Состояние и перспективы развития банковской системы Республики Беларусь на современном этапе

 

Курсовая работа

по дисциплине "Деньги, кредит, банки"

Состояние и перспективы развития банковской системы Республики Беларусь на современном этапе

Минск 2012

Содержание

Введение

1. Банки на территории Беларуси: вехи истории

2. Понятие банковской системы Республики Беларусь

2.1 Сущность банковской системы

2.3 Понятие коммерческого банка, его устройство и функции

3. Состояние банковской системы Республики Беларусь и особенности ее развития

3.1 Общеэкономические условия функционирования и показатели развития банковской системы

3.2 Финансовый анализ деятельности банков Республики Беларусь

3.3 Основные направления и перспективы развития банковской системы Республики Беларусь

Заключение

Список используемой литературы

Приложение А

Приложение Б

Приложение В

Введение

Современная банковская система является неотъемлемой составляющей экономической системы любой страны. Банки являются связующим звеном между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Тем самым понятна необходимость и важность банковских структур, как для бизнеса, так и для экономики страны в целом. Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ. Это глобальное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

Банки - одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночного механизма.

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность трудно определить. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование промышленности и сельского хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия. Надежная банковская и финансовая система является стержнем в развитии и успешного функционирования рыночной экономики необходимой предпосылкой роста и стабильности экономики в целом. Эта система является основой, мобилизующей и распределяющей сбережения общества и облегчающей его повседневные операции. В этой связи исследование выбранной нами темы в современных условиях развития Республики Беларусь является весьма актуальным.

Объектом нашего исследования является банковская система Республики Беларусь.

Цель исследования - изучить и дать анализ состоянию современной банковской системы, а также определить пути ее совершенствования. Для достижения поставленной цели предстоит решить следующие задачи:

обобщить теоретические основы банковской системы;

изучить состояние и структуру банковской системы РБ;

дать анализ современной банковской системе;

определить пути совершенствования и развития банковской системы.

Методической и информационной базой исследований являются труды отечественных и зарубежных ученых и экономистов, современное законодательство, программы развития банковского сектора, а также статистические данные.

Методы исследований: аналитический, формально-логический, математический, расчетно-конструктивный и др.

аналитический, позволяющий раскрыть причинно-следственные связи явлений и использующий выбор конкретных методик (наблюдение, анализ документов);

формально-логический, который позволяет выявить источники, предпосылки возникновения исследуемого явления и этапы его эволюции.

банковская система беларусь коммерческий

1. Банки на территории Беларуси: вехи истории

До недавнего времени датой образования банковской системы в Беларуси было принято считать 3 января 1922 г. - дату начала работы в Минске Белорусской конторы Госбанка при Наркомате финансов Белорусской ССР.

Однако проведенные исследования архивных материалов, изучение коллекций финансовых документов и ценных бумаг позволили получить неопровержимые документальные свидетельства того, что первое банковское учреждение на территории современной Беларуси появилось как минимум на полвека раньше. А именно - 8 января 1870 г., когда был подписан Указ Сената Российской Империи об учреждении в Гомеле городского общественного банка. С этого времени и берет свое начало история становления и развития банковской системы Беларуси.

Почему же именно небольшой Гомель, а не крупный губернский центр стал первым белорусским городом, имеющим банк? Дело в том, что во второй половине XIX века в Российской Империи, в том числе и на территории современной Беларуси, было развернуто интенсивное железнодорожное строительство. Так, в 1862 г. трасса Петербург - Варшава прошла через Гродно, в 1868 г. на Рижско-Орловской линии отмечены станции Витебск и Полоцк, в 1871 г. дорога Москва - Брест соединила Оршу, Борисов, Минск, Барановичи.

Каждый регион, по которому проходила железная дорога, получал мощный стимул для экономического роста, поскольку железнодорожное строительство находилось под государственным покровительством. Не случайно учрежденный в 1860 г. Императором Александром II Государственный банк Российской Империи почти сразу же после своего открытия приступил к активному кредитованию строительства железных дорог. Уже в 1861-1864 гг. им выделялись крупные суммы Главному обществу российских железных дорог.

Не остался в стороне от происходящих процессов и белорусский Гомель. После отмены в России крепостного права деловая активность в Гомеле заметно увеличилась, через город началось строительство Либаво-Роменской железной дороги, соединяющей Украину с Прибалтикой, а также Поллесской железной дороги, соединяющей всю южную часть современной Беларуси, Польшу, Украину. Все это привело к очень быстрому притоку населения. Для решения насущных вопросов городской жизни необходимо было полноценное финансовое учреждение. Возможно, этим и обусловлено появление соответствующего решения Сената об учреждении в Гомеле городского общественного банка.

Его основной капитал при учреждении был определен в 20 тысяч рублей. В музейном фонде Национального банка хранится чек этого банка - неоспоримое "вещественное доказательство" существования банка. Как и многие другие городские банки, это первое в Беларуси частное коммерческое денежно-кредитное учреждение выдавало долгосрочные займы под заклад городских и строительных участков. Капитал этих банков образовывался из средств городского бюджета, а кредитовались в основном средние и мелкие предприниматели. Кредиты предоставлялись также городской управе, местному земству, а прибыль от операций отчислялась на нужды городского благоустройства и благотворительные цели. Впоследствии свои городские банки, кроме Гомеля, появились также в Полоцке, Витебске, Борисове, Могилеве, Игумене.

В связи с развитием строительства железных дорог в губернских городах на территории Беларуси открывались отделения Государственного банка Российской Империи (Минск - 1881, Витебск - 1883, Могилев - 1883, Гродно - 1884). Кроме финансирования нужд железнодорожного строительства, губернские отделения имели право кредитовать промышленность и торговлю, заниматься обменом ветхих кредитных билетов на новые и крупных на мелкие и обратно, оплачивать купоны по процентным бумагам, принимать денежную наличность от юридических и физических лиц для перевода в Госбанк и его конторы и отделения, принимать вклады, выдавать ссуды под залог процентных бумаг, акций и облигаций.

Известно, что из учреждений Государственного банка первое место по объему учетных операций занимала Московская контора, второе - Одесса, ближе к концу XIX в. - Киев; Минское отделение было пятым в этом списке, опередив, таким образом, все другие отделения Северо-Западного края. К концу XIX в. Минск стал крупнейшим банковским центром в регионе.

Несмотря на то, что первоначально Государственный банк оставался крупнейшим коммерческим банком в Российской Империи, с 1870-х гг. его положение стало меняться в связи с развитием негосударственных кредитных учреждений. Формируя клиентуру, они переманивали заемщиков льготными условиями кредитования.

В экспозиции Национального банка по истории финансовых учреждений представлены билеты и акция Минского коммерческого банка достоинством 250 рублей выпуска 1896 г. Известно, что 21 апреля 1873 г. министром финансов Российской Империи был утвержден Устав этого банка, а 10 сентября он приступил к работе. Учредителями банка стали представители местного бизнеса. Основной капитал при создании был определен в полтора миллиона рублей.

В соответствии с Уставом Минский коммерческий банк имел право на учет векселей, получение платежей по ценным бумагам и векселям, операции с драгоценными металлами, прием вкладов, хранение ценностей, перевод денег в города, где находились его отделения. Свои представительства банк имел не только на территории Беларуси - в Гомеле, Могилеве, Пинске, но и в других городах империи: Либаве, Ромнах, Конотопе, Житомире, Белой Церкви, Черкассах, Ворожбе, Сумах, Ровно.

В результате проведенной во второй половине XIX века реформы банковского дела в Российской Империи к началу ХХ века была создана разветвленная кредитная система, организованы банки нового типа, появились и получили большое развитие качественно иные банковские операции. В состав кредитной системы вошли Государственный банк, коммерческие акционерные банки, ипотечные банки, общества взаимного кредита, городские банки, кредитная кооперация. Все это представляло собой достаточно устойчивую, слаженную систему вплоть до 1917 г.

