Совершенствование системы электронных платежей

 

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УЛЬЯНОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

   Тема:     «Совершенствование системы электронных

                 платежей  на примере ГРКЦ ГУ Банка России

                 по Ульяновской области»

Студент:                          Еремина Ольга Александровна    ___________________                     

                                                              (Ф.И.О.)                                                                                 (подпись)

Научный руководитель: Лазарев Владимир Николаевич    ___________________

                                                                           (Ф.И.О.)                                         (подпись)    

Рецензент:                     Филянина Мария Александровна  __________________

                                                               (Ф.И.О.)                                                                                 (подпись)




Допустить к защите ГАК

_____________________

_________________­­____

«___» ___________2003 г.


                                               г. Ульяновск 2003 г.

                                                    Содержание

Введение ……………………………………………………………………………3

Глава 1.    Банковская система России………………………………………….6

1.1  Сущность, функции, цели и задачи банковской системы…………….……....6

1.2  Структура банковской системы……………………………………………….16


Глава 2.   Электронные платежи в системе Банка России…………………..22


2.1  Основные виды расчетов и их эволюция……………………………………..22


2.2   Электронные платежи как элемент платежной системы………….………..35


2.3 Технология обработки межбанковских электронных расчетов...…………...37


Глава 3.   Анализ организации межбанковских расчетов в системе

                  Банка России (на примере ГРКЦ ГУ Банка России по

                  Ульяновской области)…..……………………………………………51


3.1   Платежная система Ульяновской области (на период 2002г.)……………...51


3.2  Анализ внутрирегиональных и межрегиональных электронных

       платежей………………………………………………………………………..53


3.3   Пути совершенствования расчетной сети Банка России……………………60


Заключение………………………………………………………………………...66


Литература…………………………………………………………………………70


Приложения………………………………………………………………………..72











                                                         Введение


В процессе проведения рыночных реформ был осуществлен переход от одноуровневой централизованной государственной банковской системы к созданию множества самостоятельных коммерческих банков и других кредитных организаций.                      

Центральное место в деятельности банков занимают выполняемые ежедневно, а по сути ежечасно, операции по безналичному расчетному обслуживанию клиентов. Эти операции формируют устойчивые потоки платежей: от покупателей товаров  – к поставщикам; от налогоплательщиков -  в бюджет. В денежном обороте страны, как в зеркале, отражается ее экономика, а в денежном обороте между странами  -  вся мировая экономика /1/.

Система расчетов, сформировавшаяся в условиях государственной монополии на банковское дело, не могла обеспечить эффективное осуществление расчетов между коммерческими банками.

Необходимость реформирования существующей системы межбанковских расчетов в России отмечается и учеными-экономистами, и практиками банковского дела. Это связано с тем, что за последние годы в структуре платежного оборота и движении денежных потоков произошли серьезные изменения.

Во-первых, значительный объем межбанковских операций сейчас проводится кредитными организациями не по поручению клиентов, а за свой собственный счет. По оценкам специалистов, примерно половина безналичных денежных средств вращается внутри банковского сектора, не доходя до производственной сферы.

Во-вторых, в связи с этим активно развиваются новые виды рынков: валютный, ценных бумаг, межбанковских кредитов. Ситуация на них может изменяться  несколько раз в течение рабочего дня. И в зависимости от конкретного времени (в часах и минутах, а то и секундах) проведения операции любая из сторон может получить прибыль или потерпеть убытки.

И если раньше участников межбанковских расчетов вполне устраивало получение ежедневных сведений об остатках средств на корреспондентских счетах, то сейчас им нужна оперативная информация на каждый момент времени, опирающаяся на быстрые и безошибочные расчеты.

При наличии современных компьютерных средств связи ставится задача не только обеспечить мгновенное прохождение платежей, но и практически  полностью  отказаться  от бумажного документооборота.

В связи с этим возникла объективная необходимость в организации принципиально новой системы межбанковских расчетов, отличающейся надежностью и позволяющей проводить платежи между участниками хозяйственного процесса с наибольшей скоростью, разумными затратами и минимальными рисками, обеспечивая безошибочное перечисление средств по назначению.

Таким образом, одной из главных экономических задач текущего периода является нормализация платежного оборота  при существующем кризисе путем  внедрения современных передовых технологий с целью осуществления своевременных и гарантированных  платежей. Платежное поручение является самым распространенным инструментом  осуществления платежа в российской практике. Платежное поручение -  это поручение предприятия–плательщика обслуживающему банку о перечислении определенной суммы денежных средств  со своего счета на счет получателя. Схема документооборота  при таких расчетах является очень простой, поэтому именно эта форма подверглась нововведениям, в частности автоматизации. Наряду с переводами по почте, телеграфу, все большее распространение   получают электронные переводы.

Выбранная тема дипломной работы является наиболее актуальной для России в связи с тем, что внедрение и отлаживание современных технологий по проведению расчетных операций сопряжено с большими трудностями экономического, организационного и технического характера. К таким технологиям  относятся постоянно совершенствующиеся электронные системы расчетов. Целью дипломной работы является анализ электронных расчетов, и определение их значимости  для расчетной сети Банка России.

Согласно цели в работе поставлены следующие задачи:

- изучить эволюцию электронных платежей;

- определить роль Центрального банка в развитии и совершенствовании системы электронных платежей;

- проанализировать осуществление электронных расчетов между банками;

- дать характеристику системы электронных расчетов через расчетную сеть банка России в условиях перехода к рынку;

- предложить пути совершенствования системы электронных расчетов.

Проблема организации и развития в стране электронных переводов денежных средств посвящены работы российских и зарубежных ученых и практиков Березиной М.Г., Крупнова Ю.С.. Теоретической и правовой базой  дипломной работы послужили законы РФ «О Центральном Банке РФ (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», разработанные Центральным банком РФ  «Правила ведения бухгалтерского учета в Центральном банке РФ (Банке России) N66 от 18 сентября 1997года,  «Положение о межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России» N36-П от 23 июня 1998г.В дипломной работе используются отдельные статистические данные и факты из деятельности ГРКЦ при ГУ ЦБ РФ  по Ульяновской области.









               Глава 1.  Банковская система России

1.1   Сущность, функции, цели и задачи  банковской

                                                                    системы


Центральные банки являются главным звеном денежно-кредитных систем практически всех стран, имеющих банковские системы. Идея центрального банка зародилась в условиях относительно  развитых капиталистически-рыночных отношений, когда в нем возникла историческая и экономическая потребность, когда стало ясно, что дальнейшее развитие рынка вообще и финансового рынка в частности без центрального банка как органа государственного контроля и надзора чревато неоправданными потерями.

Создание Государственного банка России – составная часть организации всей      банковской системы. Период деятельности Госбанка ( до 90-х годов ХIX века) характеризуется большой централизацией его управления. Постепенно Госбанк все более и более становился центральным банком в полном смысле этого слова. В связи с дальнейшей реформой 1895-1897 гг. известной в истории, он, наконец, становится эмиссионным. Новый Устав не предоставлял банку самостоятельности в эмиссионных и коммерческих операциях и даже усиливал подчиненность Госбанка министру финансов.

После революции начался новый этап деятельности Госбанка, в течение которого потерпели изменения не только направления его деятельности, но и сама его сущность.

1928 г. Госбанк становится монополистом в краткосрочном кредитовании;; 1930-1932 гг. Госбанку придан статус единого центра кредитования, расчетных и кассовых операций; с 1987г. отечественная банковская система вновь начала перестраиваться, но этот процесс, как  известно, был доведен до логического конца. Огромная советская империя – СССР – распалась в одночасье, а на ее обломках возникли новые суверенные государства 1990 г. создан Центральный банка РСФСР; 1991 г. Государственный банк СССР упразднен, его функции передали Центральному банку РСФСР (Банку России). Банки в условиях рыночной экономики являются главными звеньями кредитной системы. Центральный банк России является основным звеном банковской системы. Банковская система Российской Федерации постепенно совершенствуется, что проявляется в росте сети филиалов, представительств внутри страны и за рубежом, в расширении сети небанковских кредитных учреждений. Политика Центрального банка направлена на повышение устойчивости и надежности банковской системы. В число основных задач включается регулирование и надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений /25/.

Создание двухуровневой банковской системы само по себе не решает проблемы оздоровления финансово-банковской системы. Оздоровление финансов зависит, прежде всего, от системы мер, направленных на создание стабильной экономики в целом, и устойчивой денежной единицы /18/.

Совокупность действующих в стране банков и кредитных учреждений может иметь одноуровневую либо двухуровневую организацию. Иных вариантов не существует. Одноуровневый вариант может быть реальным в следующих случаях:

- Когда в стране еще нет Центрального банка;

- Когда в стране есть только Центральный банк.

Случай 1. Соответствует  ранним этапам развития банковского дела, когда банки без какой-либо координации  их деятельности могли осуществлять любые принятые в то время операции вплоть до эмиссии своих денег. В этом случае говорить о банковской системе еще  рано. Система – это своего рода «высокоорганизованная материя», здесь же перед нами «первобытный хаос» - неструктурированный, неконтролируемый, без функциональной специализации первичных элементов, без устойчивых отношений даже по горизонтали, без реализации некоей единой функциональной цели.

Формальным свидетельством завершения этого «допотопного» этапа развития банковского дела можно считать момент возникновения в соответствующей стране Центрального банка. Этот момент одновременно следует считать началом государственного регулирования банковской сферы.

Случай 2. Также возможен,  хотя и в виде исторического курьеза. Он был опробирован в СССР и других странах с жестко централизованной нерыночной экономикой. В СССР, например, помимо Центрального были и другие банки, но фактически последние были только как бы отделениями первого. В этом случае о системе банков вообще не приходится говорить. Здесь была лишь «система Центрального банка».

Отсюда важный вывод: наличная совокупность банков может быть организована и как одноуровневая, и как двухуровневая, но банковская система как элемент цивилизованной рыночной экономики должна и может быть только двухуровневой.

Один уровень, или ярус, первый, верхний – это Центральный банк, другой уровень, или  ярус, второй нижний, базовый – коммерческие банки и кредитные учреждения. При этом второй уровень в свою очередь имеет достаточно сложную структуру. Соответственно в нем необходимо видеть как особые части (коммерческие банки, кредитные учреждения, вспомогательные организации), так и их подуровни (например, разнообразные виды коммерческих банков).

В самом общем схематичном виде банковская система может быть представлена следующим образом (Рис. 1).









                   

Рис. 1   Двухуровневая банковская система

Двухуровневая банковская система, изображенная выше, имеет как несомненные достоинства, так и определенные недостатки.

                                     Д о с т о и н с т в а

           -Центральный банк обладает реальными рычагами координации и регулирования деятельности банков и кредитных учреждений, может поддерживать с ними не только прямые, но и обратные связи.

           -Предполагает многообразие банковских учреждений, их функций, разнообразие осуществляемых ими операций, свободу в проведении кредитной и процентной политики.

           -Исходит из необходимых гибких организационных форм, максимальной приспособленности к потребностям клиентов.

            -Базируется на простых отношениях: определение финансового состояния хозяйствующего субъекта, ликвидности его баланса, предоставлении кредита при условии получения заемщиком средней нормы прибыли.

                                              Н е д о с т а т к и

            -Затрудняется контроль за денежной массой (Центральный банк не может влиять на такой фактор величины денежной массы, как  пропорция, в которой население делит накопленные деньги на наличные и вклады).

            -При значительных масштабах банковской системы центральный банк может разрастаться до размеров благоприятствующих его бюрократизации.

            -Ограничивается свобода деятельности банков и кредитных учреждений.

            -Ошибки в политике Центрального банка при его огромной власти будут иметь такую же огромную «цену» для банковской системы и экономики в целом.

Иногда понятие «банковская система» и «кредитная система» употребляют в качестве тождественных. Между тем понятия эти хотя и достаточно близки, но не совпадают. Разница между ними двояка. Во-первых, банки (и кредитные учреждения) занимаются не только кредитованием. Во-вторых, часть кредитных отношений предприятия и организации могут осуществлять либо вовсе без участия банков («неформальный» денежный кредит), либо при пассивной их роли (товарный кредит в форме коммерческого кредита с использованием векселя) /18/.

Центральный банк – это банк, возглавляющий кредитную систему страны, имеющий монопольное право эмиссии банкнот и осуществляющий кредитно-денежную политику в интересах национальной экономики. Деятельность Центрального банка РФ определяется Конституцией РФ, федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации» и другими федеральными законами, Конституционные основы банковского права выполняют следующие определяющие функции:

-программируют банковскую деятельность, распространяя на нее правовой режим предпринимательства и устанавливая свободу передвижения капитала и финансовых услуг;

-устанавливают тот минимум гарантий прав и  интересов участников банковских правоотношений, который не может быть ограничен  специальными банковскими нормами;

-создают базу для единообразного банковского правового регулирования, устанавливая, что правовые основы единого рынка, финансовое, валютное, кредитное регулирование и денежная эмиссия относятся к компетенции Российской Федерации /1/.

Целями деятельности Банка России как органа управления кредитно-денежной системы являются:

        Защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной   способности по отношению к иностранным валютам. Банк России монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение. В отличие от промышленно развитых стран, удельный вес наличных денег в России очень велик – около 37% всей денежной массы, и поэтому эмиссионная функция Центрального банка имеет большое значение. Контроль за ростом денежной базы, более 70% которой составляют наличные деньги в обращении, является важнейшей составляющей регулирования Банком России денежной массы.

На защиту и обеспечение устойчивости рубля направлена проводимая Банком России единая государственная денежно-кредитная политика. Ежегодно не позднее 1 декабря Центральный Банк представляет в Государственную Думу основные направления на предстоящий год. В направлениях даются анализ состояния и прогноз развития экономики России, основные ориентиры, параметры и инструменты денежно-кредитной политики.

Исходя из основных направлений денежно-кредитной политики, Банк России устанавливает ориентиры роста одного или нескольких показателей денежной массы на таком уровне, чтобы обеспечить экономику деньгами в количестве, соответствующем выполнению официально сформулированных целей по инфляции и производству реального ВВП /3/.

Для достижения установленных ориентиров денежно-кредитной политики Банк России может использовать различные инструменты: изменение нормативов обязательных резервов, депонируемых в Центральном Банке, изменение процентных ставок по своим операциям; операции на открытом рынке; валютное регулирование. В исключительных случаях, и только после консультации с Правительством Центральный банк может применять прямые количественные ограничения кредитов (например, лимиты на рефинансирование банков, на проведение кредитными организациями отдельных банковских операций).

Так, во время мирового финансового кризиса в октябре-декабре 1997г.  в условиях оттока иностранного капитала с финансового рынка России, и прежде всего рынка ГКО, Банк России повысил нормативы обязательных резервов по вкладам в иностранной валюте, увеличил ставку рефинансирования, ставки по ломбардным кредитам, отказался от поддержки рынка ГКО, позволив резко упасть их курсу (цен) и соответственно вырасти доходности по ним, осуществил значительную продажу долларов за рубли, установил на три года вперед центральный курс рубля к доллару США и пределы его колебаний, а также использовал такой инструмент, как расширение или сужение спроса, т.е. разницы между курсами покупки и продажи по операциям Центрального банка на межбанковском рынке.

Важное направление денежно-кредитной политики Банка России – валютная политика Центрального банка. Центральный банк  активно использует обменный курс рубля в качестве инструмента регулирования денежного обращения и уровня инфляции. Покупая и продавая доллары США за рубли, Центральный банк оказывает воздействие как на объем рублевой массы, так и на валютный курс рубля /23/.

Эффективность регулирования обменного курса рубля напрямую зависит от политики формирования и управления золотовалютными резервами Российской Федерации. Осуществляя эту политику, Банк России в основном следует принципам и правилам, которых придерживаются и другие  центральные банки при осуществлении операций с официальными валютными резервами: поддержание резервов на уровне минимальной достаточности (т.е. в объеме не меньшем, чем финансирование импорта в течение трех месяцев), обеспечение высокой степени надежности, максимальной ликвидности и оптимальной доходности их размещения. Подавляющая часть валютных резервов размещается в ценные бумаги, выпущенные правительствами США и Германии. Как и другие Центральные банки, Банк России воздерживается от масштабного размещения средств валютного резерва в необеспеченные инструменты денежного рынка и в основном осуществляет операции типа… Небольшую часть своих резервов он размещает на условиях «овернайт» в первоклассных иностранных банках в пределах установленного лимита по каждому банку /22/.

На защиту и обеспечение устойчивости денежной системы России направлена деятельность Банка России в области валютного регулирования и валютного контроля. Выполняя функции основного органа валютного регулирования и одного из органов валютного контроля, Банк России осуществляет: разработку соответствующих правовых и нормативных актов; подготовку и проведение мероприятий по совершенствованию системы контроля за движением валютных средств как внутри страны, так и во внеэкономической деятельности; принимает участие в разработке прогноза платежного баланса России, организует составление платежного баланса, участвует в подготовке международных соглашений и договоров России по соответствующим вопросам; сотрудничает с центральными банками других стран и международными финансовыми организациями в целях согласования направлений развития валютного регулирования и валютного контроля в России с международными нормами и  практикой в данной области.

Развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации. Центральный банк выполняет функцию «банка банков». Он осуществляет регулирование деятельности кредитных организаций и надзор за ними по следующим основным направлениям:

- регламентация обязательных экономических нормативов для кредитных организаций (минимального размера капитала, достаточности капитала, нормативов ликвидности); определение лимитов открытой валютной позиции, порядка формирования резервов для покрытия рисков;

- открытие корреспондентских счетов, депонирование на спецсчетах обязательных резервов кредитных организаций, принятие их свободных средств в депозит по фиксированной ставке;

- кредитование кредитных организаций; практика предоставления Центральным банком целевых централизованных кредитов банкам по ставке ниже рыночной прекращена, кредитование банков стало осуществляться только рыночными методами: путем проведения кредитных аукционов, предоставления ломбардных кредитов под залог ценных бумаг, расчетных кредитов типа овердрафт путем осуществления платежей в пределах установленного лимита с корреспондентского счета банка в Банк России при отсутствии на нем денежных средств;

-управление ликвидностью банковской системы путем покупки и продажи банкам государственных ценных бумаг; центральный банк ввел новый инструмент регулирования банковской ликвидности – операции типа репо;

-регистрация эмиссий ценных бумаг кредитных организаций;

-установление правил проведения отдельных банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и предоставления бухгалтерской и статистической отчетности кредитных организаций;

-регистрация и лицензирование деятельности кредитных организаций;

-надзор за соблюдением банковского законодательства, нормативных актов Центрального банка России, проверка деятельности кредитных организаций.

Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.  Являясь «банком банков», Центральный банк России выполняет функции регулирующего органа платежной системы России. Он организует межбанковские расчеты, служит расчетным центром банковской системы страны; устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов в России; координирует, регулирует и лицензирует организацию расчетных (в том числе клиринговых) систем.

Банк России, подобно Центральным банкам других стран, выполняет функцию банкира, финансового консультанта и агента Правительства РФ. На его счетах хранятся средства Федерального бюджета, бюджетов субъектов Федерации, государственных внебюджетных фондов. Он может предоставлять кредиты Правительству России на срок не более одного года (для покрытия кассовых резервов в госбюджете) под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если это предусмотрено Федеральным законом о Федеральном бюджете. За исключением тех случаев, когда предусматривается указанным законом, банк не вправе предоставлять прямые банковские ссуды Правительству России для финансирования бюджетного дефицита и покупать  государственные ценные бумаги при их первичном размещении.

Центральный банк России консультирует Министерство финансов по вопросам графика выпуска государственных ценных бумаг и погашения государственного долга с учетом их воздействия на состояние банковской системы и приоритетов единой государственной денежно-кредитной политики.

Банк России осуществляет обслуживание государственного долга России. Его полномочия в этой сфере определяются федеральным законодательством и Законом «О государственном долге Российской Федерации». В соответствии с этим Законом управление государственным внутренним долгом (определение порядка, условий выпуска и размещения долговых обязательств) осуществляется Правительством. Обслуживание долга производят Центральный банк России и  его учреждения посредством осуществления операций по размещению долговых обязательств Правительства РФ, их погашению и выплате доходов в виде процентов по ним или в иной форме /26/.

Специально подчеркивается, что получение прибыли не становится целью деятельности ЦБ РФ.

В соответствии с целями, поставленными перед Центральным банком РФ, его основными задачами являются следующие:

-активное участие в разработке денежной кредитной и финансово-бюджетной политики Правительства РФ;

-всемерное содержание инфляционных процессов в стране;

-сокращение бюджетного дефицита;

-поддержание стабильного денежного обращения;

-обеспечение устойчивости курса рубля как государственной валюты;

-обеспечение государственного фонда валютных резервов;

-расширение кредитования коммерческих банков, в основном за счет ресурсов эмиссионного фонда;

-расширение возможностей неэмиссионного кредитования и покрытия бюджетного дефицита на разных уровнях системы властей;

-максимальное использование методов денежно-кредитного управления банковской системой.

Исходя из поставленных целей и задач Банк России выполняет следующие функции:

-во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

-монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

-является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

-устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

-устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

-осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

-регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с Федеральными законами;

-осуществляет валютное регулирование;

-участвует в разработке прогноза платежного баланса РФ и организации составления платежного баланса России;

-проводит анализ и прогнозирование состояния экономики России в целом и по регионам.

В целях  обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России устанавливает для них обязательные экономические нормативы: минимальный размер обязательных резервов, размещенных в Банке России.


1.2   Структура банковской системы


Структура центрального аппарата Банка России и его территориальных подразделений подвергается существенным изменениям, носящим прежде всего качественный характер и ориентированным на приведение ее в соответствие с условиями деятельности и  ролью банковской системы в реформируемой экономике.

В частности, усилены контрольно-инспекционные и аналитические службы Центрального банка и главных территориальных управлений. В центральном аппарате были созданы ГУ банковской инспекции, ГУ валютного регулирования и валютного контроля (с соответствующими территориальными подразделениями), Департамент исследований, информации и статистики. Кроме того за последнее время приступили к работе информационно-аналитические службы в функциональных департаментах: Управление платежного баланса – в Департаменте иностранных операций, Управление экономического прогноза, анализа и обеспечения платежного оборота в Департаменте эмиссионно-кассовых операций.

Эти и подобные изменения призваны обеспечить эффективную реализацию законодательных инициатив в работе Центрального банка и всей банковской системы, ускорить принятие решений и повысить их  обоснованность, укрепить существующие и создать новые каналы взаимодействия между Банком России, законодательными и исполнительными органами государственного управления, а также органами территориального управления.

Процесс реформирования Центрального банка еще не закончен. Но по мере того, как в нашей экономике создаются условия для реализации каких-либо функций, Центральный банк тут же откликается организационными изменениями в своей структуре. В частности, возрастает значение подразделений, непосредственно занимающихся с коммерческими банками. Созданы Департаменты по надзору, ГУ инспектирования, ГУ валютного регулирования и валютного контроля /18/.

Банк России является государственным банком, он независим в своей деятельности от Правительства. ЦБ РФ – юридическое лицо, не регистрируется в налоговых органах, осуществляет свои расходы за счет собственных доходов, не отвечает по обязательствам банка. Нормативные акты, издаваемые ЦБ России, обязательны для органов государственной власти РФ и ее субъектов, органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц.

Центральный Банк России подотчетен лишь Государственной Думе Федерального Собрания РФ. В то же время ЦБ РФ тесно связан с Правительством. Он участвует в разработке экономической политики Правительства РФ.

При Банке России создан Национальный банковский Совет, в который входят представители палат Федерального Собрания, Президента, Правительства РФ, Банка России, а также министр финансов и министр экономики, Представители кредитных организаций и  эксперты. Председателям Совета является Председатель ЦБ РФ.

Банк России  образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления, представленную на (Рис. 2).

Национальные банки республик являются территориальными учреждениями ЦБР. Территориальные учреждения банка не имеют статуса юридического лица и не имеют права принимать решения, носящие нормативный характер, а также выдавать гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства без разрешения Совета директоров.

             

 









                 



Рис. 2  Структура управления

 Руководство и управление Банком России осуществляет его высший орган – Совет директоров. Совет директоров разрабатывает во взаимодействии с  Правительством основные направления единой государственной денежно-кредитной политики, устанавливает экономические нормативы и нормы обязательных резервов для кредитных организаций, принимает решения об изменении процентных ставок Банка России, определяет лимиты операций на открытом рынке, условия допуска иностранного капитала в банковскую систему России, объемы выпуска и изъятия наличных денег из обращения.

В 2002 году Банком России проводилась целенаправленная работа по совершенствованию организационной структуры и сокращению расходов на содержание аппарата учреждений и организаций системы.

Рассмотрим как значительно уменьшились доля руководителей и специалистов со стажем работы до 3 лет на 8,4%, одновременно увеличился процент работников со стажем от 3 и более лет на 6,9% (Рис. 3).



60

 


   50

 



         40



   30

         

 


   20



   10

          до 3 лет       от 3 до 10 лет           свыше 10 лет


 


                  2001 год                                  2002 год


Рис. 3   Сравнительные данные по стажу работы в банковской

                           системе (%)

В целях повышения квалификации персонала и повышения эффективности деятельности структурных подразделений в соответствии с  решением Совета директоров Банка России от 2 апреля 1999 года были разработаны типовые квалификационные характеристики должностей служащих.

Прием на работу  в систему Банка России в 2002 году сократился в 3,5 раза или 1056 человек, выбытие увеличилось в 2,5 раза или 6990 человек, как приведено на (Рис. 4).



     8000

 


6000                                                                   6990

 



4000 

                 3735

 


2000                      2727

 


                                                               1056

     0             

                   2000 год                             2002 год

                         

                         принято                                           выбыло


Рис. 4     Сравнительные данные по количеству принятых и

     выбывших руководителей и специалистов системы

     Банка России (чел.)


По системе Банка России в целом в структуре работники, обеспечивающие организацию наличного денежного оборота составляют 19,38% общей численности, специалисты подразделений бухгалтерского учета и организации расчетов 19,24%, информатизации и телекоммуникации 8,57%, работники надзорного блока (включая валютный контроль) – 4,8%, специалисты, обеспечивающие экономическую работу и исследования – 3,14%.




























Глава 2. Электронные платежи в системе Банка России

               2.1 Основные виды расчетов и их эволюция


Совершение безналичных расчетов с применением авизо осуществляются исключительно через подразделения и учреждения Банка России. Расчеты с применением авизо осуществляются между учреждениями Банка России по операциям, связанным с направлением платежей кредитных организаций (филиалов) и организаций, не являющихся кредитными, клиентов кредитных организаций, а также по операциям Банка России (операции, связанные с хозяйственно-финансовой деятельностью и закрытием счетов по учету расчетных операций) на межрегиональном и внутрирегиональном уровне.

Авизо является средством совершения расчетных операций между учреждениями Банка России при почтовом  и телеграфном способах направления платежей и представляет собой распоряжение учреждения Банка России–отправителя авизо учреждению Банка России -  получателю авизо о зачислении (списании) денежных средств на счет (со счета) клиента Банка России, а также на счета (со счетов) по учету внутрибанковских операций.

В зависимости от содержания совершаемой расчетной операции авизо могут быть дебетовыми и кредитовыми /12/.

Применение дебетовых авизо допускается по внутрибанковским операциям, операциям с денежной наличностью, операциям по вкладам военнослужащих и в других случаях, предусмотренных  нормативными актами Банка России.

Кредитовые авизо предназначены для совершения расчетных операций по списанию средств со счета плательщика в учреждении Банка России-филиале «А» и зачислению средств на счет получателя в учреждении Банка России – филиале «Б».

По операциям перевода средств по поручению клиентов Банка России составляется кредитовое авизо.

В зависимости от способа направления платежа авизо подразделяется на почтовые и телеграфные.

Почтовые авизо – авизо, направляемые на бумажном носителе из учреждения Банка России-филиала «А» в учреждение Банка России –филиала «Б» и экспедируемое в соответствии с порядком,  установленным  Положением «О порядке экспедирования, оформления и регистрации расчетных документов подразделениями расчетной сети ЦБ РФ ,расположенными на территории РФ от 13.01.98г № 15-П с учетом изменений и дополнений .

Телеграфное авизо – авизо, направляемое по телеграфным каналам связи из учреждения Банка России–филиала «А» в учреждение  Банка России –филиал «Б» с применением собственных технических средств –абонентских установок либо через предприятия Министерства РФ по связи и информатизации.

Почтовые авизо в зависимости от способа изготовления подразделяются на программные и на типографском бланке /20/.

Электронные расчеты

- безналичные расчеты с использованием пластиковых карт;

- взаимодействия «клиент-банк»;

- межбанковские взаимодействия в России;

                                    Пластиковые карты

Пластиковые карты - обобщающий  термин, который обозначает все виды карточек, различающихся по назначению, по набору оказываемых услуг, по своим техническим возможностям и организациям, их выпускающим. Финансовые карты представляют собой заменители наличных денежных знаков во всех их функциях, а также часто – инструмент получения денежных знаков со счета в банке, являются одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов.

Существуют следующие виды финансовых карточек:

-обыкновенные пластиковые карты;

-магнитные карты;

-электронные (микропроцессорные и лазерные) карты.

Обыкновенные пластиковые карты с фиксированной покупательной способностью – это самые простые карточки. Обычно на них нанесены имя пользователя, его фирменный знак, имя владельца и его идентифицирующий код.

Магнитные карты выглядят также, но имеют на оборотной стороне магнитную полосу, способную хранить около 100 символов (байтов) информации. На сегодняшний день с магнитными картами работают такие транснациональные компании, как VISA, Master Card, American Express,  Diners Club, JCB, Europay. 

Микропроцессорные карты, или карты памяти, выглядят также,  но и обладают встроенной кремниевой микросхемой или микропроцессором (так называемым чипом), почему их часто называют «интеллектуальными» (smart cards). Память карточки позволяет сохранять и использовать информацию о ее владельце,  банковском счете клиента, а также до 200 последних операций со счетом, произведенных с использованием карточки.

Микропроцессорные карточки нередко называют многоцелевыми, так как с их помощью клиент банка может снимать наличные деньги со своего счета через банкомат, оплачивать товары и услуги в организациях розничной торговли и бытового обслуживания, получать ссуду и т.д.  При этом лимит кредитования заранее запрограммирован в процессоре карточки, и при каждой новой операции использованная сумма вычитается из общей суммы, составляющей «покупательную силу» карточки.

Разновидностью многофункциональных пластиковых карточек являются лазерные карточки, в основе их применения лежит, в частности, лазерное сканирование. Наиболее широко они представлены   в США. Эти карточки могут накапливать большие объемы информации.

Кредитная карточка позволяет ее владельцу иметь у эмитента автоматически возобновляемый кредит (в пределах лимита) для покупок без специального обеспечения, а так же, как правило, получить кредит в форме наличности.

Банк заинтересован  работать с карточками исходя из следующих соображений:

        Они позволяют увеличить объем привлеченных  ресурсов. За эти операции с карточками банк, как правило, взимает комиссионные. Кроме того, клиент платит за получение самой карточки. Повышается конкурентный потенциал банка с учетом общемировой тенденции вытеснения из платежного оборота не только наличных денег, но и чеков, растет авторитет банка как участника инновационных процессов /23/.

          - В России известные международные пластиковые карты (VISA, Europay и т.д.) ориентированы в первую очередь на узкий спектр частных клиентов, и, хотя охватывают наиболее доходную часть клиентуры, занимают в общей доле карточного рынка всего несколько процентов. Перспективным является такое направление внедрения международных карт на массовом рынке, как корпоративные  зарплатные проекты. Обязательное условие для них – надежные высококачественные линии связи. Примером внедрения карточного зарплатного проекта в действие может служить микропроцессорная карта DUET (Direct Universal Electronic Transaction). Для обслуживания инфраструктуры карточных платежей установлено 11000 торговых терминалов (POS) и более 500 банкоматов. Система СБЕРКАРТ внедрена на базе технологии DUET.  В Сбербанке России сосредоточено около 85% частных вкладов. Внедрение системы СБЕРКАРТ началось в 1997г. На январь  2001г в бращении находятся 868000 карт (1% взрослого населения страны). Сегодня СБЕРКАРТ – национальная платежная система, и Сбербанк работает над тем, чтобы к ней вскоре смогли подключиться и сторонние банки. Об этом говорится в концепции развития Сбербанка России до 2005г. Основой для построения в России единой платежной системы должна стать СБЕРКАРТ.  

Можно привести другие примеры успешного внедрения платежных систем на основе технологии DUET:

            - Норильский никель – 110000 карт, 800 POS;

            -Межбанковская система Узбекистана –82000 карт, 900 POS , 72 банкомата;

             - Алмазы России САХА – 50000 карт, более 400 POS, 5 банкоматов;

             - Платежная система ВОЛГА-22000 карт, 150 POS, 18 банкоматов;

             - ПОЧТО-БАНК (Россия) –20000 карт, 30 POS, 6 банкоматов /2/.

В г. Ульяновске Связь-банк и Газбанк используют для обслуживания населения такие пластиковые карты как ЮНИОН-КАРТ, а Сбербанк – СБЕРКАРТ.

С созданием двухуровневой банковской системы в России и совершенствованием банковских технологий постоянно реформируется и платежная система.

Изменяются участники системы, инструменты, процедуры обмена платежными инструментами, а также способы передачи информации. Но пока она еще отстает от современного уровня проведения расчетов и платежей, сложившегося в большинстве стран. Доставка документов от клиента в ряде случаев до сих пор осуществляется с использованием бумажных носителей. Технология проведения платежей с использованием бумажных носителей предопределила необходимость максимального приближения расчетных подразделений банка России к его клиентуре. Поэтому в каждой области  открыто несколько расчетно-кассовых центров (РКЦ), обслуживающих счета группы кредитных организаций, и между ними осуществляются расчеты.

 Дальнейшее совершенствование расчетной системы Банка России связано с внедрением электронных платежей.

Электронная система межбанковских расчетов предназначена  для передачи  операционно-учетной информации по каналам связи, что позволяет существенно сократить время расчетных операций, повысить их надежность и качество, организовать безбумажный документооборот.

По прогнозам специалистов, в ближайшие десятилетия, электронные системы перевода финансовых средств станут общепринятыми средствами выполнения платежных операций. Электронные системы платежей - термин, обозначающий все виды компьютерных технологий в банковском деле. Коротко - речь идет о деньгах на счетах в компьютерной памяти. Более широкое определение – это деньги, выражающиеся в виде  электронных записей в банковском компьютере, распоряжение которыми осуществляется с помощью специального электронного устройства, и пересылаемые по банковской сети в виде электронного сообщения.

Основные цели электронных расчетов - экономия издержек денежного обращения, повышение качества и числа видов банковского обслуживания – всецело отвечают задачам реформирования с начала 90-х годов банковского дела в России /14/. Ввиду сложности, масштабности, капиталоемкости внедрения электронных расчетов в России, требующего колоссальных материально-технических и финансовых ресурсов на техническое переоснащение платежной системы, главную роль здесь играет Банк России. В соответствии с федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации» он является органом, лицензирующим и контролирующим организацию расчетных систем в стране. Отвечая за эффективное и бесперебойное функционирование расчетов, ЦБ РФ согласно закону устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов, другими словами, представляет собой методологический центр расчетов. К тому же этот банк – субъект и оператор межбанковских расчетов, ибо совершает преобладающий объем платежей.

Вместе с тем введение с 1998 года Банком России платы за расчетные услуги, оказываемые подразделениями своей расчетной сети кредитным организациям, создало условия для стимулирования развития конкуренции подобных услуг со стороны частных (коммерческих) расчетных небанковских кредитных организаций.  Тарифная политика Центрального Банка РФ строится на всемерной поддержке внедрения клиентами современных средств связи и электронных платежей: самые низкие тарифы  установлены по электронным платежам, самые высокие – по платежам на бумажной основе. В результате обследования установлено, что основная масса (по сумме) приходится на крупные платежи (свыше 100 млн. неденоминированных рублей), все платежи (крупные и мелкие) по количеству и сумме совершаются главным образом внутри регионов. Это дало основание для стратегии электронизации в первую очередь внутрирегиональных, а затем межрегиональных расчетов. Осуществляемые Банком России электронные расчеты с середины 90-х г.г. в порядке эксперимента, а затем – в 1998 году вышедшие из этой стадии развиваются по указанным двум направлениям.

Центральным Банком РФ разработана солидная нормативная база, постоянно уточняемая исходя из накапливаемого опыта /21/.

В ведущих капиталистических странах банками выработан определенный механизм безналичных расчетов, обслуживающий все возрастающий экономический оборот.

Осуществление безналичного платежного оборота в колоссальных размерах практически невозможно посредством индивидуальных расчетов между банковскими учреждениями.

На организацию и технику проведения межбанковских расчетов за рубежом, большое влияние оказывает широкое использование так называемых «электронных денег» - электронных устройств и  систем  связи для перевода денежных средств, осуществления кредитных и иных операций, а также для контроля за состоянием денежных счетов посредством передачи электронных сигналов без участия бумажных носителей информации /30/.

Непосредственным толчком к внедрению в банковскую практику электронных средств  для денежных переводов послужил гигантский рост чекового обращения. Например, в США обрабатывалось в 1974 г. 24,4млрд. чеков, а в 1980 г. уже до 30млрд. чеков. С 1986 по 1992 г. количество чеков, выданных владельцами банковских текущих счетов, возросло с 47 до 57 млрд. Причем, примерно половина всех выписываемых чеков является персональными чеками, а 45% принадлежат деловым фирмам.  Расходы банков по обслуживанию чекооборота весьма велики. Рост операций по инкассации чеков  создал трудности в операционной работе, породил нехватку банковского персонала. В 1959г.  в одном из отделений Бэнк оф Америка начала работать первая в мире полностью автоматизированная  электронная установка для обработки чеков и ведения текущих счетов ЭРМА, а в 1970г. были введены первые автоматизированные теллерные машины.

В дальнейшем происходило не только расширение сферы применения электронных денег, но и постоянное обновление компьютерной технологии. К началу ХХI века все электронные системы перевода финансовых средств в США стали общепризнанными средствами выполнения платежных операций.

Значительную роль в совершении расчетов играют расчетные палаты в Великобритании, США и других странах, где развито чековое обращение.

Так в Великобритании насчитывается 13 расчетных палат, находящихся под контролем Центрального банка Англии.

В США функционируют межбанковские платежные системы расчетных палат Нью-Йорка и 32 автоматические расчетные палаты Федеральной Резервной системы (ФРС). Причем каждый Федеральный резервный банк является расчетной палатой своего округа /29/.

В ФРГ существует общенациональная система безналичных расчетов, которая до 1990 года включала шесть расчетных центров Дойче Бундесбанка (Центрального Банка), обслуживаемых новейшими электронными комплексами.

Создание и развитие автоматизированных систем денежных переводов и банковских расчетов способствует значительному сокращению операционных расходов кредитных учреждений, оперативности расчетов, улучшению надежности и качества контроля за соблюдением  платежной дисциплины.

Необходимо отметить также, что центральные банки используют депозитные остатки, хранящиеся там в качестве бесплатного кредитного ресурса для предоставления займов коммерческим банкам.

Видно, что механизм расчетов в развитых странах происходит на основе движения средств по текущим счетам, открытым в центральных банках. Центральные банки используют данный механизм действия денежно-кредитных регуляторов, влияющих на денежный оборот страны, и на экономику в целом /2/.

Совершенствование  платежной системы Банка России связано с внедрением электронных платежей.

Под электронными расчетами понимаются межбанковские расчеты, осуществляемые с применением  средств телекоммуникации и электронной обработки данных между их участниками, расположенными на территории области, республики, края.

Электронная система межбанковских расчетов предназначена для передачи операционно-учетной информации по каналам связи, что позволяет существенно сократить время расчетных операций, повысить их надежность и качество, организовать безбумажный документооборот.

Исходным началом электронных расчетов являются расчетные документы, составленные на электронных носителях и подписанные аналогом собственноручной подписи (АСП) – электронные документы (ЭД). Использование АСП допускается согласно статьи 160 ГК РФ при совершении сделок в письменной форме, к которым относятся и межбанковские расчеты. Применительно к последним, АСП – персональный идентификатор кредитной организации либо ее клиента, удостоверяющий факт составления и подписания расчетного документа. Главный  вид АСП – электронно-цифровая подпись (ЭЦП), как средство защиты информации, обеспечивающее  возможность контроля целостности и подтверждения подлинности ЭД.

Обмен электронными платежными документами (ЭПД) и электронными служебно-информационными документами (ЭСИД) между кредитными организациями или клиентами Банка России и обслуживающим подразделением расчетной сети Банка России осуществляется пакетами. Пакет включает один или несколько электронных документов. Каждый пакет подписывается электронной цифровой подписью отправителя, при этом отдельные ЭД в составе пакета не подписываются. При передаче пакетов ЭД используются средства защиты информации, применяемые в системе Банка России.

Электронные расчетные документы из пакета, подписанные электронной цифровой подписью (ЭЦП), имеют равную юридическую силу с расчетными документами на бумажных носителях, подписанными собственноручно и заверенными оттиском печати, только при положительном результате проверки ЭЦП, действующей и зарегистрированной в соответствии с условиями договора или дополнения к договору корреспондентского (банковского) счета (Приложение 1,2). Результаты проверки ЭЦП фиксируются с использованием электронных средств или за собственноручной подписью ответственного исполнителя в соответствии с договоренностью между участниками документооборота. Порядок фиксации результатов  проверки АСП должен обеспечивать возможность представления результатов проверки на бумажных носителях. Основополагающие условия электронных расчетов предусмотрены Банком России во Временном положении «О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России» от 12 марта 1998г. N20-П (с последующими изменениями и дополнениями).

Согласно этому положению электронные документы подразделены на электронные расчетные и электронные служебно-информационные документы. Первые используются для совершения операций по счетам участников расчетов, вторые – для обмена информацией при совершении расчетов: запросов, отчетов, выписок из счетов, подтверждений и др. В свою очередь, электронные расчетные документы, применяемые для совершения операций по счетам в расчетной сети ЦБ РФ, могут быть: полноформатными (ЭПД) – содержащими все реквизиты расчетного документа на бумажном носителе, включая текстовые реквизиты; ЭД сокращенного формата (ЭДСФ), содержащими часть реквизитов, достаточных для проведения операций по списанию средств подразделениями расчетной сети Банка России. Разница между ними состоит в следующем: ЭПД содержит все обязательные реквизиты ЭДСФ, а также наименования плательщика и получателя, назначение платежа.

Ответственность за содержание реквизитов электронных платежных документов, составляемых в кредитной организации по принятым к исполнению платежным документам собственных клиентов, а также по платежным документам, принятым для осуществления транзитных платежей, несет кредитная организация /13/.

Положительный результат проверки на правильность ЭЦП электронного платежного документа является основанием для проведения последующих этапов обработки документа.

Электронный платежный документ, предъявленный для исполнения в расчетную сеть Банка России, содержит следующие реквизиты:

- номер платежного поручения;

- дата платежного поручения;

- счет плательщика;

- наименование счета плательщика;

- сумма

- БИК плательщика;

-  наименование банка плательщика;

- корреспондентский счет банка плательщика;

- счет получателя;

- наименование счета получателя;

- БИК получателя;

- наименование банка получателя;

- корреспондентский счет банка получателя

- очередность платежа;

- вид операции;

- назначение платежа.

Претензии, возникающие при неверном зачислении средств на счета получателей из-за несоответствия цифровых и текстовых реквизитов, должны регулироваться между плательщиком и получателем непосредственно, минуя подразделения расчетной сети Банка России.

С помощью  платежного терминала все реквизиты платежного поручения вводятся в электронную сеть (Рис. 5). Ввод заканчивается электронно-цифровой подписью. ЭЦП – это набор символов определенной конфигурации, единственной для каждого ответисполнителя. Далее электронный платежный документ кодируется, так как по каналам связи он передается в зашифрованном виде во избежание утечки информации в случае ее перехвата кем-либо. При поступлении в центр обработки информации (ЦОИ) электронный документ расшифровывается, т.е. все реквизиты принимают первоначальный вид. Происходит проверка электронно-цифровой подписи. Диспетчер обмена автоматически обрабатывает посылку с ЭПД, преобразуя ее в промежуточные таблицы ЦОИ. После этого электронный документ становится доступным для контроля. Через  автоматизированное рабочее место (АРМ) службы безопасности электронный документ поступает на операционную обработку. После выполнения балансовых проводок по счетам,  на электронный документ ставит свою ЭЦП оператор ЦОИ. Через АРМ службы безопасности, устройство ДЦО (диспетчер ЦОИ) электронный документ в зашифрованном виде по каналам связи  уходит в банк получателя платежа. Одновременно в банк отправителя денежных средств формируется электронное подтверждение того, что отправленный  банком денежный документ успешно прошел обработку  в ЦОИ ГРКЦ и перечисленная сумма своевременно поступила в банк получателя/28/.
























Рис. 5 Схема функционирования системы внутрирегиональных электронных

                                                          платежей


Следует отметить, что при вводе платежного поручения в электронную сеть автоматически проверяется:

- является ли банк - плательщик пользователем электронной системы платежей;

- является ли банк – получатель пользователем электронной системы платежей или является ли РКЦ – получатель участником электронных расчетов;

- имеет ли корреспондентский счет банк – получатель в указанном  РКЦ  согласно справочнику БИК;

- соответствует ли наименование банка – отправителя и банка – получателя денежных средств его банковскому идентификационному коду и номеру корреспондентского счета;

- наличие всех реквизитов электронного платежного документа; правильность счетов второго порядка по дебету и по кредиту;

- дата электронного документа;

- обеспечен ли платеж денежными средствами на корреспондентском счете плательщика.

Всевозможные отношения большого числа хозяйствующих субъектов заканчиваются, как правило, денежными расчетами. Волнующим моментом в процессе перечисления денежных средств является продолжительность его во времени. Вопрос о том, в течение какого времени деньги, списанные со счета плательщика, поступят на счет получателя, актуален в наши дни особенно в условиях непрекращающейся инфляции, нестабильности производственных процессов и т.д. Растущий денежный оборот между хозяйствующими субъектами требует уверенности  в своевременном и точном выполнении обязательств по платежам. Практика показала, что электронная система межбанковских расчетов, обеспечивающая передачу операционно-учетной информации по каналам связи, позволяет существенно сократить время расчетных операций, повысить их надежность и качество. Это и является главным преимуществом системы электронных расчетов /15/.


2.2 Электронные платежи как элемент платежной системы

Платежная система – это совокупность инструментов и методов, которые применяются в хозяйстве для перевода денег и осуществления расчетов между юридическими и физическими лицами. Данная система охватывает расчеты между предприятиями (в нефинансовом секторе экономики), между банками, другими кредитно-финансовыми институтами ( в финансовом секторе). Она находится под общим руководством ЦБ РФ, который в соответствии с законодательством обеспечивает ее эффективность, стабильность, надежность и безопасность /16/.

Платежные системы можно классифицировать по следующим критериям:

- По степени подчинения – различают централизованные и децентрализованные:

- По условиям приема участников – существуют системы с равными требованиями и одинаковым доступом для всех участников (РКЦ Банка России). В некоторые системы принимаются только крупные, хорошо зарекомендовавшие себя банки (Негосударственные клиринговые палаты);

- По способу осуществления окончательного расчета – системы расчетов на валовой основе (брутто) – расчеты по межбанковским платежам осуществляются индивидуально по каждой отдельной операции по зачислению и снятию средств со счета. Система расчетов на чистой основе (нетто) позволяет произвести взаимозачеты (клиринг) между участниками;

- По размерам сумм и срочности платежей;

- По возможности предоставления кредита.

В настоящее время в РФ параллельно несколько систем проведения платежей:

- Прямые корреспондентские отношения между кредитными организациями;

- Расчеты, осуществляемые филиалами кредитных организаций;

- Расчеты через подразделения расчетной сети Банка России;

- Расчеты через независимые (негосударственные клиринговые палаты;

- Межрегиональные расчеты по государственным ценным бумагам /6/.

Реформирование платежной системы в России началось в 1992 г. путем внедрения новых форм расчетов и совершенствования банковских технологий: внедрение новых форм передачи информации в учреждениях Банка России, осуществлялись экспериментальные проекты по электронным платежам.

                Понятие электронных платежей

Электронные системы платежей (электронная система банковских услуг, электронные деньги и т.д.) означают все виды компьютерных банковских технологий. Здесь речь идет о деньгах на счетах в компьютерной памяти. В более широком понимании – это деньги в виде электронных записей в банке, распоряжение ими производится с помощью специального электронного устройства.


2.3. Технология обработки  межбанковских электронных расчетов

Рассмотрим, проанализируем внутрирегиональные электронные платежи, порядок их оформления, учет и контроль. Под внутрирегиональными электронными платежами (ВЭП) понимаются межбанковские расчеты, осуществляемые с применением средств телекоммуникаций и электронной обработки данных между их участниками, расположенными на территории региона (области, республики, края).

Порядок проведения и учета операций определяется Положением о внутрирегиональных расчетах в регионе, действующими инструктивными и нормативными актами ЦБ РФ и территориального Главного управления, а также соответствующими заданиями Департамента информатизации.

Электронный документ представляет собой электронный образ платежного поручения в рамках существующей технологии расчетов, учитывающей особенности прохождения электронного платежа. В системе электронных платежей используются только кредитовые поручения.

Участниками внутрирегиональных электронных расчетов являются учреждения ЦБ РФ региона: ГРКЦ и районные РКЦ.

Пользователями системы расчетов по технологии электронных платежей могут быть КО и другие учреждения, имеющие корреспондентские, текущие, бюджетные и расчетные счета в РКЦ, являющиеся участниками электронных расчетов.

Между РКЦ и КО обмен документами может быть организован электронным способом без использования бумажных носителей /19/.

         Расчеты между КО и клиентами, обслуживаемыми одним РКЦ

Расчеты между КО и клиентами, обслуживаемыми одним РКЦ, относятся  к внутрирегиональным электронным платежам. В этом случае проводка осуществляется напрямую: по дебету счет (корсчет) плательщика – по кредиту счет (корсчет) получателя. Документы могут вводиться вручную в РКЦ или по сети телекоммуникации.

                          Операции по начальному проводу

Инициаторам электронного платежа являются клиенты расчетно-кассового центра  и кредитной организации или сами РКЦ и КО. Решение об использовании электронного платежа может быть принято в случае выполнения следующих условий:

- РКЦ (А), обслуживающий КО плательщика, является участником электронных расчетов;

- РКЦ (Б), обслуживающий КО получателя, является участником электронных расчетов;

- платежное поручение оформлено в соответствии с требованиями системы электронных расчетов

Электронные платежные документы передаются КО (клиентами) в РКЦ одним из следующих способов:

- доставка  платежного поручения курьером или спецсвязью в определенное графиком время с приложением вторых экземпляров платежных документов своих клиентов;

- доставка курьером магнитного носителя (дискеты) с приложением описи и платежного поручения с первичными бумажными документами;

- передача электронных образов платежных документов средствами телекоммуникации при обеспечении необходимой проверки достоверности информации и с применением специальных программно-технических средств защиты, принятых в ЦБ РФ.

Если доставка документов от клиентов была произведена первым способом, то, после проверки правильности оформления сводных платежных поручений в установленном порядке, информация об электронном платеже вводится в систему электронных платежей в РКЦ (А) вручную с первичных платежных документов.

При вводе данных выполняется программный контроль информации:

- является ли банк плательщика пользователем электронной системы платежей;

- обеспечен ли платеж денежными средствами на корреспондентском счете банка плательщика;

- является ли РКЦ – получатель средств участником электронных расчетов;

- открыт корреспондентский счет банка получателя в указанном  РКЦ согласно «Справочнику БИК РФ»;

- соответствует ли наименование банка получателя и плательщика средств его условному номеру и номеру корсчета;

- правильно ли заполнены другие реквизиты платежа.

В случае невыполнения хотя бы одного из этих условий платеж к исполнению через электронную систему не принимается.

После обработки посылки с электронными документами реестр принятых электронных документов от КО, который заверяется ответисполнителем, что свидетельствует о принятии сумм к проводу по электронным расчетам /5/.

При взаимодействии электронным способом с пользователями (КО и клиенты РКЦ) в РКЦ электронные документы поступают по каналам связи в виде специальных сообщений (посылок), состоящих из собственно электронных образов документов и электронной квитанции – специальной дополнительной информации, обеспечивающей дополнительный контроль правильности обработки электронных документов.

Принятое сообщение (посылка) расшифровывается, осуществляется сверка электронной подписи, а затем программно проверяется соответствие данных из электронной квитанции сумме и количеству принятых документов. Если при приеме  обнаружилось несоответствие электронной подписи или данных из квитанции итоговым суммам принятых документов, то вся посылка в РКЦ архивируется, переименовывается и возвращается пользователю как ошибочная. Введенные в электронную систему межбанковских расчетов документы передаются на проводку. Если средств на корсчете банка отправителя (счет клиента) недостаточно, документы помещаются в очередь до того момента, когда на счете в результате поступлений накопится достаточная сумма. В результате проводки электронные документы отражаются по дебету счета клиента (корсчету) в корреспонденции со счетом внутрирегиональных электронных расчетов БС 30901 и помещаются в картотеку начальных электронных документов (чисто централизованная обработка) или со счетом внутрирегиональных платежей, ожидающих подтверждения БС 30905 и помещаются в картотеку неподтвержденных документов (смешанная обработка) /19/.

                                Операции по ответному проводу

Проведенные документы отражаются по счетам внутрирегиональных электронных платежей 30902 РКЦ получателя и счетам (корсчетам) получателей средств и передаются в виде сообщений (посылок) в КО получателя (клиентам).

Выявленные ошибочные электронные документы из ЦОИ автоматически возвращаются в РКЦ (А) исправительными операциями через БС 30811 электронных расчетов.

Из электронных платежных документов, предназначенных для пользователей системы электронного обмена, без распечатки их копий на бумаге, формируются посылки и направляются в адрес этих пользователей. Бумажные копии электронных документов изготавливаются и оформляются в кредитных организациях, а в РКЦ распечатывается реестр электронных документов, который заверяется подписью ответисполнителя и помещается в документы дня.

Для КО и для клиентов, с которыми не установлен электронный обмен, в РКЦ печатаются бумажные копии электронных документов: для клиентов РКЦ в одном экземпляре, для КО – в двух экземплярах.

 Контроль и выверка расчетов

Контроль расчетов при централизованном варианте (расчеты между банками проводятся через их корреспондентские счета, открываемые в Центральном Банке России)   выполняется как в автоматическом режиме, так и специально уполномоченными работниками на их рабочих местах. Реализуются следующие процедуры контроля:

- контрольный просчет картотек (автоматически при формировании выходных сообщений и по запросам ответисполнителей);

- отслеживание равенства сумм всех полученных электронных документов и сумм, находящихся в обработке, и отправленных электронных документов(периодически в процессе работы ЦОИ и по запросу специалиста);

- сопоставление каждому выходному документу тождественного ему входного документа

Ежедневно, после окончания расчетов в ЦОИ производится программная сверка счетов учета отправленных электронных платежей и счетов учета полученных электронных платежей. Сверка счетов выполняется программно, суммированием остатков на счетах по учету внутрирегиональных электронных платежей в целом по региону. Сумма отправленных электронных платежей должна быть равна сумме полученных.

После успешного окончания сверки счетов учета формируются программные документы для закрытия остатков на счетах учета внутрирегиональных электронных расчетов с использованием счетов по МФО.

Для ежедневного закрытия остатков лицевых счетов по б/с 30901, 30902 в балансе ГРКЦ или учреждении Банка России, осуществляющего его функции, открывается дополнительный транзитный лицевой счет по б/с 30901. Данный счет отличается от лицевого счета на б/с 30901, открытого для учета кредитовых оборотов по операциям собственных клиентов и кредитных организаций ГРКЦ. 

Начальный провод по закрытию остатков счетов учета внутрирегиональных электронных платежей в ГРКЦ осуществляется изготовлением программного авизо от ГРКЦ в адрес каждого РКЦ

Кт сч 30901 (транзитный лицевой счет)

Дт сч 30702 начальные дебетовые обороты текущего года

Дт сч 30901 (транзитный лицевой счет)

Кт сч 30701 начальные кредитовые обороты текущего года

Ответный провод по закрытию остатков счетов учета внутрирегиональных электронных платежей для РКЦ с изготовлением программного мемориального ордера в качестве приложения к авизо

Дт сч 30901

Кт сч 30705 (ответные кредитовые обороты текущего года)

Кт сч 30902

Дт сч 30706 (ответные дебетовые обороты текущего года)

Закрытие в ГРКЦ остатков счетов учета внутрирегиональных электронных платежей, совершаемых клиентами ГРКЦ, с изготовлением мемориального ордера

Дт сч 30901 (лицевой счет для учета кредитовых оборотов по операциям собственных клиентов и кредитных организаций ГРКЦ)

Кт сч 30901 (транзитный лицевой счет)

Кт сч 30902

Дт сч 30901 (транзитный лицевой счет) /5/.

Проводки осуществляются на сумму остатка закрываемого счета.

В настоящее время система электронных платежей занимает ведущее место среди всех существующих способ перечисления денежных средств. Развитие и совершенствование платежной банковской системы страны – это залог успешного перехода к цивилизованной экономике /19/.

Межрегиональные электронные платежи, порядок их оформления учет и

                                                  контроль

Под межрегиональными расчетами понимаются межбанковские расчеты, выполняемые между их участниками, расположенными на территориях различных республик, краев, областей.

Порядок проведения и учета межрегиональных электронных расчетов определяется действующими инструктивными и нормативными материалами ЦБ РФ.

В системе электронных платежей используются только кредитовые поручения.

Участниками расчетов являются учреждения ЦБ РФ (ГРКЦ и РКЦ), функции по организации и учету электронных межрегиональных платежей возлагаются на ГРКЦ, так как отправителем и получателем межрегиональных электронных платежей является ГРКЦ. В регионе прохождение межрегионального платежа от КО и РКЦ до ГРКЦ осуществляется согласно технологии внутрирегиональных расчетов.

Пользователями системы расчетов по технологии электронных платежей могут быть кредитные организации и другие учреждения и организации, имеющие корсчета или расчетные счета  в РКЦ- участниках системы. Кредитная организация самостоятельно определяет клиентов, имеющих право на совершение электронных платежей.

                                Операции по начальному проводу

Решение о совершении платежа электронным способом принимается пользователем (КО или клиентом РКЦ) в случае выполнения следующих условий:

- РКЦ отправителя является участником электронных расчетов;

- Между РКЦ и КО (клиентом) заключен договор об электронном исполнении платежей через систему учреждений ЦБ РФ;

- Платежное поручение оформлено в соответствии с требованиями ЦБ РФ;

-   РКЦ получателя является участником электронных расчетов.   Информация о необходимости исполнить электронный платеж может быть направлена в РКЦ одним из следующих способов:

       -доставка курьером бумажных документов в определенное графиком время;

-доставка курьером магнитного носителя (дискеты) с приложением описи и платежного поручения с первичными бумажными документами;

       -по договоренности между РКЦ и пользователем может быть передан

        электронный образ платежного поручения средствами телекоммуникации.

 При этом ответственность за корректность реквизитов плательщика, обеспеченность платежа и достоверность переноса всех реквизитов возлагается на кредитную организацию.

Если доставка документов от клиентов была произведена первым способом, то  после проверки правильности оформления сводных платежных поручений в установленном порядке информация об электронном платеже вводится в систему электронных платежей в РКЦ  вручную с первичных электронных платежных документов. При вводе данных выполняются все виды контроля по электронным расчетам. В случае обнаружения ошибок электронный платеж не принимается и должен быть возвращен отправителю для исправления. Контроль правильности ввода осуществляется путем повторного ввода. При получении в РКЦ магнитного носителя, содержащего электронные документы с приложенной описью, ответисполнитель, ведущий счет плательщика, проверяет равенство количества и суммы документов в описи и на магнитном носителе. При отсутствии равенства все платежи, представленные на магнитном носителе, к обработке не принимаются. При успешном завершении автоматизированного и визуального контроля  документы поступают в обработку.

В случае получения от пользователя электронных образов платежных поручений по каналам связи они проходят автоматизированный и визуальный контроль ответисполнителем и передаются на дальнейшую обработку.

Введенные в электронную систему межбанковских расчетов платежные документы отражаются на балансе РКЦ  по счету клиента или корсчету КО в корреспонденции со счетом внутрирегиональных электронных расчетов и стандартным порядком по схеме внутрирегиональных расчетов передаются в ГРКЦ данного региона.

Для учета электронных платежей в балансе ГРКЦ каждому региону участнику открывается две группы  счетов по текущему и прошлому месяцу – начальные неподтвержденные (БС  30906), начальные подтвержденные (БС 30903) и ответные (БС 30904); таким образом, каждому участнику открывается 6 лицевых счетов.

Начальные межрегиональные платежи могут поступать как от КО и клиентов, обслуживаемых непосредственно в ГРКЦ, так и через систему внутрирегиональных электронных платежей от районных РКЦ.

При проводке данные документы в ГРКЦ отражаются по дебету счета клиента (корсчету) в корреспонденции со счетом начальных межрегиональных расчетов БС 30906 региона получателя.

Во втором случае, межрегиональные электронные документы, полученные в ГРКЦ из РКЦ региона, являются транзитными. Они обрабатываются как ответные на внутрирегиональном уровне, в отношении них выполняются все действия, характерные для отражения ответных электронных документов, правильные документы отражаются по кредиту счета межрегиональных электронных платежей, то есть Дт 30902 – Кт 30906. Документы, не прошедшие технологический контроль, со счета 30902 возвращаются отправителю через систему внутрирегиональных электронных платежей через счет 30811 (на счет 30905)

При проводке межрегиональные электронные документы помещаются в картотеку начальных неподтвержденных документов (БС 30906).Введенные электронные документы сортируются по регионам – получателям. Электронные образы платежных поручений  и подтверждения о принятых ранее ответных электронных платежах объединяются в посылки (сообщения). Отсортированная по направлениям и защищенная ЭЦП информация об электронных платежах передается на участок предварительного контроля, на котором производится автоматизированная выверка полученной информации с балансовыми и картотечными данными. А также визуальная сверка квитанций по отправляемым посылкам. Проконтролированные посылки передаются на универсально-транстортную машину, где они зашифровываются установленным образом и отправляются в регион-получатель средствами телекоммуникаций по согласованному графику.

В ГРКЦ ведется накопительная архивная информация об электронных платежах /21/.

                            Операции по ответному проводу

После дешифровки принятых межрегиональных сообщений (посылок), проверки и снятия ЭЦП, электронные документы проходят процедуру автоматизированного контроля  и  поступают на участок межрегиональных электронных расчетов, где дополнительно могут быть проверены ответисполнителем.

Ответные межрегиональные платежи могут адресоваться как КО и клиентам, обслуживаемым непосредственно в ГРКЦ, так и направляться транзитно в районные РКЦ.

В первом случае при проводке документы отражаются по дебету лицевого счета ответных межрегиональных платежей БС 30904 региона – отправителя в корреспонденции со счетом  клиента (корсчетом). Доставка межрегионального электронного документа до пользователя ( КО или клиента) может быть осуществлена одним из следующих способов:

- в виде заверенного ГРКЦ бумажного документа, полученного в результате распечатки электронного образа документа;

- по телекоммуникационной связи в электронном виде.

Во втором случае выполняется проводка по счету  БС 30904 в корреспонденции со счетом начальных внутрирегиональных платежей БС 30902 через транзитный счет. После чего принятые межрегиональные платежные документы попадают во внутрирегиональную систему электронных расчетов в качестве начальных платежей от ГРКЦ.

Дальнейшая обработка этих документов в ГРКЦ соответствует процедуре обработки начальных внутрирегиональных платежей.

В обоих случаях  при проводке по БС 30904 документы помещаются в картотеку ответных межрегиональных электронных документов. Кроме того. Создаются подтверждения о приеме электронного платежа, которые не позднее следующего рабочего дня должны быть отосланы по телекоммуникационным каналам связи в адрес ГРКЦ отправителя платежа.

Если банк получателя платежа обслуживается в ГРКЦ, то при получении средств формируется сообщение в адрес банка – отправителя платежа, извещающее о кредитовании счета получателя. В отличие от подтверждения это сообщение не вызывает проводок  в балансе учреждений ЦБ РФ, передается от получателя средств  к отправителю, а не между «соседними « участниками электронного обмена, как это происходит с подтверждениями.

Если при приеме ответных документов выявляются ошибочные документы, то они ответисполнителем возвращаются в ГРКЦ отправителя посредством следующих технологических операций:

- полученный платеж учитывается на балансе, для чего в ГРКЦ делается проводка по дебету счета ответных электронных платежей БС 30904 в корреспонденции с транзитным счетом учета ошибочных документов на БС 30811;

- формируется подтверждение в адрес ГРКЦ – отправителя о получении средств и сообщении с отрицательным ответом по поводу зачисления средств на корсчет банка получателя в адрес банка отправителя платежа;

- полученный документ помещается в картотеку ошибочных и в картотеку ответных;

- на основе ошибочного документа программным путем формируется    начальный платежный электронный документ, у которого реквизиты отправителя соответствуют реквизитам ГРКЦ – получателя  ошибочного документа (и транзитный счет на БС 30811), а реквизиты получателя совпадают с реквизитами отправителя ошибочного документа, поле «Назначение платежа» заполняется в строго указанном порядке для последующей автоматизированной обработки.

- подготовленный таким образом документ отсылается через транзитный счет как начальный, то есть дебетуется транзитный счет на БС 30811 и кредитуется счет межрегиональных расчетов БС 30906.

    Контроль межрегиональных электронных платежей

Контроль межрегиональных электронных платежей состоит из 3-х обязательных этапов:

               - квитовка;

               -ежедневная сверка количества и суммы электронных платежных документов(ЭПД);

              - ежемесячная сверка состояния счетов учета МЭП /7/.

                                                           Квитовка МЭП

Контроль и квитовка оборотов по электронным платежам выполняется в ГРКЦ –отправителя. Для этой цели ведется картотека к счету 30906 в разрезе регионов. Кредитовый остаток 30906 счета по региону должен соответствовать итоговой сумме картотеки по данному региону. К счету 30903 в разрезе регионов ведется картотека по подтвержденным начальным электронным платежам, к счету 30904 – картотека по ответным электронным платежам. После выверки и закрытия счетов за месяц картотеки по подтвержденным начальным электронным платежам и ответным электронным платежам помещаются в архив.

При получении подтверждений о приеме электронных документов в ГРКЦ выполняются следующие операции:

- квитовка электронных платежей, в процессе которой программно сверяются все реквизиты начального электронного платежа картотеки к БС  30906 с соответствующими реквизитами подтверждения, кроме текстовой части документа. Платеж считается сквитованным при полном соответствии сверяемых реквизитов;

- автоматическое перемещение сквитованных электронных документов из картотеки ожидающих подтверждения (начальных неподтвержденных) электронных документов в картотеку подтвержденных электронных документов;

- автоматизированная бухгалтерская проводка на общую сумму подтверждений от каждого региона по дебету счета БС 30906 и кредиту счета начальных подтвержденных электронных платежей БС 30903.

К особенностям контроля за подтверждением (квитовки) электронных платежей относятся следующие. Во-первых, если при обычных межфилиальных расчетах РКЦ квитовка осуществляется филиалами «Б» (получателями денежных средств), то в процессе электронных платежей – ГРКЦ, начавшим платеж, те филиалом «А». Во-вторых, квитовка ГРКЦ проводится по каждой проводимой им операции, что позволяет отслеживать, дошла ли каждая операция по назначению. Такой порядок квитовки тем более актуален для электронных платежей, учитывая их безотзывность /19/.

                                              Ежедневная сверка

В целях ежедневной сверки ГРКЦ –отправитель формирует в адрес ГРКЦ –получателя ЭСИД (электронный служебно-информационный документ), содержащий сведения о количестве и общей сумме отправленных за день  ЭПД.

ГРКЦ – получатель при получении указанного ЭСИД в течение получаса должен произвести сверку с контрольным просчетом картотек ответных документов (автоматизировано) и в случае несовпадения данных – сформировать пакет ЭСИД -  перечень всех принятых из региона ЭПД  в адрес отправителя ЭСИД по ежедневной сверке.

        Ежемесячная сверка и закрытие счетов МЭП

По окончании месяца с каждым регионом делается сверка и закрытие счетов 30903 и 30904. После получения из какого-либо региона последнего подтверждения на платежи прошедшего месяца и его обработки в ГРКЦ этого региона посылается сверочная посылка. В файле передается сумма платежей,  отправленных на этот регион. В ГРКЦ - получателя того региона, получив контрольную (сверочную) посылку,  программным путем сверяется полученная сумма с остатком счетов 30903 и 30904 от региона отправителя.

Если остатки совпадают, то обратно посылается стандартное сообщение об успешной сверке. После окончания сверки производится закрытие счетов электронных платежей:

- в ГРКЦ “А” – отправителе электронных платежей

ДТ сч 30903 (расчеты по МЭП – кредитовые суммы)

КТ сч 30701 (начальные обороты по кредитовым авизо текущего года);

- в ГРКЦ “Б” – получателе электронных платежей

ДТ сч 30705 (ответные обороты по дебетовым авизо текущего года)

КТ сч 30904  ( расчеты по МЭП – дебетовые суммы) /8/.

















             Глава 3.  Анализ организации межбанковских

                           расчетов в системе Банка России (на

                           примере ГРКЦ ГУ Банка России  по

                           Ульяновской области)

          

                          3.1  Платежная система Ульяновской области

                                  (на период 2002 г.)

Платежная система Ульяновской области в текущем году динамично развивается и, в целом, обеспечивает потребности юридических и физических лиц в расчетных услугах.

За 2002 год общий объем безналичного платежного оборота области составил 203,4 млрд. рублей и возрос, по сравнению с соответствующим периодом предыдущего года в 1,6 раза. Количество произведенных операций увеличилось в 1,7 раза и составило 3462 тыс. шт.

На увеличение объема платежей оказывали влияние процессы, наблюдающиеся в экономике области в отчетном году. По сравнению в соответствующим периодом прошлого года, увеличилось количество зарегистрированных предприятий – юридических лиц на 1454 хозоргана, увеличились поступления в бюджеты всех уровней, возросло финансирование за счет средств бюджета.

Одним из факторов, влияющих на объем платежей, являются финансовые результаты работы предприятий. По итогам за 2002  год объем промышленного производства возрос на 1,3%, сложился положительный сальдированный финансовый результат деятельности предприятий. Объем кредитных вложений в экономику области увеличился за анализируемый период на 41,8%, что также повлияло на увеличение объема безналичных расчетов.

Кроме того, анализ факторов, влияющих на  объем безналичного платежного оборота, показал, что по результатам мониторинга предприятий области увеличивается доля оплаты денежными средствами в расчетах за отгруженную продукцию при снижении расчетов путем бартера и зачетов.

Основной составляющей платежного оборота являются внутрирегиональные платежи (77% общего объема). Объем платежей, направленных за пределы области, за 2002 год составил 23% или 46 млрд. рублей. Из общего объема межрегиональных платежей около 60% занимают платежи, проведенные через расчетную сеть Банка России. За  2002 год в расчетах с другими регионами, проведенными через Банк России, сложилось положительное сальдо в сумме 2,5 млрд. рублей за счет поступления бюджетных средств на счете казначейства и средств в Пенсионный фонд (положительное сальдо по счетам клиентов – некредитных организаций – 4,5 млрд. рублей). По платежам, проведенным через корсчета кредитных организаций, сложилось отрицательное сальдо в сумме 2 млрд. рублей. Наибольшее отрицательное сальдо в расчетах имеет Ульяновский ФАКБ «Газбанк» - 1,3 млрд. рублей, филиал ОАО Банк «Менатеп- СПб» - 0,7 млрд. рублей, филиал «БИН – Ульяновск» АКБ «БИН» - около 0,5 млрд. рублей.

В разрезе регионов «география» межрегионального платежного оборота остается относительно стабильной. Основную долю занимают расчеты с Москвой (73% - в отправленных платежах, 61% - в полученных). За 2002 год в расчетах с Москвой сложилось отрицательное сальдо 1,9 млрд. рублей. Значительную долю в межрегиональных расчетах занимают также расчеты с Самарской областью (15% в сумме, как начальных, так и ответных платежей).

В структуре безналичного платежного оборота региона продолжает расти доля электронных расчетов. Наиболее эффективной и привлекательной в этой области остается платежная система Банка России, которая обеспечивает высокую степень безопасности, операционной надежности и обеспечивает своевременное завершение обработки данных в течение операционного дня.

Постоянный мониторинг проведения расчетов через расчетно-кассовые центры области показывает, что задержек в осуществлении  расчетов по вине Банка России в области не наблюдалось. Доля расчетных операций, проведенных электронным способом через Банк России, составила 96% -по количеству и 91% - по объему.

При сохраняющейся тенденции роста платежного оборота, уменьшении суммы картотеки неоплаченных расчетных документов по счетам клиентов, остается проблема неплатежей, о чем свидетельствует высокий уровень просроченной части (56,6%) в общей сумме кредиторской задолженности.

Одним из решений повышения платежеспособности предприятий и организаций, повышения собираемости налогов является перевод денежных средств из наличного оборота в безналичную форму путем применения и развития передовых технологий и современных форм расчетов.

В 2002 году объем наличного денежного оборота, проведенного через кассы банков, составил 28,6 млрд. рублей, а безналичного оборота – 203,4 млрд. рублей. При этом темпы роста безналичного оборота превысили рост наличного денежного оборота (157% и 138% - соответственно) /17/.


                     3.2 Анализ внутрирегиональных и межрегиональных

                                                  электронных платежей

        Проанализируем внутрирегиональные электронные и почтовые расчеты в Ульяновской области.

Одной из ключевых задач Главного управления Центрального банка РФ по Ульяновской области является обеспечение эффективности платежной системы области, ее стабильности, надежности и безопасности.

С момента введения в промышленную эксплуатацию системы ВЭП отмечался значительный рост объема проводимых операций.

Анализируя документооборот в ГРКЦ г. Ульяновска за последние 2 года, можно сказать, что объем расчетных операций, проводимых через расчетную сеть Банка России электронным способом, продолжает расти.

Так, например, за 2001 год из ГРКЦ было отправлено 271358 платежных документов на сумму 8304850128 рублей. Из них 61,5% (5102340855 рублей) в суммовом выражении занимают электронные платежи  и 38,5% (3202509243 рубля) – авизо. За период 2001 года из ГРКЦ было отправлено 278948 платежных документов на сумму 13040681763 рубля. Доля электронных платежей  по сумме перечисленных средств составила 64,5% (8415376554 рубля), что на 3% больше, чем в 2000 году. Доля платежей, отправленных посредством авизо равна 35,5% (4625305209 рублей).

Еще более выразительная  картина роста объема электронных платежей складывается при рассмотрении документооборота в количественном выражении. Количество начальных внутрирегиональных электронных платежей возросло с 96,2% (261016 шт.) в 2001г до 98,2% (273808 шт.) в 2002г. Количество платежей,  отправленных из ГРКЦ посредством авизо, сократилось с 3,8% (10340 шт.) в 2001г. до 1,8% (5138 шт.) в 2002г. Следовательно, за 2002 год более чем в 2 раза, уменьшилось количество платежных документов на бумажных носителях.

По таблицам, приведенным ниже также можно проследить тенденцию наращивания объемов электронных платежей через расчетную сеть Банка России.

Таблица 1.

Структура  внутрирегиональных электронных расчетов по ГРКЦ г.Ульяновска.   Количество платежных документов за 2001 год

Период

начальный провод

электронные расчёты

Авизо

  Январь 2001

95,95%

4,05%

  Февраль 2001

96,23%

3,77%

  Март 2001

96,25%

3,75%

  Апрель 2001

95,75%

4,25%

  Май 2001

95,90%

4,10%

  Июнь 2001

96,20%

3,80%

  Июль 2001

96,56%

3,44%

  Август 2001

96,09%

3,91%

  Сентябрь 2001

96,06%

3,94%

  Октябрь 2001

96,70%

3,30%

  Ноябрь 2001

96,90%

3,10%

  Декабрь 2001

98,20%

1,80%


                                                   Составлена автором по выходным формам.



Таблица 2.

Структура  внутрирегиональных электронных расчетов по ГРКЦ г. Ульяновска.   Количество платежных документов за 2002 год


Период

начальный провод

электронные расчёты

авизо

  Январь 2002

97,99%

2,01%

  Февраль 2002

98,17%

1,83%

  Март 2002

97,75%

2,25%

  Апрель 2002

98,03%

1,97%

  Май 2002

97,97%

2,03%

  Июнь 2002

98,27%

1,73%

  Июль 2002

98,26%

1,74%

  Август 2002

98,06%

1,94%

  Сентябрь 2002

98,52%

1,48%

  Октябрь 2002

98,54%

1,46%

Ноябрь 2002

            98,62% 

            1,38%

Декабрь 2002

            98,68%

            1,32%


Составлена автором по выходным формам


Так, количество начальных электронных платежей, проведенных внутри Ульяновского региона за 2001 год, выросло с 95,9% в январе  до 98,2% в декабре (Таблица 1). За 2002 год также наблюдается увеличение количества начальных внутрирегиональных электронных платежей: 97% - в январе,  98,7% -  в декабре (Таблица 2).

Банки и их клиенты  сразу поняли  бесспорные преимущества новых видов расчетов. На сегодняшний день в Ульяновской области все коммерческие банки являются пользователями системы электронных расчетов через расчетную сеть Банка России (Приложение 3). Клиенты ЦБ, Управление Федерального казначейства (УФК) и Фонд Социального Страхования ведут свои расчеты, используя эффективный способ передачи денежных средств – систему электронных платежей. Клиенты коммерческого банка «Внешторгбанк», ОАО «Спиртовик», фирма «Продторг» и другие, работают по системе электронных расчетов. Такой крупный клиент ЦБ, как Пенсионный фонд, занят сейчас проблемой перехода на новые формы расчетов с применением электронной системы связи.

 Рассмотрим диаграмму на которой наглядно показана динамика роста внутрирегиональных электронных платежей в общем объеме начальных документов (Рис. 6).


Рис. 6 Диаграмма изменения количества начальных электронных и

           почтовых платежей в общем объеме внутрирегиональных расчетов


Исследование состояния платежного оборота на региональном уровне имеет важное теоретическое  и практическое значение для более полного понимания процессов, происходящих в финансовой и экономической жизни конкретного региона.

В структуре платежей области происходят существенные позитивные изменения:  если в 1999 году наиболее распространенным способом перевода средств в области было авизо (52% общей суммы платежей), то в течение последующих трех лет доля электронных платежей постоянно росла и составила в 2000 году 54% от суммы всех проводимых платежей,  в 2001 году  61% и в 2002 году 65%. Это связано с тем, что электронные расчеты являются современным средством платежа, позволяющим максимально сократить время прохождения денежных средств от отправителя к получателю.

В таблице 3 представлены данные по внутрирегиональным платежам,  полученным в ГРКЦ г. Ульяновска  в 2001 году. Видно, что доля   внутрирегиональных электронных  платежей довольно высока  и составляет в среднем  98,7 % от общего количества платежей, полученных в ГРКЦ   в 2001 году. Количество ВЭП, полученных в ГРКЦ в 2001 году,  по сравнению с 2000 годом (95,8%  от общего количества полученных платежей) возросло почти на 3%. 

Таблица 3.

Структура  внутрирегиональных электронных расчетов по

  ГРКЦ г.Ульяновска.   Количество платежных документов за 2001 год


период

ответный провод


 


электронные расчёты

Авизо

 

январь 2001

98,43%

1,57%

февраль 2001

98,53%

1,47%

март 2001

98,64%

1,36%

апрель 2001

98,92%

1,08%

май 2001

98,89%

1,11%

июнь 2001

98,83%

1,17%

июль 2001

98,90%

1,10%

август 2001

98,90%

1,10%

Сентябрь 2001

98,90%

1,10%

октябрь 2001

98,90%

1,10%

ноябрь 2001

98,82%

1,18%

декабрь 2001

98,75%

1,25%


Составлена автором по выходным формам

       Проанализируем межрегиональные электронные и почтовые   расчеты.

           Количество электронных платежей, отправляемых из Ульяновского ГРКЦ в другие регионы постоянно растет. Рост межрегиональных электронных платежей по стравнению с авизо наиболее показателей в колличественном выражении.

          За период с декабря 2000г по декабрь 2002г более, чем в 2 раза сократилось количество межрегиональных платежей, осуществляемых посредством авизо (2001г-4,88%; 2002г-2,15% в общем объеме межрегиональных расчетов (Таблицы 4, 5). Следовательно, в 2 раза уменьшилось количество денежных документов на бумажных носителях, сократились трудозатраты по их обработке.

Таблица 4.

Структура  межрегиональных электронных расчетов по

                     ГРКЦ  г.Ульяновска.   Количество платежных документов

                                                          за 2001 год

период

начальный провод

Электронные расчёты

Авизо

Январь 2001

86,11%

13,89%

февраль 2001

84,87%

15,13%

март 2001

88,78%

11,22%

Апрель 2001

88,27%

11,73%

май 2001

89,05%

10,95%

июнь 2001

89,74%

10,26%

июль 2001

91,17%

8,83%

август 2001

92,28%

7,72%

сентябрь 2001

93,09%

6,91%

октябрь 2001

94,00%

6,00%

Ноябрь 2001

94,93%

5,07%

декабрь 2001

96,64%

3,36%


Составлена автором по выходным формам


Таблица 5.

Структура  межрегиональных электронных расчетов по

    ГРКЦ г Ульяновска.   Количество платежных документов за 2002 год

Период

начальный провод

Электронные расчёты

Авизо

Январь 2002

95,37%

4,63%

февраль 2002

94,73%

5,27%

март 2002

94,89%

5,11%

Апрель 2002

95,13%

4,87%

май 2002

95,19%

4,81%

июнь 2002

96,41%

3,59%

июль 2002

96,38%

3,62%

август 2002

96,72%

3,28%

сентябрь 2002

октябрь 2002

ноябрь 2002

декабрь 2002


97,05%

               97,21%

               97,32%

               97,85%

              

2,95%

                2,79%

                2,68%

                2,15%

Составлена автором по выходным формам

            Количество начальных электронных платежей, отправленных в другие регионы их ГРКЦ г.Ульяновска  за 2001, выросло с 86,11% на сумму 54,24 в январе до 95,11% в декабре (Таблица 4). За 2002г количество межрегиональных электронных платежей выросло с 95,37% в январе до 97,15% в декабре (Таблица5).

Рассмотрим диаграмму роста межрегиональных электронных платежей в общем объеме начальных документов (Рис. 7).


Рис. 7  Диаграмма изменения количества электронных и почтовых

платежей в общем объеме межрегиональных расчетов

 

Из диаграммы, предусмотренной на рис 6. видно, что в 2000г в ГРКЦ г.Ульяновска произошли значительные изменения в системе межрегиональных электронных расчетов. По сравнению с 1999г (47,4%) количество межрегиональных электронных платежей выросло примерно в 2 раза и составило 90%.

           Следует отметить, что на этапе внедрения системы электронных расчетов увеличение числа участников и пользователей этой системы неуклонно ведет к росту объема электронных платежей. Подключение ГРКЦ и РКЦ к системе МЭР производится поэтапно. Так в течение 2001г 3 ГРКЦ из 70 РКЦ из 15 регионов стали участниками системы межрегиональных электронных расчетов. В 2002г еще 91 РКЦ из 8 регионов заработали в системе МЭР.

Из вышесказанного можно сделать вывод, что система электронных расчетов через расчетную сеть Банка России обеспечивает эффективную стабильную работу клиентов к электронной форме расчетов /11/.


3.3 Пути совершенствования расчетной сети Банка  России

Банк России в соответствии с действующем законодательством занимает особое место в платежной системе России. Банк России является не только участником платежной системы, он также координирует, регламентирует расчетные системы.

Перестройка платежной системы проводится в направлении повышения ее эффективности, надежности и безопасности, на основе внедрения новых технологий и платежных инструментов. Одним из основных направлений деятельности банка России в текущем году явилась дальнейшая реализация стратегии развития платежной системы России, которая определяет основные пути модернизации расчетов, совершенствования банковских технологий в целях создания к началу следующего столетия современной автоматизированной системы расчетов, работающей преимущественно в режиме реального времени.

В рамках ее осуществления был разработан детальный план реформирования платежной системы, и в 2002 году продолжалась его реализация.

В целях создания системы, соответствующей предъявляемым  требованиям (мгновенное прохождение платежей, одновременное списание сумм со счета плательщика и зачисление на счет получателя, оперативная информация об остатках средств на корреспондентских счетах), Банком России были разработаны следующие документы:

Концепция системы валовых расчетов в режиме реального времени (одобрена Центральным банком России 13 июня 1997 г.)

Концепция развития расчетной сети Банка России (утверждена решением Совета директоров 25 июля 1997 г.)

Создатели этих концепций исходят из следующих принципов:

- платежи в рамках системы валовых расчетов в режиме реального времени осуществляются непрерывно в течение операционного дня;

- платежи проводятся в пределах остатка на счете участника расчетов;

- каждый платеж проводится на индивидуальной основе;

- время исполнения платежа не зависит от местонахождения участников расчетов;

- платежи осуществляются в электронной форме;

- платежи проводятся по счету немедленно после их поступления;

- платежи являются безотзывными и окончательными.

В соответствии с Концепцией под расчетной сетью понимается совокупность подразделений Банка России, имеющих самостоятельный баланс, Банковский Идентификационный код, осуществляющих расчетное и кассовое обслуживание клиентов Банка России и проводящих расчетные и кассовые операции в расчетной системе Банка России от своего имени.

Подразделение расчетной сети Банка России являются важнейшей составляющей платежной системы, так как непосредственно они участвуют в практическом осуществлении движения денежных средств кредитных организаций и других клиентов Банка России /10/.

Формирование новой структуры расчетной сети должно основываться на современных тенденциях в развитии платежной системы, важнейшими из которых являются:

-   создание системы валовых доходов в режиме реального времени на основе электронных технологий для проведения операций кредитных организаций, исполнительных органов власти субъектов РФ и органов местного самоуправления, финансовых и налоговых органов, исполнительных органов государственных внебюджетных фондов, органов федерального казначейства, бюджетных организаций и других клиентов;

-   развитие расчетных систем кредитных организаций, основанных на технологиях проведения расчетов через единый корреспондентский счет. Это ведет к сокращению количества обслуживаемых расчетно-кассовыми центрами корреспондентских субсчетов и объема совершаемых ими операций;

-   развитие расчетов между кредитными организациями на основе установления прямых корреспондентских отношений. Это также сокращает количество совершаемых расчетно-кассовыми центрами операций.

Процесс оптимизации расчетной сети Банка во избежании сбоев и задержек в проведении расчетных операций должен осуществляться поэтапно по мере развития технологий электронных расчетов, процесса консолидации корреспондентских счетов кредитных учреждений, системы федерального казначейства с учетом темпов технического перевооружения Банка России.

Необходимыми требованиями на всех этапах оптимизации расчетной сети банка России являются:

-   сокращение сроков проведения расчетов

-   обеспечение надежности и безопасности совершаемых расчетных операций

-   своевременность обеспечения денежной наличностью кредитных организаций.

В нашей стране расчеты в режиме реального времени могут производиться только в том случае, если они будут завершаться в одном центре. Поэтому такой важной является идея создания в Москве федерального расчетного центра (ФРЦ), через который и будут перечисляться все платежи.

Предполагается, что создаваемая система расчетов в режиме реального времени будет одноуровневой: счета кредитных организаций и клиентов Банка России (казначейства и бюджетных учреждений) будут сосредоточены в одном ФРЦ.

Расчетная сеть Банка России, адекватная современным требованиям функционирования платежной системы, должна включать в себя: Федеральный расчетный центр (ФРЦ). ФРЦ создается в городе Москва для проведения расчетов в режиме реального времени. В РКЦ будут открыты счета всем участникам системы валовых расчетов, в том числе подразделениям Банка России. В ФРЦ будут осуществляться следующие операции:

-   открытие и ведение корреспондентских счетов кредитных организаций;

-   открытие и ведение счетов клиентов  Банка России;

-   осуществление расчетов в валюте Российской Федерации Банком России с кредитными организациями по кредитованию, купле-продаже иностранной валюты, с драгоценными металлами, с ценными бумагами;

-   по учету обязательных резервов кредитных организаций, депонированных в Банк России;

-   по учету операций с денежной наличностью учреждений Банка России;

-   часть операций по внутрихозяйственной деятельности Банка России.

       Этапы перестройки расчетной сети Банка России.

Перестройка расчетной сети Банка России будет осуществляться в три этапа. На ПЕРВОМ ЭТАПЕ  ликвидируются РКЦ, обрабатывающие в среднем за один рабочий день менее 100 расчетных документов, расположенные на расстоянии 100км по автомобильной или железнодорожной трассе от других РКЦ. Численность РКЦ будет приведена в соответствие с нормами нагрузки на учетно-операционных и кассовых работников.

Счета действующих кредитных организаций закрываемых РКЦ будут передаваться в ближайшие ГРКЦ. Счета коммерческих банков, по которым отозваны лицензии,  также передаются в ГРКЦ. Мероприятия первого этапа позволяют определить состав  субъектов расчетной сети Банка России, подлежащих техническому перевооружению и оснащению современными средствами связи.

На ВТОРОМ ЭТАПЕ перестройки на ряду с мероприятиями  по ликвидации РКЦ в областных, краевых и республиканских центрах будет осуществляться программа технического перевооружения учреждений Банка России, подключение регионов  к Единой телекоммуникационной банковской системе.

На ТРЕТЬЕМ ЭТАПЕ оптимизации  расчетной сети Банка России будет произведена передача всех счетов кредитных и других организаций, клиентов Банка России из ГРКЦ и РКЦ в Федеральный центр расчетов. ФРЦ города Москвы будет  осуществлять исключительно межрегиональные платежи. ГРКЦ и РКЦ реорганизуются в операционно-кассовые центры.

Операционно-кассовые центры не ведут корреспондентские счета и  лицевые счета кредитных и не кредитных организаций, за исключением специальных счетов, связанных с учетом операций с денежной наличностью. ОКЦ осуществляют только электронный обмен информацией с Федеральным расчетным центром. РКЦ   функционируют в исключительных случаях в экономически развитых центрах, а также при невозможности обеспечения действующих РКЦ каналами связи.

Следует отметить, что в процессе реорганизации расчетной сети в принципе могут быть созданы самые различные  системы МБР, отличающиеся любым числом уровней, исходя из потребностей пользователей, достижения наибольшей эффективности управления и контроля /24/.

В условиях Российской Федерации, которая отличается значительной территориальной  протяженностью и наличием 11 часовых поясов, нецелесообразно проводить все расчеты через единый центр в г. Москве. Это приведет к значительным  объемам встречных потоков информации  и соответственно к перегрузкам каналов связи. Поэтому чистая одноуровневая система расчетов в России в принципе существовать не сможет. Она эффективна только для небольших государств.    

Для проведения мероприятий по оптимизации расчетной сети Банка России создается Информационно-аналитическая система расчетной сети Банка России, которая обеспечит возможность разработки комплекса отраслевых нормативов нагрузки персонала и текущих затрат в разрезе выполняемых функциональных задач. Определятся оптимальные требования к объемам выполняемых операций, помещениям, программно – техническим средствам, условиям связи, численности и квалификации персонала. Будет осуществляться усилие контроля за эффективностью, надежностью, и безопасностью осуществления расчетов и других операций.

Одной из главных целей реформы платежной системы является сокращение наличных денег в обращении и увеличение доли безналичного оборота. ЦБ РФ будет проводить работу по созданию условий для внедрения расчетов платежными картами и осуществлять методологическое руководство и регулирование системы расчетов с их памятью. 

Создание и развитие расчетной системы позволяет увеличить скорость передачи платежных документов, сократит расчетный период, упростит обработку банковской корреспонденции, уменьшит ее стоимость и, в конечном счете, снизит операционные расходы кредитных учреждений /22/.



















                                    Заключение

В целях совершенствования платежной системы Банк России на протяжении 1998-1999 годов подготовил ряд нормативных документов, направленных  на развитие расчетной системы. Прежде всего,  это Временное положение от 12.03.98г. N20-П «О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России» и Положение от 23.06.98г. N36-П «О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России». Данные Положения определяют основные правила проведения  безналичных расчетов с использованием электронных документов, а также особенности операционной работы при  электронном обмене платежными документами.

Необходимость перехода на обмен электронными документами полного или сокращенного формата обусловлена развитием финансовых рынков (например, переход на торги по долларам США в режиме единой торговой сессии)  и интеграции банковской системы России в международное банковское сообщество. Кроме того, расчеты, совершаемые с помощью электронных документов значительно дешевле платежей, проводимых при помощи их бумажных аналогов. Так при общем увеличении с 1 августа 1999 года тарифов за расчетные услуги Банка России сохраняется разница в стоимости  платежа, проводимого почтовым или телеграфным авизо, и с помощью электронных документов (приложение 4). Этот факт  в сложившейся экономической ситуации имеет большое значение для кредитных организаций и клиентов, находящихся на расчетном обслуживании как в Банке России, так и в кредитных организациях /9/.

У банков, которые ценят своё время и средства, возникнет заинтересованность в переходе на электронный документооборот. При этом целесообразно сразу переходить на обмен электронных документов полного формата, так как только такие электронные документы содержат все реквизиты бумажного платежного документа  и не требуют в качестве сопровождения бумажного оригинала. Применение  полноформатных электронных документов  позволит уменьшить трудоемкость работы учетно-операционного аппарата банковских учреждений, сократить расходы, связанные с изготовлением, доставкой и хранением бумажных платежных документов, а также сократить число работников, занятых в банковской сфере, не приносящих доход. Как показывает опыт работы Головного расчетно-кассового центра Главного управления Банка России по Санкт-Петербургу большое количество расчетно-денежных документов, поступающих от банков, содержит ошибки в оформлении и поэтому возвращается в банк без оплаты.  К  таким ошибкам можно отнести расхождения в подписи  уполномоченных лиц с образцом подписи  в карточке образцов подписей  и оттиска печати, нарушения формата документа при печати на бумажном носителе и др.  Полноформатные электронные документы позволяют исключить возможность появления такого рода ошибок, но даже в случае их наличия, электронный документ гораздо проще откорректировать и вновь послать в расчетную сеть Банка России по каналам связи для последующей его передачи по системе ВЭР или МЭР, чем бумажный документ.

Анализ документооборота ГРКЦ показал, что около 90% общего числа документов, представленных в ГРКЦ кредитными организациями, приходится на платежные  поручения. Формат платежного поручения в электронном виде уже разработан. Следовательно, имеем возможность весь платежный оборот представить в электронном виде. Однако следует отметить, что хотя Гражданским Кодексом Российской Федерации и нормативными документами Банка России закрепляется равная юридическая сила документов  на бумажных носителях и электронных документов, подписанных электронно-цифровой подписью, сохраняется некоторое недоверие к электронным документам со стороны организаций, привыкших к обмену платежными документами на бумажной основе. Для перевода таких клиентов на электронный документооборот следует продолжить работу по созданию электронных форматов всех видов расчетно-денежных документов, провести корректировку нормативных документов по правилам бухгалтерского учета и порядку обслуживания бюджетных организаций в целях их соответствия положениям Банка России по обмену электронными документами. Совместно с органами Государственной налоговой инспекции, Федерального Казначейства Российской Федерации необходимо проводить работу по подготовке программного обеспечения   и  персонала  к обмену электронными документами  по операциям  с данными организациями.

Перспективные планы Банка России по развитию электронных форм расчетов включают задачу создания системы электронных расчетов, работающую в режиме реального времени.  В качестве первого этапа по ее решению возможно  внедрение системы перевода крупных платежей  в режиме реального времени.  Следует обратить внимание на опыт работы  зарубежных банков по предоставлению ряда банковских услуг в сети Интернет, начиная от таких простых форм деятельности, как перечень услуг или предоставление консультаций, и заканчивая инвестиционными услугами (операции по купле-продаже ценных бумаг), кредитованием своих VIP клиентов и оплатой их счетов.

Интернет дает возможность вести телефонные переговоры, осуществлять акции купли-продажи различных товаров и услуг, банковские операции. Традиционные банки, по мере развития сети Интернет, могут лишиться своих лучших клиентов, если они не намерены вести эффективную конкурентную борьбу в новом электронном мире.

Однако оптимистические прогнозы относительно роста сделок через систему Интернет могут оправдаться лишь в том случае, если удастся разрешить сомнения пользователей этой системы относительно безопасности платежных операций. Данная проблема может быть решена с помощью электронных денег.

Распространение персональных компьютеров, развитие сетей и сетевых услуг привело к проникновению информационной технологии во взаимодействия клиента банка. Это послужило созданию специальных средств домашнего обслуживания. Такие формы обслуживания становятся все более распространенными за рубежом. Российские банки не торопятся внедрить обслуживание  на дому. Это объясняется опасениями потери конфиденциальной информации, неуверенностью в качестве защитного барьера программных средств.

Актуальные проблемы для России – легализация систем электронных расчетов, развитие телекоммуникационных сетей – осложняются проблемой выработки стандартных, унифицированных форм пересылаемых финансовых документов.

Будущее межбанковских расчетов принадлежит системе электронных расчетов. Ее совершенствование осуществляется путем установления более мощных компьютерных систем, повышение скорости обработки, улучшение качества совершения операций, максимальное снижение рисков и подключение к платежных системам других стран.

Для обеспечения проведения расчетов в реальном времени нужно гарантировать бесперебойные и надежные каналы связи, поэтому Банком России проводится колоссальная работа по безопасности расчетов, предотвращению несанкционированного доступа к банковским документам.

Широкомасштабное внедрение электронного обмена платежными документами позволит сократить сроки прохождения платежей между плательщиками  и получателями  средств, снизить расходы на расчетное обслуживание, что в конечном итоге даст положительный экономический эффект для всей финансовой системы государства. 







                                 Литература

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Ч.1,2 май 1996г.

2. Федеральный     закон    «Об     информации,   информатизации     и   защите

     информации», июнь 1996г.

3. Федеральный  закон  «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке

     России)» 26 апреля 1995г.

4.Федеральный   закон   «О  Банках  и  Банковской  деятельности в Российской

   Федерации»  июль 2001 г.

5. Письмо   ЦБ РФ  №20 от 5 июня  2000г. «Об изменении формата платежного

    поручения и порядка его заполнения».

6. Положение  Банка  России  от 23  июня 1998г.  N36-П  «О межрегиональных

    электронных    расчетах,   осуществляемых    через   расчетную   сеть   банка

    России».

7. Положение  Банка  России от 25 ноября 1997г. N6-П  «О порядке включения

    учреждений    Центрального    Банка   РФ    в  эксперимент   по   совершению

    межрегиональных электронных платежей  (Положение о порядке включения

     в МЭП)».

8. Положение   Банка   России   от 25  ноября   1997г.   N5-П     «О  проведении

   безналичных расчетов кредитными организациями в Российской Федерации».

9. Положение  «О  порядке  расчета   и   взимания  платы  за расчетные  услуги 

     Банка России» N7-П от 8 декабря 1997 г.

10.Правила   ведения  бухгалтерского   учета  в Центральном банке РФ  (Банке

     Росси) от 18 сентября 1997г. N66-П.

11.Типовое положение о расчетно-кассовом центре Банка России, 2000 год.

12.Положение      «О    порядке   осуществления     расчетных    операций    на

     территории   РФ   подразделениями   и    учреждениями    Банка  России   с

     применением авизо» №117-П от 19 июля 2000г.

13.Положение   «О   правилах   обмена   электронными   документами   между

     Банком   России,   кредитными   организациями   (филиалами)   и   другими

     Клиентами  Банка  России  при  осуществлении  расчетов  через  расчетную

     сеть Банка России» №20-П от 12 марта 1998г.

14.Указание       «О      порядке     завершения     расчетных      операций     при

     внутрирегиональных     электронных расчетах»  №609-У  от 16 июля   1999г.

15.Положение    «О    безналичных    расчетах  в РФ»  №2-П от 3 октября 2002 г.

16.Платежные       системы.      Базовый      (типовой)     сборник      раздаточных

     материалов, выпуск 1- М.:ЦПП ЦБ РФ, 2000г.

17.«Банковская Панорама» №4    декабрь 2002г.  Информационный вестник ГУ

     ЦБ РФ по Ульяновской области.

18.Банковская система России. Настольная книга банкира.-«ДеКа»,1995г.

19.Концепция развития расчетной сети Банка России на 2000 год.

20.Основные     направления       единой    государственной  денежно-кредитной

политики на 1999 год., 2000 год., 2001год.

21.Алхимова В.С. Центральный Банк и его роль в развитии экономики страны.-

     М.: Финансы и статистика, 1981г.

22.Березина М.П.     Безналичные    расчеты   в    экономике    России.     Анализ 

     практики.-М.: Консалтбанкир,1997г.

23.Виноградова Т.Н. «Банковские операции» - М.: «Феникс», 2001г.

24.Дробозина Л.А.  «Финансы, денежное обращение, кредит»   - М.:«Финансы»,

     1997г.

25.Жуков Е.Ф. «Банки и банковские операции» - М.: «Юнити», 1997г.

26.Жуков Е.Ф. «Деньги, Кредит, Банки» - М.: «Юнити», 2000г.

27.Лаврушин О.М. «Банковское дело» - М.: «Финансы и статистика»,1998г.

28.Позднякова Л.А.   Основные   платежные  системы  России,  стран  Западной

     Европы, США и Японии.-  М.:ЦПП Банка России, 1998.

29.Роуз Питер С. «Банковский менеджмент» - М.: «Дело Лтд», 1995г.

30.Шеппард Д. Платежные системы.- М.:- ЦПП БР,1997г.

Приложение 1

Договор об установлении корреспондентских отношений


г.Ульяновск                                                                                        «      »                           2001 г.


Главное управление Центрального банка РФ по Ульяновской области в лице начальника?  действующего на основании Генеральной доверенности ЦБ РФ с одной стороны, и акционерный коммерческий банк                                                                        (полное наименование кредитного учреждения) именуемый в дальнейшем «Банк», в лице председателя правления банка                                                                                             действующего на основании Устава, с другой стороны, заключили договор о нижеследующем.

1 ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1  Главное управление Центрального банка РФ по Ульяновской области через                              - обязуется открыть корреспондентский счет Банка и предоставить ему комплекс услуг по расчетно-кассовому обслуживанию, необходимый для осуществления банковских операций:

- зачислять на корреспондентский счет наличные и безналичные денежные средства, принадлежащие Банку и его клиентам;

- выдавать наличные деньги необходимые Баку для работы со своими клиентами;

- по поручению Банка списывать  с корреспондентского счета денежные средства и перечислять их на счета указанные Банком в денежно-расчетных документах.

2   УСЛОВИЯ ДОГОВОРА

2.1 Для оформления открытия корреспондентского счета Банк представляет в РКЦ                                   :

а)           заявление на открытие счета (0401025);

б)           копию Устава Банка, зарегистрированного в Центральном банке РФ;

в)           карточку с образцами подписей и оттиска печати (0401026), заверенную нотариально;

г)           уведомление Банка России о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций (ст. 15 ФЗ «О банках и банковской деятельности»).

3   ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

3.1  В процессе совершенствования операций по корреспондентскому счету Банк обязуется:

3.1.1   Представлять в Главное управление Центрального банка РФ:

а)         расчетные документы, установленные для операций по МФО и внутри одного РКЦ, оформленные с соблюдением Положения о безналичных расчетах в РФ (письмо ЦБ РФ от 9 июля 1992 г. №14).


                                                                                                   Продолжение приложения 1

Расчетные документы представляются по графику в установленном РКЦ порядке не позднее               часов следующего дня.

б)        бухгалтерский баланс в форме оборотной ведомости не позднее               рабочего дня месяца, а кредитные организации имеющие в своем подчинении филиалы -  рабочего дня месяца, следующего за отчетным, с приложением дополнительных сведений к балансу и данных по внебалансовым счетам в целых тысячах рублей по установленным ЦБ РФ формам;

в)        расшифровку отдельных счетов баланса по срокам привлечения и направления средств по установленной ЦБ РФ форме;

г)           расчеты фактически сложившихся экономических нормативов деятельности;

д)           расчеты на перечисление средств в централизованный фонд обязательных резервов с приложением платежного поручения в установленные ЦБ РФ сроки;

е)           годовой бухгалтерский отчет в сроки и в объеме, устанавливаемые ежегодно ЦБ РФ;

ж)          формы общей финансовой отчетности в соответствии с Инструкцией от 28.08.93г. № 17 и последующими дополнениями к ней.

На месячные и квартальные даты, в объемах, установленных ЦБ РФ;

з)           статистические отчеты в установленные сроки по формам, предусмотренным ЦБ РФ для Банков;

и)          календарь выдачи средств на заработную плату (2 раза в год: март, сентябрь), прогноз кассовых оборотов (поквартально, за 45 дней до начала квартала);

к)           другие документы по мере необходимости.

3.1.2   В случае преобразования Банка в филиал другого Банка представлять в Главное управление ЦБ РФ согласие Головного банка на перезаключение договоров по полученным централизованным кредитам.

3.1.3   Заключить договор с РКЦ на кассовое обслуживание банка.

3.1.4   Осуществлять сдачу излишней денежной наличности в оборотную кассу РКЦ не позднее 13 часов.

3.1.5   Сдавать в кассу РКЦ банкноты и монету, обработанные, сформированные и упакованные в соответствии с правилами, установленными инструкцией ЦБ РФ от 16.11.95 г. № 31.

3.1.6   Не позднее   числа следующего месяца представлять в РКЦ ведомость выверки состояния расчетов по корреспондентскому счету.

3.2 В процессе ведения корреспондентского счета и совершения операций по нему, Главное управление ЦБ РФ обязуется:                                                                                

3.2.1   Открыть корреспондентский счет Банку при наличии документов, предусмотренных п.2.1 настоящего договора, оформленных соответствующим порядком.


                                                                                     Продолжение приложения 1

3.2.2   Своевременно и правильно производить операции по поручению Банка в строгом соответствии с действующим законодательством в пределах кредитового остатка средств на счете.

Списание денег с корреспондентского счета Банка производить только по поручению или с его согласия.

Безакцептное или бесспорное списание средств с корреспондентского счета производить только в случаях, предусмотренных законодательством и указаниями ЦБ РФ.

3.2.3   Осуществлять кассовые операции в строгом соответствии с Инструкцией ЦБ РФ по эмиссионно-кассовой работе № 31 от 16.11.95 г.

3.2.4   Ежедневно выдавать выписки из лицевого корреспондентского счета с приложениями. В случае отсутствия в полном объеме приложений к выписке в минимально короткий срок запрашивать от учреждений банков недостающие документы.

3.2.5   Хранить в тайне сведения об операциях произведенных по корреспондентскому счету. Без согласия Банка, сведения о состоянии корсчета могут быть представлены в случаях и в порядке, установленных законодательством.

3.2.6   Главное управление ЦБ РФ по Ульяновской области не уплачивает проценты по остаткам денежных средств, находящихся на счетах кредитных организаций.

3.3  В соответствии со ст. 25 ФЗ «О банках и банковской деятельности» Банк обязан выполнять нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России.

Расчет размера средств, подлежащих резервированию на 1 число каждого месяца и другие необходимые документы представляются в срок, установленный для представления баланса кредитной организации на 1 число месяца, следующего за отчетным.

4   ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

4.1  За несвоевременную (позднее следующего дня после проведения документов по корсчету) выдачу выписок по корреспондентскому счету, кроме случаев технической неисправности компьютеров, уплачивается штраф в размере, предусмотренном действующим законодательством.

4.2  За неуведомление расчетно-кассового центра в течении 20 дней после получения выписки из корсчета об ошибочно зачисленных на счет Банка суммах, Банк уплачивает РКЦ за каждый день просрочки штраф в размере 0,5 % от неправильно зачисленной на счет не принадлежавшей ему суммы.

4.3  За задержку представления статотчетности и другой затребованной информации  штраф взыскивается Главным управлением ЦБ РФ в соответствии со ст. 75 ФЗ «О Центральном банке РФ» и адекватными указаниями Банка России.

4.4  РКЦ не несет ответственность за неправильно поставленную очередность платежей на представляемых Банком документах.

4.5  В случае невыполнения Банком требований Положения «Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых резервах кредитных организаций,

     

                                                                  Продолжение приложения 1

депонируемых в ЦБ РФ», учреждение Банка России производит взыскание с корсчета кредитной организации суммы недовнесенных средств в обязательные резервы, а также штрафы за нарушение порядка резервирования в установленном им размере.

4.6  Все споры, возникающие между сторонами в связи с ненадлежащим исполнением условий договора разрешаются в порядке, предусмотренном действующим законодательством.

5   СРОК ДЕЙСТВИЯ ДОГОВОРА

5.1  Настоящий договор не ограничен во времени и каждая сторона имеет право его расторгнуть при условии предупреждения другой стороны за один месяц.

5.2  Договор может быть изменен и дополнен по соглашению сторон, что оформляется дополнительными документами и подписывается сторонами.

5.3  Настоящий договор составлен в двух экземплярах: один экземпляр находится в Главном управлении ЦБ РФ, другой – в Банке. Копия договора находится в    РКЦ Главного управления ЦБ РФ по Ульяновской области.


6   ЮРИДИЧЕСКИЕ АДРЕСА И ПЛАТЕЖНЫЕ РЕКВИЗИТЫ СТОРОН




















                                                                                                           Приложение 2

                                                       ДОГОВОР  №

об обмене электронными документами при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России


г. Ульяновск                                                          «__» _______ _____ г.

Центральный банк Российской Федерации (Банк России), именуемый в дальнейшем Банк в лице начальника Главного Управления ЦБ РФ по Ульяновской области Давыдова Виктора Васильевича, действующего на основании Генеральной доверенности от 18.09.2000 № 72/07, с одной стороны, и _________________, (полное наименование), именуемый в дальнейшем Клиент, в лице ______________ (Ф.И.О. полностью и должность лица), действующего на основании ________, с другой стороны (при совместном упоминании в тексте именуются — Стороны), заключили настоящий Договор о нижеследующем:

1. Общие положения

1.1. Настоящий Договор регулирует обмен электронными документами (далее — ЭД), подписанными электронной цифровой подписью (далее — ЭЦП), между Банком и Клиентом при осуществлении безналичных расчетов через расчетную сеть Банка России в Ульяновской области, а также устанавливает обязательства Сторон по обеспечению информационной безопасности при обмене ЭД.

1.2. Проведение расчетных операций по корреспондентскому (банковскому) счету Клиента осуществляется в соответствии с законодательством и Договором корреспондентского (банковского) счета, заключаемым Банком России и Клиентом.

1.3. Термины, используемые в Договоре, имеют следующие значения (перечисляются в алфавитном порядке):

1.3.1. Автоматизированное рабочее место (АРМ) обмена ЭД — комплекс программных и аппаратных средств, используемых сторонами для обмена ЭД.

1.3.2. Администратор АРМ обмена ЭД — полномочное лицо, назначенное Клиентом для организации обмена ЭД с использованием АРМ обмена ЭД и взаимодействия с Банком по вопросам обмена ЭД.

1.3.3. Администратор базы данных (БД) — лицо, назначенное Стороной для проведения регламентных работ на БД (при наличии таковой) и внесения штатных изменений в БД.

1.3.4. Владелец ЭЦП — Банк или Клиент.

1.3.5. Законодательство — законодательные акты, иные правовые акты, включая нормативные акты Банка России.

1.3.6. Ключ ЭЦП — цифровая последовательность, формируемая Владельцем ЭЦП с использованием программно-аппаратных средств и состоящая из закрытой (далее — секретный ключ) и публичной (далее — открытый ключ) частей, предназначенных для формирования и проверки ЭЦП, где

секретный ключ — цифровая последовательность, предназначенная для подписания электронного документа ЭЦП;

открытый ключ — цифровая последовательность, однозначно связанная с секретным ключом и позволяющая проверить правильность ЭЦП, которой подписан ЭД.

1.3.7. Компрометация секретного ключа ЭЦП — событие, определенное Владельцем ЭЦП как ознакомление неуполномоченным лицом (лицами) с его секретным ключом ЭЦП.

1.3.8. Контролер — полномочное лицо, назначенное Клиентом для контроля введенных в АРМ обмена ЭД платежных документов (в соответствии с п.1.7.6 Правил № 61) – для кредитных организаций.

1.3.9. Оператор АРМ обмена ЭД — полномочное лицо, назначенное Клиентом для ввода платежных документов непосредственно на АРМе обмена ЭД (при необходимости).

1.3.10. Пользователь ЭЦП — лицо, назначенное Владельцем и уполномоченное им использовать ЭЦП для подписания ЭД от имени Владельца ЭЦП.

1.3.11. Регистрационная карточка открытого ключа ЭЦП (далее — регистрационная карточка) — документ, содержащий распечатку открытого ключа ЭЦП Владельца в шестнадцатеричной системе исчисления, наименование учреждения Владельца, иные идентифицирующие Владельца реквизиты, подписанный собственноручными подписями руководителя и главного бухгалтера и заверенный оттиском печати Владельца.

1.3.12. Регистрационный центр — организационная структура Банка (Центр управления ключевыми системами), выполняющая функции регистрации открытых ключей ЭЦП клиентов и Банка.

1.3.13. Сервер приложений — программный модуль, выполняющий функции обработки, не требующие взаимодействия с пользователем.

1.3.14. Согласительная комиссия — комиссия, создаваемая Сторонами для разрешения разногласий, возникающих при обмене ЭД.

1.3.15. Центр обработки информации (ЦОИ) — комплекс программных и аппаратных средств для централизованного проведения расчетов между подразделениями регионального учреждения Банка России (далее — УБР).                                                                                                                  

  1. Предмет Договора

                                                                                   Продолжение приложения 2

2.1. В соответствии с настоящим Договором Стороны приобретают права и исполняют обязанности в качестве участников обмена ЭД.

3. Условия участия в обмене ЭД. Основания для приостановления (прекращения) участия в обмене ЭД

3.1. Для участия в обмене ЭД Клиент выполняет следующие действия.

3.1.1. Назначает лиц, ответственных за осуществление обмена ЭД с Банком:

· администратор АРМ обмена ЭД;

· администратор информационной безопасности;

· ответственный за проведение модификаций;

· администратор базы данных (БД);

· оператор АРМ обмена ЭД – пользователь ЭЦП;

· контролер – пользователь ЭЦП;

с представлением в Банк документов, подтверждающих назначения и полномочия указанных лиц. Для администратора информационной безопасности и оператора (контролера) АРМ обмена ЭД не допускается совмещения никаких других функций, связанных с осуществлением электронного обмена. Функции администратора БД, администратора АРМ обмена ЭД и ответственного за проведение модификаций может выполнять один человек.

3.1.2. Подготавливает помещение для установки и дальнейшей эксплуатации АРМа обмена ЭД, согласно требованиям, оговоренным в Приложении 8.

3.1.3. Получает у Банка программное обеспечение (порядок получения ПО определен в Приложении 9): АРМ обмена ЭД, «Вензель», «Справочник БИК», телекоммуникационное ПО, ПО генерации ЭЦП.

3.1.4 Самостоятельно комплектует АРМ обмена ЭД необходимыми аппаратными, системными, сетевыми и телекоммуникационными средствами, программным обеспечением, средствами защиты информации (шифрование, защита от несанкционированного доступа) в соответствии с рекомендациями Банка (Приложение 8).

3.2. Выполнение Клиентом действий, указанных в п. 3.1, подтверждается представлением Клиентом в Банк акта о готовности к началу обмена ЭД, подписанного руководителем Клиента (Приложение 1). При изменении у Клиента условий совершения электронного обмена с Банком, отражаемых в акте о готовности к началу обмена ЭД, Клиент обязан представить в Банк акт о готовности к обмену ЭД в новых условиях, по форме аналогичной указанной в Приложении 1.

3.3. Для участия в обмене ЭД Банк выполняет следующие действия.

3.3.1. Сообщает Клиенту сведения, необходимые для организации в учреждении Клиента АРМ обмена ЭД (оборудование, аппаратные, системные, сетевые и телекоммуникационные средства, программное обеспечение, средства защиты информации, в том числе, ЭЦП, шифрование и др.) и обеспечения интерфейса этого АРМ с автоматизированной системой Клиента.

3.3.2. Передает Клиенту для установки программное обеспечение, эксплуатационную документацию для организации АРМ обмена ЭД, в порядке, установленном в Приложении 9. Оказывает консультации по вопросам обслуживания переданного обеспечения. Банк несет ответственность за соответствие передаваемого Клиенту прикладного программного обеспечения АРМ обмена ЭД (инсталляционного комплекта программного обеспечения) эталонному образцу.

3.3.3. Регистрирует Клиента в качестве участника обмена ЭД и присваивает ему уникальный идентификатор составителя ЭД, о чем сообщает Клиенту в срок не позднее следующего дня после регистрации путем передачи по системе телекоммуникаций или на магнитном носителе файла инициализации.

3.3.4. Осуществляет обмен ЭД с Клиентом в тестовом режиме (с использованием "тестовых" ключей ЭЦП).

3.3.5. После получения от Клиента акта о готовности к началу обмена ЭД, Банк имеет право проверить выполнение Клиентом требований Договора.

3.3.6. Регистрирует открытый ключ (ключи) ЭЦП Клиента, а также другие идентификаторы Клиента.

3.3.7. Передает Клиенту открытый ключ (ключи) ЭЦП Банка, а также другие идентификаторы Банка.

3.4. После выполнения Сторонами действий, указанных в п. 3.1 и 3.2, 3.3 Банк письменно или направлением электронного служебно-информационного документа (далее — ЭСИД) сообщает Клиенту дату начала обмена ЭД. Обмен начинается в срок не позднее одного месяца с даты получения Банком от Клиента акта о готовности.

3.5. Основаниями для приостановления участия Клиента в обмене ЭД являются следующие условия.

3.5.1. Несоблюдение Клиентом требований к обмену ЭД и обеспечению информационной безопасности при обмене ЭД, предусмотренных законодательством, и условий настоящего Договора, если данные нарушения не являются основанием для расторжения настоящего Договора в соответствии с п. 11.4.4.

3.5.2. Получение от Клиента письменного заявления или ЭСИД с просьбой о приостановлении его участия в обмене ЭД.

3.5.3. Компрометация ключей ЭЦП Клиента.

3.5.4. Изменение Клиентом места своего нахождения.

3.5.5. Иные основания, предусмотренные законодательством.

                                                                              Продолжение приложения 2


3.6. О приостановлении участия Клиента в обмене ЭД Сторона-инициатор заблаговременно (за 5 дней) уведомляет другую Сторону письменно или направлением ЭСИД с указанием причин, даты начала и срока приостановления участия в обмене ЭД. В случае, предусмотренном п. 3.5.3 настоящего Договора, обмен ЭД с Клиентом приостанавливается с момента установления Банком факта компрометации ключей ЭЦП Клиента, при этом Банк незамедлительно уведомляет Клиента о приостановлении обмена ЭД. Участие Клиента в обмене ЭД возобновляется после устранения причин его приостановления на основании решения Банка. О решении возобновить участие Клиента в обмене ЭД Банк письменно уведомляет Клиента. В случае изменения Клиентом места своего нахождения участие в обмене ЭД возобновляется после совершения Сторонами действий, предусмотренных п. 3.1 — 3.4 настоящего Договора.

3.7. Основанием для прекращения участия Клиента в обмене ЭД является расторжение настоящего Договора в случаях, предусмотренных п.11.4.

3.8. Банк имеет право изменять используемые средства работы с ЭЦП и шифрования. Для этого Банк не менее чем за тридцать суток обязан оповестить Клиента об изменении используемых средств. Решение о смене используемых средств шифрования и/или средств работы с ЭЦП принимается руководителем Банка. Принятое решение доводится до Клиента в письменной форме за подписью руководителя Банка. Клиент обязан в течение указанного срока приобрести рекомендованные Банком средства и ввести их в действие с составлением Акта аттестации средств защиты информации (см. Приложение 1). В случае невозможности ввести в действие данные средства в указанный срок Стороны дополнительно согласуют дату ввода в действие.

4. Общие принципы обмена ЭД

4.1. Стороны при обмене используют ЭД (ЭПД, ЭСИД), перечень и форматы которых приведены в Приложении 2 к настоящему Договору.

4.2. Стороны осуществляют обмен ЭД в соответствии с регламентом, устанавливаемым Банком и изложенным в Приложении 3 к настоящему Договору.

4.3. Прием (отказ в приеме) ЭД подтверждается Банком направлением Клиенту ЭСИД, подписанного ЭЦП Банка. При отказе в приеме ЭД Банк обязан указать причину отказа в текстовом виде или с использованием кодов, перечисленных в Приложении 4 к настоящему Договору. Если Сторона, направившая ЭД, не получит подтверждение о его приеме (отказе в приеме) в соответствии с Регламентом обмена ЭД, она вправе запросить другую Сторону о статусе ЭД посылкой ЭСИД. Время приема (отказа в приеме) ЭД фиксируется Сторонами.

4.4. Исполнение ЭПД осуществляется Банком, исходя из значений цифровых реквизитов ЭПД (банковские идентификационные коды и номера корреспондентских (банковских) счетов), независимо от значений (содержания) текстовых реквизитов ЭПД.

4.5. Клиент имеет право отозвать составленный им и отложенный Банком ЭПД путем направления в Банк соответствующего ЭСИД.

4.6. Стороны признают юридическую силу ЭД, подписанных платежной (см. п.5.2) ЭЦП (при положительном результате проверки ЭЦП), равной юридической силе документов на бумажном носителе, оформленных в соответствии с требованиями законодательства.

4.7. Обмен ЭД между Банком и Клиентом осуществляется с использованием средств телекоммуникаций, а при невозможности их использования — путём передачи ЭД, записанных на магнитных носителях (порядок перехода с одного способа на другой и документооборот при использовании магнитных носителей изложены в Приложении 3).

5. Использование ЭЦП при обмене ЭД и управление ключевой системой

5.1. Стороны признают, что:

- внесение изменений в ЭД после его подписания ЭЦП дает отрицательный результат проверки ЭЦП;

- подделка ЭЦП невозможна без использования секретного ключа Владельца ЭЦП;

- каждая Сторона несет ответственность за сохранность своих секретных ключей ЭЦП и за действия своего персонала при использовании АРМ обмена ЭД при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России.

5.2. Между Банком и Клиентом принимаются в эксплуатацию три типа ЭЦП:

- ЭЦП для подписи тестовых ЭД (тестовая);

- ЭЦП для подписи реальных ЭД (платежная);

- ЭЦП для подписи программного обеспечения и эксплуатационной документации (служебная).

Взаимозаменяемость исключена, т.е. "служебная" ЭЦП не используется для подписи ЭД и наоборот. Использование тестовых ЭЦП после включения Клиента в состав участников электронного обмена допускается только в сроки согласованные обеими Сторонами.

  Для создания ключей ЭЦП, подписания ЭД и проверки ЭЦП Стороны используют средства защиты информации согласно принятым рекомендациям Банка (Приложение 8) и признают их достаточными для подтверждения подлинности ЭД.



                                                                                   Продолжение приложения 2


5.4. Для регистрации ЭЦП Владельцев и управления ключевой системой в территориальном учреждении Банка России по Ульяновской области создается регистрационный центр (Центр управления ключевыми системами).

5.5. Регистрационная карточка, оформленная в соответствии с настоящим Договором (Приложение 5) изготавливается Клиентом в двух экземплярах на бумажном носителе и вместе с открытым ключом ЭЦП в электронном виде передается на регистрацию в регистрационный центр. После регистрации один экземпляр регистрационной карточки возвращается Клиенту, другой — хранится в регистрационном центре. ЭЦП Клиента считается зарегистрированной с момента передачи Клиенту его экземпляра регистрационной карточки.

5.6. Клиент приобретает право использовать вновь зарегистрированную ЭЦП:

- при подключении – с даты, указанной Банком как дата начала обмена ЭД в соответствии с п. 3.4 настоящего Договора;

- при смене ЭЦП любой из сторон – с даты, согласованной между Банком и Клиентом.

5.7. Право Клиента использовать ЭЦП приостанавливается (прекращается) при наступлении случаев, предусмотренных п.п. 3.5, 3.7 настоящего Договора.

5.8. Управление ключевой системой в течение всего срока действия настоящего Договора осуществляется Банком и регламентируется порядком управления ключевой системой (Приложение 6).

5.9. Плановый срок действия ключей ЭЦП определяется Сторонами самостоятельно, но не более одного года.

5.10. Плановая смена ключей ЭЦП производится с уведомлением другой Стороны не позднее 10 рабочих дней до даты проведения. При этом оформляется новая регистрационная карточка в порядке, предусмотренном п. 5.4 настоящего Договора.

5.11. Внеплановая смена ключей ЭЦП производится в случае их компрометации по инициативе любой из Сторон, а также в иных предусмотренных настоящим Договором случаях (Приложение 6). При этом оформляется новая регистрационная карточка в порядке, предусмотренном п. 5.4 настоящего Договора.


6. Права и обязанности Банка

6.1. При обмене ЭД Банк имеет следующие права.

6.1.1. Отказывать Клиенту в приеме ЭД по результатам проверки подлинности, логического контроля и проверки на возможность оплаты с указанием причины отказа (Приложение 4).

6.1.2. Отказать в регистрации Клиента в качестве участника обмена ЭД в случае невыполнения им условий участия, предусмотренных настоящим Договором.

6.1.3. Приостанавливать обмен ЭД при наличии оснований, предусмотренных п. 3.5. настоящего Договора.

6.1.4. Вносить изменения в Договор в одностороннем порядке в следующих случаях: при изменении перечня ЭД, используемых при обмене, и их форматов, а также порядка осуществления контроля ЭД с уведомлением Клиента в письменном виде не позднее 30 календарных дней до вступления изменений в силу с указанием даты вступления указанных изменений в силу.

6.2. При обмене ЭД Банк обязан.

6.2.1. Передавать Клиенту эталонные (подписанные "служебной" ЭЦП Банка) актуальные версии прикладного программного обеспечения АРМ обмена ЭД и соответствующие комплекты эксплуатационной документации в порядке, описанном в Приложении 9..

6.2.2. Устанавливать регламент обмена ЭД, перечень используемых при обмене ЭД и их форматы, порядок осуществления контроля ЭД (Приложения 2-4).

6.2.3. Соблюдать регламент обмена ЭД.

6.2.4. Использовать при обмене ЭД, соответствующие перечню и форматам, предусмотренным настоящим Договором.

6.2.5. Вести архивы входящих и исходящих ЭД в соответствии со следующими требованиями:

-   входящие ЭД, прошедшие проверку правильности ЭЦП, хранятся совместно с ЭЦП, для подтверждения их подлинности, с указанием даты и времени получения;

-   все исходящие ЭПД хранятся с указанием даты и времени их отправки;

-   дата и время отправки / получения находятся в файле-журнале телекоммуникационного программного обеспечения, который хранится вместе с ЭД в течении их срока хранения;;

-   сроки хранения ЭД должны соответствовать срокам хранения, установленным для расчетных документов на бумажных носителях;

-   порядок хранения ЭД должен обеспечивать оперативный доступ к ЭД и возможность распечатки их копий на бумажном носителе.

6.2.6. Хранить эталонные программные средства, предназначенные для создания и проверки правильности ЭЦП, а также документацию на эти средства и полученные от Клиента открытые ключи ЭЦП в течение сроков


                                                                                    Продолжение приложения 2


хранения ЭД, для подписания и подтверждения подлинности которых использовались (могут использоваться) указанные средства.

6.2.7. Организовывать смену ключей ЭЦП.

6.2.8. Своевременно информировать Клиента обо всех случаях возникновения технических неисправностей или других обстоятельств, препятствующих обмену ЭД.

6.2.9. Осуществлять контроль ЭД (пакетов ЭД), полученных от Клиента, и сообщать Клиенту об обнаруженных ошибках и причинах невозможности исполнения ЭД.

6.2.10. При получении от Клиента документа, извещающего о неуспешной выверке — активизировать процедуры внутреннего аудита и проверки системы защиты информации, в том числе — производить контроль входящих и исходящих ЭД, включая проверку ЭЦП, устанавливать причину расхождения и, при обнаружении ошибок со своей стороны, не позднее начала следующего рабочего дня передавать Клиенту исправленные ЭД электронным способом.

6.2.11. Изготавливать бумажные копии ЭПД для передачи получателю платежа, не являющемуся участником обмена ЭД.

6.2.12. Изготавливать бумажные копии ЭПД для передачи третьим лицам, имеющим право в соответствии с законодательством получать информацию о проведении расчетных операций Клиентом.

7. Права и обязанности Клиента

7.1. При обмене ЭД Клиент имеет следующие права.

7.1.1. Составлять и направлять в Банк, а также получать от Банка ЭД в соответствии с перечнем, форматами и схемами обмена ЭД, предусмотренными настоящим Договором.

7.1.2. Обращаться в Банк с запросами по вопросам обмена ЭД и функционирования АРМ обмена ЭД.

7.1.3. Обращаться в Банк с заявлением о предоставлении копий ЭД, хранимых Банком.

7.2. При обмене ЭД Клиент исполняет следующие обязанности.

7.2.1. Предоставлять представителям Согласительной комиссии доступ в помещение, где размещается АРМ обмена ЭД Клиента для проведения проверок соблюдения Клиентом условий настоящего Договора.

7.2.2. Обеспечивать сохранность, целостность и работоспособность АРМ обмена ЭД Клиента.

7.2.3. Информировать Банк о неисправностях в работе АРМ обмена ЭД Клиента и, по запросам Банка, письменно подтверждать наличие этих событий с указанием обстоятельств, при которых они возникли.

7.2.4. Использовать АРМ обмена ЭД Клиента только в целях, установленных настоящим Договором, без права передачи третьим лицам или копирования.

7.2.5. Обеспечивать доступ к АРМ обмена ЭД Клиента только уполномоченным сотрудникам.

7.2.6. Соблюдать регламент обмена ЭД.

7.2.7. Использовать при обмене ЭД, соответствующие перечню и форматам, предусмотренным настоящим Договором.

7.2.8. Вести архивы входящих и исходящих ЭД в соответствии со следующими требованиями:

-   входящие ЭД, прошедшие проверку правильности ЭЦП, хранятся совместно с ЭЦП, для подтверждения их подлинности, с указанием даты и времени получения;

-   все исходящие ЭПД хранятся с указанием даты и времени их отправки;

-   сроки хранения ЭД должны соответствовать срокам хранения, установленным для расчетных документов на бумажных носителях;

-   порядок хранения ЭД должен обеспечивать оперативный доступ к ЭД и возможность распечатки их копий на бумажном носителе при помощи АРМа обмена ЭД.

7.2.9. Хранить эталонные программные средства, предназначенные для создания и проверки правильности ЭЦП, а также документацию на эти средства и полученные от Банка открытые ключи ЭЦП в течение сроков хранения ЭД.

7.2.10. Своевременно информировать Банк обо всех случаях технических неисправностей или других обстоятельств, препятствующих обмену ЭД.

7.2.11. Осуществлять контроль ЭД (пакетов ЭД), полученных от Банка, при обнаружении ошибок сообщать о них Банку немедленно посылкой соответствующего ЭСИД. При успешном завершении контроля полученных ЭД — принимать их к исполнению.

7.2.12. Проводить выверку путем проверки соответствия реквизитов исполненных ЭПД реквизитам выписки из лицевого счета и, в случае установления расхождений, направлять в Банк извещение об отрицательных результатах выверки в письменном виде до 10.00 следующего рабочего дня, содержащее перечень не прошедших контроль реквизитов. Неполучение Банком от Клиента извещения об отрицательных результатах выверки в указанный срок является подтверждением правильности исполнения ЭПД.




                                                                                        Продолжение приложения 2


8. Конфиденциальность

8.1. Сведения о ключевой информации, материалы работы Согласительной комиссии не подлежат передаче третьим лицам, за исключением установленных законодательством случаев.

9. Ответственность Сторон и риски убытков

9.1. Клиент несет ответственность за содержание любого ЭД, подписанного его ЭЦП.

9.2. Банк несет ответственность за содержание любого ЭД, подписанного его ЭЦП, за исключением исполненных им ЭПД клиентов-отправителей, подписанных ЭЦП Банка и направленных клиентам-получателям, в этом случае Банк несет ответственность за неизменность реквизитов указанных ЭПД.

9.3. Сторона, несвоевременно сообщившая о случаях утраты или компрометации секретных ключей ЭЦП, несет связанные с этим риски убытков.

9.4. В случае возникновения ущерба Сторона, не исполнившая (ненадлежащим образом исполнившая) обязательства по настоящему Договору, несет ответственность перед другой Стороной за возникшие убытки.

При отсутствии доказательств неисполнения (ненадлежащего исполнения) Сторонами обязательств по настоящему Договору, риск убытков несёт Сторона, чьей ЭЦП подписан ЭД, исполнение которого повлекло за собой убытки.

9.5. Если в результате надлежащего исполнения ЭД возникает ущерб для третьих лиц, ответственность несет Сторона, подписавшая данный ЭД своей ЭЦП.

9.6. Банк не несет ответственности в случае невозможности осуществления обмена ЭД с Клиентом, если это вызвано неисправностями используемых Клиентом программно-аппаратных средств и каналов связи, предоставленных третьими лицами.

9.7. Ответственность за ущерб, возникший вследствие нарушения конфиденциальности, несет Сторона, допустившая нарушение.

9.8. Стороны освобождаются от ответственности за частичное или полное неисполнение своих обязательств по настоящему Договору, если таковое явилось следствием обстоятельств непреодолимой силы, возникших после вступления в силу настоящего Договора, в результате событий чрезвычайного характера, которые не могли быть предвидены и предотвращены разумными мерами. Сторона обязана известить другую Сторону о возникновении и прекращении действия обстоятельств непреодолимой силы, препятствующих исполнению ее обязательств по настоящему Договору, при этом срок выполнения обязательств по настоящему Договору переносится соразмерно времени, в течение которого действовали такие обстоятельства.

10. Порядок разрешения споров

10.1. Разногласия, возникающие при исполнении настоящего Договора, разрешаются уполномоченными представителями Сторон в рамках Согласительной комиссии, действующей в соответствии с Порядком разрешения разногласий при обмене (в связи с обменом) ЭД, изложенным в Приложении 7 к настоящему Договору.

10.2. В случае невозможности разрешения разногласий в рамках Согласительной комиссии Стороны передают их на рассмотрение арбитражного суда в порядке, установленном законодательством.

11. Срок действия Договора, порядок его изменения и расторжения

11.1. Настоящий Договор заключается на неопределенный срок и вступает в силу со дня его подписания.

11.2. Внесение Банком изменений в Договор в одностороннем порядке оформляется в виде документа, подписываемого уполномоченным должностным лицом Банка и направляемого Клиенту. Начиная с даты, указанной в уведомлении Банка в соответствии с п. 6.1.4, подлежащие изменению положения Договора утрачивают для Сторон юридическую силу.

11.3. В случае принятия нормативного акта по вопросам, регулируемым настоящим Договором, соответствующие положения Договора утрачивают юридическую силу с введением нормативного акта в действие, за исключением положений, по которым принятый нормативный акт предусматривает право Сторон самим регулировать этот вопрос.

11.4. Банк вправе расторгнуть настоящий Договор в одностороннем порядке в следующих случаях.

11.4.1. В случае расторжения договора корреспондентского (банковского) счета.

11.4.2. В случае отзыва у Клиента лицензии на совершение банковских операций (для Клиентов, являющихся кредитными организациями). В случае расторжения Договора банковского счета.

11.4.3. В случае несогласия Клиента с изменениями к настоящему Договору, вносимыми Банком в порядке, предусмотренном п.п. 6.1.4 и 11.2 настоящего Договора.

11.4.4. В случае нарушения Клиентом требований к обмену ЭД и обеспечению безопасности при обмене ЭД, предусмотренных законодательством, и условий настоящего Договора, если данное нарушение повлекло ущерб

                                                                                        Продолжение приложения 2


для Банка или в случае неоднократного нарушения указанных требований и условий, независимо от последствий нарушения.

11.4.5. В случае изменения законодательства, существенно изменяющего права и обязанности Сторон.

11.5. Клиент вправе расторгнуть настоящий Договор в одностороннем порядке после направления Банку соответствующего уведомления не позднее 10 календарных дней до даты расторжения Договора.

11.6. Расторжение настоящего Договора не влияет на обязательства Сторон по исполнению ЭД, принятых до даты расторжения Договора.

12. Прочие условия

12.1. Стороны обязуются уведомлять друг друга об изменении своего места нахождения, а также об изменении иных реквизитов, имеющих существенное значение для определения юридического статуса и идентификации Сторон.

12.2. Права и обязанности Сторон по настоящему Договору не могут быть переуступлены или переданы третьим лицам.

12.3. По неурегулированным настоящим Договором вопросам Стороны руководствуются законодательством.

12.4. К настоящему Договору прилагаются и являются его неотъемлемой частью следующие приложения.

12.4.1. Образец Акта о готовности Клиента к началу обмена ЭД при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России (Приложение 1).

12.4.2. Перечень и форматы ЭД, используемые при обмене ЭД между Банком и Клиентом (Приложение 2).

12.4.3. Регламент обмена ЭД между Банком и Клиентом (Приложение 3).

12.4.4. Порядок осуществления контроля ЭД (Приложение 4).

12.4.5. Образец заполнения регистрационной карточки открытого ключа ЭЦП (Приложение 5).

12.4.6. Порядок управления ключевой системой (Приложение 6).

12.4.7. Порядок разрешения разногласий при обмене (в связи с обменом) ЭД (Приложение 7).

12.4.8. Порядок обеспечения информационной безопасности при обмене ЭД через расчетную сеть Банка России с использованием средств защиты информации (Приложение 8).

12.4.9. Порядок передачи программного обеспечения и эксплуатационной документации, внесения в них изменений для осуществления обмена ЭД через расчетную сеть Банка России (Приложение 9).

Совершено в двух экземплярах, каждый экземпляр имеет одинаковую юридическую силу. Один из экземпляров хранится в Банке, другой — у Клиента.































                                                                                                            Приложение 3

                                      П е р е ч е н ь

      филиалов Банков, действующих на территории Ульяновской  области

                                      по состоянию на 1.01.2003 года


1. Филиал № 8588 Акционерного коммерческого Сберегательного Банка РФ (открытого акционерного  общества) – Ульяновское отделение.


2. Открытое акционерное общество Губернский Банк «Симбирск».


3. Ульяновский филиал ЗАО АКБ «Газбанк».


4. Ульяновский филиал ОАО АКБ «Связьбанк».


5. Филиал ОАО Банк «Менатеп СПБ» в г.Ульяновске.


6. Поволжский филиал акционерного коммерческого банка Инвестиционная Банковская Корпорация  открытое акционерное общество.


7. Филиал «Ульяновский» открытого акционерного общества «Промышленно-строительный Банк».


8. ЗАО «Ульяновсквнешторгбанк».


9. ЗАО АКБ Стабэк.


10. Филиал Поволжский ЗАО КБ Гута-Банк.


11. Филиал «Ульяновский» открытого акционерного общества «Альфа-Банк» в городе Ульяновске (филиал «Ульяновский» ОАО «Альфа-Банк».


12. Ульяновский филиал Банка «Поволжское общество взаимного кредита» открытое акционерное общество.


13. Закрытое акционерное общество Банк «Венец» (ЗАО Банк «Венец»).


14. Ликвидационная комиссия ПК «Авто УАЗ Банка».






                                                                                   Продолжение приложения 3


15. Филиал «БИН – Ульяновск» акционерного коммерческого Банка «БИН» (открытое акционерное общество).


16. Арбитражный (конкурсный) управляющий Ульяновского городского кооперативного Банка «Симбирск»







































                                                                                                                                     Приложение 4


                                                                                                                                                                                Приложение

к распоряжению Банка России

от 30 июня 2000 г. № Р-219


Тарифы на расчетные услуги Банка Росси


А   Услуга по переводу денежных средств*

Характеристика обрабатываемых платежей

Тариф за обработку одного платежного документа (руб.)

Способ осуществления платежа

Способ передачи

Время передачи

1

2

3

4

I   Платежи на внутрирегиональном уровне

1 Платежи без применения авизо

1) по каналам связи

- 1-й период операционного времени

1,40

- 2-й период операционного времени

2,00

- 3-й период операционного времени

2,60

- сверх установленного времени передачи информации

3,80

2) на магнитных носителях


3,20

3) на бумажных носителях


3,80

2 Платежи с применением телеграфных авизо



3,20**

3 Платежи с применением почтовых авизо



3,40

4 Электронные платежи

1) по каналам связи

- 1-й период операционного времени

1,20

- 2-й период операционного времени

1,80

- 3-й период операционного времени

2,40

- сверх установленного времени передачи информации

3,60

2) на магнитных носителях


3,00

3) на бумажных носителях


3,60


                                                                                       

                                                                                      Продолжение  приложения 4




               1

                2

                  3

              4

                                           II      Платежи на межрегиональном уровне

1 Платежи с приме-

нением телеграфных

авизо

2 Платежи с приме-

нением почтовых

авизо



4   Электронные пла-

тежи







1)по каналам связи


2)на магнитных но-

    сителях


3)на бумажных но-

   сителях


          3,40



           4,00




             2,20



             3,20



             3,80


  Б  Услуга по изготовлению бумажной копии электронного платежного документа

*** Тариф за распечатку 1 листа (1 экземпляра) бумажной копии ЭДП                  2,14


                                                                            








Дипломная работа выполнена мной совершенно самостоятельно.  Все использованные в работе материалы и концепции из опубликованной научной литературы и других источников имеют ссылки на них.






« 17 »  марта  2003 г.



________________________                               Еремина О. А.___

        (подпись)                                                                                                                 (Ф.И.О.)

 

 

                                      


МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ УЛЬЯНОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ ДИПЛОМНАЯ РАБО

Больше работ по теме:

КОНТАКТНЫЙ EMAIL: [email protected]

Скачать реферат © 2019 | Пользовательское соглашение

Скачать      Реферат

ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ ПОМОЩЬ СТУДЕНТАМ