Разработка плана производства продукции

 

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

. РАСЧЕТНАЯ ЧАСТЬ

.1 Баланс рабочего времени

.2 Расчет нормативной численности рабочих

.3 Расчет фонда заработной платы рабочих

.4 Расчет численности ИТР и фонда заработной платы

.5 Спецификация оборудования

.6 Расчет суммы амортизационных отчислений

.7 Расчет капитальных затрат

.8Расчет расхода количества и стоимости материалов

.9Смета цеховых расходов

.10Расчет амортизации (для цеховых расходов - код 25)

.11Смета затрат на производство

.12Расчет себестоимости единицы продукции

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ВВЕДЕНИЕ

Изучение дисциплины «Экономика организации (предприятия)» дает возможность понять образующиеся экономические взаимосвязи между каждым человеком, фирмами и обществом, определить его роль и место в происходящих процессах.

В условиях рыночных отношений центр экономической деятельности размещается к основному звену всей экономики - предприятию. Именно на этом уровне создается нужная обществу продукция, оказываются необходимые условия. На предприятии сосредоточены более квалифицированные кадры. Здесь решаются вопросы экономического расходования ресурсов, применения высокопроизводительной техники, технологии. На предприятии добиваются снижения до минимума издержки производства и реализации продукции. Разрабатываются бизнес-планы, применяются маркетинг, осуществляется эффективное управление - менеджмента.

Результатом деятельности промышленных предприятий является выпуск продукции, необходимой для удовлетворения народнохозяйственной потребителей и личных потребностей людей. С учетом этих потребностей осуществляется планирование производства и реализации продукции в натуральных и стоимостных показателях.

Планы производства разрабатываются на основе заключенных договоров с предпринимателями - потребителями, с учетом продукции производимой на экспорте поставляемой в розничную торговлю.

В основе разрабатываемых планов производства продукции в натуральном выражении лежат такие факты, как:

* расчеты производственных мощностей предприятия с учетом планов их развития

* плановые технико-экономические нормы и нормативы

При планировании производства продукции в натуральном выражении определяется общий объем ее выпуска с выделением объемов производства полуфабрикатов и услуг, которые полностью используются внутри предприятия.

Главной целью любого предприятия является получение прибыли. Известно, что прибыль - это разность между полученными доходами и произведенными расходами. Значит, чем больше доходы и меньше расходы, тем больше прибыль. Поэтому успех деятельности предприятия зависит от того, может ли оно влиять на два эти фактора. Если да, то такое предприятие можно смело называть конкурентоспособным. Доход зависит от цены проданной продукции, которое произвело предприятие. А она, в свою очередь, зависит от себестоимости, то есть количества произведенных затрат на единицу продукции. Совершенно очевидно, что от того, как ведется учет затрат и определяется себестоимость произведенной продукции, зависит финансовый результат деятельности предприятия. Себестоимость - это выраженные в денежной форме текущие затраты материальных, трудовых и денежных ресурсов организации на производство и реализацию продукции. Для производства необходимо постоянно возмещать все затраты организации, которые в результате процесса обращения должны снова превращаться в материально-производственные ресурсы (возобновление средств и предметов производства) и оплату труда (возобновление рабочей силы). Именно в таком кругообороте средств и формируется себестоимость.

Роль себестоимости в экономике чрезвычайно велика. Она широко используется для оценки эффективности производства. Является важнейшим обобщающим (синтетическим) показателем, характеризующим результаты деятельности организаций. Служит информационной базой для выбора наиболее эффективных вариантов инвестиционных вложений, для организации финансового и управленческого учета. В себестоимости отражается уровень технической оснащенности, организация труда на предприятии. Важной частью планирования всего производства является планирование себестоимости продукции, основной целью которого является выявление и модернизация, имеющихся на предприятии резервов для снижения расходов на производство продукции и, как следствие, повышение его эффективности. Планирование себестоимости находится в тесной связи с планированием прибыли рентабельности. Себестоимость продукции, как часть ее стоимости, является основной для установления цен и их регулирование. Для принятия оптимальных и рациональных управленческих решений необходимо знать о составе своих затрат и разбираться в информации о производственных расходах. В основу данной работы положен проект производства определенного вида продукции с установленным годовым объемом.

1.РАСЧЕТНАЯ ЧАСТЬ

1.1 Баланс рабочего времени

Всего календарных дней в году - 365

Исключаются: выходные и праздничные дни - 108

Рабочие дни предприятия - 257

Исключаются:

дни по болезни - 21

основной отпуск - 51

дополнительный отпуск - 12

отпуск в разрешения администрации - 2

неявки, разрешенные законом - 1

отпуск на учебу - 1

прогулы - 1

прочие - 1

Эффективный фонд рабочего времени - 167

Определяем коэффициент списочного состава: 257/167=1,5

(167 - количество рабочих дней за год отработанных одним рабочим)

(Кс - показывает переход от явочной численности работников к списочной)

(Для данного вида производства принять Кс=1,19)

1.2 Расчет нормативной численности рабочих на месяц

Таблица №1.1

№ п/пНаименование профессииЯвочная численностьКсСписочная численность123451Операторы котельной4.71.195.62Машинист мазутонасосной станции4.71.195.63Аппаратчик химводоочистки2.81.193.54Каменщик-обмуровщик1115Машинист насосной станции4.61.195.56Уборщик11.1917Слесари по обслуживанию теплосетей3.41.194.18Слесари по обслуживанию водопровода231.190.79Слесари по ремонту оборудования котельной5.21.196.210Электрогазосварщики1.81.192.1Всего56,240,2заработный затрата капитальный себестоимость

Операторы котельной

Котел должен работать 24ч. В сутки: 24*30=720ч. В месяц, где: 30-

кол-во дней в месяце

,6 - среднее кол-во часов, которые должен отработать 1 чел.

в месяц.

Выводим расчет: 720/150,6=4,7 чел. Должны обслуживать 1

котел в месяц (явочная численность)

Списочная численность: 4,7*1.19 = 5,6 - списочная численность, где Кс=1,19.

Машинист мазутонасосной станции

/150,6=4,7 чел. (явочная численность)

,7*1,19=5,6 чел. (списочная численность)

Аппаратчик химводоочистки

Явочная численность 3чел. На 125000 г/кал (количество

анализируемых проб в сутки 27)

*115000/125000 = 2.8 чел. (явочная численность)

,8*1,19 = 3,3 чел. (списочная численность)

Каменщик-обмуровщик

Обслуживает все единицы - 1чел.

Машинист насосной станции

Из расчета 5 чел. на 125000 г/кал

*115000/125000 = 4,6 чел. (явочная численность)

,6*1,19 = 5,5 чел. (списочная численность)

Слесари по обслуживанию теплосетей

Общая протяженность теплотрассы из расчета 19тыс. м на 125000

г/кал. Норма обслуживания на 10км - 2чел.

*115000/125000 = 17,5 тыс.м протяженность теплотрассы

,5*2/10 = 3,5 чел.(явочная численность)

,5*1,19 = 4,5 чел. (списочная численность)

Слесари по обслуживанию водопровода

Протяженность водопровода из расчета 25 тыс. м на 125000 г/кал.

Норма обслуживания: 3чел. На 15км.