После победы Октябрьского вооруженного восстания ВЦИК 14 (27) декабря 1917 г. принял Декрет "О национализации банков". Банковское дело объявлялось государственной монополией, создавался Народный банк РСФСР, на местах учреждались его конторы и отделения. На территории Беларуси создание учреждений Народного банка не получило широкого развития в связи с гражданской войной и военной интервенцией. Тем не менее имеются сведения, что в марте 1919 г. в системе Народного комиссариата финансов Литовско-Белорусской республики была образована Минская окружная контора Народного банка. Фактически это был орган по снабжению денежными знаками. Но уже 19 января 1920 г. Народный банк РСФСР и его местные органы, в том числе и Минская окружная контора, были упразднены с передачей всего актива и пассива органам Народного комиссариата финансов РСФСР.

Затем 4 октября 1921 г. Декретом СНК и ВЦИК был учрежден Государственный банк РСФСР.

Совет Народных Комиссаров БССР 3 декабря 1921 г. принял постановление об организации в Минске Белорусской конторы Государственного банка (Протокол № 32 заседания Совета Народных комиссаров).

Контора Госбанка начала функционировать в г. Минске 3 января 1922 г. Открываются местные отделения в Витебске, Борисове, Бобруйске, Могилеве и агентства в Слуцке, Мозыре, Орше, Климовичах, Полоцке.

В связи с образованием СССР в 1923 году госбанк РСФСР преобразуется в государственный банк СССР. В его состав вошла и Белорусская контора. В январе 1927 года в ведение Белорусской конторы перешло гомельское отделение, подчинявшееся ранее непосредственно госбанку СССР.

В 1923-1925 годах в республике начали действовать филиалы общесоюзных акционерных банков: Промбанка, Всесоюзного кооперативного, а с 1936 года - Торгбанка. B эти годы сформировалась система местных банков. В 1923 году открыт гомельский рабочий банк, который примерно через год был преобразован в местный коммунальный банк. В 1925 году создан Белкоммунбанк.

В целях концентрации свободных средств для кредитования нужд сельского хозяйства организованы окружные товарищества сельскохозяйственного кредита: Белорусское, гомельское, Витебское, Оршанское, Калининское, Бобруйское, Могилевское, Мозырское и Полоцкое. Белорусское товарищество в 1924 году преобразовано в Белсельбанк, который взял на себя основную роль по кредитованию села. Деятельность госбанка и специализированных банков в те годы была всецело подчинена восстановлению и реконструкции народного хозяйства.

Решить эти узловые задачи можно было лишь на базе твердой валюты, поэтому с переходом к нэпу был взят курс на укрепление денежной системы. В 1922-1924 годах была проведена денежная реформа. Создана денежная система, а госбанк стал эмиссионным центром СССР и органом регулирования денежного обращения. Введение устойчивой валюты благотворно сказалось на подъеме производства и укреплении в целом всей экономики.

В результате перестройки банковской системы с 1932 до 1959 года в Беларуси функционировали: Коммунальный банк; конторы с филиалами госбанка СССР, Промбанка СССР, Сельхозбанка СССР, а до 1957 года и Торгбанка СССР.

В предвоенном 1940 году в Беларуси функционировало 10 областных контор и 184 отделения госбанка. В них работало 4087 человек. Настоящим испытанием для белорусских банковских работников, как и для всего народа, была Великая Отечественная война.25 июня 1941 года Белорусская контора госбанка была эвакуирована в Тамбов, а в ноябре - в Караганду, в марте 1942 года она переехала в Горький.9 сентября 1943 года по распоряжению СНК СССР она была закрыта. Возобновила свою работу в октябре 1943 года и в декабре переехала в Гомель, а в июле 1944 года - в Минск.

Одной из важнейших функций государственной банковской системы, в том числе и белорусской, на всех этапах ее развития была и остается работа по организации денежного обращения. В этом плане значительным событием явилось проведение денежной реформы в 1947 году.

Вскоре после завершения восстановительного периода потребовались и соответствующая перестройка кредитно-денежной системы, и дальнейшее расширение кредитных связей банка с народным хозяйством. Уже в 1959 году была проведена реорганизация банковской системы. Упразднены специализированные банки, а их функции переданы госбанку и Стройбанку СССР. С 1959 года банковская система Беларуси была представлена учреждениями госбанка и Промстройбанка СССР.

Крупная реорганизация банковской системы была произведена и в 1987 году. Учреждены белорусские республиканские банки со своими филиалами госбанка, Внешэкономбанка, Сберегательного банка, Промстройбанка, Агропромбанка, Жилсоцбанка СССР, которые действовали на принципах хозрасчета и самофинансирования.

Начавшаяся в 1985 г. перестройка заложила основу перехода существовавшей денежно-кредитной системы к новому качественному состоянию, началу становления двухуровневой банковской системы.

В декабре 1990 года Верховным Советом Белорусской ССР приняты Законы "О Национальном банке Республики Беларусь" и "О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь". Все учреждения банков СССР на территории Беларуси были объявлены ее собственностью. На базе Белорусского республиканского банка госбанка СССР создан Национальный банк Республики Беларусь. Специализированные государственные банки преобразованы в акционерные коммерческие: Белагропромбанк, Белвнешэкономбанк, Белбизнесбанк, Белпромстройбанк, а также Сберегательный банк.

Банковская система Беларуси вступила в свою новейшую историю. [9]

2. Понятие банковской системы Республики Беларусь

2.1 Сущность банковской системы

Банковская система - совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный исторический период; составная часть кредитной системы. В кредитную систему помимо банков входят специализированные финансово-кредитные учреждения (финансовые компании, лизинговые фирмы, инвестиционные компании, финансовые биржи, пенсионные фонды, страховые компании, ломбарды и др.).

Структура кредитной системы любого государства исторически развивается и совершенствуется, и на это влияют две группы факторов: экономические и юридические.

Каждое государство имеет свою структуру кредитной и банковской системы, свою организацию кредитного дела, банковской деятельности. Основой любой кредитной системы являются банки, но степень развития специализированных кредитно-финансовых организаций в государствах различна. Несмотря на особенности классификации банков, отличия в процедуре осуществления операций, правилах регулирования банков, организации работы и статусе органов банковского надзора, во всех странах учитываются международный опыт ведения банковского дела, рекомендации, стандарты международных финансово-кредитных организаций. [6]

Рисунок 2.1.1 - Характеристика условий, являющихся базовыми признаками банковской системы

Все больше внимания уделяется вопросам обеспечения надежного функционирования банковских систем - как международных, так и национальных, что возможно, если исходить из основных принципов:

?поддержки действительно надежных банков;

?повышения открытости в деятельности банков;

?контроля риска посредством пруденциального регулирования и надзора.

?Практикой сформировано несколько типов банковских систем:

?централизованная (распределительная);

?рыночная;

?переходного периода (от централизованной к рыночной).

Банковская система переходного типа (например, в Республике Беларусь) содержит как рыночные компоненты, так и отдельные проявления старой централизованной системы, которые постепенно, по мере развития экономики и укрепления рыночных отношений исчезают. [11]

В Республике Беларусь сформировалась двухуровневая кредитная система: I уровень - центральный банк страны (Национальный банк Республики Беларусь), II уровень - коммерческие банки и другие небанковские финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции. Существование двух уровней позволяет центральному банку посредством экономических методов регулировать деятельность банков второго уровня и воздействовать на процесс общественного воспроизводства. Центральный банк выполняет роль "банка банков", управляет деятельностью банковских учреждений в рамках регулирования и контроля за функционированием рынка банковских услуг. Двухуровневая система основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали. Взаимоотношения по вертикали - это отношения между Национальным банком Республики Беларусь и коммерческими банками; по горизонтали - отношения партнерства и конкуренции между различными низовыми звеньями банковской системы (коммерческими банками).

Рисунок 2.1.2 - Структура банковской системы Республики Беларусь

Организация деятельности банковской системы Республики Беларусь строится на обязательных принципах:

?банковская деятельность (или выполнение отдельных операций) возможна исключительно на основании лицензии;

?коммерческие банки независимы в своей деятельности, недопустимо вмешательство в их работу со стороны государственных органов, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;

?разграничивается ответственность между коммерческими банками и государством. Банки не отвечают по обязательствам государства, а государство - по обязательствам банков, если между банком и соответствующим государственным органом не заключено соглашение об обратном или государство не приняло на себя такую ответственность;

?центральный банк регулирует деятельность коммерческих банков и осуществляет банковский надзор; для поддержания стабильности и устойчивости кредитной системы обязательно соблюдение установленных Национальным банком Республики Беларусь экономических нормативов;

?вкладчики (физические лица) пользуются свободой выбора банка;

?вкладчикам обеспечивается возврат денежных средств;

?клиентам гарантируется банковская тайна по операциям, счетам и вкладам (депозитам). Законом определен перечень юридических лиц, которым могут быть выданы сведения в случаях, оговоренных законодательными актами;

?банк работает в пределах реально имеющихся ресурсов, обеспечивая не только количественное соответствие между ресурсами и кредитными вложениями, но и в целом между пассивными и активными операциями, добиваясь соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов (прежде всего по срокам тех и других);

?взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся на договорных началах как обычные рыночные отношения, исходя из критериев прибыльности, риска и ликвидности.

На общее состояние банковской системы оказывают воздействие различные факторы. Представим их на рисунке 2.1.3.

Рисунок 2.1.3 - Факторы, влияющие на состояние банковской системы

Все аспекты банковской деятельности подпадают под действие специальных и общих законодательных актов. Банковское законодательство - система нормативных правовых актов, регулирующих отношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности и устанавливающих права, обязанности и ответственность субъектов и участников банковских правоотношений.

Экономические отношения, регулируемые банковским законодательством, составляют систему по мобилизации и использованию временно свободных денежных средств. Имущественные и связанные с ними неимущественные отношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности, регулируются также гражданским законодательством.

Субъектами банковских правоотношений являются: Национальный банк, банки, небанковские кредитно-финансовые организации и иные юридические лица, физические лица, а так же республиканские органы государственного управления и местные исполнительные и распорядительные органы. [13]

ГБИБЧББСКБ3104СБ01707МБ115420БС423431Рисунок 2.1.4 - Количество банков на 1.01.2012

ГБ - банки с преобладающим участием в уставном фонде государственных органов и юридических лиц, основанных на государственной форме собственности

ИБ - банки с преобладающей долей в уставном фонде иностранного капитала (в т. ч. на 01.01.2010 - ОАО "БПС-Банк")

ЧБ - банки, не вошедшие в группы ГБ и ИБ

КБ - банки, удельный вес активов которых превышает 5 процентов от совокупных активов банковского сектора

СБ - банки, удельный вес активов которых превышает 5 процентов от активов банков, не вошедших группу КБ

МБ - банки, не вошедшие в группы КБ и СБ. [4]

Банковское законодательство устанавливает принципы функционирования банковской системы, правовое положение субъектов банковской деятельности, регулирует отношения между ними. Оно определяет правовой статус, цели и функции Национального банка, особенности его деятельности. Коммерческие банки (их виды, операции, порядок государственной регистрации, создания, реорганизации, ликвидации, взаимоотношения с клиентурой) также регулируются нормативными правовыми актами.

К актам законодательства относятся: Конституция Республики Беларусь; Гражданский кодекс Республики Беларусь; Банковский кодекс Республики Беларусь (2000 г.), декреты, указы и распоряжения Президента Республики Беларусь; постановления Правительства Республики Беларусь; нормативные правовые акты Национального банка Республики Беларусь и республиканских органов государственного управления, принятые на основании и во исполнение банковского законодательства.

Нормативные правовые акты Национального банка подлежат включению в Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь на основании заключения (экспертизы) Министерства юстиции Республики Беларусь и официальному опубликованию в нем, а также в официальном издании Национального банка. Со дня включения в Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь они считаются вступившими в силу, если в этих актах не установлен иной срок.

Банковское законодательство должно своевременно, полно и всесторонне учитывать отечественную практику совершенствования банковского законодательства, состояние экономики, опыт других государств. [11]

2.2 Национальный банк Республики Беларусь, его функции и задачи

Национальный банк Республики Беларусь - Центральный банк Республики Беларусь, находится в собственности Республики Беларусь и действует исключительно в интересах Республики Беларусь. Национальный банк Республики Беларусь регулирует денежное обращение, обладает исключительным правом эмиссии денег и осуществляет иную деятельность по регулированию кредитно-денежных отношений в Республике Беларусь. Национальный банк Республики Беларусь подотчетен Парламенту Республики Беларусь. Национальный банк Республики Беларусь является юридическим лицом и имеет право на осуществление банковской деятельности.

Основными целями Национального банка Республики Беларусь как центрального органа управления являются:

?кредитно-денежное регулирование экономической системы Республики Беларусь;

?поддержка общей экономической политики Правительства Республики Беларусь;

?обеспечение устойчивости официальной денежной единицы Республики Беларусь.

Национальный банк Республики Беларусь представляет собой единую централизованную организацию, состоящую из структурных подразделений центрального аппарата и структурных подразделений в областных центрах Республики Беларусь и городе Минске (Главное управление Национального банка Республики Беларусь по городу Минску и Минской области). Полномочия структурных подразделений Национального банка Республики Беларусь устанавливаются в положениях, утверждаемых Правлением Национального банка Республики Беларусь.

Органами управления Национального банка Республики Беларусь являются Правление Национального банка Республики Беларусь и Совет директоров Национального банка Республики Беларусь. Высший орган Национального банка Республики Беларусь - Правление Национального банка Республики Беларусь, которое обеспечивает выполнение функций Национального банка Республики Беларусь как центрального органа государственного управления Республики Беларусь. Правление Национального банка Республики Беларусь принимает решения в форме постановлений и приказов. Правление состоит из Председателя Правления Национального банка Республики Беларусь, заместителей Председателя Правления Национального банка Республики Беларусь, включая первых заместителей. Кроме того, членами Правления Национального банка Республики Беларусь являются представители Совета Министров, председатель правления одного из коммерческих банков, официальный представитель уставных банковских объединений, избираемый совместным решением данных банковских объединений. Компетенция правления Национального банка Республики Беларусь и порядок созыва заседаний Правления Национального банка Республики Беларусь определяются в Уставе Национального банка Республики Беларусь.

Совет директоров Национального банка Республики Беларусь - исполнительный орган Национального банка Республики Беларусь, который обеспечивает выполнение банковских функций Национального банка Республики Беларусь как юридического лица. Совет директоров Национального банка Республики Беларусь выполняет следующие функции:

?организует проведение единой государственной денежно-кредитной политики Республики Беларусь;

?определяет возможность выдачи лицензий и осуществляет надзор за юридическими лицами, занимающимися выдачей кредитов от своего имени за счет вкладов либо других возвратных средств, полученных от физических и юридических лиц;

?рассматривает и утверждает смету расходов Национального банка Республики Беларусь на очередной год;

?устанавливает формы и размеры оплаты труда членов Совета директоров. Определяет в соответствии с законодательством условия найма, увольнения, формы и размеры оплаты труда, служебные права и обязанности работников центрального аппарата и подведомственных предприятий, учреждений и организаций, систему поощрений и дисциплинарных взысканий.

Совет директоров Национального банка Республики Беларусь руководит деятельностью центрального аппарата Национального банка Республики Беларусь. Совет директоров Национального банка Республики Беларусь организует исполнение законодательных актов, нормативных документов Правления Национального банка Республики Беларусь, дает разъяснения по их применению, обеспечивает контроль за исполнением своих решений. Совет директоров вправе издавать соответствующие распоряжения, указания, предписания и другие акты, которые обязательны для исполнения работниками центрального аппарата Национального банка Республики Беларусь, подведомственных учреждений и организаций, банков и других кредитных учреждений, действующих на территории Республики Беларусь.

Основными функциями - Национального банка Республики Беларусь являются:

?проведение единой государственной денежно-кредитной политики;

?регулирование денежного обращения;

?валютное регулирование;

?выполнение функций центрального депозитария;

?организация и осуществление валютного контроля;

?совместное с Министерством финансов Республики Беларусь исполнение республиканского и местных бюджетов;

?государственная регистрация банков, специализированных кредитно-финансовых учреждений;

?выдача лицензий на осуществление банковских операций;

?регулирование внешнеэкономической банковской деятельности;

?регулирование кредитных отношений;

?осуществление контроля за соблюдением установленного порядка кредитования;

?эмиссия денег на территории Республики Беларусь;

?разработка платежного баланса Республики Беларусь;

?создание и накопление золотовалютных резервов Республики Беларусь;

?осуществление всех видов банковских операций, необходимых для выполнения основных целей Национального банка Республики Беларусь;

?регистрация эмиссии ценных бумаг банков;

?проведение анализа и прогнозирование кредитно-денежных и валютных отношений;

Статус служащих Национального банка Республики Беларусь определяется законодательством Республики Беларусь об основах службы в государственном аппарате. Служащие Национального банка Республики Беларусь могут получать кредиты только в Национальном банке Республики Беларусь. [7]

2.3 Понятие коммерческого банка, его устройство и функции

Термин "Коммерческий банк возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы. Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарообменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов постепенно увеличивались, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги. Иначе говоря, термин "коммерческий банк" утратил свой смысл. Он обозначает "деловой" характер банка, его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности. [10]

Роль коммерческих банков в кредитной системе.

Банковская система сегодня - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства.

Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают на новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство - депозит, а выдавая ссуду - новое требование к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств составляет сущность финансового посредничества.

К основным видам деятельности коммерческих банков относятся:

?предоставление кредитов от своего имени за счет собственных средств;

?кассовое обслуживание;

?открытие и ведение счетов физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов,

?осуществление расчетов по их поручению;

?ломбардная деятельность;

?факторинг и форфейтинг;

?поручительство (предоставление гарантий);

?доверительное управление активами;

?банковское хранение;

?предоставление сейфов в имущественный найм;

?перевозку ценностей;

?деятельность по обмену валюты;

?инвестиционное посредничество;

?финансовое посредничество;

?дилинг с наличной и безналичной валютой;

?деятельность депозитария;

?инвестиционное консультирование;

?финансовое консультирование;

?деятельность инвестиционного банкира;

?деятельность инвестиционного поверенного;

?выпуск векселей;

?скупка, продажа и обмен драгоценных металлов, драгоценных и полудрагоценных камней.

Коммерческий банк может осуществлять свою деятельность и в иных сферах.

На 1.01.2011 лидирующие позиции держат крупнейшие банки страны - Беларусбанк, Белагропромбанк, БПС-Банк (93,36% акций банка принадлежит российскому Сбербанку), Белинвестбанк, Приорбанк (87,74% акций банка принадлежит австрийскому Райффайзен Банку) и Белвнешэкономбанк. [12]

3. Состояние банковской системы Республики Беларусь и особенности ее развития

3.1 Общеэкономические условия функционирования и показатели развития банковской системы

Оперативные данные Национального статистического комитета свидетельствуют о возобновлении в январе 2012 г. умеренного экономического роста на фоне снижения темпов роста потребительских цен. При этом по сравнению с январем 2011 г. произошло существенное замедление прироста реального ВВП. Однако следует заметить, что экономический рост в начале 2011 г. был обусловлен ускоренным ростом внутреннего спроса в конце 2010 г.

При этом рост реального ВВП был поддержан как в промышленном, так и в сельскохозяйственном и торговом секторах экономики.

Учитывая падение объемов инвестиций в основной капитал, как одного из элементов внутреннего спроса, основной вклад в рост реального ВВП был внесен конечным потреблением и чистым экспортом.

Динамика показателей сектора нефинансовых организаций в целом характеризовалась тенденцией роста продаж, прибыли и рентабельности по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. В то же время при сохранении значительного числа нерентабельных и низкорентабельных предприятий наблюдался рост чистого убытка.

Сохраняется тенденция увеличения доли предприятий, имеющих просроченную кредиторскую и дебиторскую задолженность.

Прежней остается ситуация с факторами неустойчивости экономики, делающей ее уязвимой к шокам: высокая материалоемкость и, как следствие, импортоемкость экономики, высокий уровень участия государства в регулировании социально-экономических процессов, сохраняющая зависимость от внешних заимствований, незначительный уровень прямых иностранных инвестиций. [1]

Объем валового внутреннего продукта в январе 2012 г. составил 34,3 трлн. рублей и увеличился в сопоставимых ценах к уровню января 2011 г. на 3,6 процента (прогноз на год - рост на 5-5,5 процента).

Энергоемкость ВВП в 2011 году снизилась на 2,2 процента (прогноз на год - снижение на 6-7 процентов).

Инвестиции в основной капитал в январе 2012 г. сократились на 11,4 процента (в январе 2011 г. увеличились 37,7 процента).

Сальдо бюджета расширенного правительства (консолидированный бюджет с фондом социальной защиты населения) в 2011 году было сформировано с профицитом в размере 8,6 трлн. рублей, или 3,1 процента к ВВП (в 2010 году - дефицит 1,8 процента). Уровень централизации доходов расширенного правительства в 2011 году по сравнению с 2010 годом вырос на 0,4 процентного пункта ВВП и составил 42 процента ВВП. Размер государственного долга к концу 2011 года достиг 47,7 процента ВВП, в том числе внешнего - 35,9 процента ВВП, внутреннего - 11,8 процента ВВП).

После периода ускоренного роста в 2011 году в январе 2012 г. наблюдалось значительное замедление инфляции.

Инфляция. Прирост индекса потребительских цен в январе 2012 г. по сравнению с декабрем 2011 г. составил 1,9 процента, с январем 2011 г. - 109,7 процент (годом ранее - 1,4 и 10,6 процента соответственно). При этом цены на продовольственные товары выросли на 2,2 процента непродовольственные - на 1,6 процента, тарифы на услуги - на 1,8 процента. Рост цен на продовольственные товары в январе по сравнению с декабрем дал 1,1 процента прироста сводного индеекса потребительских цен, на непродовольственные - 0,5 процента прироста, на услуги - 0,3 процента прироста.

Инфляционные процессы в Республике Беларусь в январе 2012 г. формировались под влиянием предпринятых ранее мер по ужесточению денежно-кредитной и бюджетно-налоговой политики.

Существенное влияние на динамику потребительских цен оказали стабилизация обменного курса белорусского рубля к иностранным валютам, а также предпринятые Правительством Республики Беларусь меры по административному регулированию ценообразования.

По данным банковской статистики, в январе 2012 г. в экономику поступило 17,4 трлн. рублей кредитных ресурсов, или в 1,8 раза больше, чем в январе 2011 г. (в сопоставимых ценах 5 объем выданных кредитов сократился на 30,2 процента).

Тенденции в денежно-кредитной сфере. Функционирование денежно-

кредитной сферы в январе 2012 г. характеризовалось следующими основными тенденциями:

·замедление темпов роста потребительских цен и снижение инфляционных ожиданий;

·превышение предложения иностранной валюты над спросом на валютном рынке как результат роста поступлений валютной выручки и увеличения продажи валюты населением;

·сохранение уровня процентных ставок на денежном рынке в условиях высоких и неизменных процентных ставок Национального банка;

·усиление притока рублевых средств населения в банки, в том числе обусловленное высокой привлекательностью вкладов в белорусских рублях. [2]

Валютный рынок. Ситуация на валютном рынке в январе 2012 г. характеризуется следующими положительными тенденциями:

в результате увеличения поступлений валютной выручки в страну с мая 2011 г. наблюдается положительное сальдо платежей по экспорту и импорту товаров и услуг, доходам и трансфертам 27 (за 2011 год профицит составил 1 811,1 млн. долларов США), что привело с декабря 2011 г. к превышению объемов продажи иностранной валюты субъектами хозяйствования над объемами покупки (рис.3.1.1).

Рисунок 3.1.1 - сведения об операциях субъектов хозяйствования и населения на внутреннем валютном рынке (млн. долларов США)

Наблюдается рост объемов чистой продажи иностранной валюты со стороны населения. На фоне усиления роста срочных рублевых вкладов населения в январе данный факт свидетельствует о переводе части валютных сбережений, находящихся на руках у населения, в рубли и направлении их в рублевые депозиты.

Общее превышение предложения валюты над спросом на внутреннем валютном рынке обусловило небольшой рост за январь 2012 г. международных резервных активов, которые на 1 февраля 2012 г. составили: в национальном определении - 9 493,5 млн. долларов США, увеличившись с начала 2012 года на 106,3 млн. долларов США; в соответствии с методологией Международного валютного фонда - 7 968,2 млн. долларов США, увеличившись с 01.01.2012 на 52,3 млн. долларов США. [1]

Обменный курс. На 1 февраля 2012 г. стоимость корзины иностранных валют составила 2 939,97 рубля, увеличившись по сравнению с 1 января 2012 г. на 2,6 процента. В течение января 2012 г. стоимость корзины находилась в диапазоне 2 865,46 - 2 939,97 рублей, что соответствует диапазону колебаний 2,6 процента.

За январь 2012 г. официальный обменный курс белорусского рубля снизился ко всем валютам, входящим в состав корзины валют. К доллару США курс снизился на 0,2 процента до 8 370 рублей за 1 доллар США. К российскому рублю снизился на 5,7 процента до 276 рублей за 1 российский рубль. К евро снизился на 1,9 процента до 11 000 рублей за 1 евро (рис.3.1.2). [4]

Рисунок 3.1.2 - динамика обменного курса

В декабре 2011 г. индекс реального эффективного курса белорусского рубля по сравнению с декабрем 2010 г. снизился на 28,3 процента, реальный курс белорусского рубля к доллару США - на 28 процентов, к российскому рублю - на 28,7 процента, к евро - на 27,7 процента (рис.3.1.3).

Рисунок 3.1.3 - Индексы номинального и реального обменного курса (в процентах)

Денежная эмиссия. Рублевая денежная база на 1 февраля 2012 г. сложилась в объеме 16 863 млрд. рублей и за январь 2012 г. снизилась на 38,5 млрд. рублей или 0,2 процента против ее увеличения за декабрь в объеме 1,9 трлн. рублей (рис.3.1.4).

Рисунок 3.1.4 - Прирост рублевой денежной базы (млрд. рубл.)

Операции Национального банка способствовали росту денежной базы на 986 млрд. рублей, что было обусловлено, прежде всего, покупкой иностранной валюты при снижении кредитной эмиссии на 246,5 млрд. рублей. Операции Правительства Республики Беларусь снизили рублевую денежную базу на 1024 млрд. рублей вследствие превышения денежных доходов над расходами и аккумулирования полученных средств на счетах в Национальном банке.

При фактическом снижении практически всех составляющих рублевой денежной массы, отмечается значительных рост рублевых депозитов населения, которые за январь 2012 г. увеличились на 13,2 процента. Такой показатель прироста депозитов физических лиц обусловлен высокими и более привлекательными процентными ставками, предлагаемыми банками по рублевым депозитам. В структуре денежной массы наибольший удельный вес занимают срочные и условные депозиты физических и юридических лиц. При этом январь 2012 г. характеризуется существенным ростом доли срочных депозитов физических лиц в структуре М2 (на 3,6 процентных пункта) при снижении наличных денег в обращении на 0,9 процентного пункта и переводных депозитов предприятий на 3 процентных пункта (рис.3.1.5).

Рисунок 3.1.5 - Изменение показателей денежной массы за январь 2012 г. (млрд. руб.)

Широкая денежная масса за январь 2012 г. увеличилась на 1,6 процента или на 1,8 трлн. рублей за счет депозитов в иностранной валюте, которые выросли на 4,6 процента или на 2,9 трлн. рублей. В составе инвалютных депозитов наибольшими темпами увеличивались депозиты физических лиц (6,2 процента или 259,9 млн. долларов США) (рис.3.1.6).

Рисунок 3.1.6 - Структура рублевой денежной массы на 1 февраля 2012 г. (в скобках - данные на 1 января 2012 г.)

Стабилизация ситуации на валютном рынке способствовала повышению доверия населения к банковской системе и возврату в банки валютных вкладов, изъятых в период нестабильности (рис.3.1.7). [1]

Рисунок 3.1.7 - Динамика изменения объемов рублевых и валютных депозитов (млрд. рублей)

3.2 Финансовый анализ деятельности банков Республики Беларусь

Процентные ставки и ликвидность банковской системы. Процентная политика Национального банка в январе 2012 г. оставалась жесткой. Ставка рефинансирования Национального банка сохранена на уровне 45 процентов годовых, процентные ставки по операциям поддержки ликвидности (кредиту овернайт и сделкам СВОП овернайт) - 70 процентов годовых, по операциям изъятия (депозитам овернайт) - 30 процентов годовых. Ресурсная поддержка банкам оказывалась только в рамках двусторонних операций.

В январе 2012 г. несколько улучшилась ситуация с ликвидностью банковской системы, что отразилось в уменьшении средневзвешенной процентной ставки на межбанковском рынке с 62,6 процентов годовых в декабре 2011 г. до 55,8 процента годовых в январе 2012 г. (рис 3.2.1).

Рисунок 3.2.1 - Динамика процентной ставки на однодневном рынке и ставок по операциям Национального банка (млрд. рублей)

Следствием снижения в январе 2012 г. дефицита ликвидности в банковской системе стало также уменьшение объемов предоставляемых Национальным банком средств в рамках операций поддержки ликвидности банков. Среднедневной остаток задолженности по данным операциям в январе 2012 г. составил 421,6 млрд. рублей (в декабре 2011 г. - 1642,6 млрд. рублей). В отдельные дни Национальным банком проводились операции на открытом рынке по стерилизации избыточной ликвидности. Среднедневной остаток средств банков по операциям изъятия ликвидности Национального банка в январе 2012 г. составил 53,6 млрд. рублей (рис.3.2.2). [4]

Рисунок 3.2.2 - Динамика среднедневных остатков задолженности по применяемым операциям регулирования ликвидности (млрд. рублей)

С 15 февраля 2012 г. Национальным банком принято решение о снижении ставки рефинансирования на 2 процентных пункта до 43 процентов годовых, процентных ставок по операциям поддержки ликвидности (кредиту овернайт и двусторонним операциям) - на 2 процентных пункта до 68 процентов годовых (рис.3.2.3).

Рисунок 3.2.3 - Средние ставки на депозитном и кредитном рынках (процентов годовых)

Ставки депозитного и кредитного рынков. Ставки на депозитном и кредитном рынках в 2011 году следовали за траекторией ставки рефинансирования и ставками по операциям Национального банка. В январе 2012 г. ставки по новым срочным депозитам в рублях практически не изменились по сравнению с декабрем 2011 г., тогда как ставки по новым рублевым кредитам банков увеличились за счет роста ставок по кредитам юридическим лицам.

Такое увеличение связано с более быстрым ростом в предыдущие месяцы ставок по депозитам в сравнении со стоимостью кредитов в условиях предпринимаемых Национальным банком мер по ограничению рефинансирования банков.

Активы (пассивы) банков. В январе 2012 г. продолжилось увеличение активов банков, которые на 1 февраля 2012 г. составили 260,9 трлн. рублей и возросли на 0,6 процента, или на 1,5 трлн. рублей.

При этом активы в иностранной валюте в январе 2012 г. сократились на 1,3 процента или на 185,8 млн. долл. США на фоне роста активов в национальной валюте на 2 процента или на 2,7 трлн. рублей (рис.3.2.4). [1]

Рисунок 3.2.4 - Структура активов банков (трлн. рублей)

В активах банков требования к резидентам в иностранной валюте увеличились на 298,6 млн. долл. США на фоне сокращения требований к нерезидентам в иностранной валюте на 484,4 млн. долл. США.

Отношение среднего объема активов к ВВП в годовом исчислении на 1 февраля 2012 г. составило 65,2 процента и снизилось с начала 2012 года на 1,1 процентного пункта (рис.3.2.5).

Рисунок 3.2.5 - Динамика активов банка (трлн. рублей)

Прирост пассивов (ресурсов) банков в январе 2012 г. был обеспечен за счет увеличения средств, привлеченных банками от резидентов Республики Беларусь на 2,9 трлн. рублей (на 1,3 процента), а также увеличением собственного капитала банков на 3,1 трлн. рублей (на 8,4 процента). Рост собственного капитала банков на указанную сумму произошел за счет переоценки основных средств, а также за счет перераспределения части прибыли.

Средства нерезидентов в отчетном периоде, напротив, сократились на 154 млн. долларов США или на 2,6 процента (рис.3.2.6).

Рисунок 3.2.6 - Динамика пассивов банков трлн. рублей.

На фоне снижения в пассивах банков доли средств Национального банка, средств субъектов хозяйствования-резидентов и средств нерезидентов относительно начала 2012 года, наблюдалось увеличение доли средств органов государственного управления и физических лиц, а также собственного капитала банков (рис.3.2.7).

Рисунок 3.2.7 - Структура пассивов банков (процентов)

За январь 2012 г. требования банков к экономике 29 увеличились на 1,5 процента (на 2,3 трлн. рублей) и на 1 февраля 2012 г. составили 159,7 трлн. рублей. Рост требований был вызван увеличением объемов кредитования в иностранной валюте, которые в январе увеличились на 3,4 процента или на 249,4 млн. долл. США (2,2 трлн. рублей) и сложились в объеме 7,68 млрд. долларов США соответственно. В национальной валюте требования в отчетном периоде практически не изменились, составив 95,4 трлн. рублей. Рост требований в иностранной валюте в условиях высоких процентных ставок по рублевым кредитам свидетельствует о переориентации субъектов хозяйствования с кредитования в рублях на кредитование в иностранной валюте, которое при относительно стабильном обменном курсе является более дешевым.

На 1 февраля 2012 г. доля требований к юридическим лицам в структуре активов банков составила 48,8 процента, увеличившись относительно начала 2012 года на 0,7 процентного пункта (рис.3.2.8). [1]

Рисунок 3.2.8 - Структура активных операций банков (процентов)

Кроме услуг по кредитованию и размещению средств в депозиты население республики активно пользовалось услугами по осуществлению срочных переводов через частные международные, а также внутриреспубликанские платежные системы.

Благодаря активному развитию SMS-banking, Mobile-banking осуществлялись платежи с карт-счетов посредством мобильной связи. В целях совершенствования системы оценки качества обслуживания клиентов многими банками предусмотрены мероприятия по выработке и внедрению единых внутрибанковских стандартов и критериев оказания услуг, введены в действие локальные системы управления качеством розничных банковских услуг.

Используя передовые информационные технологии, банки совершенствовали стратегию продаж банковских продуктов, расширяли географию их предоставления путем дистанционного обслуживания клиентов, в том числе посредством SMS-banking, Mobile-banking и Internet-banking.

Повышению эффективности продаж розничных банковских услуг банками способствовало применение комплексного обслуживания клиентов (пакета услуг), которое дает банкам возможность перехода на качественно новый уровень отношений с клиентами за счет единовременного предложения на выгодных условиях совокупности наиболее востребованных услуг. [2]

3.3 Основные направления и перспективы развития банковской системы Республики Беларусь

Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население. Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц. Для Беларуси эта тема особенно актуальна. Отечественным банкам, как и всей нашей экономике, не повезло во многих отношениях. Долгие годы административное, зачастую непрофессиональное мышление подменяло экономический подход, и в результате подлинные экономические функции кредитных учреждений из главных превращались во второстепенные.

Развитие и укрепление банковской системы нашей страны, обеспечение стабильности ее работы являются одной из основных целей в деятельности Национального банка Республики Беларусь. Это сложная и многоплановая задача, решение которой достигается совместными усилиями не только Национального банка, но и ряда других министерств и ведомств, органов управления коммерческих банков, руководства предприятий-заемщиков, клиентов банков республики.

Мы видим, что банки играют очень важную роль в экономике. Поэтому именно с налаживания нормально функционирующей банковской системы нужно начинать выход из кризисного положения, сложившегося у нас в стране. В настоящее время, в связи с нехваткой квалифицированных кадров и стремительным ростом количества коммерческих банков в эту сферу идут мало подготовленные работники, которые не имеют специального образования. Это приводит к неудовлетворительной работе банков и стремлению их просто быстрее заработать деньги. Зачастую банки выдают кредиты предприятиям, даже не проверив их состоятельность. Все это приводит к ухудшению экономической ситуации в стране. Поэтому необходимо упорядочить работу банков, увеличить контроль за их деятельностью, и только после этого можно переходить к оздоровлению всей экономики.

В Беларуси имеется достаточно сильная степень вмешательства государства в экономику, которая досталась нам в наследство от планового хозяйства. Однако, государство еще не вполне отдает себе отчет в том, насколько должна быть переделана модель государственного вмешательства в экономику, чтобы эффективно решать стратегические задачи. Ощущается недостаток стратегического планирования прежде всего в сфере инвестиций и финансов под инвестиции. Что касается производственной сферы, то инвестиции в нее, равно как и распределение кредитов на инвестиции не управляемо. Правительство и другие органы централизованного государственного управления не имеют рычагов воздействия на нее.

В качестве оправдания такого положения дел можно сослаться на недостаток внутренних источников инвестиций, которых нет в достаточном размере ни у предприятий, ни у населения, ни у Правительства, а также на практическое отсутствие и внешних инвестиций в страну. Можно также аргументировать слабостью нашей банковской системы. Действительно, доля активов банковской системы низка даже по меркам стран Восточной Европы, таких как, например, Польша или Чехия. У нас при всей недостаточности внутренних долгосрочных накоплений, очень сильно съедаемых инфляцией, они еще и раздроблены по отдельным депозитным счетам юридических и физических лиц по разным банкам.

Вместе с тем пути выхода из данного положения есть.

Прежде всего, необходимо объединить имеющиеся в стране внутренние накопления в виде системы долгосрочных депозитов под патронажем государства в государственных банках долгосрочного кредитования.

Необходимо использовать реальный интерес накопления (на нужды образования, здоровья и медицинского обслуживания, страхования, пенсий, жилищного строительства, приобретения недвижимости, ценных бумаг).

Возможно подключения к этой системе долгосрочных банков. Наиболее оптимально образовать государственный сегмент банков долгосрочного кредитования. Здесь целесообразно использовать известный из мировой практики макет холдинговой структуры банков, сложившийся во франко-германской модели финансовой системы. Холдинговая структура банков включает инвестиционные компании, промышленные предприятия, компании недвижимости, торгово-коммерческие компании, трастовые компании, пенсионные и страховые фонды и компании, рекламные и консалтинговые фирмы и др., в которых банки имеют долю, входят на правах учредителей непосредственно либо через дочерние банки. [10]

Перспективным направлением в реализации инвестиционных проектов с участием иностранных инвесторов является развитие финансового лизинга. Его значимость возрастает, поскольку многие предприятия не в состоянии оплатить необходимые объемы закупок давно изношенной техники.

На основе финансового лизинга можно отчасти разрешить обострившуюся проблему недостатка валютоокупаемых инвестиционных проектов на условиях инвестиционных кредитов, что влечет за собой неиспользование имеющейся у банков иностранной валюты. Поэтому представляется необходимым создать механизм отбора эффективных валютоокупаемых инвестиционных проектов для их финансирования не только на условиях обычного кредита, но и на условиях финансового лизинга. Таким образом, идея создания фонда поддержки инвестиций заслуживает одобрения. Национальный банк был бы заинтересован в разработке такого проекта. Однако такой проект должен опираться на параллельное системное решение по созданию инвестиционных, пенсионных, страховых и иных фондов, т.е. путем расширения емкости фондового рынка и инвестиционного использования его ресурсов.

Несмотря на меры по стабилизации в банковской системы Республики Беларусь и низкую зависимость от внешних рынков капитала, для банковского сегмента страны остаются характерными высокие кредитные и валютные риски, тогда как риск ликвидности - умеренный. [13]

Все еще недостаточна роль банков Республики в повышении деловой активности хозяйствующих субъектов. Сегодня белорусские банки сделали еще далеко не все для снижения инфляции, развития экономики Беларуси. Низок удельный вес кредитных операций коммерческих банков.

Основными причинами невозврата банковских кредитов предприятиями-заемщиками являются снижение их платежеспособности и недостаточная обеспеченность собственными оборотными средствами, в некоторых случаях - низкая дисциплина и отсутствие личной ответственности руководителей предприятий по возврату кредитных ресурсов.

Проблемные кредиты возникают также по вине банков. Как правило, это происходит в результате грубых нарушений правил кредитования (особенно при кредитовании акционеров и инсайдеров).

Общеизвестны и негативные тенденции в развитии самих кредитных операций: все еще большая часть кредитов идет не в сферу производства, а на обслуживание торгово-посреднических операций; значительная часть кредитов носит краткосрочный характер; отсутствует надежный механизм обеспеченности выдачи и возврата кредита, не достаточное развитие получили залоговое право (в том числе ипотека, заклад, залог ценных бумаг), поручительства и гарантии, в целом система страхования. Вследствие значительного риска, достаточно большой, хотя и сниженной, инфляции белорусские банки продолжают вкладывать свои ресурсы в валютные операции. Расчеты, совершаемые банками по-прежнему ведутся довольно медленно. [11]

Остается неотрегулированной политика процентных банковских ставок по кредитам и депозитам.

Много проблем накопилось также в организации и механизме функционирования в других институциональных звеньях кредитной системы - страховом секторе, небанковских кредитно-финансовых институтах.

По существу в Беларуси из небанковских кредитно-финансовых учреждений получил развитие лишь страховой сектор. Деятельность этого сектора регулируется Законом РБ "О страховании в Республике Беларусь". Также, как и в банковской сфере многие страховые компании в силу своей финансовой несостоятельности разорились. Наметилась тенденция укрупнения и объединения страховых компаний. В силу своей маломощности страховые компании располагают, как правило, незначительными кредитными ресурсами.

Что касается других небанковских кредитно-финансовых институтов, то в большинстве своем они не получили значительного развития в республике.

Немногочисленные инвестиционные фонды, созданные на волне чековой приватизации, в основном не действуют. Они либо обладают малой активностью в силу того, что чековая приватизация так и не получила серьезного развития в Беларуси (фактически она была приостановлена), либо вообще разорились или закрылись из-за своей неперспективности.

В нашей стране осуществляется ряд мер нормативно-правового и организационного характера, в частности по повышению кредитной дисциплины (включая усиление личной ответственности руководителей предприятий-заемщиков и руководителей банков), и в первую очередь по валютным кредитам. [12]

Необходимо отметить, что основной целью денежно-кредитной политики в 2012 году является снижение инфляции с помощью монетарных инструментов Национального банка и мер экономической политики правительства Беларуси. Лишь на этой основе возможно существенное снижение процентных ставок, которые являются мерой стоимости финансовых ресурсов.

Сегодня Национальный банк и банки делают все необходимое для сохранения денежных сбережений предприятий и населения, трансформирующихся затем в финансовые ресурсы. Помимо шагов по повышению стабильности функционирования банковской системы это предполагает проведение процентной политики, ориентированной на обеспечение более высокого уровня процентных ставок по депозитам в национальной валюте по сравнению с уровнем инфляции.

На фоне замедления темпов инфляции наметилась тенденция снижения процентной ставки по депозитам и, как следствие, по вновь выдаваемым кредитам физическим лицам. Так, за январь 2012 года средняя полная процентная ставка по новым кредитам физическим лицам составила 41,6% годовых, снизившись по сравнению с аналогичным показателем за декабрь 2011 года на 0,93 процентного пункта.

Обсуждая перспективы кредитного рынка, невозможно обойти тему инфляционно-девальвационных ожиданий. Речь идет о психологических факторах, определяющих поведение участников рынка и таким образом влияющих на экономические процессы. Очевидно, что подобными ожиданиями надо управлять. Предсказуемая макроэкономическая политика, реализуемая в течение длительного периода времени и обеспечивающая сбалансированный экономический рост, является наилучшим средством снижения уровня негативных ожиданий.

Для Беларуси также актуальна задача повышения финансовой грамотности всех потенциальных участников рынка, особенно населения. Суть данной задачи в формировании адекватного экономической ситуации поведения, которое позволит каждому гражданину эффективно управлять своими финансами (защищать сбережения от обесценения, избегать неоправданных рисков при кредитовании, рационализировать потребление и расходы). Для Национального банка и банков все это означает повышение степени доверия к банковской системе, желание и умение пользоваться всем спектром предлагаемых банковских продуктов и услуг. [8]

Согласно Постановления Правления Национального банка РБ от 03.03.2011 №73 "Стратегия развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2011 - 2015 годы" целями Национального банка в области регулирования деятельности банков будут являться:

?повышение устойчивости функционирования банковского сектора и

?поддержание финансовой стабильности;

?защита интересов вкладчиков и иных кредиторов банков,

?небанковских кредитно-финансовых организаций;

?обеспечение потребностей экономических агентов современными банковскими продуктами.

На достижение указанных целей направлено решение следующих основных задач:

?совершенствование денежно-кредитной политики и практики монетарных операций Национального банка;

?формирование условий для дальнейшего развития и внедрения новых банковских инструментов и технологий;

?укрепление доверия к банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов, вкладчиков, потребителей банковских услуг;

?повышение эффективности банковского надзора Республики Беларусь путем создания условий для формирования в банках эффективных систем корпоративного управления, управления рисками, внутреннего контроля в целях предупреждения проведения банками высокорисковых операций и неадекватного отражения их в отчетности;

?совершенствование системы требований к учредителям (акционерам), конечным бенефициарным собственникам и структуре собственности, источникам формирования уставного фонда, нормативного капитала, органам управления, их членам, организационной структуре, системе управления рисками и системе внутреннего контроля, отвечающих текущему развитию экономики и банковского сектора страны;

?развитие информационного обеспечения регулирования банковской деятельности, системы мониторинга финансовой стабильности, в том числе оценки рисков банковского сектора Республики Беларусь, влияния денежно-кредитной и экономической политики государства на стабильность банковского сектора, в целях принятия адекватных и своевременных мер по поддержанию надежного и безопасного функционирования банковского сектора, снижения вероятности возникновения системных банковских кризисов, а также обеспечения макроэкономической стабильности.

Приоритетные направления и параметры развития банковского сектора, определенные в настоящей Стратегии, будут ежегодно учитываться при разработке проекта основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь. [3]

Заключение

Банковская система остается ведущим звеном институционального сектора национальной финансовой системы. Устойчиво работающие финансовые рынки и институты, надежно функционирующая платежная система и система надзора позволят обеспечить финансовую стабильность в стране как важнейшее условие поддержания положительной динамики экономического развития Республики Беларусь.

В сегодняшней непростой ситуации необходимо добиться максимальной рационализации в использовании денежных средств, в первую очередь валютных, укрепить национальную валюту. Нужно эффективно использовать денежные ресурсы, умело, селективно проводить кредитную политику. Еще одна проблема, которая до сих пор не решена в полной мере, - валютный контроль. Значительная часть валютной выручки "утекает" за рубеж, в теневой оборот. В стране должна быть создана эффективная система валютного контроля.

Национальный банк Республики Беларусь ставит своей целью обеспечить международный уровень качества работы и надежности белорусских банков. Поэтому и национальные стандарты нашей страны, процедуры банковского надзора должны соответствовать требованиям, принятым во всем мире.

Несмотря на бурное развитие коммерческих банков за последние годы, их численность еще далеко не достаточна. По плотности банков Беларусь значительно уступает развитым зарубежным странам.

От качественного и количественного роста банковского сектора в огромной степени зависит выход нашей страны из экономического кризиса. Несмотря на обремененность многочисленными проблемами, современные банки уже сложились в мощную экономическую силу. Для повышения их роли в экономике и способности перераспределять финансовые ресурсы в интересах всего народного хозяйства необходимо укреплять финансовую базу банковского сектора и существенно улучшить законодательные условия в банковской деятельности.

Национальный банк и банковский сектор в соответствии с утвержденными главой государства основными направлениями денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2012 год продолжат:

?использование гибкого механизма курсообразования, позволяющего адекватно реагировать на взаимные колебания курсов основных валют и сохранять внутреннюю и внешнюю сбалансированность экономики;

?реализацию мер, направленных на поддержание золотовалютных резервов государства на уровне, обеспечивающем экономическую безопасность страны;

?работу по развитию и укреплению банковской системы (будет совершенствоваться система финансирования проектов, включенных в государственные программы);

?формирование стабильного и эффективного финансового рынка путем совершенствования его инструментов, инфраструктуры, а также создания благоприятного инвестиционного климата;

?реализацию мероприятий по интеграции банковских систем Республики Беларусь и Российской Федерации в рамках Союзного государства, а также банковских систем стран Евразийского экономического сообщества и других государств - участников Содружества Независимых Государств. Особое внимание будет уделено вопросам, связанным с функционированием Таможенного союза и Единого экономического пространства Республики Беларусь, Республики Казахстан и Российской Федерации, а также формированием и развитием соответствующей договорно-правовой базы;

?взаимодействие Национального банка и банковского сектора Республики Беларусь с Международным валютным фондом, Всемирным банком, Международной финансовой корпорацией, Европейским банком реконструкции и развития, Антикризисным фондом ЕврАзЭС, зарубежными центральными (национальными) банками по актуальным вопросам двустороннего сотрудничества

Реализация денежно-кредитной политики, направленной на сбалансированное развитие экономики, должна создать условия для обеспечения устойчивого экономического роста в долгосрочной перспективе, повышения благосостояния и качества жизни населения.

Список используемой литературы

1. Аналитическое обозрение "Основные тенденции в экономике и денежно-кредитной сфере Республики Беларусь", январь 2012 г.;

. Ермакова Н.А. Об итогах выполнения Основных направлений денежно-кредитной политики за 2011 год и задачах банковской системы на 2012 год, [Денежно-кредитная политика РБ за 2011 год; банковская система РБ, задачи на 2012 год] // Банковский вестник - январь 2012 г. - № 4 [549] - с.3-7;

. Стратегия развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2011-2015 годы, одобрена Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 03.03.2011 №73;

. Национальный банк Республики Беларусь. Банковский сектор Республики Беларусь (1 января 2012 г.): краткая характеристика устойчивости функционирования;

. Национальный банк Республики Беларусь. Финансовая стабильность в Республике Беларусь 2010 год;

. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие/ В.И. Тарасов - 2-е изд., стереотип. - Минск: Книжный дом; Мисанта, 2005. - 512 с;

. Указ Президента Республики Беларусь от 13 июня 2001 г. №320 "Об утверждении Устава Национального банка Республики Беларусь";

. Указ Президента Республики Беларусь от 23.12.2011 г. № 591 "Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2012 год";

9. www.nbrb. by <#"center">Приложение А

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС на 1 октября 2011 г. / в млн. рублей /

Наименование статьи01.10.201101.10.2010АКТИВЫ

Денежные средства671 701.1312 894.9Драгоценные металлы и драгоценные камни2 411.32 495.8Средства в Национальном банке РБ5 065 419.51 476 751.9Средства в банках194 336.8115 391.6Ценные бумаги1 560 104.4946 946.4Кредиты клиентам32 813 496.721 472 128.3Производные финансовые активы214.310 413.8Долгосрочные финансовые вложения418 956.7346 066.1Основные средства и нематериальные активы626 833.2509 033.7Имущество, предназначенное для продажи1 927.72 089.2Прочие активы160 245.297 379.3Итого активы41 515 646.925 291 591.0

ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Средства Национального банка РБ8 125 542.13 907 785.4Средства банков6 470 914.04 071 798.0Средства клиентов16 660 662.310 773 511.9Ценные бумаги, выпущенные банком3 800 802.51 564 366.3Производные финансовые обязательства11 421.3412.8Прочие обязательства284 299.8123 245.4Всего обязательства35 353 642.020 441 119.8

КАПИТАЛ

Уставный фонд5 003 635.04 003 635.0Эмиссионный доход0.00.0Резервный фонд250 189.9193 989.9Фонд переоценки статей баланса288 924.1241 253.8Накопленная прибыль619 255.9411 592.5Всего капитал6 162 004.94 850 471.2Итого обязательства и капитал41 515 646.925 291 591.0

Источник - www.nbrb. by

Приложение Б

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛИ И УБЫТКАХ на 1 октября 2011 г. /в млн. рублей/

Наименование статьи01.10.201101.10.2010Процентные доходы3 278 371.81 995 680.4Процентные расходы2 123 525.31 134 075.7Чистые процентные доходы1 154 846.5861 604.7Комиссионные доходы311 220.8201 968.6Комиссионные расходы59 497.628 498.2Чистые комиссионные доходы251 723.2173 470.4Чистый доход по операциям с драгоценными металлами и драгоценными камнями635.1299.4Чистый доход по операциям с ценными бумагами62.0-6 788.9Чистый доход по операциям с иностранной валютой339 004.090 602.8Чистый доход по операциям с производными финансовыми инструментами-207 580.1-20 163.3Чистые отчисления в резервы835 172.6625 585.1Прочие доходы102 927.9184 435.0Операционные расходы456 324.3378 378.5Прочие расходы55 253.136 050.0Прибыль (убыток) до налогообложения294 868.6243 446.5Налог на прибыль81 449.059 173.4Прибыль (убыток) 213 419.6184 273.1

Источник - www.nbrb. by

Приложение В

Основные прогнозные показатели банковской системы Республики Беларусь на 2012 год

Наименование показателей Прогноз на 1 января 2013 г. Международные резервные активы Республики Беларусь в соответствии с методологией Международного валютного фонда, млрд. долларов США 6,1 - 7 Ставка рефинансирования на конец года, в процентах20 - 23Прирост требований банков к экономике, в процентах17 - 23

Источник: Указ Президента Республики Беларусь от 23.12.2011 № 591

"Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2012 год"

Курсовая работа по дисциплине "Деньги, кредит, банки" Состояние и перспективы развития банко

Больше работ по теме: