Современные банки - это предприятия, присущие любой нормально функционирующей экономической формации, занимающиеся кредитованием и финансированием промышленности и торговли за счет денежных капиталов, привлеченных в виде вкладов и путем выпуска собственных акций и облигаций. Под воздействием развития информационных технологий, финансового инжиниринга и совершенствования технического и программного обеспечения наблюдается существенное изменение и самой конъюнктуры банковского рынка

По характеру выполняемых операций банки могут быть эмиссионными и коммерческими. В первом случае это означает, что продуктом банка является эмиссионное регулирование; подобная операция, как правило, возложена на центральные банки. Банки, как коммерческие предприятия, возникли в связи с потребностями воспроизводства, кругооборота промышленного и торгового капитала. Банки сосредотачивают у себя огромные массы ссудного капитала путем привлечения свободных денежных средств фирм и правительственных учреждений, сбережений и доходов населения и предоставляют их в ссуду. Целью коммерческого банка ставится снижение внутренних затрат и привлечение новой клиентуры.

По срокам выдаваемых кредитов банки могут быть, предоставляющие преимущественно долгосрочные или краткосрочные ссуды. Задача таких банков - обеспечить на возвратной основе потребности заемщиков в дополнительных ресурсах, в которых они нуждаются в ходе своей коммерческой деятельности.

Банки можно классифицировать и по хозяйственному признаку - промышленные, торговые, сельскохозяйственные (с самой разнообразной комбинацией отраслей), внешнеторговые. В мировой практике выделяются также сберегательные, депозитные, инвестиционные, ипотечные банки, в основные задачи которых входит аккумуляция свободных денежных средств, привлечение депозитов (вкладов) и их использование преимущественно для кредитования других кредитных учреждений. В банковской системе отдельно могут быть представлены кредитные учреждения, выполняющие специальные задачи - различного рода инновационные банки, фонды специального назначения, общества взаимного кредита, ломбарды, кассы взаимопомощи.

По территориальному признаку банки делятся на местные (региональные) и обслуживающие потребности ряда регионов, страны в целом, международные.

Среди критериев классификации кредитных учреждений следует особо выделить признак собственности. По характеру собственности банки могут быть государственные, акционерные, кооперативные, частные, муниципальные, смешанные. В банках государственного типа признак государственности с позиции собственности на банковский капитал является основополагающим. Исходным в деятельности таких банков является ее подчиненность государственным национальным интересам. На базе государственной собственности в стране созданы различные отраслевые банки, учредителями которых стали отраслевые министерства и ведомства. Особенность данных банков состоит в том, что их стартовый капитал не единственный капитал, скорее он является акционерным, поскольку может включать в себя другие части, относящиеся к другим формам собственности.

Наиболее распространенная форма собственности в современном банковском деле - акционерная. Акционерами могут выступать самые разнообразные юридические и физические лица, даже государственный банк.

Учредителем кооперативного банка является соответствующий союз кооперативов, пайщиками такого банка выступают кооперативы.

В настоящее время разрешены частные, муниципальные и смешанные (с участием иностранного капитала) кредитные учреждения. Важно при этом, чтобы законодательство обеспечивало не только разнообразие типов банков, но и их равноправие. В любом случае необходимо, чтобы банк был автономным предприятием.

Сущность банка полнее раскрывают его функции. Рассмотрим основные функции банка:

1.функция аккумуляции средств - банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в виде процента или оказываемых банком услуг. Сбережения превращаются в ссудный капитал, используемый банками для предоставления кредитов предприятиями предпринимателям. Только с помощью банков, сбережения превращаются в капитал

2.функция регулирования денежного оборота - банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различных хозяйственных субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершения обмена, оборота денежных средств и капитала. Данная функция реализуется посредством комплекса операций, признанных банковскими и закрепленных за банком как денежно-кредитным институтом.

.посредническая функция - деятельность банка как посредника в платежах. Через банки проходят платежи предприятий, организаций, населения, и в этом смысле банки, находясь между клиентами, совершая платежи по их поручению, как бы наделены посреднической миссией. Посредническая функция банка - это функция трансформации ресурсов, обеспечивающая более широкие отношения субъектов воспроизводства и сокращение риска.

На банковскую систему нашей страны возложена особая роль в обеспечении стабильного экономического роста, в расширении возможностей предприятий по привлечению финансовых ресурсов, в сохранении и приумножении сбережений граждан Банковский мир.

Таким образом, банки подразделяются по форме собственности на государственные, акционерные, кооперативные, частные, смешанные. По правовой форме организации на общество открытого типа и общество закрытого типа. По функциональному назначению на эмиссионные, депозитные и коммерческие. А также по сфере обслуживания делятся на отраслевые, многоотраслевые, региональные, муниципальные, межрегиональные, национальные, международные.

Все эти банки выполняют следующие функции: аккумуляции средств, регулирования денежного оборота и посредническую функцию.

2.3 Центральный банк Российской Федерации

Главным звеном банковской системы любого государства является центральный банк страны. Они возникли как коммерческие банки, наделенные правом эмиссий и банкнот.

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учрежден 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. Подотчетный Верховному Совету РСФСР, он первоначально назывался Государственный банк РСФСР.

декабря 1990 г. Верховным Советом РСФСР был принят Закон о Центральном банке РСФСР (Банке России), согласно которому Банк России являлся юридическим лицом, главным банком РСФСР и был подотчетен Верховному Совету РСФСР. В законе были определены функции банка в области организации денежного обращения, денежно-кредитного регулирования, внешнеэкономической деятельности и регулирования деятельности акционерных и кооперативных банков.

В июне 1991 г. был утвержден Устав Центрального банка РСФСР (Банка России), подотчетного Верховному Совету РСФСР.

В ноябре 1991 г. в связи с образованием Содружества Независимых Государств и упразднением союзных структур ВС РСФСР объявил Центральный банк РСФСР единственным на территории РСФСР органом государственного денежно-кредитного и валютного регулирования экономики республики. На него возлагались функции Госбанка СССР по эмиссии и определению курса рубля. ЦБ РСФСР предписывалось до 1 января 1992 г. принять в свое полное хозяйственное ведение и управление материально-техническую базу и иные ресурсы Госбанка СССР, сеть его учреждений, предприятий и организаций.

декабря 1991 г. Государственный банк СССР был упразднен и все его активы и пассивы, а также имущество на территории РСФСР были переданы Центральному банку РСФСР (Банку России). Несколько месяцев спустя банк стал называться Центральным банком Российской Федерации (Банком России).

В течение 1991-1992 гг. под руководством Банка России в стране на основе коммерциализации филиалов спецбанков была создана широкая сеть коммерческих банков. После упразднения Госбанка СССР была изменена система счетов, создана сеть расчетно-кассовых центров (РКЦ) Центрального банка и началась их компьютеризация. ЦБ РФ начал осуществлять куплю-продажу иностранной валюты на организованном им валютном рынке, устанавливать и публиковать официальные котировки иностранных валют по отношению к рублю.

В 1992-1995 гг. в порядке поддержания стабильности банковской системы Банк России создал систему надзора и инспектирования коммерческих банков, а также систему валютного регулирования и валютного контроля. В качестве агента Министерства финансов Банк России организовал рынок государственных ценных бумаг (ГКО) и стал принимать участие в функционировании.

С 1995 г. Банк России прекратил использование прямых кредитов для финансирования дефицита федерального бюджета и перестал предоставлять целевые централизованные кредиты отраслям экономики.

С целью преодоления последствий финансового кризиса 1998 г. Банк России проводил политику реструктуризации банковской системы, направленную на улучшение работы коммерческих банков и повышение их ликвидности. Большое значение для восстановления банковской деятельности в послекризисный период имело также создание Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) и Межведомственного координационного комитета содействия развитию банковского дела в России (МКК). В результате эффективных действий Банка России, АРКО и МКК банковский сектор экономики в середине 2001 г. в основном преодолел последствия кризиса.

После кризиса 1998 г. количественные ориентиры (как это было в 1995-1998 гг. - в период действия валютного коридора) отсутствовали, тем не менее курсовая политика имела четкую направленность и, более того, на протяжении большей части времени играла доминирующую роль. На первом этапе две цели - снижение инфляции и ограничение темпов реального укрепления рубля - не вступали в явное противоречие друг с другом и Центральному банку удавалось находить между ними разумный компромисс. В 1999-2000 гг. темпы инфляции уверенно снижались, составив 36% и 21% соответственно против 84% в 1998 г. Одновременно Банк России смог удержать национальную валюту от резкого укрепления - закономерного, учитывая двукратное ослабление рубля по итогам 1998г. и резко выросшие цены на нефть

Деятельность Банка России в области развития платежной системы была направлена на повышение ее надежности и эффективности для обеспечения стабильности финансового сектора и экономики страны.

В 2003 г. Банк России приступил к реализации проекта по усовершенствованию банковского надзора и пруденциальной отчетности за счет внедрения системы международных стандартов (МСФО). В связи с расширением круга кредитных организаций, предоставляющих населению ипотечные кредиты, Банк России в 2003 г. издал Указание "О проведении единовременного обследования по ипотечному кредитованию", в котором был определен порядок составления и предоставления сведений о предоставленных кредитными организациями ипотечных жилищных кредитах.

С принятием Федерального закона "Об ипотечных ценных бумагах" кредитные организации, обеспечивающие соблюдение требований по защите интересов инвесторов, получили законодательно закрепленную возможность рефинансировать свои требования по ипотечным кредитам за счет выпуска указанных ценных бумаг.

В 2004 г. на основании Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и Федерального закона "Об ипотечных ценных бумагах" Банк России издал Инструкцию "Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием", в которой установил особенности расчета и значений обязательных нормативов, величину и методику определения дополнительных обязательных нормативов кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием.

В декабре 2003 г. был принят Федеральный закон "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации

В апреле 2005 г. Правительством Российской Федерации и Центральным банком Российской Федерации была принята "Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года".

Традиционно перед центральным банком ставится пять основных задач, центральный банк призван быть:

) эмиссионным центром страны, т.е. пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот;

) банком банков, т.е. совершать операции не с торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками данной страны: хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом, предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции), осуществлять надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе;

) банкиром правительства, для этого он должен поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги; предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золотовалютные резервы;

) главным расчетным центром страны, выступая посредником между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов, основанных на зачете взаимных требований и обязательств (клирингов);

) органом регулирования экономики денежно-кредитными методами

Отечественная банковская система может эволюционировать в двух направлениях. Либо крупнейшие банки посредством концентрации капиталов усилят свои позиции и будут постепенно "выдавливать" своих мелких конкурентов, либо менее крупные и средние банки за счет качественной работы со средним и малым бизнесом смогут выдерживать конкуренцию с крупными "коллегами", а сами системообразующие банки станут более открытыми и конкурентными. Несмотря на все стоящие перед российской банковской системой проблемы, она способна превратиться в самую крупную в Центральной и Восточной Европе

Таким образом, создание центрального эмиссионного банка было обусловлено процессами концентрации и централизации капитала, переходом к единым национальным денежным системам.

Регулирующим деятельность национального банка, служит закон о центральном банке страны; он устанавливает организационно-правовой статус последнего, процедуру назначения или выборов его руководящего состава, статус во взаимоотношениях с государством и национальной банковской системой. Данным законом закрепляются полномочия центрального банка как эмиссионного центра страны.

3. Банковский капитал и его воздействие на экономический рост

3.1 Источники формирования и функции банковского капитала

Отправным пунктом работы банков служит формирование уставного капитала. Как правило, эти капиталы создаются на основе национальных традиций банковского дела различных стран мира. В России уставные фонды большинства банков образуются за счет паевых взносов учредителей. Взнос одного учредителя не должен превышать 35% паевого фонда.

В целях эффективной деятельности минимальный уровень уставного капитала установлен в размере 5 миллионов экю.

Главным источником акционерных капиталов, которыми оперирует банк, являются деньги, привлеченные им от предприятий, организаций и населения. Роль финансовых посредников, которую выполняют банки, определяет ориентацию их деятельности на работу в первую очередь с "чужими"-взятыми в долг деньгами, которые банки должны в установленный срок возвратить тому, у кого они их взяли взаймы, и при этом выплатить владельцам помещенных в банк средств соответствующую "плату за пользование деньгами" в виде процентов или иного дохода.

Помимо уставного фонда прибыль используется для образования резервных фондов. Эти фонды создаются для обеспечения платежеспособности и экономической безопасности банка.

§Величина резервного фонда может достигать 50% уставного капитала. Средства этих фондов используются для компенсации возможных убытков вследствие безнадежной задолженности клиентов по ссудам, других банков по межбанковским кредитам, а также совместным проектам и другим операциям.

§Фонд капитального имущества образуется для строительства зданий, оборудования офисов, приобретения современного оборудования и транспортных средств, т.е. улучшение материально-технической базы банков. Определенная часть этих фондов может расходоваться на рекламное оборудование городов и районных центров, включая щитовую и световую рекламу.

§Фонд социального развития создается для поощрения работников банка и внедрения современного образа их жизни. За счет этих фондов ведется строительство и покупка жилых строений, коттеджей, квартир и т.д.

§Фонд учредителей образуется в качестве второго резервного фонда для того, чтобы предотвратить потенциальное банкротство при возникновении финансовых затруднений по причинам, не зависящим от работы данного банка. Использование учредительного фонда позволяет выполнить долговые обязательства перед клиентами и восстановить платежеспособность и авторитет банка.

Функции, выполняемые банковским капиталом:

ØЗащитная функция. Банкам, функционирующим в условиях рынка, предоставляется полная экономическая самостоятельность, а так же предусматривается экономическая ответственность. Суть экономической ответственности банка заключается в том, что собственные средства банка служат обеспечением его обязательств. Т.е. банковский капитал является предельной величиной гарантии ответственности перед его вкладчиками и кредиторами. В случае процедуры банкротства собственные средства банка используются на погашения задолженности перед бюджетом, держателями облигаций и прочих долговых обязательств, вкладчиками денежных средств на срочные депозиты и депозиты до востребования и т.д.

ØОперативная функция. В отличие от нефинансовых организаций для банка оперативные функции капитала считаются второстепенными. Как правило, банки стараются избежать размещения собственных средств в краткосрочные активы. Собственные средства служат для банка источником развития его материальной базы, они используются для приобретения зданий, необходимых ему машин, оборудования, вычислительной техники и т.п.

ØРегулирующая функция. Органы банковского надзора в лице Центрального банка устанавливают минимальный уровень банковского капитала для вновь создаваемых банков и минимальный размер капитала для действующих банков.

Капитал играет роль определенной защитной подушки и позволяет банку продолжить операции в случае непредвиденных крупных потерь и расходов.

Во многих странах мира нормативными актами предусматривается, что банки должны соблюдать правила, регулирующие величину капитала, необходимого для поддержания определенной суммы активов. Наиболее общим требованием является то, что банки должны иметь капитал, эквивалентный не менее 8% от суммы активов, взвешенных по риску (далее - RWA). При исчислении величины капитала регулирующие органы принимают во внимание не только акционерный капитал и нераспределенную прибыль по балансу, но также и другие балансовые статьи, включая инструменты, которые могут быть признаны как капитал.

Данные инструменты, более известные как субординированные долговые обязательства, соответствуют требованиям, предъявляемым к капиталу, но по сравнению с обычным акционерным капиталом дают банкам определенные преимущества.

Вместо того чтобы полностью поддерживать уровень достаточности капитала в размере 8% от суммы RWA только за счет дорогого акционерного капитала, банки могут сделать это наполовину, а оставшиеся 4% обеспечить за счет выпуска субординированных долговых обязательств на рынках капитала, что дешевле и эффективнее.

Выполнение регулирующей функции капитала связано исключительно особой заинтересованностью общества в успешном функционировании банка. С помощью показателя капитала банка гос. органы осуществляют оценку и контроль за деятельностью банка. Другие источники, признавая, что главной целью банковского капитала является снижение риска, делают акценты на следующих функциях:

vкапитал служит буфером, способным поглотить убытки и сохранять платежеспособность

vкапитал обеспечивает доступ к рынкам финансовых ресурсов и защищает банки от проблем ликвидности

vкапитал сдерживает рост и ограничивает риск

Разработкой плана банка по капиталу, как правило, занимается финансовое управление, которое несет ответственность за:

.определение целевого уровня капитала в зависимости от стратегического плана;

2.мониторинг требований по уровню капитала;

.составление предполагаемого уровня капитала с планируемым, разрешенным регулирующими органами;

.разработку планов мобилизации необходимого капитала;

.исполнение принятых планов по финансированию.

Однако российская практика пока не создала достаточного эффективного инструментария планирования собственного капитала. Поэтому каждый банк должен разрабатывать собственную политику в отношении своего капитала на тот или иной плановый или иной плановый период.

Грамотное планирование собственного капитала является залогом успешной деятельности банков.

При определении необходимого размера капитала банку приходится идти на компромисс, выбирая между степенью его надежности, с точки зрения возможности успешно противостоять непредвиденным финансовым трудностям, и прибыльностью капитала, то есть:

П/К=П/А: К/А=П/А*А/К=П/А* (К+О) /К== П/А* (1+О/К) =П/А* (1 + 1/К/О),

Где:

П - прибыль банка;

К - капитал банка;

О - обязательства банка.

Эта формула может быть представлена и в ином виде:

П/К = П/Д * Д/А * А/К = ПР * ИА * МК,

Где:

Д - текущие доходы;

ПР - уровень маржи прибыли;

ИА - уровень использования активов;

МК - мультипликатор капитала. Это общая формула Дюпона

Таким образом, чем больше банковский капитал, тем больше активов может оказаться неуплаченными, прежде чем банк станет неплатежеспособным, и тем меньше будет риск банка.

Подведя итоги можно сказать, что главным стартом работы банков является формирование уставного капитала. Он образовывается за счет паевых взносов учредителей и денег, привлеченных от предприятий, организаций и населения. Функции, выполняемые банковским капиталом это защитная, оперативная и регулирующая.

Названные функции банковского капитала показывают, что собственный капитал - основа коммерческой деятельности банка. Он обеспечивает его самостоятельность и гарантирует его финансовую устойчивость, являясь источником сглаживания негативных последствий различных рисков, которые несет банк.

.2 Структура и функции банковского кредита

Кредит - предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

На поверхности экономических явлений кредит выступает как временное позаимствование вещи или денежных средств. Объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные ценности (вещи, товары).

Российская банковская система неоднородна, несколько типов банков развиваются в ней по-разному. Крупные банки сами по себе неодинаковы, есть государственные, есть иностранные, есть крупные частные. Каждый тип имеет свою стратегию развития и ресурсную базу. Особый путь у средних и малых банков. И хотя процесс консолидации и объединения банков набирает силу и мощь, наличие большого количества и разнообразие банков является положительной характеристикой банковской системы и увеличивает ее устойчивость к внешним шоковым воздействиям.

В соответствии с действующим гражданским законодательством (ст.819 ГК РФ) по кредитному договору, заключённому в письменном виде, банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит заёмщику в размере и на условиях, предусмотренных договором), а заёмщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за неё.

Кредит, в отличие от займа, может выдать только кредитная организация.

Несоблюдение письменной формы влечёт за собой недействительность кредитного договора. Такой договор считается ничтожным. Должник обязан предоставить банку возможность контроля за обеспеченностью кредита.

Если кредит выдан сроком до 12 месяцев, его считают краткосрочным, если более 12 месяцев - долгосрочным.

В современной практике банки самостоятельно формируют кредитный комитет, разрабатывают правила кредитования своих клиентов и определяют порядок выдачи кредитов.

Место и роль кредита в экономической системе общества определяются также, прежде всего выполняемыми им функциями как общего, так и селективного характера.

)Перераспределительная функция.

Прежде всего, важно определить, что именно перераспределяется посредством кредита. Через сделку ссуды кредитор может в одном случае передать заемщику во временное пользование товарно-материальные ценности; в другом, что более типично для современного кредитного хозяйства, - денежные средства. В обоих случаях при единой сущности этой сделки объект передачи различен. Однако это различие касается формы данного объекта, а не его содержания: вне зависимости от формы перераспределяется стоимость.

Следовательно, перераспределительной функции кредита свойственно перераспределение стоимости.

Черты функции:

¨перераспределения ресурсов при помощи кредита. (оно затрагивать не только сумму материальных благ. средств производства и предметов потребления, произведенных обществом за год. т.е. валовой продукт, но и средства производства и предметы потребления, созданные в предшествующий период развития той или иной страны).

¨посредством перераспределительной функции (могут перераспределяться не только валовой продукт и национальный доход, но и все материальные блага, все национальное богатство общества)

¨характер перераспределяемой стоимости. Перераспределительная функция кредита охватывает не вообще перераспределение стоимости, а перераспределение временно высвободившейся стоимости. Вместе с тем перераспределение может также являться продолжением процесса реализации (обмена). (т.к. кредитор предоставляет заемщику кредит, а заемщик возвращает его тогда, когда стоимость высвобождается. Кредитор не может предоставить в ссуду такую стоимость, которая занята в его хозяйстве, так же как заемщик не в состоянии реально погасить ее без свободных средств для платежа)

¨производительный характер (передача временно высвободившейся стоимости во временное пользование)

¨стоимость передается чаше всего без участия каких-либо посредников: поступает в пользование непосредственного ссудополучателя. минуя те или иные промежуточные звенья.

2)Замещение действительных денег кредитными операциями.

В современном кредитном хозяйстве созданы необходимые условия для такого замещения. Перечисление денег с одного счета на другой в связи с безналичными расчетами за товары и услуги, зачет взаимной задолженности, перечисление только сальдо взаимных зачетов дают возможность сократить налично-денежные платежи, улучшить структуру денежного оборота.

В современном хозяйстве действительные деньги (золотая монета) не обращаются: в обращении находятся денежные знаки, выпускаемые на основе кредита. Это дает возможность ряду авторов считать, что функция кредита как замещения действительных денег исчерпала себя и прекратила существование. Надо полагать, что в современном хозяйстве вхождение ссуженной стоимости в хозяйственный оборот выполняет функцию не всеобщего замещения денег, а функцию их временного замещения в экономическом обороте. Ссуженная стоимость, полученная заемщиком и вошедшая в хозяйственный оборот, начинает выполнять работу, свойственную деньгам (использоваться для приобретения товарно-материальных ценностей, выплаты заработной платы и т.д.).

Тесная связь кредита с кругооборотом производственных фондов предприятий приводит к попытке ряда экономистов выделить процесс опосредствования кругооборота средств в самостоятельную функцию кредита. Для этого вряд ли есть достаточно причин. Функция - специфическое взаимодействие кредита, в то время как опосредствование кругооборота средств свойственно, например, и деньгам, и финансам. Опосредствование кругооборота средств входит в содержание ряда стоимостных категорий, а поэтому не может считаться исключительно функцией кредита.

Это относится в равной степени и к стимулированию экономии ресурсов, которое объявляется некоторыми экономистами функцией кредита. Заключение кредитной сделки сопровождается возникновением взаимных обязательств ее участников. Кредит как экономическое отношение побуждает к рациональному использованию выделенных ресурсов для возврата временно позаимствованной стоимости. Заемщик должен так использовать полученную ссуду, чтобы вовремя возвратить ее банку, причем возвратить с приращением в виде процента. Однако определенные обязательства сторон образуются в любом экономическом отношении. Стимулирование экономного ведения хозяйства свойственно и цене, и финансам, и прибыли, и другим стоимостным категориям. Данное свойство связано с содержанием совокупности экономических отношений и поэтому не может быть функцией кредита. Под функцией понимается не общее, а специфическое взаимодействие кредита с внешней средой.

Вывод: кредит - это движение ссудного капитала (денежного капитала), предоставляемого в ссуду на условиях возвратности за плату в виде процента. Он выступает в двух основных формах: коммерческого и банковского кредита. Он выполняет функции: перераспределительную и замещение действительных денег кредитными операциями. Кредитная система включает, во-первых, совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования и, во-вторых, совокупность финансово-кредитных институтов

.3 Направления и эффективность банковского кредита

Кредитный бум, стартовавший в начале 2000-х годов; продолжается. По данным Банка России, за прошлый год объем банковских кредитов нефинансовому сектору вырос на 47% и составил более 8 трлн. рублей.

Суммарным итогом кредитной активности российских банков в течение последних лет стало то, что в прошлом году по отношению банковских кредитов к ВВП Россия приблизилась к уровню некоторых развивающихся стран. В 2006-м этот показатель у нас составил 30,2%.

Понятно, что даже такие рекордные объемы не способны удовлетворить кредитные потребности нашей растущей экономики, однако не может не радовать сама динамика.

Проявились и другие качественные тенденции. Уже третий год подряд доля кредитов нефинансовому сектору составляет более половины всех активов банков.

В начале 2000 года было менее трети (31,9%). В 2006-м этот показатель приблизился к 60%, что считается приличной цифрой даже в развитых государствах. Корректировка политики размещения активов выразилась, по данным Центра макроэкономического анализа и краткосрочного прогнозирования (ЦМАКП), в частности, в том, что отечественные финансовые институты начали проявлять разумную умеренность при кредитовании физлиц (темпы роста в 2006 году составили 75% против почти 91% в 2005-м и 106% в 2004-м) и вложениях в корпоративные ценные бумаги (66 против 92% в 2005 году). Снижение удельного веса этих двух популярных видов активов было компенсировано увеличением кредитования промышленных предприятий. Решающую роль в смене акцентов сыграли два укрепляющих друг друга фактора: резкое усиление притока относительно недорогих ресурсов в российскую банковскую систему и частичное возвращение на внутренний рынок корпоративного спроса на кредит, обусловленное ростом ставок на внешних рынках. Банки стали смелее финансировать инвестиции в основной капитал предприятий: за девять месяцев прошлого года доля таких кредитов выросла до 9, 3% с 6,5% в 2005-м.

По данной статистике на 1.01.2007 г., удельный вес кредитов предприятиям торговли и услуг составляет 26,6%. Обрабатывающие производства, темп роста которых в прошлом году, по данным ЦМАКП, составил 19,84%, оттянули на себя почти пятую часть всех банковских кредитных ресурсов. Производство машин и оборудования, а также транспортных средств (темпы роста по 4,99%) тоже стало возможным во многом благодаря банковским кредитным ресурсам. Продолжающийся строительный бум - а в 2006 году объем строительных работ стал увеличиваться быстрее в полтора раза и темпы прироста достигли 6,67% - также притягивает банкиров. Совокупный объем кредитов банка предприятиям строительной отрасли в 2006 году превысил 1 млрд. долларов.

Кредиты добывающим отраслям в общем объеме предоставленных ресурсов относительно невелики - 5,35%.

Сельское хозяйство, по объему привлеченных кредитов в прошлом году наступавшее связистам на пятки (4,94%), было обласкано банками в основном благодаря реализации федеральной программы.

Текущая ситуация показывает, что энтузиазм и драйв кредитовать промышленность у банкиров пока высоки. Тем более что в этом деле практически нет пределов совершенству, примеры из мировой практики тому подтверждение.

Доля кредитов национальной банковской системы в ВВП в подавляющем большинстве стран выше, чем в России: более 60% - в Чили и Финляндии, 96% - во Франции, более 100% - в Германии, Португалии, Великобритании. Естественным ограничителем в стремлении "догнать и перегнать" более благополучные в плане кредитования национальной экономики банковские системы может стать величина капитала.

Диаграмма 1. Кредиты банковского сектора на 1.01.2007 г. по отраслям экономики

Таким образом, деятельность кредитных организаций в большей степени ориентируется на потребности реальной экономики. Сохраняется устойчивая тенденция роста кредитных вложений, согласно отчетности кредитных организаций качество их кредитных портфелей остается в основном удовлетворительным. На рынке банковских услуг отмечается определенное развитие конкурентной борьбы, особенно за вклады физических лиц. В то же время потенциал развития банковского сектора не исчерпан. Правительство Российской Федерации и Банк России исходят из того, что банковский сектор может и должен играть в экономике более значимую роль.

Заключение

История развития банков привела к тому, что современный банк - это крупный банк, занимающийся достаточно широким кругом вопросов, осуществляющий расчеты и имеющий серьезную роль в экономике.

Сейчас банки можно подразделить на разные типы по: форме собственности, правовой форме, функциональному назначению и сфере обслуживания. Все эти банки выполняют следующие функции: аккумуляции средств, регулирования денежного оборота и посредническую функцию.

Главным звеном банковской системы является центральный банк. Другими словами, он является эмиссионным центром страны, банков всех банков, банкиром правительства, а также главным расчетным центром страны.

Главным стартом работы банков является формирование уставного капитала. Он образовывается за счет паевых взносов учредителей и денег, привлеченных от предприятий, организаций и населения.

Капитал банка включает в себя: уставной капитал, резервный капитал, учредительскую прибыль, нераспределительную прибыль текущего и прошлых лет и резервы. Функции, выполняемые банковским капиталом это защитная, оперативная и регулирующая.

Названные функции банковского капитала показывают, что собственный капитал - основа коммерческой деятельности банка. Он обеспечивает его самостоятельность и гарантирует его финансовую устойчивость, являясь источником сглаживания негативных последствий различных рисков, которые несет банк.

Кредит - это движение ссудного капитала (денежного капитала), предоставляемого в ссуду на условиях возвратности за плату в виде процента. Он выполняет функции: перераспределительную и замещение действительных денег кредитными операциями.

Деятельность кредитных организаций в большей степени ориентируется на потребности реальной экономики. Сохраняется устойчивая тенденция роста кредитных вложений, согласно отчетности кредитных организаций качество их кредитных портфелей остается в основном удовлетворительным. На рынке банковских услуг отмечается определенное развитие конкурентной борьбы, особенно за вклады физических лиц.

Следует надеяться на то, что все то позитивное влияние на экономические преобразования в стране, которое банковская система оказывала на протяжении последних лет продолжится и в будущем.

Список литературы

1.Воронина В.Г., Надоршин Е.Р. Валютная политика Центрального банка // экономический журнал ВШЭ, 2003. - №1. - С.56-82

2.Герасименко В.В. Банковский капитал: концентрация и методы его оценки // банковское дело, 2007. - №4. - С.32-35

.Гильфердинг Р. Финансовый капитал. - М.: Государственное издательство, 1924. - 481с.

.Гурвич В. Золотая середина Российской банковской системы // аналитический банковский журнал, 2006. - №8. - С.32-36

.Донских А. У Российской банковской системы - особая роль // аналитический банковский журнал, 2007. - №7. - С.38-41

6.Информация информационного электронного сервера Банка России, #"center">Приложение

Рисунок 1 Группировка действующих кредитных организаций по величине зарегестррированного уставного (на начало года)

Из рисунка видно, что в 2007 году с ростом числа организаций растет уставной капитал.

Таблица 1 Кредитные организации (на начало года)

2001200220032004200520062007Число кредитных организаций, зарегистрированных на территории Российской Федерации2126200318281668151814091345 в том числе имеющих право на осуществление банковских операций (действующих) 1311131913291329129912531189Число кредитных организаций с иностранным участием в уставном капитале, имеющих право на осуществление банковских операций130125126128131136153 в том числе: со 100% -ным иностранным участием22232732334152 с иностранным участием от 50 до 100%111210991113Число филиалов действующих кредитных организаций на территории Российской Федерации3793343333263219323832953281 из них: Сбербанка России152912331162104510111009859 банков со 100% -ным иностранным участием в уставном капитале 791215162990Зарегистрированный уставный капитал действующих кредитных организаций, млрд. руб. 207,4261,0300,4362,0380,5444,4566,5Число кредитных организаций, имеющих лицензии (разрешения), предоставляющие право: на привлечение вкладов населения123912231202119011651045921 на осуществление операций в иностранной валюте764810839845839827803 на генеральные лицензии244262293310311301287 на проведение операций с драгоценными металлами163171175181182184192

Число кредитных организаций, зарегистрированных на территории Российской Федерации на 2007 год составляет 1345. По сравнению с 2001 годом их количество уменьшилось на 58%.

В период с 2001 по 2007 год выросло число кредитных организаций с иностранным участием на 17%. Так же вырос уставной капитал кредитных организаций более чем в 2 раза

Таблица 2 Кредиты, предоставленные организациям, банкам и физическим лицам (на начало года; млрд. рублей)

Предоставленные кредиты всегов том числеорганизациямбанкамфизическим лицам 2002 Всего1467,51191,5129,994,7 в том числе: в рублях972,6822,168,178,5 в иностранной валюте494,9369,361,816,22003 Всего2028,91612,7212,4142,2 в том числе: в рублях1283,91056,9107,8115,9 в иностранной валюте745,0555,8104,626,32004 Всего2910,22299,9195,9299,7 в том числе: в рублях1927,31542,0112,7246,2 в иностранной валюте982,9757,983,253,52005 Всего4228,03189,3303,4618,9 в том числе: в рублях3012,22308,0160,2525,4 в иностранной валюте1215,8881,3143,293,52006 Всего5999,44187,9471,31179,3 в том числе: в рублях4220,32961,9239,11001,0 в иностранной валюте1779,11226,0232,1178,22007 Всего8786,15802,7621,22065,2 в том числе: в рублях6485,14375,9315,21754,7 в иностранной валюте2301,11426,9306,0310,5

Из данной таблицы видно, что количество кредитов с 2002 по 2007 год увеличились чуть ли не в 5 раз. Это показывает, что экономика нашей страны не стоит на месте, а развивается.

Больше работ по теме: