Рис. 2. Динамика безналичных розничных платежей, в 2010-2012 годах, трлн. руб.

Источник: Официальные материалы сайта www.cbr.ru

Существенным параметром, который оказывает большое воздействие на формирование платежей с использованием платежных карт, является их распространенность.

Здесь необходимо отметить, что в 2012 году сохранилась положительная динамика развития на российском рынке платежных карт, как сферы эмиссии, так и сферы эквайринга.

На 38,5% возросло количество эмитированных карт. На 30% - количество и объем операций с платежными картами.

Отношение объема безналичных операций, совершенных на территории России с использованием платежных карт, к ВВП с 2010 по 2012 годы увеличилось с 2,5% до 5,9%. Так же отмечается рост с 3,8% до 7,9% доли выше озвученных операций в розничном товарообороте (Табл. 2.).

Таблица 2

Показатели, характеризующие развитие российского рынка платежных карт

Порядок расчётов определяется самими участвующими банками. Прямые межбанковские расчёты выгоднее по сравнению с посредническими (с участием Центрального банка РФ), потому что такие расчёты осуществляются быстрее. К тому же развитие подобного вида расчётов сделает банковские и коммерческие организации самостоятельней, а финансовые операции качественней и дешевле. Как известно, время для финансовых учреждений - это деньги.

В России большее предпочтение отдаётся второму принципу осуществления наличных и безналичных расчётов между банками.

Отношения между коммерческими банками существуют по их обоюдному желанию. А вот отношения между упомянутыми коммерческими банками и Центральным банком Российской Федерации устанавливаются в обязательном порядке. При проведении всех межбанковских финансовых операций каждый банк создаёт свой корреспондентский счёт с ЦБ РФ. По функциям подобный счёт можно сравнить с расчётным счётом любой организации.

Основой межбанковских расчетов лежит следующая система - Клиентами банка (корреспонденты) могут быть другие банки (респонденты), для которых предусмотрен специальный вид банковского счета - корреспондентский. Учет средств на этом счете ведется обоими банками (зеркальный учет): корреспондент на пассивном счете учитывает свои денежные обязательства перед респондентом, а респондент на активном счете учитывает свои денежные требования по обязательствам банка корреспондента. Порядок расчётов определяется самими участвующими банками. Прямые межбанковские расчёты выгоднее по сравнению с посредническими (с участием Центрального банка РФ), потому что такие расчёты осуществляются быстрее. К тому же развитие подобного вида расчётов сделает банковские и коммерческие организации самостоятельней, а финансовые операции качественней и дешевле. Как известно, время для финансовых учреждений - это деньги.

В России большее предпочтение отдаётся второму принципу осуществления наличных и безналичных расчётов между банками.

Отношения между коммерческими банками существуют по их обоюдному желанию. А вот отношения между упомянутыми коммерческими банками и Центральным банком Российской Федерации устанавливаются в обязательном порядке. При проведении всех межбанковских финансовых операций каждый банк создаёт свой корреспондентский счёт с ЦБ РФ. По функциям подобный счёт можно сравнить с расчётным счётом любой организации.

Основой межбанковских расчетов лежит следующая система - Клиентами банка (корреспонденты) могут быть другие банки (респонденты), для которых предусмотрен специальный вид банковского счета - корреспондентский. Учет средств на этом счете ведется обоими банками (зеркальный учет): корреспондент на пассивном счете учитывает свои денежные обязательства перед респондентом, а респондент на активном счете учитывает свои денежные требования по обязательствам банка корреспондента.

Так же как и раньше, структура российского рынка платежных карт включает в себя расчетные (дебетовые), кредитные и предоплаченные карты.

В 2012 году наибольшую долю составляли расчетные (дебетовые) карты - почти 73,9% или 147,9 млн. карт. 7,5% или 15,0 млн. карт составляет доля кредитных карт в общем количестве эмитированных карт.

Важно отметить тот факт, что в 5,6 раз в 2012 году выросло количество предоплаченных карт. Их доля составила 18,6% или 37,3 млн. карт.

Все это связано с ростом числа и объема операций по оплате товаров, услуг мобильной связи, коммунальных платежей посредством сети Интернет и мобильных телефонов, при совершении которых предпочтение отдается предоплаченным картам.

Порядок расчётов определяется самими участвующими банками. Прямые межбанковские расчёты выгоднее по сравнению с посредническими (с участием Центрального банка РФ), потому что такие расчёты осуществляются быстрее. К тому же развитие подобного вида расчётов сделает банковские и коммерческие организации самостоятельней, а финансовые операции качественней и дешевле. Как известно, время для финансовых учреждений - это деньги.

В России большее предпочтение отдаётся второму принципу осуществления наличных и безналичных расчётов между банками.

Отношения между коммерческими банками существуют по их обоюдному желанию. А вот отношения между упомянутыми коммерческими банками и Центральным банком Российской Федерации устанавливаются в обязательном порядке. При проведении всех межбанковских финансовых операций каждый банк создаёт свой корреспондентский счёт с ЦБ РФ. По функциям подобный счёт можно сравнить с расчётным счётом любой организации.

Основой межбанковских расчетов лежит следующая система - Клиентами банка (корреспонденты) могут быть другие банки (респонденты), для которых предусмотрен специальный вид банковского счета - корреспондентский. Учет средств на этом счете ведется обоими банками (зеркальный учет): корреспондент на пассивном счете учитывает свои денежные обязательства перед респондентом, а респондент на активном счете учитывает свои денежные требования по обязательствам банка корреспондента.

Рис. 3. Динамика количества переводов денежных средств, осуществленных через платежную систему Банка России, млн. единиц

Источник: Официальные материалы сайта www. cbr.ru

Через платежную систему Банка России в 2012 году было реализовано 1259,0 млн. переводов денежных средств на сумму 1150,5 трлн. Рублей. По сравнению с 2011 годом прирост составил 6,0% по количеству и 25,6% по объему(Рис. 3).

В 2012 году отношение объема переводов денежных средств к объему ВВП реализованных через платежную систему Банка России составило 18,5%. Рост по отношению к 2011 году составил 16,8%.

В 2012 году количество среднедневных переводов денежных средств проведенных через платежную систему Банка России увеличилось до 5,1 млн. единиц. Тогда как в 2011 году - 4,8 млн. единиц.

Порядок расчётов определяется самими участвующими банками. Прямые межбанковские расчёты выгоднее по сравнению с посредническими (с участием Центрального банка РФ), потому что такие расчёты осуществляются быстрее. К тому же развитие подобного вида расчётов сделает банковские и коммерческие организации самостоятельней, а финансовые операции качественней и дешевле. Как известно, время для финансовых учреждений - это деньги.

В России большее предпочтение отдаётся второму принципу осуществления наличных и безналичных расчётов между банками.

Отношения между коммерческими банками существуют по их обоюдному желанию. А вот отношения между упомянутыми коммерческими банками и Центральным банком Российской Федерации устанавливаются в обязательном порядке. При проведении всех межбанковских финансовых операций каждый банк создаёт свой корреспондентский счёт с ЦБ РФ. По функциям подобный счёт можно сравнить с расчётным счётом любой организации.

Основой межбанковских расчетов лежит следующая система - Клиентами банка (корреспонденты) могут быть другие банки (респонденты), для которых предусмотрен специальный вид банковского счета - корреспондентский. Учет средств на этом счете ведется обоими банками (зеркальный учет): корреспондент на пассивном счете учитывает свои денежные обязательства перед респондентом, а респондент на активном счете учитывает свои денежные требования по обязательствам банка корреспондента.

Рис. 4. Динамика объема переводов денежных средств, осуществленных через платежную систему Банка РоссииИсточник: Официальные материалы сайта www. cbr.ru

Долгосрочную тенденцию роста платежного оборота и употреблении предоставляемых Банком России услуг, для удовлетворения транзакционного спроса, показывает динамику количества и объема переводов денежных средств, осуществленных через платежную систему Банка России (Рис.4) .

На 01.01.2013 число обслуживаемых клиентов Банка России - кредитных организаций составило 2909 кредитных организаций (филиалов). Тогда как на 01.01.2012 - 3047.

Уменьшение их числа, как и в предшествующие годы, являет следствие длящегося процесса оптимизации их структур. В том числе реорганизации филиалов во внутренние структурные подразделения кредитных организаций.

В 2013 году количество и объем переводов кредитных организаций реализуемых через платежную систему Банка России по отношению к 2011году увеличились на 6,3 и 24,6% соответственно и составили 1068,0 млн.единиц на сумму 879,7 трлн. Рублей. Тогда как в 2011 году - 1005,0 млн. единиц на сумму 706,1 трлн. Рублей.

Как и в 2011 году, доля переводов кредитных организаций в 2012 году преобладала в общем количестве и объеме переводов денежных средств, исполненных через платежную систему Банка России. В 2013 году она составила 84,8% по количеству и 76,4% по объему.

Среднедневное количество переводов кредитных организаций (филиалов), осуществленных через платежную систему Банка России, возросло с 4,1 млн. единиц в 2011 году до 4,3 млн. единиц в 2012 году(Рис. 5). Порядок расчётов определяется самими участвующими банками. Прямые межбанковские расчёты выгоднее по сравнению с посредническими (с участием Центрального банка РФ), потому что такие расчёты осуществляются быстрее. К тому же развитие подобного вида расчётов сделает банковские и коммерческие организации самостоятельней, а финансовые операции качественней и дешевле. Как известно, время для финансовых учреждений - это деньги.

В России большее предпочтение отдаётся второму принципу осуществления наличных и безналичных расчётов между банками.

Отношения между коммерческими банками существуют по их обоюдному желанию. А вот отношения между упомянутыми коммерческими банками и Центральным банком Российской Федерации устанавливаются в обязательном порядке. При проведении всех межбанковских финансовых операций каждый банк создаёт свой корреспондентский счёт с ЦБ РФ. По функциям подобный счёт можно сравнить с расчётным счётом любой организации.

Основой межбанковских расчетов лежит следующая система - Клиентами банка (корреспонденты) могут быть другие банки (респонденты), для которых предусмотрен специальный вид банковского счета - корреспондентский. Учет средств на этом счете ведется обоими банками (зеркальный учет): корреспондент на пассивном счете учитывает свои денежные обязательства перед респондентом, а респондент на активном счете учитывает свои денежные требования по обязательствам банка корреспондента.

Рис. 5. Доля переводов кредитных организаций в общем объеме и количестве платежей, осуществленных через платежную систему Банка России, %

Источник: Официальные материалы сайта www.cbr.ru

В течение 2012 года сократилось количество обслуживаемых Банком России в соответствии с законодательством Российской Федерации клиентов, которые не являются кредитными организациями на 37,7%, с 9584 до 5971.

Все это является результатом реализации требований Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений». В части обслуживания органами Федерального казначейства и финансовыми органами субъектов Российской Федерации (муниципальных образований) казенных, бюджетных и автономных учреждений, а также совершенствования порядка обслуживания счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.

Это явилось результатом реализации требований Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений» в части обслуживания органами Федерального казначейства и финансовыми органами субъектов Российской Федерации (муниципальных образований) казенных, бюджетных и автономных учреждений, а также совершенствования порядка обслуживания счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации. На долю этих клиентов в 2012 году приходилось 15,1% от общего количества и 8,2% от общего объема осуществленных через платежную систему Банка России переводов денежных средств.

В 2012 году доля переводов по собственным операциям Банка России от общего количества составила 0,1%. А так же 15,4% от общего объема выполненных через платежную систему Банка России переводов денежных средств(Рис. 6).

Рис. 6. Структура объема переводов клиентов и переводов по собственным операциям Банка России, осуществленных через платежную систему Банка России в 2012 году, %

Источник: Официальные материалы сайта www.cbr.ru

Система БЭСП являет собой централизованную систему валовых расчетов на федеральном уровне, в режиме реального времени. В этой системе БЭСП реализовывается перевод денежных средств ее участников в основном на крупные суммы.

Одной из важнейших направлений проводимой Банком России работы по совершенствованию собственной платежной системы является снабжение ее функционирования и вырабатывания механизмов расчетов.

Система БЭСП действует с 2007 года в территориальных учреждениях Банка России за исключением Республики Ингушетии, Чеченской республики и Республики Дагестан. В настоящее время заканчивается работа по подготовке их к включению в состав участников системы БЭСП.

Комплексная нормативная база, включающая нормативные и иные акты Банка России составляет правовую основу функционирования системы БЭСП. Она определяет правила функционирования системы БЭСП, порядок осуществления переводов и осуществления расчетов, управление участием, условия ведения Справочника участников системы.

Учрежден единый для всех территориальных учреждений Банка России регламент деятельности системы БЭСП по московскому времени. Назначена последовательность текущего контроля за соблюдением правил функционирования системы БЭСП.

Особыми участниками расчетов (ОУР) являются подразделения Банка России, имеющие право осуществлять переводы денежных средств через систему БЭСП.

Для клиентов Банка России установлены различные формы участия в системе БЭСП: прямая - прямые участники расчетов (ПУР) и ассоциированная - ассоциированные участники расчетов (АУР).

Непосредственный доступ к осуществлению перевода денежных средств как собственных, так и по поручению своих клиентов в режиме реального времени имеют прямые участники расчетов.

Прямые участники расчетов так же имеют потенциал употреблять и другие услуги, предоставляемые системой БЭСП. ПУР при реализации перевода денежных средств через систему БЭСП дается потенциал обмена электронными сообщениями с использованием системы SWIFT.

Ассоциированные участники расчетов имеют опосредованный доступ к реализации перевода денежных средств в системе БЭСП через региональную компоненту и имеют вероятность применять только отдельные услуги системы БЭСП в рамках того регламента, в котором действует ОУР.

Количество участников системы БЭСП на начало 2013 года составило 2894, из них:

Особыми участниками расчетов -82. Это 2,8 % от общего числа участников системы БЭСП. Из них 76 - ГРКЦ, 6 - подразделения расчетной сети Банка России, включая ОПЕРУ-1 Банка России;

Прямые участники расчетов 511, что составляет 17,7 % от общего числа участников системы БЭСП. Где 196 - кредитные организации, 314 - филиалы кредитных организаций, 1 - организация, не являющаяся кредитной (ГК АСВ);

Ассоциированные участники расчетов - составили 2301, это 79,5 % от общего числа участников системы БЭСП. Где 729 являются кредитные организации, 1488 это филиалы кредитных организаций и 83 число организаций, не являющиеся кредитными организациями. В том числе 82 - Федеральное казначейство Российской Федерации и его территориальные органы, 1 - доверительный управляющий и 1 участник - структурное подразделение центрального аппарата Банка России.

Возросло в 2012 году использование системы БЭСП при осуществлении переводов денежных средств через платежную систему Банка России.

Данный показатель определил повышение доли этих переводов в общем объеме осуществленных через платежную систему Банка России переводов до 38,9% (в 2011 году - 24,3%).

Порядок расчётов определяется самими участвующими банками. Прямые межбанковские расчёты выгоднее по сравнению с посредническими (с участием Центрального банка РФ), потому что такие расчёты осуществляются быстрее. К тому же развитие подобного вида расчётов сделает банковские и коммерческие организации самостоятельней, а финансовые операции качественней и дешевле. Как известно, время для финансовых учреждений - это деньги.

В России большее предпочтение отдаётся второму принципу осуществления наличных и безналичных расчётов между банками.

Отношения между коммерческими банками существуют по их обоюдному желанию. А вот отношения между упомянутыми коммерческими банками и Центральным банком Российской Федерации устанавливаются в обязательном порядке. При проведении всех межбанковских финансовых операций каждый банк создаёт свой корреспондентский счёт с ЦБ РФ. По функциям подобный счёт можно сравнить с расчётным счётом любой организации.

Основой межбанковских расчетов лежит следующая система - Клиентами банка (корреспонденты) могут быть другие банки (респонденты), для которых предусмотрен специальный вид банковского счета - корреспондентский. Учет средств на этом счете ведется обоими банками (зеркальный учет): корреспондент на пассивном счете учитывает свои денежные обязательства перед респондентом, а респондент на активном счете учитывает свои денежные требования по обязательствам банка корреспондента.

Рис. 7. Динамика количества и объема переводов денежных средств, осуществленных через систему БЭСП

Источник: Официальные материалы сайта www.cbr.ru

Через систему БЭСП в 2012 году было осуществлено 1188,8 тыс. переводов. Общая сумма составила 447,3 трлн. рублей. Это почти в 2 раза превышает их количество и объем в предыдущем году, тогда как в 2011 году - 626,1 тыс. переводов на сумму 222,8 трлн. рублей.

Доля переводов кредитных организаций (филиалов) оставалась в структуре переводов денежных средств, осуществленных через систему БЭСП как и в 2011 году. Также наибольшей - 95,5% по количеству и 60,4% по объему (Рис.7).

Использование электронных денег будет увеличиваться с каждым годом. Эта тенденция наблюдается на рынках развитых зарубежных стран и соответственно в России она будет такой же. Если учесть тот факт, что в таких странах как США, Япония, Германия оплата через Интернет стала реальностью сегодняшнего дня, как и оплата карточкой в магазине, можно предположить, что клиентам будет предложен огромный спектр товаров и услуг, которые можно будет приобрести и оплатить через Интернет.

При этом будут решаться многие не решенные проблемы, и скоро у каждого пользователя Интернета не будет возникать вопрос - как перевести электронные деньги на банковскую карточку. Многие электронные системы уже решили эту проблему, и поэтому число клиентов у таких систем значительно выросло и продолжает расти.

Использование электронных денег будет увеличиваться с каждым годом. Эта тенденция наблюдается на рынках развитых зарубежных стран и соответственно в России она будет такой же. Если учесть тот факт, что в таких странах как США, Япония, Германия оплата через Интернет стала реальностью сегодняшнего дня, как и оплата карточкой в магазине, можно предположить, что клиентам будет предложен огромный спектр товаров и услуг, которые можно будет приобрести и оплатить через Интернет.

При этом будут решаться многие не решенные проблемы, и скоро у каждого пользователя Интернета не будет возникать вопрос - как перевести электронные деньги на банковскую карточку. Многие электронные системы уже решили эту проблему, и поэтому число клиентов у таких систем значительно выросло и продолжает расти.

Использование электронных денег будет увеличиваться с каждым годом. Эта тенденция наблюдается на рынках развитых зарубежных стран и соответственно в России она будет такой же. Если учесть тот факт, что в таких странах как США, Япония, Германия оплата через Интернет стала реальностью сегодняшнего дня, как и оплата карточкой в магазине, можно предположить, что клиентам будет предложен огромный спектр товаров и услуг, которые можно будет приобрести и оплатить через Интернет.

При этом будут решаться многие не решенные проблемы, и скоро у каждого пользователя Интернета не будет возникать вопрос - как перевести электронные деньги на банковскую карточку. Многие электронные системы уже решили эту проблему, и поэтому число клиентов у таких систем значительно выросло и продолжает расти.

Рис. 8. Динамика количества переводов денежных средств, осуществленных через систему БЭСП в 2012 году, по видам участников, единиц

Источник: Официальные материалы сайта www.cbr.ru

Переводы денежных средств на сумму свыше 1 млн. рублей, осуществленные через систему БЭСП, составили 85,76% от общего количества и 99,98% от общей суммы (Рис.8).

Расширение использования системы БЭСП является положительным фактором, так как снижает системный риск в платежной системе Российской Федерации и способствует повышению уровня финансовой стабильности в стране.

2.2 Нормативно-правовое регулирование платежной системы ЦБ РФ

Платежная система Банка России выполняет порядок функций, сконцентрированных на достижение важнейших целей деятельности Банка России, поставленных законодательством Российской Федерации. Так же дает обширный спектр платежных услуг кредитным организациям и органам государственной власти. Располагая минимальной величиной рисков в национальной платежной системе, показывается ее важнейшим стабилизирующим элементом. Законодательно зафиксирована системная значительность платежной системы Банка России.

Нормативные акты Банка России создают правовую основу для результативного и бесперебойного функционирования платежной системы Банка России.

Владельцем и оператором платежной системы Банка России, оператором по переводу денежных средств и оператором услуг платежной инфраструктуры в платежной системе Банка России является Банк России.

Банк России:

устанавливает правила реализации перевода денежных средств через платежную систему Банка России;

выполняет перевод денежных средств через платежную систему Банка России по собственным операциям и операциям своих клиентов, расчетное обслуживание счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и других клиентов, не являющихся кредитными организациями;

обеспечивает операционные услуги, услуги платежного клиринга и расчетные услуги при реализации перевода денежных средств через платежную систему Банка России;

реализовывает регулирование, оперативное управление, мониторинг, сопровождение и контроль за функционированием платежной системы Банка России.

Формирование и развитие платежной системы Банка России реализовывается в соответствии с Концепцией развития платежной системы Банка России на период до 2015 года, одобренной Советом директоров Банка России (протокол № 16 от 16 июля 2010 года), для снабжения:

увеличения результативности проведения единой государственной денежно-кредитной политики за счет реализации в режиме реального времени расчетных операций по ее осуществлению;

роста стабильности банковской системы Российской Федерации к распространению рисков путем реализации контроля их возникновения и локализации со стороны Банка России;

организации условий, содействующих подъему результативности функционирования национальных финансовых рынков, в том числе, за счет применения принятых в международной практике надежных механизмов

расчетов по заключенным сделкам;

расширения потенциалов кредитных организаций и их клиентов по применению платежных услуг, даваемых в платежной системе Банка России;

предоставления Федеральному казначейству новых потенциалов для действенного решения задач при материализации контроля доходной части и управления расходной частью федерального бюджета.

Платежная система РФ регулируется Федеральным законом от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ «О национальной платежной системе».

Статья 1 Закона № 161-ФЗ обусловливает предметность регулировать указанного Закона, к которому, в числе прочего, имеет касательство порядок употребления электронных средств платежа.

Часть 19 статьи 3 Закона № 161-ФЗ истинно причисляет к электронным средствам платежа платежные карты.

Таким образом, нормы Закона № 161-ФЗ прилагаются при совершении операций с употреблением платежных карт международных платежных систем, отпущенных на территории Российской Федерации.

В соответствии с частью 1 статьи 11 Закона № 161-ФЗ операторами по переводу денежных средств являются Банк России, кредитные организации, располагающие правом на реализацию перевода денежных средств, и Внешэкономбанк.

Значит, под банковскими счетами операторов по переводу денежных средств разумеются банковские счета организаций-резидентов Российской Федерации.

При определении значения переводов денежных средств в соответствии с Указанием № 2814-У, реализовываемых между банковскими счетами операторов по переводу денежных средств, должны учитываться как межбанковские переводы денежных средств.

В соответствии, с которыми плательщиками и получателями денежных средств являются сами операторы по переводу денежных средств, так и клиентские переводы, в соответствии с которыми плательщиками и получателями денежных средств являются клиенты таких операторов по переводу денежных средств - физические и юридические лица.

В соответствии со статьей 22 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» филиалы и представительства кредитной организации не являются юридическими лицами и реализовывают свое занятие на основании положений, утверждаемых создавшей их кредитной организацией.

Кроме того, представительства кредитной организации, в отличие от ее филиалов, не имеют права исполнять банковские операции, в том числе открывать и вести корреспондентские счета других кредитных организаций.

Таким образом, при дефиниции общего объема переводов денежных средств в соответствии с Указанием № 2814-У нужно учесть суммы переводов денежных средств, исполняемых между корреспондентскими счетами «лоро» многообразных кредитных организаций, раскрытыми в головном офисе и филиалах юридического лица - оператора по переводу денежных средств.

Принятой банком России в марте 2013 г. Стратегией развития национальной платежной системы предусмотрено направление, в рамках которого при совершенствовании правовой базы национальной платежной системы России будут использованы международные стандарты, в том числе «принципы для инфраструктур финансового рынка».

Формы и характер применения таких стандартов в НПС будут базироваться на действующем законодательстве о НПС и мировом опыте применения международных стандартов.

Правовые основы наблюдения в НПС. Федеральный закон от 29.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» включает целый ряд норм, соответствующих международным стандартам и лучшей мировой практике в сфере платежных систем, а также отражающих первостепенную роль Банка России как регулятора и органа надзора/наблюдения в НПС.

Полномочия Банка России давать санкцию в рамках наблюдения в НПС гибко применять лучший международный опыт, учитывая как текущие практические задачи, так и перспективы развития. К числу таких полномочий можно, в частности, отнести право Банка России:

определять порядок реализации наблюдения в НПС (ст. 35.111);

оценивать информацию о платежных услугах и услугах платежной инфраструктуры (ст. 35.3, 35.4);

выпускать назначения Банка России по применению стандартов или лучшей мировой и отечественной практики, а также назначать степень соответствия (т. е. оценку) наблюдаемых организаций и связанных с ними объектов наблюдения этим рекомендациям (ст. 35.5);

реализовывать оценку в соответствии с методиками, изданными в официальном издании Банка России (ст. 35.6). Присутствие вышеуказанных полномочий дает Банку России потенциал, анализируя международную практику и соотнося ее с текущими задачами в нциональной платежной системе, использовать наиболее эффективные решения в организации Банком России наблюдения.

Согласно Закону о НПС (ст. 31.5) наблюдению подлежит деятельность следующих институтов:

наблюдаемых организаций, к числу которых относятся операторы по переводу денежных средств (операторы ПДС), операторы платежных систем (операторы ПС) операторы услуг платежной инфраструктуры (операторы УПИ); ими могут быть как кредитные организации, так и организации, таковыми не являющиеся;

других субъектов НПС, не являющихся кредитными организациями, включая банковских платежных агентов (субагентов), платежных агентов, организаций федеральной почтовой службы при оказании ими платежных услуг.

Вместе с тем наблюдение призвано снабдить развитие платежных систем и платежных инфраструктур, являющихся согласно Закону о НПС объектами наблюдения, тем самым имеется в виду взаимосвязанная деятельность наблюдаемых организаций.

В целом основная цель деятельности по наблюдению - совершенствование услуг, оказываемых субъектами НПС. Необходимо в связи с этим отметить, что деятельность платежных агентов и органов федеральной почтовой службы регулируется иными законами Российской Федерации, но согласно Закону о НПС Банк России может осуществлять наблюдение за ними.

2.3 Основные проблемы платежной системы России

В соответствии с частью 4 статьи 9 Федерального закона от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» на банки возложена обязанность уведомлять клиента о каждой операции, совершенной с использованием электронного средства платежа. выполнение этого правила поможет клиентам сделать расчеты более прозрачными.

Однако у большинства банков возникают проблемы по применению части 4 статьи 9 Закона об НПС.

а) Закон об НПС не содержит нормы о способе информирования банком клиента о факте совершения операции с использованием электронного средства платежа. порядок информирования должен быть определен договором.

Проиþзведенный АРБ (Ассоциþациþиþ россиþйскиþх банков) опрос кредиþтных органиþзациþй показал, что перечень способов отсылкиþ клиþенту такиþх уведомлениþй ограниþчен:сообщениþе,

сообщениþе по электронной почте,

уведомлениþе на экране термиþнала оплаты иþлиþ компьютера,

«бумажное» сообщениþе, направленное по обычной почте,

а также сочетаниþе несколькиþх способов уведомлениþя.

Приþ этом направлениþе почтовых заказных сообщениþй серьезно усложниþт работу банков иþ существенно повысиþт иþх операциþонные иþздержкиþ. Остальные способы направлениþя уведомлениþй для клиþентуры не дают банкам надежных доказательств, подтверждающиþх факт выполнениþя иþмиþ обязанностиþ, предусмотренной частью 4 статьиþ 9 Закона об НПС.

В связиþ с иþзложенным целесообразно иþзложиþть статью 9 Закона об НПС в новой редакциþиþ, предусмотрев обязательное уведомлениþе клиþентов банков с иþспользованиþем лиþбо SMS-сообщениþя, лиþбо по электронной почте, а также обязанность соответствующего провайдера предоставлять банкам справкиþ, подтверждающиþе факт отправкиþ сообщениþя иþ его текст в случае возниþкновениþя споров.

В целевой неопасности в случаях, определенных в договорах между банками и клиентами, возможно употребление вторичного согласия клиента на проведение операции с применением электронного средства платежа.

Если в банк зачислится информация о том, что надлежащее электронное средство платежа употребляется для совершения перевода денежных средств со счета клиента, банк может сообщать клиенту, предположим, путем SMS на мобильный телефон о том, что с его банковского счета должна быть списана должная сумма. Если клиент засвидетельствует списание средств, операция по списанию совершается. В случае отсутствия ответа клиента, совершение операции задерживается.

Для корректного использования анализируемых норм нужно ответить на вопрос, каков смысл термина «операция» применительно к правилу части 4 статьи 9 Закона об НПС. Надлежит ли понимать под термином «операция» действия банка по списанию средств со счета клиента (остатка электронных денежных средств), либо извещение клиента должно совершаться раньше, например, при всякой первой попытке употреблять электронное средство платежа, например, после авторизации банком-эмитентом требования организации.

Для увеличения безопасности расчетов с применением электронного средства платежа, показывается рациональным, ввести в Закон об НПС дефиницию термина «операция с использованием электронного средства платежа».

Закон об НПС предусматривает убеждения разделения убытков от несанкционированного списания денежных средств со счетов банковских клиентов с применением электронных средств платежа.

При этом Закон об НПС укладывает важнейшее тяжесть несения убытков от несанкционированного списания денежных средств на банк, который берется выполнять деятельность, связанную с увеличенным риском хищения денежных средств.

Так, например, статьей 9 Закона об НПС поставлено, что использование к банкам ответственности за несанкционированное списание средств должно реализовывать в зависимости от соблюдения (несоблюдения) банками долга по информации клиентов о совершении операций с употреблением электронного средства платежа. Наиболее оперативный способ уведомления клиентов - SMS-сообщения.

Банки опасаются, что не сумеют обеспечить подтверждение факта уведомления клиентов, чем могут воспользоваться недобросовестные клиенты.

На практике банки будут вынуждены совмещать несколько способов уведомления клиентов, включая SMS-сообщения. в соответствии с частью 7 статьи 9 Закона об НПС оператор по переводу денежных средств обязан предоставлять клиенту документы и информацию, которые связаны с использованием клиентом его электронного средства платежа, в порядке, установленном договором.

Выполнение этих требований приведет к удорожанию обслуживания владельцев платежных банковских карт.

Возложение на банк ущербов, возникнувших у клиента в следствии несанкционированного списания денежных средств, в случае, когда клиент вовремя осуществил свой долг по информированию банка (ч. 11 ст. 9 Закона об НПС), требует разработки системы мер, обращенных на предостережение несанкционированного списания средств. Если такое списание все же свершено, банк должен рассчитывать адекватным правовым механизмом, который санкционирует ему возвратить списанные деньги назад до их обналичивания мошенником-получателем.

С целью адекватной защиты прав и законных интересов банков и их клиентов можно дополнить работающее законодательство нормой, которая дала бы банкам право отказать провести операции по списанию денежных средств клиента в случае обнаружения симптомов «подозрительной» операции, в том числе производимой без согласия клиента.

Представляется аргументированным предусматривать в законодательстве признаки «подозрительной» операции по списанию денежных средств.

Указанные нормы могут быть включены в Закон об НПС.

Введение в действие норм об ответственности банков за несанкционированное списание средств со счета будет стимулировать банки:

во-первых, получать меры технического характера, ужесточающие запросы к автоматическим устройствам и обращенные на отведение мошеннических поступков в отношении денежных средств на счетах;

во-вторых, принимать меры по обнаружению клиентов, злоупотребляющих правами, данными Законом об НПС.

В пункте 18 статьи 3 Закона об НПС включает крайне неудачное дефиницию электронных денежных средств. Из него вытекает, что электронные денежные средства это:

права требования клиента к оператору электронных денежных средств (т. е. к банку);

распоряжение электронными денежными средствами может реализовываться исключительно с использованием электронных средств платежа;

электронные денежные средства учитываются банком без банковского счета.

Такой подход разрешает назвать лишь одно различие электронных денег от рядовых безналичных денежных средств. Безналичные деньги учитываются на банковских счетах, а электронные - на внутрибанковских счетах кредитных организаций, Банка России и внешэкономбанка.

В итоге на практике непрестанно завязывается путаница в понятиях. За границами правового регулирования остались бесчисленные эмитенты электронных денег, которые на сегодняшний день предпринимают усилия доказать, что их обязательства не являются электронными деньгами в смысле Закона об НПС, а исполнять роль качественно нового.

Подход российского законодателя не учитывает международный опыт. Так, в пункте 3 статьи 1 Директивы Европейского парламента и Совета от 18 сентября 2000 года № 2000/46/CE, касающейся допуска к деятельности учреждений по выпуску электронных денег и осуществления ими этой деятельности, а также о пруденциальном надзоре за этими учреждениями перечислены иные признаки электронных денег.

По мнению Европейского парламента, электронными деньгами является денежная ценность, которая представляет собой долг эмитента, который отвечает следующим требованиям:

закреплен в электронной форме на электронных средствах платежа;

выпущен против передачи эмитенту денежных средств в размере, не превосходящем размер выпущенных им электронных денег;

обретает в качестве средства платежа любыми предприятиями, непохожими на эмитента.

его эмитентом является любое юридическое лицо, отличное от кредитной организации.

Таким образом, в отличие от российского законодательства электронные деньги по европейскому банковскому праву - это права требования к эмитенту, который не является кредитной организацией.

Статьей 14 Закона об НПС и Федеральным законом от 3 июня 2009 года № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» определена последовательность зачисления платежей физических лиц через особых посредников, которые не являются кредитными организациями (платежные агенты, банковские платежные агенты).

Таким образом, процедуру совершения платежей через платежных агентов и банковских платежных агентов, которая урегулирована статьей 14 Закона об НПС и Законом № 103-ФЗ, можно легко обойти, оставив физических лиц - плательщиком коммунальных платежей, без защиты. На основании выше изложенного обоснован вывод, что порядок уплаты коммунальных платежей через платежных агентов и банковских платежных агентов является неэффективным.

Выводы

Таким образом, проведенное исследование позволяет сделать следующие вводы.

Результаты анализа российского рынка розничных платежных услуг позволили выявить основные тенденции и перспективы его развития, характеризующие уровень востребованности населением различных платежных инструментов.

В 2012 году продолжилась тенденция снижения спроса на наличные деньги в экономике страны. Если в 2011 году ввиду смягчения кризисных явлений и улучшения ситуации в финансовом секторе доля наличных денег в обращении вне банков (М0) в общей денежной массе (М2) снизилась до 25,3%, то в 2012 году данный показатель составил 24,2% - минимальное значение за весь период наблюдения.

Это позволяет сделать вывод об укреплении доверия населения и хозяйствующих субъектов к банкам, а также о возрастающей потребности в использовании при осуществлении розничных платежей внедряемых банковским сектором в сферу розничных платежных услуг безналичных платежных инструментов, в том числе базирующихся на технологии дистанционного банковского обслуживания.

При этом в целях дальнейшего снижения уровня спроса населения и хозяйствующих субъектов на наличные деньги при осуществлении платежей и расчетов, Банк России проводит активную работу (в том числе в рамках участия в работе Межведомственного совета) в направлении стимулирования развития безналичных розничных платежных услуг, ориентируясь, в том числе, на положительный опыт зарубежных стран в этом вопросе.

Совокупная доля розничных платежей за товары и услуги с использованием платежных карт, переводов физических лиц без открытия банковского счета, а также сети Интернет и мобильных телефонов в розничном товарообороте в 2012 году составила 20,2%, увеличившись по сравнению с 2011 годом на 3,7 процентного пункта.

В 2012 году также сохранялась положительная тенденция развития инфраструктуры, обеспечивающей проведение операций с использованием платежных карт. За год количество устройств, принимающих платежные карты увеличилось на 20,9%, чему способствовало значительное расширение перечня услуг, доступных к оплате. На конец 2012 года на территории России насчитывалось более 837,2 тыс. устройств для осуществления операций с использованием платежных карт.

3. Направления оптимизации платежной системы России

3.1 Мероприятия по совершенствованию платежной системы в РФ

Требования нового законодательства о национальной платежной системе (далее - НПС) существенно изменили сложившуюся ситуацию, установив достаточно строго применяемую терминологию, включая понятие платежной системы. Данные требования также определили модель регулирования услуг, предоставляемых в рамках НПС, которая может характеризоваться как банковская модель в связи с тем, что кредитные организации вправе оказывать практически все типы указанных услуг (при этом важная их часть должна предоставляться исключительно кредитными организациями).

Так, платежная услуга по переводу денежных средств может осуществляться только кредитными организациями (если не считать Банк России и внешэкономбанк), называемыми в рамках оказания этой услуги операторами по переводу денежных средств (далее - операторы ПДС), причем операторы ПДС вправе привлекать банковских платежных агентов (субагентов) для осуществления ряда операций, в том числе в целях перевода денежных средств.

Также в рамках требований Федерального закона «О национальной платежной системе» (Закон о НПС) в предоставлении услуг платежной инфраструктуры весьма существенная роль отведена деятельности кредитных организаций, в рамках которой они могут выполнять функции операторов услуг платежной инфраструктуры (операторы УПИ):

операционных центров, предоставляющих операционные услуги;

платежных клиринговых центров (в том числе платежных клиринговых контрагентов), предоставляющих услуги платежного клиринга;

расчетных центров, предоставляющих расчетные услуги.

Кроме того, они могут быть организациями, отвечающими за деятельность платежной системы в целом, - операторами платежных систем, а также участниками платежных систем. при этом кредитная организация может выступать в роли любого типа оператора и участника, совмещая указанные функции в рамках одной или различных платежных систем (причем деятельность в качестве расчетного центра и платежного клирингового контрагента может осуществляться исключительно кредитными организациями, Банком России и внешэкономбанком).

Отметим также, что предоставление платежной услуги по переводу электронных денежных средств требует образования небанковской кредитной организации (НКО) или привлечения действующей кредитной организации или НКО, а признание кредитной организации оператором платежной системы осуществляется при определенных количественных характеристиках объема переводов, осуществляемых другими (тремя и более) операторами ПДС по счетам, открытым в данной кредитной организации.

Согласно п. 17 ст. 3 Закона о НПС определено три типа платежных услуг, содержательно проанализированных в:

услуга приема денежных средств;

услуга перевода денежных средств, в том числе перевода электронных денежных средств;

услуга почтового денежного перевода.

При этом для целей идентификации (cт. 15.39) и классификации (ст. 22 части 1 и 2) платежных систем применимыми являются показатели, характеризующие только услугу перевода денежных средств. Классификационные признаки социально значимых платежных систем определены Законом о НПС (ст. 22.2 пп. 2-4) через ряд категорий, которые даны в терминах способа инициирования перевода денежных средств и характера использования банковского счета (далее категорий перевода):

с применением платежных карт;

без открытия банковского счета;

с использованием банковского счета.

Формулировки данных категорий в контексте социальной значимости позволяют рассматривать их в дальнейшем анализе как классификационные признаки для розничных платежных систем. Другие характеристики, определенные Законом о НПС в отношении системно значимых (ст. 22.1 п. 1) и социально значимых (ст. 22.2 п. 1) платежных систем количественным образом, прямо не увязаны с перечисленными категориями.

Таким образом, в части розничных платежных услуг может быть применена классификация платежных систем, опирающаяся на три вышеупомянутые категории перевода.

Помимо платежных услуг, Закон о НПС определяет понятие услуг платежной инфраструктуры, к которым отнесены, как уже было отмечено, операционные, платежные клиринговые и расчетные услуги. Соответственно, организации, предоставляющие указанные услуги в платежных системах, именуются операционными, платежными клиринговыми и расчетными центрами.

Вместе с тем для единообразной классификации отношений, связанных с осуществлением перевода денежных средств в условиях, когда платежная система не может быть идентифицирована, представляется целесообразным использование в отношении задействованных инфраструктур тех же терминов, что и применительно к платежным инфраструктурам платежной системы:

операционные - для обеспечения обмена электронными сообщениями кредитной организации с собственными клиентами или клиентами другого оператора ПДС (при наличии с ним соответствующего двустороннего договора);

платежные клиринговые - для определения взаимных платежных обязательств (клиринговых позиций) при взаимодействии двух и более операторов ПДС, а также иных организаций, имеющих право быть участниками платежных систем;

расчетные - для осуществления списания и зачисления денежных средств по счетам, открытым одному или нескольким операторам ПДС или иным организациям, имеющим право быть участниками платежных систем.

К указанным условиям, не приводящим в соответствии с Законом о НПС к образованию платежной системы, могут быть отнесены случаи, когда, например:

объем переводов по счетам оператора ПДС, открытым другим (более, чем трем) операторам пДС, не достиг уровня, определенного Банком России согласно ст. 15.39 Закона о НПС;

количество счетов, открытых оператором ПДС другим операторам ПДС, не менее трех, но переводы денежных средств согласно ст. 15.39 непосредственно между этими счетами не осуществляются, поскольку отношения возникают на двусторонней основе только между данным оператором ПДС и другим оператором ПДС, который открыл у него счет;

количество счетов, открытых оператором ПДС другим операторам ПДС, менее трех, но при этом открыты счета другим организациям, которые согласно ст. 21.1 и 21.3 могут быть участниками ПС (при неограниченном объеме переводов между упомянутыми счетами).

Поэтому вне зависимости от условий (в рамках платежной системы или вне этих рамок) в целях дальнейшего анализа будем использовать наименования трех типов услуг платежной инфраструктуры: операционной (ОУ), платежной клиринговой (ПКУ) и расчетной (РУ).

Представленные классификационные признаки розничных платежных услуг и услуг платежной инфраструктуры (рис. 9) создают условия (предпосылки) для целевого анализа платежных сервисов и продуктов, предлагаемых банкам провайдерами ПСР, как в целях идентификации и/или создания платежных систем, так и в целях формирования их правил и дальнейшей регистрации в Банке России.

Рис. 9. Платежный сервис - совокупность услуг платежной инфраструктуры и платежных услуг (в категориях перевода денежных средств)

Источник: Официальные материалы сайта www.cbr.ru

Кредитные организации, являющиеся пользователями платежных сервисов и продуктов, должны с учетом Закона о НПС пересмотреть характер услуг (и соответственно договорную базу), предоставляемых своим клиентам с использованием платежных сервисов, а также взаимодействие с другими операторами ПДС как взаимоотношений в рамках платежной системы. провайдеры платежных сервисов и продуктов должны пересмотреть свои сервисы (и соответственно договорную базу) по отношению к услугам платежной инфраструктуры и свою роль как оператора платежной системы.

Вступление в силу Закона о НПС поставило задачу анализа собственной деятельности, ее переосмысления в установленных законодательно терминах и определения «границ» платежной системы -т. е. логического выделения из всего многообразия деятельности только тех отношений, услуг и операций, которые попадают в рамки, определенные законом в отношении платежных систем, а также последующего за этим синтеза необходимых элементов таким образом, чтобы в итоге была создана платежная система в соответствии с требованиями Закона о НПС.

Таким образом, решаются задачи:

анализа внутреннего состава и структуры каждого сервиса;

конструирования структуры платежной системы.

Функционирование каждого сервиса строится на базе правил, описанных в той терминологии, которая наибольшим образом соответствует рыночной нише сервиса.

Таким образом, возникла ситуация, когда сходные по своей сути услуги могли быть документально описаны в различных терминах. То, что в одном сервисе описано как «обмен электронными сообщениями», в другом могло быть названо «обмен реестрами платежей» и т. п. похожая ситуация сложилась и с присвоением различных статусов (ролей) участникам -пользователям сервиса, которые в зависимости от сервиса и функций могли называться «эмитент», «агент», «поставщик», «перевозчик», «получатель» и пр. На первом этапе было проведено описание каждого сервиса через составление полного перечня его операций. под операцией понимается действие конечного потребителя услуги по применению платежного инструмента (платежных карт, наличных денежных средств, механизма доступа к счету). при этом описание операции строилось как описание совокупности действий различных участников сервиса (кредитных организаций, операционного центра, расчетного центра и пр.), а не как набор действий, которые должен совершить конечный пользователь платежной услуги. принимались во внимание определение платежной системы, данное в ст. 3 Закона о НПС, а также критерий числа участников сервиса, которые предоставляют возможность своим клиентам инициировать совершение тех или иных операций. Таким образом, каждый сервис был представлен как совокупность операций, сгруппированных в следующей структуре:

наименование способа инициирования операции (например, оплата товара/услуги с использованием банковской карты);

место/точка, в которой возможно инициировать выполнение операции (например: POS-терминал; интернет-банк и пр.);

направление движения денежных средств (например, от банка - эмитента карты к банку-эквайреру, обслуживающему счет торгово-сервисного предприятия (ТСП) или счет расчетов с ТСП);

счет, с которого происходит списание средств (например, счет клиента в банке-эмитенте);

количество участников, ведущих счета для списания (здесь необязательно указывать точные цифры - важно определить, что их не менее трех);

счет, с которого выдаются средства (например, счет ТСП или счет расчетов с ТСП);

количество участников, имеющих счета для зачисления средств (аналогично счетам для списания);

организация расчетов между банком-плательщиком и банком-получателем (да/нет);

организация межбанковских расчетов (да/нет; через «внешнюю» платежную систему с указанием ее наименования) (например, через расчетный центр системы; через платежную систему Банка России);

наименование услуги, предоставляемой сервисом в текущей редакции правил (как правило, это услуги информационно-технологического обслуживания, как они именуются в Гражданском кодексе).

В итоге на первом этапе было составлено пооперационное описание шести сервисов: банковская карта, денежные переводы без открытия счета, транспортная карта, погашение кредитов, автоматизированная система приема платежей за ЖКХ («Город»), интернет-sms-банк (Faktura.ru), в которых могли быть выявлены услуги по переводу денежных средств.

Последующая работа с полученными данными была нацелена на построение сводной таблицы и сопоставление ее данных с терминами и требованиями Закона о НПС.

В целях оптимизации были проведены многочисленные группировки по различным основаниям (однотипных операций, точек обслуживания, процедур списания-зачисления средств и пр.), отсеяны операции, которые не удовлетворяют требованиям к переводу денежных средств и требованию об участии в переводе не менее трех банков, а также переформулированы в соответствии с терминами Закона о НПС наименования услуг, предоставляемых в рамках сервисов.

Вместо услуг «информационное и технологическое обслуживание» появились: ОУ; ОУ+ПКУ; ОУ+ПКУ+РУ.

Итоговым этапом работы с таблицами стало дополнение сводной таблицы критерием: «вид денежного перевода в соответствии с Законом о НПС». в результате, например, операции «перевод денежных средств с использованием платежных карт» соответствует 8 групп операций, совершаемых в рамках различных сервисов.

Результатом проделанной работы стало обозначение логической границы, выделяющей из всего набора операций те, которые должны стать составной частью платежной системы в соответствии с Законом о НПС.

Таким образом, стало возможным разделение операций на те, которые обязаны стать частью платежной системы (вне зависимости от того, в рамках какого сервиса они совершаются) и на которые будут в полном объеме распространяться все требования закона, и те, которые останутся в рамках сервиса и будут регулироваться исключительно договорными отношениями вне рамок отношений в платежной системе.

В качестве иллюстрации приведен пример анализа сервиса банковская карта (см. приложение).

При решении второй задачи - конструировании платежной системы - необходимо было ответить на ряд вопросов.

Сколько платежных систем создавать - одну или на базе каждого сервиса. Каким образом внутри этой одной или нескольких систем должны быть распределены роли оператора платежной системы и операторов услуг платежной инфраструктуры.

Проверить, обеспечивается ли единообразный порядок оплаты услуг операторов платежной инфраструктуры, и при необходимости внести изменения в договорные отношения.

Ключевым стал вопрос о числе создаваемых платежных систем. Основываясь на решающей роли в платежной системе, с точки зрения системных рисков, платежной клиринговой и платежной инфраструктур, было принято решение о создании одной платежной системы, поскольку расчетным центром для всех сервисов изначально выступает одна кредитная организация, а техническую возможность осуществления платежного клиринга для всех сервисов обеспечивает один программно-аппаратный комплекс.

Декомпозиция платежных сервисов (задача анализа) на отдельные операции создает основу для целенаправленной работы по определению (формированию) нового видения, или концепции, взаимосвязи данных операций как определенной совокупности (задача синтеза) в рамках платежной системы.

Соответственно, в задаче образования платежной системы необходимо ответить на три базовых вопроса:

действительно ли нужно образовать платежную систему;

достаточно ли образовать одну платежную систему или их должно быть больше;

каким должен быть дизайн (архитектура, функциональность) создаваемой платежной системы.

Необходимые условия образования платежной системы вытекают из п. 20 ст. 3 Закона о НПС, определяющей наряду с другими требованиями обязательность нахождения в ее составе не менее трех операторов перевода денежных средств.

Достаточные (но не необходимые) условия образования платежной системы или, иными словами, обязательность создания платежной системы, определена ст. 15.39 Закона о НПС, где установлены количественные критерии, характеризующие платежный трафик по счетам ЛО РО в кредитной организации, превышение которого ведет к необходимости регистрации оператора ПС.

Данные законодательные требования обязывают провайдеров ПСР определиться с необходимостью образовать платежную систему (стать ее оператором) или способствовать ее образованию (выполнять функции оператора УПИ), принимая во внимание:

использование одного или нескольких платежных сервисов тремя и более кредитными организациями;

применение этими кредитными организациями в рамках данных сервисов услуг различных инфраструктурных организаций (операционной, платежной клиринговой и расчетной);

использование для урегулирования возникающих межбанковских расчетных обязательств корреспондентских счетов, открытых, как правило, в одной и той же кредитной организации.

Набор параметров, характеризующих каждую отдельную операцию в платежном сервисе, может быть разнообразным. вместе с тем задаче образования платежной системы могут служить унификация набора этих параметров, выполненная с учетом вышеперечисленных условий, и использование этих параметров для характеристики применения платежного сервиса (сервисов) каждой кредитной организацией (свойство опциональности).

В свою очередь, определение характеристик платежных сервисов как набора пользовательских (клиентских) опций, характеризующих стандартизированные договорные соглашения и программно-технические решения, ведет к пониманию соответствующих правовых и технологических условий, при которых:

операторы ПДС, использующие платежные сервисы провайдера ПСР, могут создать платежную систему (например, собственную), привлекая провайдера ПСР в качестве оператора УПИ, или применять платежные сервисы в рамках двусторонних корреспондентских отношений;

провайдер ПСР создает свою платежную систему, присоединение к которой осуществляется операторами ПДС при выборе ими определенного набора опций соответствующего платежного сервиса.

Описание платежных сервисов в виде совокупности свойств и адекватных им опций ведет к большей формализации в решении задачи о том, влечет ли применение платежного сервиса необходимость присоединения оператора ПДС к платежной системе или потенциальную возможность образования оператором ПДС собственной платежной системы.

Кроме того, многообразие потребительских свойств платежных сервисов, в том числе значительная вариативность способов оказания платежных услуг в рамках того или иного платежного сервиса, ведет к необходимости формально учитывать как возможность в рамках одного платежного сервиса создания двух и более платежных систем, так и реализации нескольких платежных сервисов в единой платежной системе.

Образование одной или нескольких платежных систем провайдером пСр сопряжено как с выполнением законодательных требований, определяющих соответствующие критерии, в том числе количественные (ст. 15.39), так и с задачами определения количества создаваемых платежных систем и свойств их дизайна, решаемых с учетом перспективы контроля и оценки со стороны органа надзора и наблюдения в НПС.

В простейшем случае какие-либо взаимосвязи между создаваемыми платежными системами могут отсутствовать, например, когда:

различными являются составы операторов ПДС, применяющих каждый платежный сервис;

различными являются операционные, клиринговые и расчетные инфраструктуры, используемые в каждом платежном сервисе;

различными являются операторы пС.

Конечно, вряд ли этот пример можно назвать реалистичным, если платежные сервисы предоставляются одним провайдером, но он не противоречит законодательству, и теоретически его реализация возможна.

в других случаях, при которых различные платежные сервисы одного провайдера разведены в разные платежные системы, взаимосвязи и, соответственно, взаимовлияние согласно могут проявляться на разных уровнях:

как на уровне операторов ПДС, являющихся участниками разных платежных систем, так и на уровне взаимосвязей в операционных, клиринговых и расчетных инфраструктурах, представляемых, соответственно, одним оператором инфраструктуры.

при инфраструктурном взаимодействии платежных систем характер их взаимосвязей может устанавливаться:

в правилах разных платежных систем, если их оператором является одна и та же организация;

в соглашении (договоре) между операторами разных платежных систем (такое соглашение предусмотрено ст. 15.37 Закона о НПС).

Вместе с тем поддержание и продвижение на рынке двух и более платежных сервисов ведет провайдера ПСР к необходимости оптимизировать накладные расходы на создание платежной системы и мотивирует к реализации проекта, в рамках которого все платежные сервисы (или их максимальная часть) объединяются в одной платежной системе.

Объединению нескольких платежных сервисов в рамках одной платежной системы (рис. 3.2) могут способствовать:

отсутствие обстоятельств (объективных причин) запрета для операторов пДС в применении одного платежного сервиса в зависимости от применения другого;

предоставление услуг различных инфраструктур одним и тем же оператором УпИ;

использование операторами ПДС в рамках различных платежных сервисов единой технической инфраструктуры и стандартов передачи электронных сообщений;

применение единых клиринговых механизмов, в частности, использование единого клирингового пула (в системах с отложенным расчетом или на нетто-основе) или единых механизмов оптимизации очередей (в системах реального времени с очередями) для различных платежных сервисов;

назначение для исполнения межбанковских обязательств по всем платежным сервисам одной (единственной) кредитной организации, в которой каждому оператору ПДС - участнику открыт один счет.

Вместе с тем вся совокупность услуг, реализуемых платежными сервисами одного провайдера, является более широкой, чем деятельность платежной системы (рис.10.).

наблюдается на рынках развитых зарубежных стран и соответственно в России она будет такой же. Если учесть тот факт, что в таких странах как США, Япония, Германия оплата через Интернет стала реальностью сегодняшнего дня, как и оплата карточкой в магазине, можно предположить, что клиентам будет предложен огромный спектр товаров и услуг, которые можно будет приобрести и оплатить через Интернет.

При этом будут решаться многие не решенные проблемы, и скоро у каждого пользователя Интернета не будет возникать вопрос - как перевести электронные деньги на банковскую карточку. Многие электронные системы уже решили эту проблему, и поэтому число клиентов у таких систем значительно выросло и продолжает расти. Использование электронных денег будет увеличиваться с каждым годом. Эта тенденция наблюдается на рынках развитых зарубежных стран и соответственно в России она будет такой же. Если учесть тот факт, что в таких странах как США, Япония, Германия оплата через Интернет стала реальностью сегодняшнего дня, как и оплата карточкой в магазине, можно предположить, что клиентам будет предложен огромный спектр товаров и услуг, которые можно будет приобрести и оплатить через Интернет.

При этом будут решаться многие не решенные проблемы, и скоро у каждого пользователя Интернета не будет возникать вопрос - как перевести электронные деньги на банковскую карточку. Многие электронные системы уже решили эту проблему, и поэтому число клиентов у таких систем значительно выросло и продолжает расти.

В России большее предпочтение отдаётся второму принципу осуществления наличных и безналичных расчётов между банками.

Отношения между коммерческими банками существуют по их обоюдному желанию. А вот отношения между упомянутыми коммерческими банками и Центральным банком Российской Федерации устанавливаются в обязательном порядке. При проведении всех межбанковских финансовых операций каждый банк создаёт свой корреспондентский счёт с ЦБ РФ. По функциям подобный счёт можно сравнить с расчётным счётом любой организации.

Основой межбанковских расчетов лежит следующая система - Клиентами банка (корреспонденты) могут быть другие банки (респонденты), для которых предусмотрен специальный вид банковского счета - корреспондентский. Учет средств на этом счете ведется обоими банками (зеркальный учет): корреспондент на пассивном счете учитывает свои денежные обязательства перед респондентом, а респондент на активном счете учитывает свои денежные требования по обязательствам банка корреспондента.

Рис.10. От платежных сервисов к платежной системе

Источник: Официальные материалы сайта www.cbr.ru

Такая совокупность применительно к системам платежных карт получила название платежной схемы.

На выбор решения о составе услуг, предоставляемых в рамках платежной системы, безусловно, влияет внутренняя логика взаимосвязи уже действующих в рамках платежных сервисов отношений и механизмов (в том числе ИКТ-процедур), а также сопоставление с лучшими международными и отечественными примерами (аналогами). Характер такого решения определяется не только в зависимости от требований Закона о НПС, но и от позиции регулятора, прежде всего Банка России как органа надзора и наблюдения в НПС.

Дизайн создаваемой платежной системы согласно Закону о НПС может быть весьма разнообразным. Ст. 20 Закона о НПС определяет требования к правилам ПС, содержание которых должно отвечать как собственно законодательным требованиям, так и требованиям подзаконных нормативных актов Банка России. Согласно ст. 32 в процессе надзора в НПС Банк России осуществляет контроль выполнения указанных требований.

Оператор ПС как организация, отвечающая за правила ПС, принимает решение о необходимости отражения в этих правилах соотношения понятий «платежные сервисы - платежная система».

Очевидно, что принятое решение должно отвечать всем требованиям законаи Банка России. Здесь важно отметить особо требования Закона о НПС (ст. 28) к системе управления рисками в платежной системе и обеспечению бесперебойности функционирования платежной системы, поскольку надзорные меры сформулированы Законом о НПС в ст. 34 применительно к нарушениям, влияющим на бесперебойность.

В контексте задач развития, определяемых Законом о НПС при наблюдении в НПС, первостепенное значение будут иметь рекомендации Банка России, в которых могут быть представлены международные стандарты в сфере платежных и расчетных систем, а также наилучший отечественный опыт.

Учитывая членство Банка России в КПРС, а также мнение Банка России о следовании международным стандартам в области платежных систем и включение в Закон о НПС (ст. 24) ряда норм, непосредственно вытекающих из стандартов КПРС для системно значимых платежных систем, можно сделать вывод о том, что рекомендации Банка России для платежных систем будут базироваться на стандартах КПРС.

Учитывая же, в свою очередь, что упомянутые стандарты КПРС прежде всего акцентируют внимание на вопросах управления рисками, представляется, что и Банк России как орган наблюдения в НПС будет в своих рекомендациях ориентировать платежные системы на реализацию лучшего международного опыта в задачах управления рисками.

3.2 Перспективы развития платежных систем

Вступившая в действие 1 июля 2012 года статья 27 Закона об НПС устанавливает необходимость обеспечения защиты информации в платежных системах. В июне 2012 года был принят ряд подзаконных актов, регламентирующих обеспечение защиты информации в платежных системах, и теперь можно говорить о том, какие новые требования по информационной безопасности выдвигаются со стороны регуляторов.

При этом состав требований в области информационной безопасности, выдвигаемый регуляторами конкретной организации, зависит от того, какую роль выполняет эта организация в платежной системе.

Законом об НПС предусмотрены три уровня регулирования в платежных системах (см. Рис. 11).

Вместе с тем вся совокупность услуг, реализуемых платежными сервисами одного провайдера, является более широкой, чем деятельность платежной системы (рис.10.).

Порядок расчётов определяется самими участвующими банками. Прямые межбанковские расчёты выгоднее по сравнению с посредническими (с участием Центрального банка РФ), потому что такие расчёты осуществляются быстрее. К тому же развитие подобного вида расчётов сделает банковские и коммерческие организации самостоятельней, а финансовые операции качественней и дешевле. Как известно, время для финансовых учреждений - это деньги. В России большее предпочтение отдаётся второму принципу осуществления наличных и безналичных расчётов между банками. Отношения между коммерческими банками существуют по их обоюдному желанию. А вот отношения между упомянутыми коммерческими банками и Центральным банком Российской Федерации устанавливаются в обязательном порядке.

Вместе с тем вся совокупность услуг, реализуемых платежными сервисами одного провайдера, является более широкой, чем деятельность платежной системы (рис.10.).

Порядок расчётов определяется самими участвующими банками. Прямые межбанковские расчёты выгоднее по сравнению с посредническими (с участием Центрального банка РФ), потому что такие расчёты осуществляются быстрее. К тому же развитие подобного вида расчётов сделает банковские и коммерческие организации самостоятельней, а финансовые операции качественней и дешевле. Как известно, время для финансовых учреждений - это деньги. В России большее предпочтение отдаётся второму принципу осуществления наличных и безналичных расчётов между банками. Отношения между коммерческими банками существуют по их обоюдному желанию. А вот отношения между упомянутыми коммерческими банками и Центральным банком Российской Федерации устанавливаются в обязательном порядке.

Риþс.11. Уровниþ регулиþрованиþя в платежных сиþстемах

Источник: Официальные материалы www.andek.ru/

Закон об НПС вводит роль оператора платежной системы и возлагает на нее функции «локального регулятора», разрабатывающего правила платежных систем и контролирующего исполнение этих правил.

Основным, «глобальным» регулятором в рамках национальной платежной системы является Банк России. При этом все документы, устанавливающие требования по защите информации в платежных системах, выпускаемые Банком России, должны быть согласованы с ФСТЭК России и ФСБ России.

На ФСТЭК и ФСБ возложены контроль и надзор за соблюдением требований по защите информации, установленных Правительством РФ. Однако, Правительством РФ установлены лишь очень общие положения, утвержденные Постановлением № 584 от 13.06.2012, и как именно ФСТЭК и ФСБ будут проверять исполнение этих положений пока не понятно.

Законом об НПС введены следующие роли, которые организация может исполнять в платежной системе (см. Рис. 12):

Риþс.12. Ролиþ в платежных сиþстемах

Источник: Официальные материалы www.andek.ru

- оператор платежной системы;

оператор по переводу денежных средств;

оператор услуг платежной инфраструктуры;

банковский платежный агент.

Все организации, выполняющие указанные роли, вместе называются субъектами платежной системы.

В состав нескольких платежных систем одновременно может входить одна оганизация. Она так же может синхронно реализовывать несколько разнообразных ролей в рамках одной платежной системы.

Важнейшую роль в платежной системе играет оператор платежной системы.

Обязанности операторов платежных систем определяет закон о НПС:

обусловливать правила платежной системы;

формировать и исполнять контроль над следованием правил платежной системы участниками платежной системы, операторами услуг платежной инфраструктуры;

воплощать в действительность привлечение операторов услуг платежной инфраструктуры. Исключением является момент, когда оператор платежной системы сочетает функции оператора услуг платежной инфраструктуры;

снабжать контролем зоказание услуг платежной инфраструктуры участникам платежной системы;

вести перечень операторов услуг платежной инфраструктуры;

образовывать систему мониторинга рисков в платежной системе;

исполнять оценку и мониторинг рисков в платежной системе;

иметь возможность досудебного и третейского разбора споров с участниками платежной системы и операторами услуг платежной инфраструктуры в порядке с правилами платежной системы.

Однако, если оператор платежной системы не является кредитной организацией, то доля его функций поручается привлеченному оператору услуг платежной инфраструктуры - расчетному центру.

Следует сказать, что с 1 июля 2012 года все операторы платежных систем подлежат обязательной регистрации Банком России в реестре операторов платежных систем.

И ни одна организация не может применять в своем фирменном наименовании слова «платежная система» или другим моментом свидетельствовать об реализации деятельности оператора платежной системы, если она не зарегистрирована в этом реестре.

Таким образом, оператор по переводу денежных средств, за исключением Банка России, у которого открыты банковские счета не менее трех других операторов по переводу денежных средств имежду этими счетами осуществляются переводы денежных средств в течение трех месяцев подряд в размере, превышающем 1 500 000 000 рублей. То он обязан обратить в Банк России заявление о регистрации оператора платежной системы в течение 30 дней после дня начала соответствия показанному требованию.

Правила платежной системы как документ определяет закон об НПС. Он содержит соглашения об участии в платежной системе, реализации перевода денежных средств, оказания услуг платежной инфраструктуры и другие условия, определяемые оператором платежной системы.

В соответствии со статьей 20 Закона об НПС, правила платежных систем представляют собой нечто договора-оферты:

являются договором;

являются публично доступными (хотя оператор платежной системы вправе не раскрывать информацию о требованиях к защите информации);

оператор платежной системы обязан предоставить правила для ознакомления организациям, намеревающимся участвовать в платежной системе;

участники платежной системы присоединяются к правилам только путем принятия их в целом.

Нормативными актами Банка России определяются правила платежной системы, которые разработаны на основании Закона об НПС.

Для банков это отмечает необходимость осуществления новых требований к защите информации. Они могут поступать как от ключевого регулятора в области национальной платежной системы, так и от локальных регуляторов операторов всех платежных систем, в которых эти банки принимают участие.

Сколько платежных систем создавать - одну или на базе каждого сервиса. Каким образом внутри этой одной или нескольких систем должны быть распределены роли оператора платежной системы и операторов услуг платежной инфраструктуры.

Проверить, обеспечивается ли единообразный порядок оплаты услуг операторов платежной инфраструктуры, и при необходимости внести изменения в договорные отношения.

Ключевым стал вопрос о числе создаваемых платежных систем. Основываясь на решающей роли в платежной системе, с точки зрения системных рисков, платежной клиринговой и платежной инфраструктур, было принято решение о создании одной платежной системы, поскольку расчетным центром для всех сервисов изначально выступает одна кредитная организация, а техническую возможность осуществления платежного клиринга для всех сервисов обеспечивает один программно-аппаратный комплекс.

Риþс.13. Требованиþя, предъявляемые субъектам платежных сиþстем

Источник: Официальные материалы www.andek.ru

Самыми распространенными электронными валютами в России в настоящий момент являются: WebMoney, PayPal, Яндекс.Деньги, E-gold, RUpay, E-port, Rapida.

Особого изменения лидеров на рынке электронных платежей в ближайшее время не предвидится. Вероятнее всего, существующие электронные платежные системы будут пытаться удержать лидерство, предлагая новые интересные перспективы для своих клиентов.

Основным направлением, которым будут заниматься разработчики и руководители электронных платежных систем будут вопросы безопасности и предотвращения мошенничеств при оплате, переводе или обмене электронных денег.

Использование электронных денег будет увеличиваться с каждым годом. Эта тенденция наблюдается на рынках развитых зарубежных стран и соответственно в России она будет такой же. Если учесть тот факт, что в таких странах как США, Япония, Германия оплата через Интернет стала реальностью сегодняшнего дня, как и оплата карточкой в магазине, можно предположить, что клиентам будет предложен огромный спектр товаров и услуг, которые можно будет приобрести и оплатить через Интернет.

При этом будут решаться многие не решенные проблемы, и скоро у каждого пользователя Интернета не будет возникать вопрос - как перевести электронные деньги на банковскую карточку. Многие электронные системы уже решили эту проблему, и поэтому число клиентов у таких систем значительно выросло и продолжает расти.

Значительное влияние на развитие рынка электронных денег оказывает рост мобильных устройств, имеющих доступ к Интернету. Соответственно, разработчики электронных платежных систем будут вынуждены уделить этому сегменту особое внимание. И лидерами на рынке будут именно те системы, которые решат эту задачу быстрее, надежнее и наиболее выгодно для клиента.

Выводы

Таким образом, можно сделать вывод о том, что с принятием Закона о НПС, нормативных актов Банка России, Стратегии развития НПС созданы базовые основы для осуществления наблюдения в НПС. вместе с тем практическая реализация наблюдения связана с дальнейшей разработкой Банком России ряда документов, ключевыми из которых станут документы, подготовленные Банком России на основе международных стандартов.

Содержательные (не формалистические) характеристики платежных систем, в том числе их значимости, позволят обоснованно сфокусировать задачу мониторинга в направлении установления критериальных значений для идентификации приоритетных объектов наблюдения и объектов надзора.

Использование лучшего мирового опыта для практической реализации в задачах Банка Россиипо наблюдению в НПС, включая внедрение международных стандартов, оценку соответствия им, прозрачность политики наблюдения как важной компоненты развития НПС, будет способствовать надежному функционированию ключевых платежных инфраструктур и в целом стабильности НПС.

Заключение

На основании проведенного исследования можно сделать следующие выводы.

Платежная система Банка России является наиболее значимой в платежной системе России. платежи осуществляются на валовой основе в рублях

Платежная система Банка России обеспечивает:

зачисление средств на счета клиентов в день поступления; в отдельных регионах списание и зачисление указанных средств осуществляется в режиме, приближенном к режиму реального времени, с предоставлением возможности их немедленного использования;

возможность управления ликвидностью путем предоставления кредитным организациям внутридневных кредитов, обеспеченных залогом;

реализацию мероприятий денежно-кредитной политики Банка России через обслуживание кредитных, депозитных, валютных и других сделок Банка России;

расчеты на рынке ценных бумаг и валютном рынке.

Платежная система представляет собой совокупность правил, учреждений и технических механизмов для перевода денег. Эти определения показывают некоторую тождественность, преемственность данных понятий

Все элементы платежной системы тесно взаимосвязаны. Наиболее распространено пользовательское деление платежных систем на межбанковские, карточные, переводов без открытия счета, электронных денег.

Проведенное исследование позволяет сделать следующие вводы.

Результаты анализа российского рынка розничных платежных услуг позволили выявить основные тенденции и перспективы его развития, характеризующие уровень востребованности населением различных платежных инструментов.

В 2012 году продолжилась тенденция снижения спроса на наличные деньги в экономике страны. Если в 2011 году ввиду смягчения кризисных явлений и улучшения ситуации в финансовом секторе доля наличных денег в обращении вне банков (М0) в общей денежной массе (М2) снизилась до 25,3%, то в 2012 году данный показатель составил 24,2% - минимальное значение за весь период наблюдения.

Это позволяет сделать вывод об укреплении доверия населения и хозяйствующих субъектов к банкам, а также о возрастающей потребности в использовании при осуществлении розничных платежей внедряемых банковским сектором в сферу розничных платежных услуг безналичных платежных инструментов, в том числе базирующихся на технологии дистанционного банковского обслуживания.

При этом в целях дальнейшего снижения уровня спроса населения и хозяйствующих субъектов на наличные деньги при осуществлении платежей и расчетов, Банк России проводит активную работу (в том числе в рамках участия в работе Межведомственного совета) в направлении стимулирования развития безналичных розничных платежных услуг, ориентируясь, в том числе, на положительный опыт зарубежных стран в этом вопросе.

Совокупная доля розничных платежей за товары и услуги с использованием платежных карт, переводов физических лиц без открытия банковского счета, а также сети Интернет и мобильных телефонов в розничном товарообороте в 2012 году составила 20,2%, увеличившись по сравнению с 2011 годом на 3,7 процентного пункта.

В 2012 году также сохранялась положительная тенденция развития инфраструктуры, обеспечивающей проведение операций с использованием платежных карт. За год количество устройств, принимающих платежные карты увеличилось на 20,9%, чему способствовало значительное расширение перечня услуг, доступных к оплате. На конец 2012 года на территории России насчитывалось более 837,2 тыс. устройств для осуществления операций с использованием платежных карт.

Исследуя направления оптимизации платежной системы России, можно отметить, что принятием Закона о НПС, нормативных актов Банка России, Стратегии развития НПС созданы базовые основы для осуществления наблюдения в НПС. вместе с тем практическая реализация наблюдения связана с дальнейшей разработкой Банком России ряда документов, ключевыми из которых станут документы, подготовленные Банком России на основе международных стандартов.

Содержательные (не формалистические) характеристики платежных систем, в том числе их значимости, позволят обоснованно сфокусировать задачу мониторинга в направлении установления критериальных значений для идентификации приоритетных объектов наблюдения и объектов надзора.

Использование лучшего мирового опыта для практической реализации в задачах Банка Россиипо наблюдению в НПС, включая внедрение международных стандартов, оценку соответствия им, прозрачность политики наблюдения как важной компоненты развития НПС, будет способствовать надежному функционированию ключевых платежных инфраструктур и в целом стабильности НПС.

Список использованных источников и литературы

Источники

Федеральный закон от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» - СПС Гарант, 2013

Стратегия развития Национальной платежной системы (одобрена советом директоров банка России (протокол n 4 от 15 марта 2013 г.)

"Положение о платежной системе Банка России" (утв. Банком России 29.06.2012 N 384-П) (ред. от 25.10.2013) (Зарегистрировано в Минюсте России 04.07.2012 N 24797)

Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации (утв. ЦБ РФ 03.10.2002 №2-П) (ред. от 11.06.2004) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.12.2002 №4068) // СПК Консультант плюс, 2013.

Положение о порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации (утв. ЦБ РФ 01.04.2003 №222-П) // СПК Консультант плюс, 2013.

Положение об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт (утв. ЦБ РФ 24.12.2004 №266-П) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 25.03.2005 №6431) // СПК Консультант плюс, 2013.

Письмо Банка России от 29.06.2012 N 94-Т "О документе Комитета по платежным и расчетным системам "Принципы для инфраструктур финансового рынка" // СПК Консультант плюс, 2013.

Литература

Александрова Н.Г., Александров Н.А. Банки и банковская деятельность для клиентов (Бизнес без секретов). - СПб.: Издательство «Питер», 2009.

Анализ рынка банковского программного обеспечения - М.: iOne: информационные технологии, 2007.

Ануреев С.В. Платежные системы и их развитие в России /С.В.Ануреев.-М.: Финансы и статистика,2011.-288 с.

Балаш В.А., Гурылева Е.К., Прокофьев С.Е. Организация денежно-кредитного регулирования: Учеб. пособие. Саратов: Издат. центр Сарат. гос. экон. академии, 2009.

Банки и банковские операции: Учебник для вузов/ Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, О.М. Маркова и др.; Под ред. проф. Е.Ф.Жукова. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2011.

Банковская система РФ. Шестаков А. В., Московский государственный индустриальный университет - 2011.- 274с.

Банковское дело / Под ред. Д-ра экон.наук, проф. О.И.Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2009.- 280с.

Банковское дело: современная система кредитования, д-р экон.наук, проф. О.И.Лаврушин, М., 2009.

Банковское дело: учебник. / Под ред. Лаврушина О.И. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2010

Басовоский Л. Е. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности: учебное пособие для ВУЗов. - М.: ИНФРА-М, 2010

Батракова Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебник для ВУЗов. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Лотос, 2010

Белоглазова Г. Н. Коммерческие банки в условиях формирования рынка. - СПб.: Издательство ЛФЭИ, 2009

Белоглазова Г., Кроливецкая Л. Банковское дело: Учебник для вузов (Учебник для вузов) - СПб.: Издательство «Питер», 2010.

Белокрылова О., Клавдиенко, Т. Экономико-правовой статус кредитного товарищества как нового субъекта финансового рынка // Хозяйство и право, 2010, №10

Бердникова Т. Б. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия: учеб. пособ. для ВУЗов. - М.: ИНФРА-М, 2009

Буевич С. Ю., Королев О. Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности. - 2-е изд. - М.: КНОРУС, 2010

Бухтин М. А. Управление кредитным риском банка: понятие ожидаемых и непредвиденных потерь. // Деньги и кредит, 2010, №5

В.А. Кузнецов, А.В. Шамраев, М.Е. Карлик, В.О. Царькова. Платежные системы и расчеты. Применение законодательства и практика. Методическое пособие. Часть 1. - М.: Издательский дом «Регламент», 2010. - 310с.

Валенцева Н.И., Красавина Л.Н. Современные банковские технологии: Теоретические основы и практика // Деньги и кредит, 2009, №10.

Владимирова М. П., Козлов А. И. Деньги, кредит, банки. - 2-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2009

Вострухина Т.Ю <#"justify"> Приложение 1