*25/125000 = 23 тыс.м протяженность водопровода

*3/15 = 4,6 чел. (явочная численность)

,6*1,19 = 5,5 чел. (списочная численность)

Слесари по ремонту оборудования котельной

Всего единиц ремонтной сложности - 1121 (на 125000 г/кал) 200

единиц - норма на 1 чел. (1121/200)

*115000/125000 = 1031,3 ед. ремонтной сложности

,3/200 = 5,2 чел. (явочная численность)

,2*1,19 = 6,2 чел. (списочная численность)

Электрогазосварщики

Количество единиц физического оборудования из расчета 1162 ед.

на 125000 г/кал ( по норме 2чел. на 1162 ед.)

*115000/125000 = 1069 ед. физического оборудования

*2/1162 = 1,8 чел. (явочная численность)

,8*1,19 = 2,1 чел. (списочная численность)

1.3 Расчет фонда заработной платы рабочих

Оператор котельной

Тарифная ставка - 400 (руб.)

. 167*5,6 = 935,2 (ч/смен) - потребительское количество

. 400*935,2 = 374080(руб.) - З/плата по тарифу

. 935,2*1/3 =311,73(ч/смен) - приходится на ночь

,73*400*40% = 49876,8(руб.)- за работу в ночное время

. 374080*10% = 37408(руб.) - премия

. 374080+49876,8=423956,8 (руб.) - основная З/плата

.423956,8*30% = 127187,04 (руб.) - районный коэффициент(30%)

.423956,8*50% = 211978,4(руб.)- северные надбавки(50%)

.423956,8+127187+211978,4+37408=800530,24(руб.) - всего основной з/платы.

. 800530,24*19% = 152100,75 (руб.) - дополнительная з/плата

. 800530,24+152100,75 = 952630,99 (руб.) - всего основной и дополнительной з/платы

.952630,99*30% = 285789,30 (руб.) - отчисления на соц.нужды

.952630,99 :5,6=170112,68 (руб.) - средняя з/плата одного рабочего

Машинист мазутонасосной станции

Тарифная ставка - 350(руб.)

.167*5,6 = 935,2(ч/смен.)- потребительское количество

. 935,2*350 = 327320(руб.) - З/плата по тарифу

. 935,2*1/3 =311,73(ч/смен.) - приход на ночь

. 311,73*350*40%= 43642,2(руб.) - за работу в ночное время

. 327320*10%= 32732 (руб.) - премия

. 327320+43642,2= 370962,2 (руб.) - основная з/плата

. 370962,2*30%= 111288,66 (руб.) - районный коэффициент(30%)

. 370962,2*50%= 185481,1(руб.) - северные надбавки(50%)

. 370962,2+111288,66+185481,1+32732= 700463,96(руб.) - всего основной з/платы.

. 700463,96*19%= 133088,15(руб.)- дополнительная з/плата

. 700463,96+133088,15=833552,11(руб.) - всего основной и дополнительной з/платы

. 833552,11*30%= 250065,63(руб.) - отчисления на соц.нужды

.833552,11:5,6= 148848,60 (руб.) - средняя з/плата одного рабочего

Аппаратчик химводоочистки

Тарифная ставка - 360(руб.)

.167*3,3 = 551,1(ч/смен.) - потребительское количество

. 551,1*360= 198396(руб.) - З/плата по тарифу

. 551,1*1/3=183,7(ч/смен) - приход на ночь

. 183,7*360*40%= 26452,8(руб.) - за работу в ночное время

. 183,7*10%= 18,37(руб.) - премия

. 198396+26452,8= 224848,8(руб.) - основная з/плата

. 224848,8*30%= 67454,64(руб.) - районный коэффициент(30%)

. 224848,8*50%= 112424,4(руб.) - северные надбавки(50%)

. 224848,8+67454,64+112424,4+18,37= 404746,21(руб.) - всего основной з/платы.

. 404746,21*19%= 76901,78 (руб.)- дополнительная з/плата

. 404746,21+76901,78= 481647,99 (руб.) - всего основной и дополнительной з/платы

. 481647,99*30%= 144494,39(руб.) - отчисления на соц.нужды

. 481647,99:3,3= 145953,94(руб.) - средняя з/плата одного рабочего.

Каменщик - обмуровщик

Тарифная ставка - 420(руб.)

1.167*1 = 167(чел/смен.)- потребительское количество

.420*167 = 70140(руб.) - З/плата по тарифу

.167:1/3 =55,67( чел/смен) - приходится на ночь

.55,67*420*40% = 9352,56(руб.) - за работу в ночное время

.70140*10%= 7014( руб.) - премия

.70140+9352,56= 79492,56( руб.) - основная З/плата

.79492,56*30%= 23847,77(руб.) - районный коэффициент(30%)

. 79492,56*50%= 39746,28 (руб.) - северные надбавки ( 50%)

. 79492,56+23847,77+39746,28= 143086,61( руб.) - всего основной з/платы

. 143086,61*19% = 27186,46(руб.) - дополнительная з/плата

. 143086,61+27186,46=170273,07 (руб.) - Всего основной и дополнительной з/платы

.170273,07 *30% =51081,92 (руб.) - отчисления на соц.нужды

. 170273,07/1 = 170273,07(руб.) - Средняя з/плата одного рабочего

Машинист насосной станции

Тарифная ставка - 355(руб.)

. 167*5,5 = 918,5 (ч/смен) - потребительское количество

. 918,5*355 = 326067,5(руб.) - З/плата по тарифу

. 918,5:1/3 = 306,16 (ч/смен)- приход на ночь

. 306,16*355*40% = 43474,72(руб.) - за работу в ночное время

. 326067,5*10%= 32606,75( руб.) - премия

.326067,5+43474,72= 369542,22(руб.) - основная з/плата

.369542,22*30% = 110862,66(руб.)- районный коэффициент(30%)

. 369542,22*50% =184771,11(руб.) - северные надбавки(50%)

.369542,22+110862,66+184771,11+32606,75=697782,74(руб.) - Всего основной з/платы

. 697782,74*19% = 132578,72(руб.) - дополнительная з/плата

.697782,74+173965,63 =871748,37 (руб.) - Всего основной и дополнительной з/платы

. 871748,37*30% = 261524,51(руб.) - отчисления на соц. и страх обеспечение

. 871748,37 :5,5 = 158499,71 (руб.) - средняя з/плата одного рабочего

Уборщик

Тарифная ставка - 4611(руб.) оклад

.Потребительское количество ч/смен - 167ч./смен

.4611*12мес. = 55332(руб.) - З/плата по тарифу

.55332*10% = 5533,2(руб.) - Премия

.55332*30% = 16599,6( руб.) - районный коэффициент (30%)

.55332*50%= 27666( руб.) - северный коэффициент (50%)

.55332+16599,6+27666+5533,2= 105130,8(руб.)- всего основной з/платы

.105130,8*19;%= 19974,85( руб.) - дополнительная з/плата

.105130,8+19974,85= 125105,65(руб.) - всего основная и дополнительная з/плата

.125105,65*30%= 37531,69(руб.)- отчисления на соц. и страх обеспечение

.125105,65:1= 125105,65 ( руб.) - средняя з/плата одного рабочего.

Слесари по обслуживанию теплосетей

Тарифная ставка - 410(руб.)

.167*4,1 = 684,7(ч/смен) - Потребительское количество

.684,7*410 =280727 (руб.) - З/плата по тарифу

.684,7*1/3 = 228,23(ч/смен) - приходится на ночь

.228,23*410*40% = 37429,72(руб.)- за работу в ночное время

.280727*10% = 28072,7(руб.) - Премия

.280727+37429,72= 318156,72(руб.) - основной з/платы

.318156,72*30% = 95447,01(руб.) - Районный коэффициент(30%)

.318156,72*50% = 159078,36(руб.) - Северные надбавки(50%)

.318156,72+95447,01+159078,36+28072,7= 600754,79 (руб.) - Всего основной з/платы

. 600754,79*19% = 114143,41(руб.)- Дополнительная з/плата

. 600754,79+114143,41= 714898,2(руб.) - Всего основной и дополнительной з/платы

.714898,2*30%=214469,46 (руб.)- Отчисления на соц.страх и обеспечение

. 714898,2:4,1= 174365,41(руб.) - Средняя з/плата одного рабочего

Слесари по обслуживанию водопровода

Тарифная ставка - 415(руб.)

.167*5,5 = 918,5(ч/смен) - Потребительское количество

.918,5*415 = 381177,5(руб.) - З/плата по тарифу

.918,5*1/3 = 306,17(руб.) - приход на ночь

.306,17*415*40% = 50824,22(руб.) - за работу в ночное время

.381177,5*10% = 38117,75(руб.) - Премия

.381177,5+50824,22=432001,72(руб.) - основная з/плата

.432001,72*30% = 129600,51(руб.) - Районный коэффициент(30%)

.432001,72*50% = 21600086(руб.) - Северные надбавки(50%)

.432001,72+192600,51+21600086+38117,75 = 21872805(руб.)- Всего основной з/платы

. 21872805*19% = 4155832,9(руб.) - Дополнительная з/плата

. 21872805+4155832,9 = 26028637(руб.) - Всего основной и дополнительной з/платы

. 260286*30% = 7808591,1(руб.) - Отчисления на соц. и страх обеспечение

. 26028637:5,5= 4732479,4(руб.) - Средняя з/плата одного рабочего

Слесари по ремонту оборудования котельной

Тарифная ставка - 430(руб.)

.167*6,2= 1035,4(ч/смен) - Потребительское количество

.1035,4*430 = 445222(руб.) - З/плата по тарифу

.1035,4*1/3 = 345,13(ч/смен) - приходится на ночь

.345,13*430*40% = 59362,36(руб.) - за работу в ночное время

.445222*10% = 44522,2(руб.) - Премия

.445222+59362,36 = 504584,36(руб.) - основной з/платы

.504584,36*30% = 151375,30(руб.) - Районный коэффициент(30%)

.504584,36*50% = 252292,18(руб.) - Северные надбавки(50%)

.504584,36+151375,30+252292,18+44522,2= 952774,04(руб.) - Всего основной з/платы

. 952774,04*19% = 181027,06(руб.) - Дополнительная з/плата

. 952774,04+181027,06= 1133801,1(руб.) - Всего основной и дополнительной з/платы

. 1133801,1*30% = 340140,33(руб.) - Отчисления на соц. страх и обеспечение

.1133801,1:6,2= 182871,15(руб.) - Средняя з/плата одного рабочего

Электрогазосварщик

Тарифная ставка - 440(руб.)

.167*2,1 = 350,7(ч/смен.)- Потребительское количество

.350,7*440 = 154308 (руб.) - З/плата по тарифу

.350,7*1/3 = 116,9(ч/смен) - приход на ночь

.350,7*440*40% = 61723,2(руб.) - з/пл. за работу в ночное время

.154308*10% = 15430,8(руб.) - Премия

.154308+61723,2= 216031,2 (руб.) - основная з/плата

.216031,2*30% = 64809,36(руб.) - Районный коэффициент(30%)

.216031,2*50% = 108015,6(руб.) - Северные надбавки(50%)

.216031,2+64809,36+108015,6+15430,8=404286,96 (руб.) - Всего основной з/платы

. 404286,96*19% = 76814,52(руб.) - Дополнительная з/плата

. 404286,96+76814,52=481101,48 (руб.) - Всего основной и дополнительной з/платы

. 481101,48*30% = 144330,44(руб.) - Отчисления на соц.страх и обеспечение

.481101,48:2,1 = 229095,94(руб.) - Средняя з/плата одного рабочего

Штатное расписание ИТР

(на производственную программу 115000 г/кал)

Таблица№1.3

№ п/пНаименование структурных подразделений и должностейКол-воУстановленный оклад12341.Директор1300002.Гл. инженер1200003.Гл. бухгалтер1170004.Бухгалтер-финансист0,990005.Бухгалтер-расчетчик0,990006.Бухгалтер-программист0,992507.Экономист0,990008.Мастер ремонтно-строительных работ0,996009.Инженер-проектировщик0,9950010.Инженер по котлонадзору и подготовке кадров0,9950011.Инженер-теплотехник0,9950012.Начальник снабжения и транспорта0,91500013.Инженер по снабжению0,9950014.Энергетик0,9950015.Механик по а/транспортной технике0,9920016.Инспектор отдела кадров0,9800017.Секретарь-делопроизводитель0,9650018.кассир16000Итого:18

Расчет количества ставок - 115000Гкал./25000 = 0,9 кол-во ставок

1.4 Расчет численности ИТР и фонда заработной платы

Директор

1.Оклад - 30000(руб.)

2.30000*1 = 30000(руб.) - Итого по тарифу

.30000*30% = 9000(руб.) - Районный коэффициент(30%)

.30000*50% = 15000(руб.) - Северные надбавки(50%)

.30000+9000+15000 = 54000(руб.) - Основная з/плата

.54000*19% = 10260(руб.) - Дополнительная з/плата

.54000+10260 = 64260(руб.) - Всего основной и дополнительной з/платы

.64260*30% = 19278(руб.) - Отчисления на соц.страхование

.64260*12 мес. = 771120(руб.) - Итого з/плата в год.

Главный инженер

1.Оклад - 20000(руб.)

2.20000*1 = 20000(руб.) - Итого по тарифу

.20000*30% = 6000(руб.) - Районный коэффициент(30%)

.20000*50% = 10000(руб.) - Северные надбавки(%)

.20000+6000+10000 = 36000(руб.) - Основная з/плата

.36000*19% = 6840(руб.) - Дополнительная з/плата

.36000+6840 = 42840(руб.) - Всего основной и дополнительной з/платы

.42840*30% = 12852(руб.) - Отчисления на соц.страхование

.42840*12 мес. = 514080(руб.) - Итого з/плата в год.

Главный бухгалтер

1.Оклад - 17000(руб.)

2.17000*1 = 17000(руб.) - Итого по тарифу

.17000*30% = 5100(руб.) - Районный коэффициент(30%)

.17000*50% = 8500(руб.) - Северные надбавки(%)

.17000+5100+8500 = 30600(руб.) - Основная з/плата

.30600*19% = 5814(руб.) - Дополнительная з/плата

.30600+5814 = 36414(руб.) - Всего основной и дополнительной з/платы

.36414*30% = 10924,2(руб.) - Отчисления на соц.страхование

.36414*12 мес. = 436968(руб.) - Итого з/плата в год.

Бухгалтер-финансист

1.Оклад - 9000(руб.)

2.9000*0,9 = 8100(руб.) - Итого по тарифу

.8100*30% =2430 (руб.) - Районный коэффициент(30%)

.8100*50% = 4050(руб.) - Северные надбавки(%)

.8100+2430+4050 = 14580(руб.) - Основная з/плата

.14580*19% = 2770,2(руб.) - Дополнительная з/плата

.14580+2770,2 = 17350,2 (руб.) - Всего основной и дополнительной з/платы

.17350,2*30% = 5205,06(руб.) - Отчисления на соц.страхование

.17350,2*12мес. = 208202,4(руб.) - Итого з/плата в год

Бухгалтер-расчетчик

1.Оклад - 9000(руб.)

2.9000*0,9 = 8100(руб.) - Итого по тарифу

.8100*30% = 2430(руб.) - Районный коэффициент(30%)

.8100*50% = 4050(руб.) - Северные надбавки(%)

.8100+2430+4050 = 14580(руб.) - Основная з/плата

.14850*19% = 2770,2(руб.) - Дополнительная з/плата

.14850+2770,2= 17350,2 (руб.) - Всего основной и дополнительной з/платы

.17350,2*30% = 5205,06(руб.) - Отчисления на соц.страхование

.17350,2*12мес. = 208202,4(руб.) - Итого з/плата в год.

Бухгалтер-программист

1.Оклад - 9250(руб.)

2.9250*0,9 = 8325(руб.) - Итого по тарифу

.8325*30% = 2497,5(руб.) - Районный коэффициент(30%)

.8325*50% = 4162,5(руб.) - Северные надбавки(%)

.8325+2497,5+4162,5=14985 (руб.) - Основная з/плата

.14985*19% = 2847,15(руб.) - Дополнительная з/плата

.14985+2847,15= 17832,15 (руб.) - Всего основной и дополнительной з/платы

.17832,15*30% = 5349,65(руб.) - Отчисления на соц.страхование

.17832,15*12мес= 213985,8(руб.) - Итого з/плата в год.

Экономист

1.Оклад - 9000(руб.)

2.Итого по тарифу: 9000*0,9 = 8100(руб.)

.8100*30% = 2430(руб.) - Районный коэффициент(30%)

.8100*50% = 4050(руб.) - Северные надбавки(%)

.8100+2430+4050 = 14580(руб.) - Основная з/плата

.14850*19% = 2770,2(руб.) - Дополнительная з/плата

.14850+2770,2= 17350,2 (руб.) - Всего основной и дополнительной з/платы

.17350,2*30% = 5205,06(руб.) - Отчисления на соц.страхование

.17350,2*12мес. = 208202,4(руб.) - Итого з/плата в год.

Мастер ремонтно-строительных работ

1.Оклад - 9600(руб.)

2.9600*0,9 = 8640(руб.) - Итого по тарифу

.8640*30% = 2592(руб.) - Районный коэффициент(30%)

.8640*50% = 4320(руб.) - Северные надбавки(%)

.8640+2592+4320 = 15552(руб.) - Основная з/плата

.15552*19% = 2954,88(руб.) - Дополнительная з/плата

.15552+2954,88= 18506,88(руб.) - Всего основной и дополнительной з/платы

.18506,88*30% = 5552,07(руб.) - Отчисления на соц.страхование

.18506,88*12мес. = 222082,56(руб.) - Итого з/плата в год.

Инженер-проектировщик

1.Оклад - 9500(руб.)

2.9500*0,9 = 8550(руб.) - Итого по тарифу

.8550*30% = 2565(руб.) - Районный коэффициент(30%)

.8550*50% =4275 (руб.) - Северные надбавки(%)

.8550+2565+4275 =15390(руб.) - Основная з/плата

.15390*19% = 2924,1(руб.) - Дополнительная з/плата

.15390+2924,1= 18314,1 (руб.) - Всего основной и дополнительной з/платы

.18314,1*30% = 5494,23(руб.) - Отчисления на соц.страхование

.18314,1*12мес. = 219769,2(руб.) - Итого з/плата в год

Инженер по котлонадзору и подготовке кадров

. Оклад - 9500(руб.)

. 9500*0,9 = 8550(руб.) - Итого по тарифу

. 8550*30% = 2565(руб.) - Районный коэффициент(30%)

. 8550*50% =4275 (руб.) - Северные надбавки(%)

. 8550+2565+4275 =15390(руб.) - Основная з/плата

. 15390*19% = 2924,1(руб.) - Дополнительная з/плата

. 15390+2924,1= 18314,1 (руб.) - Всего основной и дополнительной з/платы

. 18314,1*30% = 5494,23(руб.) - Отчисления на соц.страхование

. 18314,1*12мес. = 219769,2(руб.) - Итого з/плата в год.

Инженер-теплотехник

1.Оклад - 9500(руб.)

2. 9500*0,9 = 8550(руб.) - Итого по тарифу

. 8550*30% = 2565(руб.) - Районный коэффициент(30%)

. 8550*50% =4275 (руб.) - Северные надбавки(%)

. 8550+2565+4275 =15390(руб.) - Основная з/плата

. 15390*19% = 2924,1(руб.) - Дополнительная з/плата

. 15390+2924,1= 18314,1 (руб.) - Всего основной и дополнительной з/платы

. 18314,1*30% = 5494,23(руб.) - Отчисления на соц.страхование

. 18314,1*12мес. = 219769,2(руб.) - Итого з/плата в год.

Начальник снабжения и транспорта

1.Оклад - 15000(руб.)

2.15000*0,9 = 13500(руб.) - Итого по тарифу

.13500*30% = 4050(руб.) - Районный коэффициент(30%)

.13500*50% = 6750(руб.) - Северные надбавки(%)

.13500+4050+6750 = 24300 (руб.) - Основная з/плата

.24300*19% = 4617(руб.) - Дополнительная з/плата

.24300+4617 = 28917(руб.) - Всего основной и дополнительной з/платы

.28917*30% = 8675,1(руб.) - Отчисления на соц.страхование

.28917*12мес. = 347004(руб.)- Итого з/плата в год

Инженер по снабжению

1.Оклад - 9500(руб.)

2.9500*0,9 = 8550(руб.) - Итого по тарифу

.8550*30% = 2565(руб.) - Районный коэффициент(30%)

.8550*50% =4275 (руб.) - Северные надбавки(%)

.8550+2565+4275 =15390(руб.) - Основная з/плата

.15390*19% = 2924,1(руб.) - Дополнительная з/плата

.15390+2924,1= 18314,1 (руб.) - Всего основной и дополнительной з/платы

.18314,1*30% = 5494,23(руб.) - Отчисления на соц.страхование

.18314,1*12мес. = 219769,2(руб.) - Итого з/плата в год.

Энергетик

1.Оклад - 9500(руб.)

2.9500*0,9 = 8550(руб.) - Итого по тарифу

.8550*30% = 2565(руб.) - Районный коэффициент(30%)

.8550*50% =4275 (руб.) - Северные надбавки(%)

.8550+2565+4275 =15390(руб.) - Основная з/плата

.15390*19% = 2924,1(руб.) - Дополнительная з/плата

.15390+2924,1= 18314,1 (руб.) - Всего основной и дополнительной з/платы

.18314,1*30% = 5494,23(руб.) - Отчисления на соц.страхование

.18314,1*12мес. = 219769,2(руб.) - Итого з/плата в год.

Механик по а/транспортной технике

1.Оклад - 9200(руб.)

2.9200*0,9 = 8280(руб.) - Итого по тарифу

.8280*30% = 2484(руб.) - Районный коэффициент(30%)

.8280*50% = 4140(руб.) - Северные надбавки(%)

.8280+2484+4140= 14904(руб.) - Основная з/плата

.14904*19% = 2831,76(руб.) - Дополнительная з/плата

.14904+2831,76= 17735,76 (руб.) - Всего основной и дополнительной з/платы

.17735,76*30% = 5320,73(руб.) - Отчисления на соц.страхование

.17735,76*12мес = 212829,12(руб.) - Итого з/плата в год.

Инспектор отдела кадров

1.Оклад - 8000(руб.)

2.8000*0,9 = 7200(руб.) - Итого по тарифу

.7200*30% = 2160(руб.) - Районный коэффициент(30%)

.7200*50% =3600 (руб.) - Северные надбавки(%)

.7200+2160+3600 = 12960(руб.) - Основная з/плата

.12960*19% = 2462,4(руб.) - Дополнительная з/плата

.12960+2462,4= 15422,4(руб.) - Всего основной и дополнительной з/платы

.15422,4*30% = 4626,72(руб.) - Отчисления на соц.страхование

.15422,4*12мес. = 185068,8(руб.) - Итого з/плата в год

Секретарь-делопроизводитель

1.Оклад - 6500(руб.)

2.6500*0,9= 5850(руб.) - Итого по тарифу

.5850*30% = 1755(руб.) - Районный коэффициент(30%)

.5850*50% = 2925(руб.) - Северные надбавки(%)

.5850+1755+2925 = 10530(руб.) - Основная з/плата

.10530*19% = 2000,7(руб.) - Дополнительная з/плата

.10530+2000,7= 12530,7(руб.) - Всего основной и дополнительной з/платы

.12530,7*30% = 3759,21(руб.) - Отчисления на соц.страхование

.12530,7*12мес. = 150368,4(руб.) - Итого з/плата в год

Кассир

1.Оклад - 6000(руб.)

2.6000*1 = 6000(руб.) - Итого по тарифу

.6000*30% = 1800(руб.) - Районный коэффициент(30%)

.6000*50% = 3000(руб.) - Северные надбавки(%)

.6000+1800+3000 = 10800(руб.) - Основная з/плата

.10800*19% = 2052(руб.) - Дополнительная з/плата

.10800+2052 = 12852(руб.) - Всего основной и дополнительной з/платы

.12852*30% = 3855,6(руб.) - Отчисления на соц. страхование

.12852*12мес. = 154224(руб.) - Итого з/плата в год.

1.5 Спецификация оборудования

Таблица № 1.5

№ п/пНаименование оборудованияСумма (тыс. руб.)% амортизации12341Здания1463610,88,52Сооружения (емкость жидкостная, емкости водонагревателя, пожарный резервуар)267508,510,93Передаточные устройства (теплосеть, бойлерная, водопровод, наружные сети водоснабжения)14983100,59,84Производственный инвентарь (водоподогреватель)286,250,05Транспорт10373,417,56Силовое оборудование (трансформаторы, колонка ДИАЭРаТ, агрегаты, экономайзер, котлы, выключатели, мазутоподгреватели)417724,731,57Рабочие машины (прицеп тракторный, кран стреловой, дымососы, тележка тракторная, станки, компрессора, насосы)66702,517,88Измерительные приборы (приборы, коммутатор, расходомер, мазуторасходомер, мост автоматического управления)7599,447,6

1.6 Расчет суммы амортизационных отчислений

Таблица №1.6

№ п/пНаименование оборудованияСтоимость оборудованияТранспортные расходы (5% от стоимости)Монтажные расходы (8% от стоимости)Первоначальная стоимость тыс. руб.Норма амортизации, в %Сумма годовой амортизации, тыс. руб.123456781здания1463610,873180,54117088,861653880,28,5140579,822Сооружения267508,513375,4321400,68302284,6110,93294902,253 Передаточные устройства14983100,5749155,021198648,0416930903,569,81659228,554Производственный инвентарь286,214,3122,89323,4150161,715транспорт10373,4518,67829,8711721,9417,52051,346Силовое оборудование417724,720886,2433417,98472028,9231,51486897Рабочие машины66702,53335,135336,275373,8317,813416,548Измерительные приборы7599,4379,97607,958587,3347,6408757Итого:17216906860845,351377352,4919455103,835667786,21

1)Здания

1463610,8(тыс. руб.) - стоимость оборудования

1463610,8*5% = 73180,54(тыс. руб.) - транспортные расходы

1463610,8*8% = 117088,86(тыс. руб.) - монтажные расходы

1463610,8 + 73180,54 + 117088,86 = 1653880,2(тыс. руб.) - первоначальная стоимость

норма амортизации: 8,5 % (с таблицы 1,5)

1653880,2*8,5 %= 140579,82(тыс.руб.) - сумма годовой амортизации

) Сооружения

267508,5(тыс. руб.) - стоимость оборудования

267508,5*5% = 13375,46(тыс.руб.) - транспортные расходы

267508,5*8% = 21400,68(тыс.руб.) - монтажные расходы

267508,5 + 13375,46 + 21400,68 = 302284,61(тыс.руб.)- первоначальная стоимость

норма амортизации: 10,9%

302284,61*10,9% = 3294902,25(тыс. руб.) - сумма годовой амортизации

) Передаточные устройства

14983100,5(тыс.руб.) - стоимость оборудования

14983100,5*5% = 749155,03(тыс.руб.) - транспортные расходы

14983100,5*8% = 1198648,04(тыс.руб.) - монтажные расходы

14983100,5 + 749155,03 + 1198648,04 =16930903,57 (тыс.руб.) - первоначальная стоимость

норма амортизации:9,8%

16930903,57*9,8% = 1659228,55(тыс.руб.) - сумма годовой амортизации

) Производственный инвентарь

286,2(тыс.руб.) - стоимость оборудования

286,2*5% = 14,31 (тыс.руб.) - транспортные расходы

286,2*8% = 22,9 (тыс.руб.) - монтажные расходы

286,2 + 14,31 + 22,9 = 323,41(тыс.руб.) - первоначальная стоимость

норма амортизации:50%

323,41*50% = 161,71(тыс. руб.) - сумма годовой амортизации

) Транспорт

10373,4(тыс. руб.) - стоимость оборудования

10373,4*5% = 518,67(тыс. руб.) - транспортные расходы

10373,4*8% = 829,87(тыс. руб.) - монтажные расходы

10373,4 + 518,67 + 829,87 =11721,94(тыс. руб.) - первоначальная стоимость

норма амортизации:17,5%

11721,94*17,5% = 2051(тыс.руб.) - сумма годовой амортизации

) Силовое оборудование

417724,7(тыс. руб.) - стоимость оборудования

417724,7*5% =20886,24(тыс.руб.) - транспортные расходы

417724,7*8% = 33417,98(тыс.руб.) - монтажные расходы

417724,7 + 20886,24 + 33417,98 = 472028,92(тыс.руб.) - первоначальная стоимость

норма амортизации: 31,5%

- 472028,92*31,5% = 148689(тыс.руб.) - сумма годовой амортизации

7) Рабочие машины

66702,5(тыс.руб.) - стоимость оборудования

66702,5*5% =3335,13 (тыс.руб.) - транспортные расходы

66702,5*8% = 5336,2(тыс.руб.) - монтажные расходы

66702,5 + 3335,13 + 5336,2 = 75373,83 (тыс.руб.) - первоначальная стоимость

норма амортизации:17,8%

75373,83*17,8% = 13416,54 (тыс.руб.) - сумма годовой амортизации

) Измерительные приборы

7599,4(тыс.руб.) - стоимость оборудования

7599,4*5% = 379,97(тыс.руб.) - транспортные расходы

7599,4*8% = 607,95 (тыс. руб.) - монтажные расходы

7599,4 + 379,97 + 607,95 = 8587,33 (тыс.руб.) - первоначальная стоимость

норма амортизации:47,6%

8587,33*47,6% = 4087,57(тыс. руб.) - сумма годовой амортизации

Экономические показатели использования основных фондов:

фондоотдача Фо = Vгод/С;

фондоемкость Фе = С/Vгод;

фондовооруженность Фв = С/N;

где: V - объем работ

С - первоначалбная стоимость оборудования

N - количество рабочих

Фо = 115000/19455103,83 = 0,005(тыс.руб.)

Фе = 19455103,83/115000 = 169,17(тыс.руб.)

Фв = 19455103,83/40,3 = 482756,92(тыс.руб.)

1.7 Расчет капитальных затрат

.Накладные расходы составляют 26,8% от стоимости монтажных работ.

,49*26,8% = 369130,47 (тыс.руб.)

.Плановые накопления составляют 6% от стоимости монтажных работ и накладных расходов.

(1377352,49 + 369130,47)*6% = 104788,98 (тыс.руб.)

.Транспортные расходы составляют 5% от стоимости оборудования.

*5% = 860845,3(тыс.руб.)

.Заготовительно-складские расходы составляют 1,2% от стоимости оборудования и монтажных расходов.

(17216906 + 1377352,49)*1,2% = 223131,1(тыс.руб.)

.Компенсация оборудования составляют 0,7% от стоимости оборудования.

*0,7% = 120518,34 (тыс.руб.)

.Непредвиденные расходы составляют 1,5% от стоимости оборудования и материалов в монтаже.

(17216906+1377352,49)*1,5% = 278913,88 (тыс.руб.)

.Стоимость тары и упаковки составляют 2% от стоимости оборудования и материалов в монтаже.

(17216906+1377352,49)*2% 371885,17(тыс.руб.)

Итого капитальных затрат.

Наклодные расходы 369130,47 + плановые накопления 104788,98 + транспортные расходы 860845,3 + Ззготовительно-складские расходы 23131,11+ компенсация оборудования 120518,34 + непредвиденные расходы 278913,88 + стоимость тары и упаковки 371885,17 =2329213,25 ( тыс. руб.)

1.8 Расчет расхода количества и стоимости материалов

Таблица №1.7

№ п/пНаименование материаловНорма расхода на един.Кол-во материалов (кг)Цена за единицу (руб.)Сумма затрат (руб.)1234561Соль0,7805002,31851502Электроды15172500074,01276500003Трубы стальныена 1г/кал - 2,39 руб.2748504Сталь листоваяна 1г/кал - 1,06 руб.1219005Задвижкина 1г/кал - 2,2 руб.2530006Болитына 1г/кал - 1,38 руб.1587007Поранитна 1г/кал -1,09руб.1253508Асбошнурна 1г/кал - 1,04 руб.1196009Изоляторна 1г/кал - 1,05 руб.120750Итого: Прочие (10% от «итого») Всего129009300 12900930 141910230Транспортно-заготовительные расходы (45% от «всего») Итого расходов63859603,5 205769833,5

1)Соль

115000Гкал *0, 7=80500(руб.) - Количество материала

* 2,3 = 185150 (руб.)- Сумма затрат

2)Электроды

115000Гкал*15 = 127650000(руб.) - Количество материала

* 74 = 104340000 (руб.) - Сумма затрат

3)Трубы стальные

115000Гкал * 2,39 = 274850(руб.) - Сумма затрат

4)Сталь листовая

115000Гкал. *1,06 = 121900 (руб.) - Сумма затрат

5)Задвижки

115000Гкал. * 2,2 = 253000 (руб.) - Сумма затрат

6)Болиты

115000Гкал. * 1,38 = 158700(руб.) - Сумма затрат

7)Поранит

115000Гкал. * 1,09 = 125350 (руб.) - Сумма затрат

8)Асбошнур

115000Гкал. * 1,04 = 119600(руб.) - Сумма затрат

9)Изолятор

115000Гкал. * 1,05 = 120750(руб.) - Сумма затрат

Итого = 185150+127650000+274850+121900+253000+158700+125350+119600+120750= 129009300(руб.)

Прочее = итого * 10% = 129009300 * 10% = 12900930 (руб.)

Всего = 129009300 + 12900930 = 141910230 (руб.)

Транспортно-заготовительные расходы от Всего * 45% = 141910230*45%= 63859603,5 (руб.)

Итого расходов = всего + транспортно-заготовительные расходы =

= 141910230 + 63859603,5= 205769833,5(руб.)

1.9 Смета цеховых расходов

Таблица№1.8

№ п/пНаименование статейСумма (руб.)1231.Основная заработная плата ИТР3453212.Дополнительная заработная плата ИТР65610,993.Внебюджетные фонды (30%)1479354,424.Амортизация основных фондов (код 25)179647,55.Материалы (группа КИП, мех. группа, запчасти, бензин из расчета 3,8 руб. на 1г/кал) 4370006.Услуги связи (из расчета 1,4 руб. на 1г/кал)1610007.Отопление базы (из расчета 8,4 руб. на 1г/кал)9660008.Электроэнергия (из расчета 0,9 руб. на 1г/кал)1035009.Отчисления во внебюджетные фонды (из расчета 6,4 руб. на 1г/кал)73600010.Спец. молоко (из расчета 0,8 руб. на 1г/кал)9200011.Услуги сторонних организаций (из расчета 0,06 руб. на 1г/кал)690012.Налог на использование автодорог (из расчета 12,9 руб. на 1г/кал)148350013.Плата за воду (из расчета 0,5 руб. на 1г/кал)5750014.Плата за выброс вредных веществ (из расчета 0,6 руб. на 1г/кал)6900015.Земельный налог (из расчета 0,08 руб. на 1г/кал)920016.Содержание оборудования и транспортных средств (0,5% от первоначальной стоимости оборудования)97275,5217.Текущий ремонт оборудования и транспортных средств (0,6% от первоначальной стоимости оборудования)116730,6218Содержание зданий и сооружений( 1% от первоначальной стоимости оборудования194551,0419.Текущий ремонт зданий и сооружений (2% от первоначальной стоимости)389102,0720.Прочие расходы (командировки, услуги банка, подписка, канцелярские товары - из расчета 1,5 руб. на 1г/кал) 172500Итого:48976646,05

Расчеты цеховых расходов

1)Основная заработная плата ИТР =345321 (руб.)

2)Дополнительная заработная плата ИТР =65610,99 (руб.)

)Внебюджетные фонды (30%) =1479354,42 (руб.)

)Амортизация основных фондов (код 25) =179647,5 (руб.)

)Материалы = 115000Гкал.*3,8 =437000 (руб.)

)Услуги связи = 115000Гкал.*1,4 =161000 (руб.)

)Отопление базы = 115000Гкал.*8,4 =966000 (руб.)

)Электроэнергия = 115000Гкал.*0,9 =103500 (руб.)

)Отчисления во внебюджетные фонды = 115000Гкал.*6,4 =736000 (руб.)

)Спец. Молоко = 115000Гкал.*0,8 =92000 (руб.)

)Услуги сторонних организаций =115000Гкал.*0,06 =6900 (руб.)

)Налог на использование автодорог = 115000Гкал.*12,9 =1483500 (руб.)

)Плата за воду = 115000Гкал.*0,5 =57500 (руб.)

)Плата за выброс вредных веществ = 115000Гкал.*0,6 =69000 (руб.)

)Земельный налог = 115000Гкал.*0,08 =9200 (руб.)

)Содержание оборудования и транспортных средств = 19455103,81*0,5% = 97275,52(руб.)

)Текущий ремонт оборудования и транспортных средств = 19455103,81*0,6% = 116730,62(руб.)

)Содержание зданий и сооружений = 19455103,81*1% = 194551,04(руб.)

)Текущий ремонт зданий и сооружений = 19455103,81*2% = 389102,07(руб.)

)Прочие расходы = 115000*1,5 =172500 (руб.)

1.10 Расчет - амортизации (для цеховых расходов - код 25)

Таблица№1.9

№ п/пНаименование основного средстваВосстанови тельная стои- мость (тыс. руб.)Месячная норма аморти зации (%) дляГодовая норма аморти- зации (%)Годовая сумма амортиза ции (тыс.руб.)1234561.База строительно-монтажного участка343,20,11,24,11842.Раскомандировка-бытовка619,00,1171,48,6663.Ремонтно-механическая мастерская201,90,1081,22,42284.Навес для хранения строительных материалов47,41,19214,36,77825.Склад цемента41,41,19214,35,92026.Крановая эстакада89,40,2753,32,95027.Компьютер46,60,8339,94,61348.Компьютер46,30,8339,94,58379.Эл. тельфер119,40,8339,911,820610.Горизонт-ый фрезерный станок53,90,41752,69511.Поперечно-строгательный станок40,50,41752,02512.Станок сверлильный41,30,41752,06513.Станок токарно-винторезный43,60,41752,18014.Станок токарно-винторезный50,40,41752,52015.Стенд для регулирования диз.топлива аппаратуры40,71,19214,35,820116.Пресс40,20,8339,93,979817.Блок бесперебойного питания VPS 600 VA42,60,8339,94,217418.Блок бесперебойного питания VPS 400 VA40,60,8339,94,049119.Трактор ДТ - 7561,40,8339,96,078620.Трактор МТЗ - 5050,70,8339,95,019321.Трактор МТЗ - 8051,22,77533,317,049622.Трактор Т - 1651,60,8339,95,108423.Автомобиль ММЗ - 450254,01,19214,37,72224.Автомобиль УАЗ - 330363,90,92511,17,092925.Автомобиль «Тойота - Креста»59,30,92511,16,582326.Автобус ПАЗ 32 - 0593,40,8339,99,246627.Автомашина УАЗ - 3303 - 0162,70,8339,96,207328.Автомашина УАЗ - 452 Д52,41,19214,37,493229.Прицеп тракт. 2 ПТС40,40,8339,94,049130.Прицеп тракт. 2 ПТС41,40,8339,94,098631.Автомобиль ЗИЛ - 44151040,50,8339,94,009532.Полуприцеп ОДАЗ - 88540,20,8339,93,979833.Комплект мебели43,10,8339,94,2669Итого:179,429

,429*1000=179429

1)База строительно-монтажного участка

0,1*12мес. = 1,2% годовая амортизация

,2*1,2% = 4,1184(тыс.руб.) сумма год. амортизации

) Раскомандировка - бытовка

,117*12мес. = 1,4% годовая амортизация

,0*1,4% = 8,666(тыс.руб.) сумма год. амортизации

) Ремонтно-механическая мастерская

,108*12мес. = 1,2% годовая амортизация

,9*1,2% = 2,4228(тыс.руб.) сумма год. амортизации

) Навес для хранения строительных материалов

,192*12мес. = 14,3% годовая амортизация

,4*14,3% = 6,7782(тыс.руб.) сумма год. амортизации

) Склад цемента

,192*12мес. = 14,3% годовая амортизация

,4*14,3% = 5,9202(тыс.руб.) сумма год. амортизации

) Крановая эстакада

,275*12мес. = 3,3% годовая амортизация

,4*3,3% = 2,9502(тыс.руб.) сумма год. амортизации

)Компьютер

,833*12мес. = 9,9% годовая амортизация

,6*9,9% = 4,6134(тыс.руб.) сумма год. амортизации

)Компьютер

,833*12мес. = 9,9% годовая амортизация

,3*9,9% = 4,5837(тыс.руб.) сумма год. амортизации

) Эл. Тельфер

,833*12мес. = 9,9% годовая амортизация

,4*9,9% = 11,8206(тыс.руб.) сумма год. амортизации

) Горизонтальный фрезерный станок

,417*12мес. = 5,0% годовая амортизация

,9*5,0% = 2,695(тыс.руб.) сумма год. амортизации

) Поперечно - строгательный станок

,417*12мес. = 5,0% годовая амортизация

,5*5,0% = 2,025(тыс.руб.) сумма год. амортизации

) Станок сверлильный

,417*12мес. = 5,0% годовая амортизация

,3*5,0% = 2,065(тыс.руб.) сумма год. амортизации

) Станок токарно-винторезный

,417*12мес. = 5,0% годовая амортизация

,6*5,0% = 2,180(тыс.руб.) сумма год. амортизации

) Станок токарно-винторезный

,417*12мес. = 5,0% годовая амортизация

,4*5,0% = 2,520(тыс.руб.) сумма год. Амортизации.

) Стенд для регулирования дизтоплива аппаратуры

,192*12мес. = 14,3% годовая амортизация

,7*14,3% = 5,8201(тыс.руб.) сумма год. амортизации

)Пресс

,833*12мес. = 9,9% годовая амортизация

,2*9,9% = 3,9798(тыс.руб.) сумма год. амортизации

) Блок бесперебойного питания VPS 600 VA

,833*12мес. = 9,9% годовая амортизация

,6*9,9% = 4,2174(тыс. руб.) сумма год. амортизации

) Блок бесперебойного питания VPS 400 VA

,833*12мес. = 9,9% годовая амортизация

,6*9,9% = 4,0491(тыс.руб.) сумма год. амортизации

) Трактор ДТ - 75

,833*12мес. = 9,9% годовая амортизация

,4*9,9% = 6,0786(тыс.руб.) сумма год. амортизации

) Трактор МТЗ - 50

,833*12мес. = 9,9% годовая амортизация

,7*9,9% = 5,0193(тыс.руб.) сумма год. амортизации

) Трактор МТЗ - 80

,775*12мес. = 33,3% годовая амортизация

,2*33,3% = 17,0496(тыс.руб.) сумма год. амортизации

) Трактор Т - 16

,833*12мес. = 9,9% годовая амортизация

,6*9,9% = 5,1084(тыс.руб.) сумма год. амортизации

) Автомобиль ММЗ - 4502

,192*12мес. = 14,3% годовая амортизация

*14,3% = 7,722(тыс.руб.) сумма год. амортизации

) Автомобиль УАЗ - 3303

,925*12мес.= 11,1% годовая амортизация

,9*11,1% = 7,0929(тыс.руб.) сумма год. амортизации

) Автомобиль «Тойота - Креста»

,925*12мес. = 11,1% годовая амортизация

,3*11,1% = 6,5823(тыс.руб.) сумма год. амортизации

) Автобус ПАЗ 32 - 05

,833*12мес. = 9,9% годовая амортизация

,4*9,9% = 9,2466(тыс.руб.) сумма год. амортизации

) Автомашина УАЗ - 3303 - 01

,833*12мес. = 9,9% годовая амортизация

,7*9,9% = 6,2073(тыс.руб.) сумма год. амортизации

) Автомашина УАЗ - 452 Д

,192*12мес. = 14,3% годовая амортизация

,4*14,3% = 7,4932(тыс.руб.) сумма год. амортизации

) Прицеп тракт. 2 ПТС

,833*12мес. = 9,9% годовая амортизация

,4*9,9% = 4,0491(тыс.руб.) сумма год. амортизации

) Прицеп тракт. 2 ПТС

,833*12мес. = 9,9% годовая амортизация

,4*9,9% = 4,0986(тыс.руб.) сумма год. Амортизации

) Автомобиль ЗИЛ - 441510

,833*12мес. = 9,9% годовая амортизация

,5*9,9% = 4,0095(тыс.руб.) сумма год. амортизации

) Полуприцеп ОДАЗ - 885

,833*12мес. = 9,9% годовая амортизация

,2*9,9% = 3,9798(тыс.руб.) сумма год. амортизации

) Комплект мебели

,833*12мес. = 9,9% годовая амортизации

,1*9,9% = 4,2669(тыс.руб.) сумма год. амортизации

1.11 Смета затрат на производство

Таблица№1.10

№ п/пНаименование статейИсточник расчета (№ формы)Сумма (руб.)12341.Основная заработная плата производственных рабочихТаблица№1.226702336,22.Дополнительная заработная плата производственных рабочихТаблица№1.25069648,63.Внебюджетные фонды (30%)Таблица№1.29538018,774.АмортизацияТаблица№1.65667786,215.ТопливоРасчет на теплоэнергию280893453,76.ЭлектроэнергияРасчет на электроэнергию285580657.Услуги сторонних организаций (8,9 руб. на 1г/кал)94000Гкал*8,910235008.МатериалыТаблица№1.7205769833,59.ВодоснабжениеРасчеты на водоснабжение32749,2610.Цеховые расходыТаблица№1.848976646,05Итого:612232037,1

Расчет на теплоэнергию

Выработка теплоэнергии: производственная программа + потери (потери принять 0,15 г/кал на 1г/кал)

)0,15*115000=17250(Гкал) - потери

)115000+17250=132250(Гкал) - выработка теплоэнергии

. Топливо: 185*0,73*выработку теплоэнергии с учетом потерь, где: 185 - норма расхода условного топлива на 1г/кал; 0,73 - переводный коэффициент для мазута.

*0,73*132250/1000=17860,36(т)

. Цена 1т. мазута - 10000( руб.)

. Железнодорожный тариф - 960( руб./т)

. Итого цена: (4.+5.)=10000+960=10960 (руб.)

. Переработка мазута (7% от цены)=10960*7%=767,2( руб.)

. Перевозка мазута автотранспортом:

руб. - тариф перевозки 1т/км

км - расстояние перевозки мазута

Перевозка 1 т. мазута =200*20= 4000( руб.)

. Итого цена 1т. мазута: (6.+7.+8.)=10960+767,2+4000=15727,2( руб.)

. Расходы на топливо: (п.9*п.3.)=15727,2*17860,36=280893453,7( руб.)

Расчеты на электроэнергию.

50*выработку теплоэнергии* 3,66 руб. * 1,18 (НДС 18%),

где: 50 кВт/ч расход эл.энергии на выработку 1г/кал

3,66 руб. - цена за 1кв/ч

*132250*3,66*1,18=28558065( руб.)

Расчет на водоснабжение.

(39,2*2)*12*(19,17+15,64)=32749,26 руб.(тыс.руб.)

где: 39,2 тыс.м3 - месячный расход воды на подпитку насосов

- месяцев в году;

,17 руб. - стоимость 1 м3 воды

,64 руб. - стоимость 1м3 очистки сточных вод

- насоса.

1.12 Расчет себестоимости единицы продукции

Расход по смете затрат, руб = 612232037,1 = 5323,76(руб.)

производственная программа. 115000

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Расчет экономической эффективности

1.Годовая экономия по эксплуатации материальных затрат составляется:

Эг=СН*Р где:

СН - снижение себестоимости

Р - производственная программа

СН = 5323,76*3,5% = 186,33(руб.)

Эг = 186,33*115000Гкал. =21427950 (руб.)- годовая экономия по эксплуатации материальных затрат.

. Капиталовложения:

К=Эг*Ток,

где: Ток - срок окупаемости капиталовложений (принимаем от 0,6 до 1года) = 0,6 года

К = 21427950*0,6 = 12856770(руб.)- капиталовложений

3.Годовой экономический эффект:

Эф=(Эг-К)*Ен

где: Ен - нормативный коэффициент сравнительной эффективности капиталовложений - 0,15 руб.

Эф = (21427950 - 12856770)*0,15 = 1285677(руб.)

Расчет экономической эффективности: п1 + п2 +п3

21427950+12856770+1285677= 35570397(руб)

Технико-экономические показатели по участку

Таблица №1.11

№ п/пПоказателиКол-во1.План работы участка на год, г/кал1150002.Удельные капитальные затраты на 1г/кал20,253.Численность рабочих; чел. Явочная 56,2Списочная40,34.Стоимость затрат на 1г/кал; руб. Основная заработная плата рабочих 232,19Дополнительная заработная плата рабочих44,08Внебюджетные фонды82,94Амортизация49,29Топливо2242,55Электроэнергия248,33Услуги сторонних организаций8,9Материалы1789,30Водоснабжения0,28Цеховые расходы425,885.Стоимость единицы продукции, руб.6.Экономические показатели использования основных фондов; тыс.руб.:фондоотдача0,005фондоемкость167,17Фондовооруженность482756,927.Годовая экономия по эксплуатации материалов, руб.214279508.Годовой экономический эффект, руб.12856779.Смета цеховых расходов, руб.48976646,0510.Смета затрат на производство, руб.612232037,111.Расчет экономической эффективности,руб.35570397

Себестоимость продукции есть основа всех хозяйственных связей, а ее снижение является ключевым фактором рыночного успеха предприятия, тем более в условиях цивилизованных, упорядоченных рыночных отношений, которые формируются в нашей стране. Это определяет актуальность и значимость выбранной для настоящей работы темы, как исходя из теоретических положений, так и с практической точки зрения.

Любое предприятие просто обязано грамотно планировать себестоимость продукции, анализировать достигнутые результаты и проводить тщательную, постоянную системную работу по поиску и реализации резервов ее снижения. В рыночной экономике это основной путь повышения экономической эффективности производства.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Основная литература

.Сборник «Нормативы численности рабочих, занятых обслуживание котельных и тепловых сетей». Москва НИИ труда, 2010 г.

.Система технического обслуживания и планово-предупредительного ремонта энергетического оборудования и сетей предприятий цветной металлургии. Москва,2008 г.

.Нормативы численности рабочих, занятых на работах по эксплуатации сетей очистных сооружений и насосных станций водопровода». Москва, 2010г.

. Методические рекомендации для курсового проектирования

. Экономика предприятий. В.Я. Горфинкель - 2010г.

. Экономика предприятия. Учебное пособие. Скляренко В.К., Прудников В.М., Акуленко Н.Б.- М.:ИНФРА-М 2006.

. Экономика организации (предприятия). Практикум/ Под общ ред.проф.А.Е.Карлика-М.:ИНФРА-М, 2007.

. Основы экономики. В.Г. Слагода- М.:ФОРУМ: ИНФРА-М. 2010г.

. Зайцев Н.Л. Экономика промышленного предприятия, учебное пособие М.: Инфра - М, 2011г.

.Рыночная экономика. Словарь. Под редакцией Кипермана Т.Я. 2009г.

Дополнительная литература

.Петюх П.А. Рыночная экономика, 2010 г.

.Булатов А.Е. Экономика, 2011 г.

.Рузавин Г.И. основы рыночной экономики, 2010г.

СОДЕРЖАНИЕ ВВЕДЕНИЕ . РАСЧЕТНАЯ ЧАСТЬ .1 Баланс рабочего времени .2 Расчет нормативной численности рабочих .3 Расчет фонда заработной платы р

Больше работ по теме: