитов на финансирование текущих активов.

При рассмотрении вопроса предоставления кредита заявителю на финансирование инвестиций оценка достаточности денежных средств осуществляется с учетом методов и подходов, изложенных в Порядке кредитования инвестиционных проектов при изучении вопросов финансовой реализуемости и окупаемости инвестиционных проектов.

Кредитная служба подразделения банка накапливает в кредитных досье необходимую экономическую и финансовую информацию о деятельности кредитополучателей, используя для этих целей материалы, полученные непосредственно от кредитополучателей, а также из внешних источников (статистическую отчетность, справочную информацию, акты аудиторских проверок, материалы прессы, рекламных объявлений, деловых партнеров и др.).

Оценка платежеспособности поручителей осуществляется кредитной службой подразделения банка в соответствии с методикой. Оценка платежеспособности поручителей осуществляется на основании их бухгалтерской и финансовой отчетности, а также информации, представленной в анкете поручителя.

По результатам оценки платежеспособности поручителя делается вывод о его способности обеспечить исполнение обязательств перед банком по запрашиваемому кредиту.

Запрещается принятие поручительства юридических лиц, финансовое состояние которых определено как «неудовлетворительное» согласно требованиям методики и (или) имеющих:

·просроченную задолженность по операциям кредитного характера;

·текущие (расчетные) счета которых арестованы;

·к текущим (расчетным) счетам которых длительное время (более пятнадцати календарных дней к моменту обращения клиента в банк с заявкой на получение кредита) имеются неудовлетворенные претензии по первой и (или) второй группе очередности).

В исключительных случаях допускается отклонение от требований настоящего пункта по решению Большого Кредитного комитета ОАО «БПС-Сбербанк».

Кредитной службой подразделения банка изучаются договоры (контракты) купли-продажи (с участием юридической службы); товарно-транспортные (товарные) накладные, таможенные декларации и другие документы, подтверждающие целевую направленность кредита.

По результатам изучения вопросов оценки финансового состояния заявителя (поручителя), правоспособности, деловой репутации заявителя (поручителя, залогодателя), оценки кредитоспособности заявителя (поручителя), проверки и оценки качества и достаточности предлагаемого обеспечения исполнения обязательств по запрашиваемому кредиту службами кредитной, юридической, безопасности, залоговой готовятся отдельные заключения по вопросам, входящим в их компетенцию, которые подписываются руководителями данных служб либо лицами ими уполномоченными.

При принятии в соответствии с установленными полномочиями положительного решения о предоставлении кредита заявителю кредитная служба подразделения банка совместно с юридической, залоговой службами готовит кредитный договор и договоры обеспечения (договоры залога, поручительства и пр.).

Существенным условиями кредитного договора на предоставление кредита являются условия:

·о сроке и порядке предоставления и возврата (погашения) кредита;

·о целях, на которые кредитополучатель обязуется использовать либо не использовать предоставленные денежные средства (в случае если кредитный договор заключен с условиями о целевом использовании кредита);

·о способе обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;

·иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон было достигнуто соглашение.

2.4 Анализ эффективности кредитования субъектов хозяйствования в ОАО «БПС-Сбербанк»

Кредитование является одним из приоритетных направлений деятельности банков. Программы кредитования должны играть важную роль в управлении банковскими услугами. Кредитование коммерческими банками позволяет не только рационально использовать временно свободные денежные средства вкладчиков, оно имеет большое социальное значение, т.к. способствует удовлетворению жизненно важных потребностей не только субъектов хозяйствования, но и населения в жилье, предметах длительного пользования, различных товарах и услугах.

Заключая кредитный договор с банком, заемщик - субъект хозяйствования вступает с банком в соответствующие правоотношения по данному вопросу.

В последние годы банк активно наращивал объем кредитного портфеля, при этом расширяя его структуру и повышая качество активов.

Кредиты ОАО «БПС-Сбербанк», выдаваемые субъектам хозяйствования, направлены на удовлетворение широкого спектра потребностей: от выплаты заработной платы до инвестиционных кредитов (рисунок 2.4).

Рисунок 2.4 - Структура кредитного портфеля ОАО «БПС-Сбербанк» на 01.01.2012 г.

При длительности просроченной задолженности по кредиту (его части) и (или) процентам свыше двух месяцев и отсутствии перспектив ее погашения, банк в течение ближайших тридцати дней вправе направить документы в судебные органы для взыскания просроченной задолженности по кредиту (его части) и процентам в принудительном порядке (таблица 2.2).

Таблица 2.2 - Динамика кредитного портфеля РД № 700 ОАО «БПС-Сбербанк» по юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям тыс. руб.

НаименованиеЗадолженность на 01.01.2011 г.Задолженность на 01.01.2012 г.Темп роста, %ОтклонениеЗадолженность, всего213011550,3223883775,3105,1010872225,1Пролонгированная задолженность6000000,0---600000,0Просроченная задолженность831414,91123513,0135,13292098,1Сомнительная задолженность----Итого проблемная задолженность1431414,91123513,078,49-307901,9Удельный вес проблемных ссуд в кредитном портфеле0,70,574,700,2

В целях анализа кредитного портфеля банка рассмотрим его изменения за последние три года. Динамика кредитного портфеля РД № 700 ОАО «БПС-Сбербанк» представлена в таблице 2.3.

Таблица 2.3 - Динамика кредитного портфеля Региональной дирекции № 700 ОАО «БПС-Сбербанк» г. Минск, млн руб.

Наименование31.12.2009 г.Удельный вес, %31.12.2010 г.Удельный вес, %31.12.2011 г.Удельный вес, %Кредитные операции с клиентами, всего47421,6100,055273,3100,079869,7100,0Кредиты юридическим лицам35983,875,947447,385,871959,090,1Кредиты физическим лицам11437,824,17826,714,27910,79,9Просроченная задолженность32,00,331,70,438,40,5Из данных таблицы 2.3 видно, что в течение последних трех лет в Региональной дирекции № 700 ОАО «БПС-Сбербанк» наметилась тенденция к увеличению доли кредитов, выданных юридическим лицам, в общем объеме кредитного портфеля. Кроме того, в 2011 г. произошло ощутимое увеличение кредитования юридических лиц по сравнению с 2009-2010 гг. Стоит отметить, что описанные изменения происходят на фоне постоянного роста объема всего кредитного портфеля Региональной дирекции № 700.

Для оценки качество активов в разрезе розничного кредитования необходимо проанализировать объемы просроченной задолженности. Для этого рассмотрим суммы просроченной задолженности и ее удельный вес в общем кредитном портфеле.

Изучение организации кредитования субъектов хозяйствования в ОАО «БПС-Сбербанк» позволяет выделить основные ее недостатки:

1)долгий процесс рассмотрения заявки на выдачу кредита до десяти дней и более, включая процесс подачи всех необходимых документов кредитополучателем;

2)использование малоэффективных способов взыскания проблемной задолженности, о чем свидетельствует ежегодный рост удельного веса просроченной задолженности в общем кредитном портфеле, что приводит к выводу о том, что коэффициентный метод оценки кредитоспособности клиента, используемый в ОАО «БПС-Сбербанк», не дает возможность подробно изучить надежность кредитополучателя и в дальнейшем приводит его к возможной неплатежеспобности по кредиту.

Таким образом, на основании вышеприведенных данных можно сделать вывод о том, что в течение последних лет происходил активный рост кредитного портфеля в Региональной дирекции № 700 ОАО «БПС-Сбербанк» структурном подразделении одного из системообразующих банков Республики Беларусь. Однако данный рост объясняется лишь значительным увеличением кредитования юридических лиц, в то время как розничный кредитный портфель постоянно уменьшался. Соответственно снижалась и доля кредитов, выданных физическим лицам, в общем объеме кредитного портфеля. Еще одно негативной тенденцией является увеличение доли просроченной задолженности физических лиц. Обе отрицательные тенденции объясняются последствиями экономического кризиса.

Подробнее возможные меры для совершенствования организации кредитования субъектов хозяйствования рассмотрим далее.

3. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ БАНКА С СУБЪЕКТАМИ ХОЗЯЙСТВОВАНИЯ И ДАЛЬНЕЙШИЕ ПЕРСПЕКТИВЫ СОТРУДНИЧЕСТВА

3.1 Основные направления совершенствования организации кредитных отношений банка с субъектами хозяйствования

В сопоставлении с другими направлениями кредитной деятельности ОАО «БПС-Сбербанк» кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей длительный период времени расширялось опережающими темпами. Вместе с тем конкуренция в сфере банковского кредитования к настоящему времени достигла высокого уровня. Сегодня порядка трех десятков белорусских банков в той или иной мере работают с субъектами хозяйствованиями в данном направлении. Это является существенным стимулирующим фактором для совершенствования, которое должно идти по нескольким направлениям:

1)смена стратегии формирования ресурсной базы. Быстрое сокращение разрыва между привлеченными от юридических и физических лиц средствами и выданными кредитами юридическим лицам свидетельствует о том, что уже в ближайшем будущем банк не сможет рассчитывать на сбережения населения в качестве источника финансирования. Ему придется менять стратегию формирования ресурсной базы. Таким образом, существенно актуализируется вопрос привлечения иностранных кредитных ресурсов и капиталов;

2)оптимизация процесса оформления кредита, т.е. сокращение сроков выдачи кредитов путем параллельного проведения обязательных мероприятий, а также путем разделения и распределения полномочий;

)более активное использование в процессе кредитования субъектов хозяйствования кредитных отчетов, предоставленных системой «Кредитное бюро»;

)разработка эффективных мероприятий по взысканию проблемной задолженности [7]. В мировой практике кредитные отчеты используются банками в процессе кредитования в следующих целях:

·кредитная история используется в процессе определения кредитоспособности клиента. Определенный набор правил работы с кредитным отчетом является своеобразным фильтром, который отбирает клиентов без отметок с негативными данными или сигналов о возможном мошенничестве;

·достоверность предоставленной клиентом информации можно проверить, сравнивая данные, указанные в заявлении на получение кредита, с информацией, содержащейся в кредитном отчете;

·кредитный отчет на стадии мониторинга финансового состояния клиента является важным элементом процедуры оценки рисков;

·текущая задолженность клиента, полученная из кредитного отчета, позволит при кредитовании юридических лиц в сочетании с данными о доходах клиента определить размер возможного кредита;

·кредитный отчет может оказать помощь в дифференциации процентных ставок в зависимости от уровня риска - чем выше риск, тем выше ставка. Степень риска определяется, в т.ч. исходя из добросовестности оплаты процентов и своевременности погашения взятых ранее кредитов;

·положительная информация, полученная из кредитного бюро в момент привлечения или мониторинга финансового состояния клиента, может использоваться с целью предложения клиенту более мягких по сравнению со стандартными условиями кредитования и (или) дополнительного кредита, что позволит увеличить объемы кредитования и доходы от клиентов при неизменном уровне риска;

5)активизация работы по возврату проблемных долгов не только путем мобилизации собственных ресурсов, но и путем привлечения коллекторских, юридических компаний, частных юристов и т.д. [29].

Главными элементами розничной стратегии ОАО «БПС-Сбербанк» должны стать:

1)переход к клиентоориентированной модели:

·выделение клиентских сегментов;

·интегрированное продуктовое предложение;

·формирование дифференцированного клиентского предложения на основе базового продукта;

·наполнение услугами зарплатных проектов;

2)совершенствование технологических процессов:

·унификация и централизация процессов, создание единой базы карточек клиентов;

·пакетирование продуктов и перекрестные продажи;

·оптимизация процесса кредитования за счет внедрения технологии «Кредитная фабрика» ОАО «Сбербанк»;

·максимальный перевод обслуживания в удаленные каналы.

Достижение данных стратегических целей в розничном бизнесе должно быть обеспечено за счет построения новой модели бизнеса, ключевыми элементами, которой являются:

1)осуществление сегментации клиентской базы для формирования адресного продуктового предложения предполагается по двум ключевым критериям: уровню доходов и возрастному признаку. Банк выделяет три основных категории клиентских сегментов: VIP, массовый высокодоходный и массовый, в котором выделены следующие группы: юридические лица республиканской формой собственности и с долей государства более 50 %, юридические лица частной формой собственности и индивидуальные предприниматели;

2)базирующееся на сегментации интегрированное продуктовое предложение, сформированное на основе текущего и (или) карточного счета клиента, при помощи наполнения сопутствующими услугами зарплатных проектов, перекрестных продаж и пакетного предложения базовых продуктов;

)формирование сегментноориентированного продуктового предложения предполагает дифференцированный подход при обслуживании розничной клиентской базы: для VIP-клиентов применимы принципы индивидуального обслуживания и персонифицированное предложение, массовому высокодоходному сегменту будет предложено комплексное обслуживание с возможностью кастомизации продуктов (производство продуктов и услуг для узкой аудитории с учетом ее интересов и требований) на основе базовых, для массового сегмента на базе карточного счета будет формироваться предложение, максимально выгодное в ценовом отношении;

)повышение качества продуктового ряда и развитие каналов продаж предполагает совершенствование линейки депозитных продуктов, расширение предложения альтернативных инструментов вложения денежных средств, внедрение экспресс-кредитования, выпуск кредитных карт, упрощение технологии выдачи и погашения кредитов, развитие программ сотрудничества с автодилерами, строительными организациями и туристическими агентствами, крупными торговыми сетями, а также развитие современных дистанционных каналов банковского обслуживания и совершенствование технологий расчетно-кассового обслуживания [28];

)совершенствование бизнес-процессов и управления, что предусматривает промышленный подход к продажам и унификацию стандартов, технологий продаж и банковских процессов;

)создание единого распределенного контактного центра Сбербанка на территории Республики Беларусь должно быть выделено в отдельное направление корпоративного бизнеса;

)раскрытие синергии с группой Сбербанка в корпоративном бизнесе может будет достигнуто за счет тиражирования технологий, а также объединения продуктовых линеек и каналов продаж. Эффектом достижения синергии должно стать повышение лояльности клиентов и популярности бренда группы Сбербанка в Беларуси;

)разработка концепции по сотрудничеству банка с коллекторскими агентствами .

Таким образом, дальнейшее динамичное развитие кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей невозможно без разработки и внедрения комплексных условий, в связи, с чем на первый план в качестве основного приоритета кредитования выступает его ресурсное обеспечение. Не случайно, что будущее корпоративного бизнеса в банковской сфере все чаще связывается с комплексными продуктами, объединяющими не только кредитные, но и депозитные, расчетно-платежные и другие розничные банковские операции и услуги.

Однако современное развитие кредитных продуктов характеризуется недостаточным использованием возможностей комплексного обслуживания клиентов. Коммерческие банки демонстрируют практически схожие условия кредитования и, как правило, сосредоточены на создании центров обслуживания юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, снижении операционных издержек посредством внедрения автоматизированных банковских систем, обеспечивающих удаленное банковское обслуживание, и на расширении сферы безналичных платежей в рамках единого расчетного и информационного пространства.

Вместе с тем для внедрения комплексных условий кредитования коммерческим банкам необходимо пересмотреть имеющиеся стереотипы как в депозитной, так и кредитной политике. Применение экстенсивных путей (наращивание объемов выдачи, увеличение процентных ставок, введение дополнительного комиссионного вознаграждения) наряду с совершенствованием традиционной технологии предоставления и погашения кредитов в дальнейшем не будет результативным.

Так, повышение доходности от наращивания объемов выдачи кредитов возможно благодаря повышению уровня их конкурентоспособности путем создания привлекательных условий - снижения процентных ставок по сравнению с рыночными. При этом наращивание объемов выдачи требует соответствующего ресурсного обеспечения, что невозможно без установления более привлекательных процентных ставок по депозитам. В конечном итоге подобная практика, вызванная необходимостью одновременного снижения процентных ставок по кредитам и увеличения процентных ставок по депозитам, неизбежно приведет к снижению маржи банка. Попытка введения дополнительного комиссионного вознаграждения за оформление и (или) сопровождение как кредитов, так и депозитов приведет к еще большим расходам банка (к примеру, на проведение рекламных кампаний), а также снижению привлекательности банковских продуктов и, как следствие, появлению напряженности в вопросах доверия клиентов к «нововведениям» коммерческих банков [19].

К сожалению, в рамках общепризнанной парадигмы финансового посредничества невозможно одновременное создание привлекательных условий по кредитам и повышение их доходности вследствие появления эффекта «ножниц маржи». Это неизбежное явление обусловлено разделением методов работы банков между двумя различными категориями юридических лиц: потенциальными вкладчиками - теми, кто имеет свободные денежные средства, и потенциальными кредитополучателями - теми, у кого имеется необходимость в их использовании. Обострение ситуации вызвано еще и тем, что проводимая коммерческими банками депозитная политика недостаточно эффективна: темпы привлечения в депозиты юридических лиц не соответствуют потребностям кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, о чем свидетельствует высокое значение среднего показателя фондирования (рассчитывается как отношение задолженности по кредитам к величине депозитов, привлеченных от юридических лиц).

Если на 01.01.2009 г. его значение в целом по банковской системе составляло 75 %, то на 01.01.2011 г. - 85 % [19]. Возможности совершенствования «базовой технологии» ежемесячного погашения основного долга по кредитам расходы, направленные на повышение их доходности, также имеют определенные ограничения.

Рассмотрим достоинства и недостатки каждого из способов:

1)изменение периодичности уплаты платежей по основному долгу предполагает три варианта погашения с различной периодичностью. При установлении ежеквартального погашения основного долга процентные доходы банка возрастут в 1,1 раза, при установлении один раз в полгода - в 1,3 раза; в конце срока пользования - в 1,7 раза. Вместе с тем при использовании данных способов увеличивается кредитный риск, т.к. при наступлении срока уплаты очередного платежа по основному долгу у кредитополучателя может не оказаться требуемой суммы денежных средств (получаемые кредитополучателем доходы, на которые рассчитывает банк, могут быть направлены на непредвиденные цели еще до срока наступления платежа), что приведет к возникновению проблемной задолженности [7];

2)прогрессивный рост платежей по основному долгу предполагает ежемесячное увеличение размера платежа по основному долгу. При этом ежемесячные платежи по процентам от фактического остатка задолженности, соответственно, уменьшаются, в то время как ежемесячный платеж по кредиту в целом (основной долг и проценты) остается неизменным на протяжении всего периода погашения. Использование данного способа позволяет повысить платежеспособность кредитополучателя и увеличить в 1,1 раза процентные доходы банка без увеличения кредитного риска. Однако при досрочном погашении такого кредита «нарушается» график уплаты основного долга, и этот способ уже ничем не будет отличаться от традиционного ежемесячного погашения основного долга;

)прогрессивный рост ежемесячного платежа в целом. Особенность его применения заключается в том, что платежи по основному долгу увеличиваются таким образом, что ежемесячный платеж по кредиту в целом (основной долг и проценты) будет увеличиваться на заранее заданную величину, к примеру, на среднемесячный прогнозируемый темп инфляции, что повысит процентные доходы банка уже в 1,2 раза, сохранив реальную стоимость возвращаемых платежей. Надо отметить, что, как и в предыдущем способе, «извлечение доходности» не будет результативным в случае досрочного погашения кредита [26].

Учитывая вышеизложенное, для интенсификации работы на рынке кредитования, банку необходимо создать в комплексе такие привлекательные условия по кредитам, которые бы обеспечивали его ресурсную автономность и увеличение доходности при одновременном снижении кредитного риска. Это возможно за счет источников на внутреннем рынке - путем привлечения латентных сбережений не граждан, но и юридических лиц.

Учитывая вышеизложенное, предлагаемые комплексные условия кредитования направлены на формирование привлекательного рейтинга корпоративных банковских кредитных продуктов и могут комбинироваться банками в зависимости от расстановки приоритетов конкурентного преимущества. Для этого в кредитные продукты включены определенные банковские операции и услуги из состава депозитных и расчетно-платежных продуктов, ориентированных на удовлетворение интересов банка в создании привлекательных условий кредитования, обеспечении ресурсной автономности, наращивании объемов выдачи, увеличении доли рынка и повышении доходности [19].

В сочетании с пластиковыми карточками и возможностью удаленного банковского обслуживания комплексные условия кредитования могут выступать для юридических лиц в качестве многофункционального инструмента управления собственными денежными средствами. Таким образом, можно достичь одну из поставленных задач по комплексному обслуживанию корпоративных клиентов банка.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Кредитование является одним из приоритетных направлений деятельности банков. Программы кредитования должны играть важную роль в управлении банковскими услугами. Кредитование коммерческими банками субъектов хозяйствования позволяет не только рационально использовать временно свободные денежные средства вкладчиков, оно имеет большое социальное значение, т.к. способствует удовлетворению жизненно важных потребностей юридических лиц и населения в целом, таких как потребность в жилье, предметах длительного пользования, различных товарах и услугах.

Предоставление кредитного продукта получило широкое распространение во всем мире. Посредством использования данной технологии финансирования покупок, резко расширяется емкость рынка по целому спектру товаров, недвижимости и оказания услуг.

В течение последних лет происходил активный рост кредитного портфеля в ОАО «БПС-Сбербанк», одного из системообразующих банков Республики Беларусь. Однако данный рост объясняется лишь значительным увеличением кредитования юридических лиц, в то время как розничный кредитный портфель постоянно уменьшался. Соответственно снижалась и доля кредитов, выданных физическим лицам, в общем объеме кредитного портфеля.

К проблемам в организации кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в ОАО «БПС-Сбербанк» следует отнести ее недостаточную рациональность, а также специфику обеспечения возврата кредита.

Совершенствование организации корпоративного кредитования должно идти по нескольким направлениям:

1)смена стратегии формирования ресурсной базы. Быстрое сокращение разрыва между привлеченными от физических и юридических лиц средствами и выданными кредитами свидетельствует о том, что уже в ближайшем будущем банк не сможет рассчитывать на сбережения в качестве источника финансирования. Ему придется менять стратегию формирования ресурсной базы. Таким образом, существенно актуализируется вопрос привлечения иностранных кредитных ресурсов и капиталов;

)использования автоматизированной системы оценки кредитоспособности в процессе кредитования субъектов хозяйствования и дистанционного банковского обслуживания;

)активизация работы по возврату проблемных долгов не только путем мобилизации собственных ресурсов, но и путем привлечения коллекторских, юридических компаний, частных юристов и т.д.

Дальнейшее динамичное развитие кредитования невозможно без разработки и внедрения комплексных условий, в связи, с чем на первый план в качестве основного приоритета кредитования выступает его ресурсное обеспечение. Будущее бизнеса в банковской сфере все чаще связывается с комплексными продуктами, объединяющими не только кредитные, но и депозитные, расчетно-платежные и другие розничные банковские операции и услуги. При этом комплексные кредитные продукты имеют рейтинг выше, чем традиционные кредиты для различных целевых групп по коэффициенту платежеспособности.

Использование автоматизированной системы в банке повысит «пропускную» способность корпоративного кредитного бизнеса до 30 000 заявок в сутки по всей Республике, уменьшит количество предоставляемых документов до одного и срок рассмотрения заявки с четырнадцати до двух дней, сократит количество задействованных сотрудников до одного и снизит уровень просрочки свыше девяноста дней в кредитном портфеле до 0,06 %, что будет способствовать активному развитию корпоративного бизнеса банка.

Следует отметить, что предложенные мероприятия будут иметь наибольшую эффективность при их комплексном внедрении. Кроме того следует признать, что для оздоровления экономики в Республики Беларусь необходимы внешние источники финансирования (инвестиции), т.к. возможности (собственные запасы) белорусской банковской системы остаются минимальными.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1.Гражданский кодекс Республики Беларусь, 7 дек. 1998 г., № 218-З: в ред. Закона Респ. Беларусь от 03.07.2011 г. // КонсультантПлюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2012.

2.Банковский кодекс Республики Беларусь, 25 дек. 2000 г., № 441-З: в ред. Закона Респ. Беларусь от 14.06.2010 г. // КонсультантПлюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2012.

.О хозяйственных обществах: Закон Респ. Беларусь, 9 дек. 1992 г., № 2020: в ред. Закона Респ. Беларусь от 15.07.2010 г. // КонсультантПлюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2012.

.О порядке распоряжения государственным имуществом: Указ Президента Респ. Беларусь, 14 сент. 2006 г., № 575: в ред. Указа Президента Респ. Беларусь от 27.02.2012 г. // КонсультантПлюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2012.

.Об оценочной деятельности в Республике Беларусь: Указ Президента Респ. Беларусь, 13 окт. 2006 г., № 615: в ред. Указа Президента Респ. Беларусь от 12.01.2012 г. // КонсультантПлюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2012.

6.Александрова, Н.Г. Банки и банковская деятельность для клиентов: учеб. / Н.Г. Александрова, Н.А. Александров. - СПб: Питер, 2008. - 224 с.

7.Бюллетень банковской статистики № 12 [Электрон. ресурс] - 2012. - Режим доступа: #"justify">8.Дементьева, К. На «Кредитную фабрику» взяли хороших заемщиков / К. Дементьева // Коммерсантъ. - 2009. - № 122. - С. 23-27.

.Жданухин, Д. Как выбрать коллекторское агентство Д. Жданухин Практика коллекторской деятельности. Как взыскивать долги. - 2009. - № 1. С. 18-24.

.Жуков, Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: учеб. / Е.Ф. Жуков. - М.: ЮНИТИ, 2000. - 450 с.

.Жуков, Е.Ф. Общая теория денег и кредита: учеб. / Е.Ф. Жуков. - М.: ЮНИТИ, 2006 - 568 с.

.Кисель, С. Розничное банковское кредитование в Республике Беларусь / С. Кисель // Банкаўскi веснiк. - 2007. - № 28. - С. 24-32.

.Корвель, М. Методика построения банковской скоринговой модели для оценки кредитоспособности физических / М. Корвель // Ритейл риск аналитик. - 2008. - № 5. - С. 5-8.

.Кроливецкая, Л.П. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков: учеб.Л.П. Кроливецкая. - М.: ЮНИТИ, 2000. - 647 с.

.Маркова, О.М. Коммерческие банки и их операции / О.М. Маркова // Банки и биржи. - 2009. - № 4. - С. 13-18.

16.Маслаченков, Л.И. Финансовый менеджмент банков: учеб. / Л.И. Маслаченков. - М.: ЮНИТИ, 2005. - 357 с.

17.Нортон, М. Нервный бизнес / М. Нортон // Банковские технологии. - 2008. - № 5. - С. 34-40.

18.О банке [Электрон. ресурс]. - 2012. - Режим доступа: #"justify">19.Официальный сайт «БПС-Сбербанк» [Электрон. ресурс]. - 2012. - Режим доступа: #"justify">20.Официальный сайт ОАО «Сбербанк России» [Электрон. ресурс]. - 2012. Режим доступа: #"justify">21.Официальный сайт Standardandpoors [Электрон. ресурс]. - 2012. - Режим доступа: #"justify">.Райков, Р. Кредитная фабрика» отказала каждому третьему / Р. Райков // Ведомости. - 2011. - № 25. - С. 12-19.

23.Самойлов, А. Результаты, кредит, фабрики [Электрон. ресурс]. - 2012. - Режим доступа: #"justify">24.Сафонов, А. Разработка комплексных условий кредитования юридических лиц: экономический анализ / А. Сафонов // Банковский вестник. - 2010. - № 7. - С. 35-47.

25.Сафонов, А. Пути повышения конкурентоспособности коммерческих банков на рынке кредитных услуг населению / А. Сафонов // Вестник Ассоциации белорусских банков. - 2004. - № 21. - С. 8-11.

.Сафонов, А. Банковская операция и банковская услуга как составляющие кредитного продукта / А. Сафонов // Вестник Белорусского государственного экономического университета. - 2009. - № 4. - С. 23-32.

27.Соколова, А. Проблемная задолженность - стратегии эффективного управления / А. Соколова [Электрон. ресурс]. - 2012. - Режим доступа: #"justify">28.Социально-экономическое положение Республики Беларусь в январе-августе 2011 г.: оперативные данные о доходах и расходах населения. [Электрон. ресурс]. - 2012. - Режим доступа: #"justify">29.Соятина, Е. Финансовая грамотность / Е. Соятина [Электрон. ресурс]. - 2012. - Режим доступа: #"justify">30.Скуратов, Ю.В. Управленческий учет и анализ ссудной деятельности коммерческого банка / Ю.В. Скуратов // Бухгалтерский учет в кредитных организациях. - 2004. - № 1. - С. 8-11.

31.Тарасов, В.И. Деньги. Кредит. Банки: учеб. пособие / В.И. Тарасов. - Минск: Мисанта, 2007. - 512 с.

32.Тарташев, В. Практика коллекторской деятельности: формы работы с проблемной задолженностью / В. Тарташев // Банковское кредитование. - 2008. - № 5. - С. 25-29.

33.Титова, Н.Е. Деньги. Кредит. Банки: учеб. пособие / Н.Е. Титова, Ю.П. Кожаева. - М.: Владос, 2005. - 368 с.

34.Тищенко, И.Н. Организация деятельности центрального банка: учеб.-метод. пособие / И.Н. Тищенко. - Минск: БГЭУ, 2006. - 39 с.

35.Трубович, Е. Финансовая грамотность / Е. Трубович [Электрон. ресурс]. 2012. - Режим доступа: #"justify">36.Усоскин, В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции / В.М. Усоскин. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 125 с.

37.Финансово-кредитный энциклопедический словарь / под ред. А.Г. Грязновой. - М.: Финансы и Статистика, 2002. - 57 с.

38.Хошев, С. Проблемная задолженность: государственная проблема / С. Хошев Банковское дело. - 2009. - № 4. - С. 3-7.

39.Щербакова, Г.Н. Банковские системы развитых стран / Г.Н. Щербакова. М.: Экзамен, 2006. - 224 с.

40.Юзова, А. Современные технологии на службе кредитования / А. Юзова Банковское кредитование. - 2005. - № 3. - С. 18-23.

ПРИЛОЖЕНИЕ

Кредитный договор №

г. _____________ «___»______________ год

Открытое акционерное общество «БПС-Сбербанк», именуемое в дальнейшем «Кредитодатель», в лице ______________________________, действующего на основании ____________________________________, с одной стороны, и ____________________________________________, именуемое в дальнейшем «Кредитополучатель», в лице _________________________________, действующего на основании _______________________________________, с другой стороны (далее - «СТОРОНЫ»), заключили настоящий Договор о нижеследующем.

. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

.1 Кредитодатель обязуется предоставить Кредитополучателю кредит в сумме _________________________________(сумма цифрой и прописью в белорусских рублях (валюте) (в случае открытия кредитной линии - в счет открытой кредитной линии в размере _________________________________ (указывается максимальный размер общей суммы предоставляемых средств, цифрой и прописью) с установлением предельного размера единовременной задолженности по настоящему Договору в сумме _____________________ (сумма цифрами и прописью)) для _______________________________________ (указать целевое направление (при необходимости) сроком ___________ (включительно).

При погашении части кредита его повторная выдача Кредитодателем не осуществляется (указывается при предоставлении кредита в счет невозобноляемой кредитной линии).

При погашении части кредита его повторная выдача осуществляется Кредитодателем в пределах установленного настоящим Договором максимального размера общей суммы предоставляемых Кредитополучателю денежных средств и с соблюдением предельного размера единовременной задолженности по настоящему Договору (указывается при предоставлении кредита в счет возобновляемой кредитной линии).

.2 Процентная ставка по кредиту устанавливается в размере __ процентов годовых в валюте кредита.

.3 Срок и порядок предоставления, погашения кредита:

Срок предоставления кредита ______________________________ (указывается период, в течение которого будет произведена выдача кредита либо дается ссылка на график предоставления кредита)

Порядок предоставления кредита: путем безналичного перечисления денежных средств на __________________ (выбрать необходимое: текущий (расчетный) счет кредитополучателя на основании _________________________ (указать посредством каких расчетных документов будет производиться перечисление: мемориальным ордером Банка, платежным поручением Кредитодателя (Кредитополучателя)); на счета третьих лиц в оплату расчетных документов, представленных кредитополучателем; путем использования денежных средств в соответствии с указаниями кредитополучателя) (2).

Срок погашения кредита ________________________________ (указываются промежуточные и полный сроки погашения кредита или делается ссылка на график погашения кредита).

Порядок погашения кредита ______________________________________ (платежным поручением Кредитополучателя, мемориальным ордером, платежным требованием Кредитодателя, наличными денежными средствами).

В случае поступления средств в погашение кредита в сумме, превышающей месячный (квартальный или иной) платеж, сумма превышения засчитывается в счет погашения очередных платежей по графику погашения кредита.

При окончании срока предоставления кредита, сумма кредита к погашению, определенная п. 1.1 настоящего Договора, уменьшается на сумму невыбранного кредита в очередности, обратной графику погашения кредита (указывается при предоставлении кредита в счет невозобновляемой кредитной линии).

.4 Проценты за пользование кредитом и порядок их уплаты по срочной (просроченной) задолженности:

Период начисления процентов _____________________ (указать расчетный период начисления процентов с ___________ по _______________).

При расчете процентов количество дней в году принимается равным 360, в месяце - 30.

Срок уплаты процентов: ежемесячно не позднее _____________ текущего месяца.

Окончательный срок уплаты процентов: в день полного погашения задолженности по кредиту.

Порядок уплаты процентов _________________________ (указать посредством каких расчетных документов будет производиться уплата процентов: платежным поручением Кредитополучателя, мемориальным ордером, платежным требованием Кредитодателя).

.5 Погашение кредита и уплата начисленных по нему процентов Кредитополучателем осуществляется в валюте кредита или погашение кредита и начисленных по нему процентов может производиться валютой, отличной от валюты кредита по __________________________ (указать курс НБ Республики Беларусь, либо иной курс, установленный соглашением сторон) на дату совершения платежа только с согласия Кредитодателя.

. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА СТОРОН

.1 Кредитодатель обязуется:

.1.1 Предоставить Кредитополучателю кредит со счета по учету кредитов №____________ на цели (при ее наличии), в сумме и сроки, оговоренные в настоящем Договоре в валюте кредита при наличии у Кредитодателя свободных кредитных ресурсов в валюте платежа.

.1.2 Начислять проценты за пользование кредитом в соответствии с порядком, установленным настоящим Договором.

.1.3 Не погашенную в установленный срок сумму кредита и не уплаченную сумму начисленных процентов за пользование им перенести не позднее следующего рабочего дня после наступления срока погашения (уплаты) по настоящему Договору на соответствующие счета по учету просроченной задолженности.

.1.4 При выявлении фактов нецелевого использования кредита (при осуществлении проверки целевого использования кредита), утраты (полностью, частично) обеспечения и отсутствии (недостаточности) у Кредитополучателя средств для погашения задолженности по кредиту в сумме, использованной не по целевому назначению и (или) утраченного обеспечения, на следующий рабочий день по истечении пяти рабочих дней с момента выявления указанных фактов отнести указанную задолженность на соответствующий счет по учету просроченной задолженности.

.2 Кредитополучателя обязуется:

.2.1 Полностью использовать кредит на цели, предусмотренные настоящим Договором (если это предусмотрено разделом I Договора), а также своевременно и в полном объеме производить все расчеты и платежи по настоящему Договору.

.2.2 В обеспечение исполнения обязательств по настоящему договору предоставить, оформленные в соответствии с законодательством Республики Беларусь _______________________________________ (указывается форма, сумма обеспечения, дата и № договора обеспечения).

.2.3. Известить Кредитодателя о факте недопоставки товара и досрочно погасить кредит в объеме, использованном не по целевому назначению, до проверки целевого использования кредита, осуществляемой Кредитодателем в сроки, указанные в п. 3.1.1 настоящего Договора (при осуществлении кредитодателем проверки целевого использования кредита).

.2.4 Представить КРЕДИТОДАТЕЛЮ уведомление об изменении условий договора купли-продажи (контракта) в части сроков поставки кредитуемых ценностей (с соблюдением требований законодательства Республики Беларусь по срокам проведения внешнеторговых операций), а также о возврате Кредитополучателем кредитуемых ценностей по причине несоответствия их качеству, оговоренному условиями контракта (при осуществлении кредитодателем проверки целевого использования кредита).

.2.5 Предоставить постоянно действующее поручение на списание Кредитодателем мемориальным ордером с текущего (расчетного) счета Кредитополучателя задолженности по кредиту, начисленным по нему процентам и штрафным санкциям (п.п. 4.2.3-4.2.4) согласно условиям настоящего Договора в счет неотложных нужд до полного исполнения перед Банком своих обязательств.

.2.6 При наступлении сроков возврата кредита, уплаты процентов по нему и начисленных штрафных санкций, предусмотренных п.п. 1.3-1.4, 2.2.15. настоящего Договора, обеспечивать на текущем (расчетном) счете денежные средства в размере, необходимом для погашения указанной задолженности, и представлять Кредитодателю (или в банк, в котором открыт текущий счет Кредитополучателя) платежное поручение на списание средств со своего счета.

.2.7 В течение срока действия настоящего Договора предоставлять КРЕДИТОДАТЕЛЮ следующие документы, обеспечивая их достоверность: бухгалтерскую отчетность _________________________ (срок, периодичность и формы отчетности), ежемесячно в срок _________ сведения о наличии, отсутствии просроченной задолженности по кредитам, включая просроченные проценты, в других банках, ежемесячно (ежеквартально) данные о оборотах (среднемесячных оборотах) денежных средств на текущих (расчетных) счетах за отчетный месяц (квартал) и о наличии картотеки № 2 к текущему (расчетному счету) по состоянию на __________ (для юридических лиц, текущие (расчетные) счета которых открыты в других банках); сведения о вынужденных простоях длительностью более пятнадцати рабочих дней непрерывно, об отзыве лицензии на осуществление деятельности, подлежащей лицензированию, и иные документы о своей финансово-хозяйственной деятельности, целевом использовании кредита (по требованию Кредитодателя в сроки им установленные).

.2.8 Письменно информировать Кредитодателя обо всех изменениях своего юридического статуса, почтового адреса, номеров банковских счетов, обслуживающего банка, руководства, других изменений, имеющих прямое отношение к настоящему Договору в течение ___ дней с момента принятия соответствующего решения.

.2.9 Предоставить в течение ______ дней с момента подписания настоящего Договора к текущему (им) (расчетному (ым)) счету (ам) заявление (я) на предварительный акцепт платежных требований Кредитодателя.

.2.10 По требованию Кредитодателя обеспечивать возможность всесторонней проверки, в том числе непосредственно на предприятии, своего финансового состояния и хозяйственной деятельности, наличия заложенного имущества и условий его хранения, целевого использования кредита.

.2.11 Погасить кредит и уплатить все причитающиеся по настоящему договору платежи Кредитодателю в случае перехода на расчетно-кассовое обслуживание в другой банк (для клиентов Банка).

.2.12 Досрочно погасить кредит в сумме утраченного обеспечения исполнения обязательств по настоящему Договору в течение пяти рабочих дней с момента установления факта утраты (полной или частичной) данного обеспечения.

.2.13 Досрочно погасить кредит и начисленные по нему проценты в полной сумме или в сумме части кредита, использованного не по целевому назначению в течение пяти рабочих дней с момента выявления указанного факта (при осуществлении кредитодателем проверки целевого использования кредита).

.2.14 Заблаговременно (за __ банковских дней) сообщить Кредитодателю об отказе в получении кредита (не использовании открытой кредитной линии).

.2.15 В случае реализации Кредитодателем права, предусмотренного подп. 3.1.11 настоящего Договора, заключить дополнительное соглашение к настоящему Договору на установление предельного размера единовременной задолженности исходя из среднего размера задолженности, фактически сложившейся в течение последних девяноста календарных дней (указывается при предоставлении кредита в счет возобновляемой кредитной линии).

.2.16 Уплатить штрафные санкции, начисленные Кредитодателем в соответствии с п.п. 4.2.3-4.2.5 настоящего Договора, в течение пяти дней с момента их предъявления Кредитополучателю.

. ПРАВА СТОРОН.

.1 Кредитодатель имеет право:

.1.1 Осуществлять контроль за целевым использованием кредита на месте у Кредитополучателя (при необходимости) ________________________ (указать срок (периодичность) и формы контроля).

Использованием кредита не по целевому назначению считается: не поступление (не выполнение, не оказание) в адрес Кредитополучателя в сроки, предусмотренные законодательством Республики Беларусь и (или) договором (контрактом) товарно-материальных ценностей (работ, услуг), соответствующих по количеству (объему), стоимости, ассортиментному перечню (видам) и иным условиям документов, представленных Кредитополучателем в обоснование кредитуемой сделки, в том числе приобретаемых в счет авансовых платежей.

.1.2 Не применять штрафные санкции к Кредитополучателю за нецелевое использование кредита в случае выполнения Кредитополучателем условий, указанных в п. 2.2.3 настоящего Договора.

В случае выполнения Кредитополучателем условий, указанных в п. 2.2.4 настоящего Договора, факт отсутствия кредитуемого имущества не расценивается как нецелевое использование кредита.

.1.3 Анализировать показатели производственно-финансовой деятельности Кредитополучателя и осуществлять проверки у него на месте по всем вопросам его функционирования и кредитно-расчетного обслуживания.

.1.4 Без предварительного уведомления Кредитополучателя отказаться от исполнения обязательств по настоящему Договору в случае:

·отсутствия кредитных ресурсов в валюте, соответствующей валюте выдачи кредита (на период их отсутствия);

·наличия признаков финансовой неустойчивости Кредитополучателя и (или) иной негативной информации о способности юридического лица исполнить свои обязательства по настоящему Договору (указываются признаки финансовой неустойчивости требования к содержанию негативной информации(3)).

.1.5 Приостановить выдачу новых сумм в счет открытой кредитной линии в случае невыполнения Кредитополучателем своих обязательств по своевременной уплате процентов, начисленных в соответствии с п. 1.4 настоящего Договора, и погашению части кредита в промежуточные сроки, определенные п. 1.3 настоящего Договора.

.1.6 При наличии свыше двух месяцев просроченной задолженности по процентам, кредиту и иным платежам, а также невыполнении Кредитополучателем иных обязательств по настоящему Договору (достоверность представляемой бухгалтерской, финансовой отчетности, целевое использование кредита, сохранность обеспечения исполнения обязательств) досрочно предъявить к взысканию и взыскать сумму задолженности по кредиту с ненаступившими сроками погашения и процентам (за фактическое количество дней пользования кредитом) своим мемориальным ордером (при наличии средств на текущем (-их) счете (ах) кредитополучателя) или платежным требованием с предварительным акцептом с текущего (их) (расчетного (ых)) счета (ов) Кредитополучателя.

.1.7 При непредставлении Кредитополучателем Кредитодателю платежного поручения на перечисление средств в погашение задолженности по кредиту, процентам по нему и штрафных санкций в сроки, предусмотренные в п.п. 1.3-1.4, 2.2.15 настоящего Договора, списать мемориальным ордером (при наличии средств на текущем (их) расчетном (ых) счете (ах) Кредитополучателя) или платежным требованием с предварительным акцептом с оплатой в день поступления сумму невозвращенного кредита, процентов по нему и штрафных санкций с текущего (их) (расчетного (ых)) счета (ов) Кредитополучателя в очередности, установленной законодательством и настоящим Договором.

.1.8 При отсутствии или недостаточности средств на текущем (их) (расчетном (ых)) счете (ах) Кредитополучателя - юридического лица списать своим мемориальным ордером или платежным требованием с предварительным акцептом с оплатой в день поступления сумму невозвращенного кредита, процентов по нему и штрафных санкций с текущего (ых) (расчетного (ых)) счета (ов) или субсчета обособленного подразделения юридического лица ________________________ (наименование подразделения, реквизиты счета) (при наличии средств на текущем (их) (расчетном (ых)) счете (ах) или субсчете обособленного подразделения юридического лица) в очередности, установленной законодательством Республики Беларусь.

При отсутствии или недостаточности средств на текущем (их) (расчетном (ых)) счете (ах) или субсчете Кредитополучателя - обособленного подразделения юридического лица списать своим мемориальным ордером (при наличии средств на текущем (их) (расчетном (ых)) счете (ах) юридического лица) или платежным требованием с предварительным акцептом сумму невозвращенного кредита, процентов по нему и штрафных санкций с текущего (их) (расчетного (ых)) счета (ов) юридического лица _______________________________ (наименование юридического лица, реквизиты счета), в очередности, установленной законодательством Республики Беларусь.

.1.9 При возникновении просроченной задолженности по кредиту и процентам по нему принимать меры по взысканию долга в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

.1.10 Направлять в соответствии с законодательством Республики Беларусь своих представителей в качестве наблюдателей за хозяйственной деятельностью Кредитополучателя в случае невыполнения им условий настоящего Договора.

.1.11 Пересматривать в зависимости от степени освоения кредита предельный размер единовременной задолженности Кредитополучателя по настоящему Договору и устанавливать его исходя из среднего размера задолженности, фактически сложившейся по кредиту в течение последних 90 календарных дней (указывается при предоставлении кредита в счет возобновляемой кредитной линии).

.1.12. Начислять и предъявлять к взысканию штрафные санкции, предусмотренные п.п. 4.2.3-4.2.4 настоящего Договора, не позднее следующего рабочего дня после наступления события (ий), за неисполнение (ненадлежащее исполнение) которого (ых) условиями настоящего Договора предусмотрено применение к Кредитополучателю штрафных санкций.

.2 Кредитополучатель имеет право:

.2.1 Досрочно возвратить кредит с уплатой начисленных процентов за использование кредитом со своего текущего (расчетного) счета, известив Кредитодателя за ___ банковских дней до предъявления документа на погашение.

.2.2 Ходатайствовать об увеличении размера кредита, о пересмотре срока предоставления и (или) погашения кредита, изменении иных условий настоящего Договора.

.2.4 Погасить с согласия Кредитодателя задолженность по кредиту и (или) процентам по настоящему Договору в валюте, отличной от валюты кредита.

.2.5 До наступления срока уплаты процентов, указанного в п. 1.4 настоящего Договора, уплатить проценты за фактическое время пользования кредитом.

. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

.1 Кредитодатель уплачивает Кредитополучателю:

.1.1 Пеню в размере ___ процентов от суммы несвоевременно выданного кредита за каждый день просрочки;

.1.2 Штраф в размере ___ процентов от суммы неправильно начисленных Кредитодателем и уплаченных Кредитополучателем процентов за пользование кредитом.

.2 Кредитополучатель уплачивает Кредитодателю:

.2.1 При нарушении сроков погашения кредита, предусмотренных настоящим Договором, и невыполнении обязательств, указанных в п.п. 2.2.12-2.2.13 настоящего Договора, дополнительно _____ процентов годовых, начисленных на сумму просроченной задолженности по кредиту (основание ст. 366 ГК).

При начислении процентов количество дней в году принимается за 360, в месяце - тридцать.

Начисление процентов производится с даты образования до даты погашения просроченной задолженности по кредиту.

Срок уплаты процентов - в день полного погашения просроченной задолженности.

Порядок уплаты процент Кредитополучателя мемориальным ордером Кредитодателя (при наличии средств на счете) или платежным требованием Кредитодателю с предварительным акцептом в день его поступления.

.2.2 Убытки вследствие неисполнения (ненадлежащего исполнения) обязательств по настоящему Договору, включая судебные расходы и др. издержки;

.2.3 Штраф в размере _______ процентов от суммы кредита, использованного не по целевому назначению.

.2.4 Штраф в размере пяти базовых величин за невыполнение п.п. 2.2.7-2.2.9.

.2.5 Пеню в размере ___________ от суммы ежедневно неиспользуемого предельного размера единовременной задолженности за невыполнение п. 2.2.15 настоящего Договора. Начисление пени производится по истечении __ банковских дней с даты направления Кредитополучателю дополнительного соглашения (указывается при предоставлении кредита в счет возобновляемой кредитной линии).

.2.6 Штрафные санкции, указанные в п.п. 4.2.3-4.2.5 настоящего Договора уплачиваются путем перечисления денежных средств с текущих (расчетных) счетов Кредитополучателя на основании его платежного поручения. При непредставлении Кредитополучателем Кредитодателю платежного поручения на перечисление средств в погашение задолженности по начисленным штрафным санкциям, предусмотренным настоящим Договором, их погашение осуществляется путем списания Кредитодателем своим мемориальным ордером (при наличии средств на текущих (расчетных) счетах Кредитополучателя) или платежным требованием с предварительным акцептом с текущих (расчетных) счетов Кредитополучателя.

. СРОК ДЕЙСТВИЯ ДОГОВОРА И ПОРЯДОК ЕГО ИЗМЕНЕНИЯ

.1 Настоящий Договор вступает в силу с момента его заключения и действует до полного исполнения Кредитополучателем своих обязательств по возврату кредита и уплаты процентов за пользование им, а также иных обязательств, вытекающих из настоящего Договора.

.2 Изменение условий настоящего Договора оформляется путем подписания СТОРОНАМИ дополнительных соглашений.

. ПОРЯДОК РАЗРЕШЕНИЯ СПОРОВ

.1 Все споры по настоящему Договору, возникающие между СТОРОНАМИ, разрешаются путем переговоров. В случае не достижения согласия спор подлежит рассмотрению Хозяйственным судом в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

. ПРОЧИЕ УСЛОВИЯ ДОГОВОРА

.1 Все курсовые риски при продаже валютных средств за белорусские рубли, а также все возможные расходы по переводу средств (иностранной и национальной валюты) в погашение всех денежных обязательств по настоящему Договору несет Кредитополучатель. Все комиссии, относящиеся к покупке за счет кредита иностранной валюты на внебиржевом валютном рынке и исполнению платежного поручения, Кредитополучатель оплачивает со своих текущих счетов.

.2 При недостаточности средств на текущем (расчетном) счете Кредитополучателя для исполнения обязательств по погашению кредита и уплаты процентов за пользование им погашаются:

·в первую очередь: издержки Кредитодателя, связанные с возвратом средств (судебные издержки, издержки от реализации залогового имущества и пр.);

·во вторую очередь: просроченная задолженность по кредиту; затем срочная задолженность по кредиту с наступившими сроками погашения; несвоевременно уплаченные (просроченные) проценты, начисленные на основной долг в соответствии с п. 1.2 настоящего Договора; проценты, начисленные на основной долг за текущий расчетный период в соответствии с п. 1.2 настоящего Договора;

·в третью очередь: проценты, начисленные в соответствии с п. 4.2.1 настоящего Договора и иные санкции, предусмотренные настоящим Договором.

.3 Кредитодатель не уплачивает Кредитополучателю проценты по расчетным документам, помещенным в картотеку «Расчетные документы, не оплаченные по вине банка» к счету по учету кредитов.

.4 По требованию Кредитодателя Кредитополучатель в пятидневный срок представляет информацию в письменном виде о ходе выполнения требований настоящего Договора.

.5 Кредитополучатель проинформирован о том, что сведения о настоящем Договоре и о выполнении обязательств по нему будут направлены Кредитодателем в Национальный банк Республики Беларусь (при заключении кредитного договора на сумму в эквиваленте не менее 10 000 долларов США).

.6 В случаях, не предусмотренных настоящим Договором, стороны руководствуются Банковским кодексом Республики Беларусь и иным законодательством Республики Беларусь.

.7 Приложения к настоящему договору являются его неотъемлемой частью.

.8 Настоящий Договор составлен на ___ листах на русском (белорусском) языке в двух экземплярах по одному экземпляру для каждой из СТОРОН.

. МЕСТО НАХОЖДЕНИЯ И РЕКВИЗИТЫ СТОРОН

КРЕДИТОДАТЕЛЬ ________________________________

КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЬ_______________________________

Больше работ по теме:

Рынок пластиковых карт в России
Диплом
Система страхования вкладов физических лиц в России
Диплом
Совершенствование ипотечного кредитования в банке (на примере Люблинского отделения Сбербанка России ОАО)
Диплом
Совершенствование операций на основе международных пластиковых карт в ЗАО "Райффайезенбанк Австрии"
Диплом
Совершенствование системы ипотечного кредитования на примере ОАО "МДМ Банк"
Диплом

Предмет: Банковское дело

Тип работы: Диплом

Новости образования

Российский государственный социальный университет реорганизует сеть своих филиалов
22 Июля 2016 16:26
Более 70 представителей крупных вузов АСЕАН подтвердили участие в форуме во Владивостоке
22 Июля 2016 12:51
Абызов: публикация первичных статсведений снизит бюрократическую нагрузку на школы
22 Июля 2016 11:53
В Чечне свыше 200 школьников сдали ЕГЭ с результатом свыше 90 баллов - министр
22 Июля 2016 05:36
Замглавы Минобрнауки РФ: задача сократить число людей с высшим образованием не стоит
21 Июля 2016 20:19

КОНТАКТНЫЙ EMAIL: [email protected]

Скачать Реферат

ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ ПОМОЩЬ СТУДЕНТАМ