Производство металлоконструкций

 

Оглавление

1. Резюме

. Общая характеристика продукции

. Организационный план

. Маркетинговый план

. Производственный план

. Финансовый план.

. Основные технико-экономические показатели по бизнес-плану

. Анализ рисков

1. Резюме

Продукция, которая будет выпускать ИП - это металлоконструкции (в т.ч. сложные), а так же металлоизделия. Кузнечные поковки, художественная ковка.

Художественные изделия:

Предметы мебели: столы, стулья, диваны, скамейки, кровати, кресла, светильники, люстры, вешалки, этажерки, рамы для зеркал, подставки под цветы.

Оформление интерьера: лестницы, каминные принадлежности, какие-либо перегородки, декоративные элементы.

Металлоизделия:

Входные конструкции и уличные лестницы;

Оконные и балконные решетки;

Ограды и заборы, ворота;

Ландшафтные композиции: мостики, садовые беседки.

Продукция будет интересна потребителям своим высоким качеством и привлекательным внешним видом, а также ИП будет предлагать индивидуальный подход к выполнению каждого из заказов.

Целью является - разработка экономического обоснования целесообразности открытия производства кованых изделий и элементов художественной ковки.

Для достижения заданных целей необходимо:

арендовать помещение под производство (договоренность имеется);

приобрести недостающее оборудование;

разместить рекламу;

приобрести необходимое сырье и материалы (ООО «ДиПос»);

наработать клиентскую базу;

создать собственное портфолио;

разработать гибкую политику по привлечению и удержанию клиентов;

продумать гибкое ценообразование.

Планируется организация производства на основе взаимодействия с ИП Дейкун Н.Н.г Рубцовск и ООО «Алтайпромсервис» г. Барнаул.с целью организации сбыта для данной компании а так же с начинающим предпринимателем Гнусовым А.А., с целью организации полного комплекса по изготовлению продукции.

Для начала осуществления деятельности необходимы единовременные затраты, связанные с регистрацией собственного дела, приобретением необходимого оборудования и сырья, рекламой (табл. 1).

Таблица 1 - Смета единовременных затрат

№ п/пНаименованиеСумма, тыс. руб.1.Затраты, связанные с регистрацией собственного дела:1,5001.1.подготовка документов, предоставляемых при Государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей0,3001.2.оплата государственной пошлины0,8001.3.изготовление печати и штампа0,4002.Организационно-технические затраты:82,0002.1.оборудование61,0002.2.закуп сырья и материалов (металлопрокат, кислород, краска, газ, электроды)15,0002.3.реклама (объявления за 4 недели в "Экспресс" и хлебороб Алтая", бегушка, вывеска)2,0002.4Аренда помещения2,5002.4.непредвиденные расходы (1,5% от организационно-тех. затрат)1,500ИТОГО:83,500

В дальнейших финансовых расчетах затраты сырье и материалы и затраты на рекламу отнесены к себестоимости и учтенные при расчете чистой прибыли, так как они являются оборотными средствами.

Источники финансирования единовременных затрат

Для покрытия расходов, связанных с единовременными затратами, планируются использовать собственные средства и средства по субсидии.

Таблица 2 - Источники финансирования

№ п/пИсточники финансированияСумма, тыс. руб.Доли, %1.1.личные средства23,20027,78%1.2.субсидия ИП60,30072,22%ИТОГО83,500100,00%

Окупаемость вложенных средств. Окупаемость вложенных средств составит 4 мес.м окупаемость = (единовременные затраты / чистая прибыль 1 год) х 12 мес. = (83,500 тыс. руб. / 381,452 тыс. руб.) х 12 = 3 мес.

Рентабельности производства. По данным расчета рентабельности производства, с каждого рубля, затраченного на производство и реализацию продукции, будет получено в первый год составит 43%.= (чистая прибыль / общие затраты на изготовление и реализацию продукции) х 100% = 381,452 / 873,0488 х 100% = 43%.

Производственная загруженность. При расчетах была использована нарастающая производственная загруженность (из-за сезонности работ). Средняя загруженность по проекту за 12 мес. составила 70%.

2. Общая характеристика услуг

Продукция, которая будет выпускать ИП - это металлоконструкции(в т.ч сложные), а так же металлоизделия. Кузнечные поковки, художественная ковка.

Художественные изделия:

Предметы мебели: столы, стулья, диваны, скамейки, кровати, кресла, светильники, люстры, вешалки, этажерки, рамы для зеркал, подставки под цветы.

Оформление интерьера: лестницы, каминные принадлежности, какие-либо перегородки, декоративные элементы.

Металлоизделия:

Входные конструкции и уличные лестницы;

Оконные и балконные решетки;

Ограды и заборы, ворота;

Ландшафтные композиции: мостики, садовые беседки.

Продукция будет интересна потребителям своим высоким качеством и привлекательным внешним видом, а также ИП будет предлагать индивидуальный подход к выполнению каждого из заказов.

3. Организационный план

Соискатель - Тропин Андрей Александрович.

Год рождения -1989.

Опыт работы в данной сфере 5 лет.

Условно этапы планируемой деятельности можно представить так:

а) работа с клиентом, выяснение потребности,

б) изготовление эскиза,

в) утверждение эскиза,

г) выставление счета клиенту,

д) получение предоплаты (50-100%),

е) изготовление готового изделия,

ж) передача изделия заказчику,

з) получение окончательного расчета.

4. Маркетинговый план

смета затраты кованые изделие

Ценовая политика. Система установления цены на кованые изделия может выглядеть следующим образом: Цена = Себестоимость (затраты на сырье и материалы, покупные изделия, ТЗР, ОПР, ОХР, МРОТ ИП, ППР)+% прибыли. Процент прибыли в нашем случае будут варьироваться в зависимости от конкретного изделия от 40 до 100%. Наценка ставится исходя из сложности выполнения изделия и его эстетического вида.

Активная политика фирмы в сфере ценообразования состоит в установлении цен на продукцию на основе рассмотрения следующих факторов:

цены, которые могут обеспечить реализацию продукции;

цены должны быть не выше, чем у конкурентов;

ценовая политика обеспечивает реализацию объемов продукции, заложенных в бизнес-плане, а также покрывает себестоимость.

Пример расчета стоимости кованых изделий

Категория сложности изделияИспользуемый материалКруг D= 8-10ммКруг D= 10-12ммКруг D= 12-14ммКруг D= 14-16ммКвадрат 10*10мм 12*12ммКвадрат 14*14ммКвадрат 16*16ммПримеры изделийПростые900 р/м21050 р/м21180 р/м21350 р/м21600 р/м2 2150 р/м22050 р/м22550 р/м2Средней сложности1100 р/м21320 р/м2550 р/м21880 р/м21950 р/м2 2300 р/м2 2500 р/м23100 р/м2Сложные1980 р/м22120 р/м22300 р/м22780 р/м22400 р/м2 2850 р/м23100 р/м23850 р/м2Офактуренный прокат - + 25-35% к стоимости

Изготовление:

Цены, указанные в таблице, включают в себя: изготовление изделия из материала круглого или квадратного сечения 10, 12, 14,16, 18,20

На кованую мебель и предметы интерьера, а также на прочие мелкие или нестандартные изделия, цена договорная.

При оформлении срочных заказов цена договорная

Покраска (черная матовая) изделия входит в цену.

Стоимость металлокнструкций без элементов ковки складывается из стоимости металла и90% от стоимости металла стоимость работы

Ориентировочная стоимость кованых изделий

НаименованиеЕдиница измеренияСтоимость, руб.Элементы фасадаЗаборым2от 3000Оконные решетким2от 3000Балконные ограждениям2от 3500Перилам2от 3000Оградкипог. м.от 2500Арки м2от 1500Воротам2от 5000Калитким2от 5000Кованая мебельСтолы1 штот 10000Стулья1 штот 4000Кровати1 штот 13000Диваны1 штот 10 000Кресла1 штот 7000Журнальные столики1 штот 6000Предметы интерьераПодсвечники1 штот 1000Светильники1 штот 1500Подбутыльники1 штот 1500Гардины1 штот 1500Полки1штот 2500Подставки1 штот 2500Каминные принадлежности1 штот 5000Дровницы1штот 3500Предметы экстерьераСкамейки1 штот 8000Фонари1 штот 9000Козырьки1 штот 18000Дымники1 штот 3500Урны1 штот 2500Беседки1 штот 23000Мостики1 м/погот 4400Цветники 1 штот 600Мангалы1 штот 4600

Цены представлены ориентировочные. Каждый заказ рассматривается индивидуально. На все нестандартные изделия цена договорная.

Рынок сбыта <#"justify">1. Шлифовальная машина. Углошлифовальная машина (болгарка) предназначена для проведения работ в труднодоступных местах, оснащена плоской редукторной коробкой, выполненной из магниевого сплава. Отличается эргономичным дизайном.

. Пресс молот для изготовления кованых элементов. Относится к универсальному кузнечному оборудованию. Позволяет изготавливать кованые элементы из длинномерного профильного металлопроката (полосы, круга, трубы, квадрата, профильной трубы).

. Сверлильный станок.

. Чугунно-сборочный стеллаж

Сырье и материалы для бизнеса. В качестве сырья в процессе художественной ковки используют металлопрокат (пруток, квадрат, круг, пластина). Материалы планируется закупать по мере необходимости в ООО «ДиПОС-Рубцовск», расположенному по адресу: 658218, Алтайский край, г Рубцовск, ул Светлова, д 37.

Производственная программа. В таблице 3 представлена производственная программа. Планирование объемов производства осуществляется исходя из нормо-затрат времени на выполнение полного цикла изготовления изделия. Производственные мощности ограничены трудовыми ресурсами, производственными площадями, природной составляющей.

Производство подвержено сезонным колебаниям.

Планирование продаж осуществляется по факту получения выручки предприятия от продажи продукции. Предприятие начинает производство с апреля 2013 г.

Производственная загруженность. Планируемая производственная мощность будет зависеть от планируемой производственной загруженности и фонда рабочего времени.

Максимальный фонд рабочего времени за месяц составляет 192 часа = 8 час. рабочий день * 24 рабочих дня в месяц * 1 человек.

Средняя производственная загруженность за 12 мес. составляет 70%. Помесячная загруженность представлена в таблице 3.

Объемы производства и выручки. В таблице 4 представлены стоимость единицы в натуральном выражении (кв. м., пог. м., шт.), объем в натуральном выражении, выручка, затраты сырья и материалов.

Таблица 4 - Производственная программа первого года

ПоказательЕд. изм.2013-2014 гг.апрмайиюньиюльавгустсентябрьоктноябдекабянварьфевмарткованные решетки кв.м.время на изготовлениечас.66666666666объем производствакв.м1010101010101010101010Итогочас.6060606060606060606060кованные оградки, пог. м.время на изготовлениечас.1,51,51,51,51,51,51,51,51,51,51,5объем производствапог. м.777777Итогочас.10,5010,5010,5010,5010,5010,5кованные заборы, кв. м.время на изготовлениечас.33333333333объем производствакв.м10101010101010Итогочас.000030303030303030кованные ворота, кв. м.время на изготовлениечас.6,56,56,56,56,56,56,56,56,56,56,5объем производствакв.м5555555Итогочас.000032,532,532,532,532,532,532,5кованные калитки, кв. м.время на изготовлениечас.4,54,54,54,54,54,54,54,54,54,54,5объем производствакв.м3333333Итогочас.000013,513,513,513,513,513,513,5ПоказательЕд. изм.2013-2014 гг.апрмайиюньиюльавгустсентябрьоктноябдекабянварьфевмарткованные скамейки, шт.время на изготовлениечас.66666666666объем производствашт.11110101Итогочас.60606060606кованные стулья, шт.время на изготовлениечас.44444444444объем производствашт.44444444444Итогочас.1616161616161616161616кованные столики, шт.время на изготовлениечас.1212121212121212121212объем производствашт.11111111111Итогочас.1212121212121212121212ИТОГО, всегочас.0104,588104,588180,5164180,5164180,5164180,5Загруженность%0,0054,4345,8354,4345,8394,0185,4294,0185,4294,0185,4294,01Максимальное время (8 час. в день х 24 дня)час.192192192192192192192192192192192192Недорасход временичас.19287,510487,510411,52811,52811,52811,5Таблица 5 - Расчет прогнозных значений выручки в разрезе предоставляемых услуг на первый год с помесячной разбивкой

ПоказательЕд. изм.2013-2014 гг.Итогоапрмайиюньиюльавгустсентябрьоктноябдекабянварьфевмарткованные решетки кв.м.стоимость ед.тыс. руб.3,0003,0003,0003,0003,0003,0003,0003,0003,0003,0003,0003,0003,000объем производствакв.м-1010101010101010101010110затраты на материалы (ед.)тыс. руб.0,9000,9000,9000,9000,9000,9000,9000,9000,9000,9000,9000,9000,900всего, объем продажтыс. руб.-30,00030,00030,00030,00030,00030,00030,00030,00030,00030,00030,000330,000всего, объем затрат на материалытыс. руб.-9,0009,0009,0009,0009,0009,0009,0009,0009,0009,0009,00099,000кованные оградки, пог. м.стоимость ед.тыс. руб.2,5002,5002,5002,5002,5002,5002,5002,5002,5002,5002,5002,5002,500объем производствапог. м.-7-7-7-7-7-742затраты на материалы (ед.)тыс. руб.1,0001,0001,0001,0001,0001,0001,0001,0001,0001,0001,0001,0001,000всего, объем продажтыс. руб.-17,500-17,500-17,500-17,500-17,500-17,500105,000всего, объем затрат на материалытыс. руб.-7,000-7,000-7,000-7,000-7,000-7,00042,000кованные заборы, кв. м.стоимость ед.тыс. руб.3,0003,0003,0003,0003,0003,0003,0003,0003,0003,0003,0003,0003,000объем производствакв.м-----1010101010101070затраты на материалы (ед.)тыс. руб.1,3501,3501,3501,3501,3501,3501,3501,3501,3501,3501,3501,3501,350всего, объем продажтыс. руб.-----30,00030,00030,00030,00030,00030,00030,000210,000всего, объем затрат на материалытыс. руб.-----13,50013,50013,50013,50013,50013,50013,50094,500ПоказательЕд. изм.2013-20143 гг.Итогоапрмайиюньиюльавгустсентябрьоктноябдекабянварьфевмарткованные ворота, кв. м.стоимость ед.тыс. руб.5,0005,0005,0005,0005,0005,0005,0005,0005,0005,0005,0005,0005,000объем производствакв.м-----555555535затраты на материалы (ед.)тыс. руб.2,2502,2502,2502,2502,2502,2502,2502,2502,2502,2502,2502,2502,250всего, объем продажтыс. руб.-----25,00025,00025,00025,00025,00025,00025,000175,000всего, объем затрат на материалытыс. руб.-----11,25011,25011,25011,25011,25011,25011,25078,750кованные калитки, кв. м.стоимость ед.тыс. руб.5,0005,0005,0005,0005,0005,0005,0005,0005,0005,0005,0005,0005,000объем производствакв.м-----333333321затраты на материалы (ед.)тыс. руб.2,2502,2502,2502,2502,2502,2502,2502,2502,2502,2502,2502,2502,250всего, объем продажтыс. руб.-----15,00015,00015,00015,00015,00015,00015,000105,000всего, объем затрат на материалытыс. руб.-----6,7506,7506,7506,7506,7506,7506,75047,250кованные скамейки, шт.стоимость ед.тыс. руб.8,0008,0008,0008,0008,0008,0008,0008,0008,0008,0008,0008,0008,000объем производствашт.-1-1-1-1-1-16затраты на материалы (ед.)тыс. руб.2,8002,8002,8002,8002,8002,8002,8002,8002,8002,8002,8002,8002,800всего, объем продажтыс. руб.-8,000-8,000-8,000-8,000-8,000-8,00048,000всего, объем затрат на материалытыс. руб.-2,800-2,800-2,800-2,800-2,800-2,80016,800

6. Финансовый план

Единовременные затраты. Для начала осуществления деятельности необходимы единовременные затраты, связанные с регистрацией собственного дела, приобретением необходимого оборудования и сырья, рекламой (табл. 6).

Таблица 6 - Смета единовременных затрат

№ п/пНаименованиеСумма, тыс. руб.1.Затраты, связанные с регистрацией собственного дела:1,5001.1.подготовка документов, предоставляемых при Государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей0,3001.2.оплата государственной пошлины0,8001.3.изготовление печати и штампа0,4002.Организационно-технические затраты:82,0002.1.оборудование61,0002.2.закуп сырья и материалов (металлопрокат, кислород, краска, газ, электроды)15,0002.3.реклама (объявления за 4 недели в "Экспресс" и хлебороб Алтая", бегушка, вывеска)2,0002.4Аренда помещения2,5002.4.непредвиденные расходы (1,5% от организационно-тех. затрат)1,500ИТОГО:83,500

В дальнейших финансовых расчетах затраты сырье и материалы и затраты на рекламу отнесены к себестоимости и учтенные при расчете чистой прибыли, так как они являются оборотными средствами.

Источники финансирования единовременных затрат

Для покрытия расходов, связанных с единовременными затратами, планируются использовать собственные средства и средства по субсидии.

Таблица 7 - Источники финансирования

№ п/пИсточники финансированияСумма, тыс. руб.Доли, %1.1.личные средства23,20027,78%1.2.субсидия ИП60,30072,22%ИТОГО83,500100,00%

Календарный план представлен в таблице 8.

Таблица 8 - Календарный план

№ п/пЭтапы реализации проектаСредства, необходимые для реализации данного этапа (проекта), тыс. руб.интервалы планирования - неделя (март 2013 г.)продолжительность1234итогоЗатраты, тыс. руб.1Затраты, связанные с регистрацией предпринимательской деятельности1 неделя1,5001,5002Приобретение оборудования1 неделя61,00061,0003Приобретение сырья и материалов1 неделя15,00015,0004Расходы на рекламу4 недели2,0002,0004,0005Непредвиденные расходы2 недели1,0001,0002,000Итого затрат2,001,50079,0001,00083,500Источники финансирования, тыс. руб.6Субсидия ИП1 неделя60,30060,3007Личные средства1 неделя23,20023,200Итого источников83,500---83,500Остаток средств на конец периода-

Исходя из календарного плана производство начнется с марта 2013 г.

Себестоимость услуг. Для расчета прибыльности деятельности необходимо составить общую себестоимость.

Таблица 9 - Расчет годовой себестоимости за апрель-март 2013-2014 гг.

ПоказательВеличина показателя по периодам, тыс. руб.2013-2014 гг.ИТОГОII кв.III кв..IV кв.I кв..Себестоимость159,816203,516256,816198,416818,564Постоянные затраты73,91679,41691,41691,416336,164аренда помещения7,5007,5007,5007,50030,000реклама6,0006,0006,0006,00024,000электроэнергия17,00018,00030,00030,00095,000затраты на собственные нужды 24,00024,00024,00024,00096,000страховые взносы во внебюджетные фонды (35665 РУБ.)8,9168,9168,9168,91635,665общехозяйственные и общепроизводственные затраты (транспортные расходы, представительские расходы, телефон и пр.)10,50015,00015,00015,00055,500Переменные затраты85,900124,100165,400107,000482,4затраты на сырье и материалы (металлопрокат, кислород, краска, газ, электроды)85,900124,100165,400107,000482,4

Так как электроэнергию, которая должна относится к переменным затратам, сложно разнести на единицы изделия, то мы ее отнесли к постоянным затратам. В таблице 9 представлен расчет себестоимости, чистой прибыль и рентабельности продукции на единицу.

Таблица 10 - Расчет себестоимости и прибыли на единицу продукции

ПродуктОбъем реализации в год в натур. выраженииПеременные издержки на ед.., руб.Переменные издержки на весь объем (ст. 2*ст.3), руб.Постоянные издержки на весь объем, руб.Постоянные издержки на шт., руб.Себ-сть (ст.4+ст.5), руб.Себ-сть ед (ст.3+ст.6) на шт., руб.Цена по факту, руб.Прибыль от единицы продукции ст9-ст8, руб.Рента-бельность ст.10 / ст.8 *100, %1234567891011кованные решетки кв.м.11090099 00076295,71693,60175295,711593,603000,001406,4088,25кованные оградки, пог. м.421 00042 00032367,88770,6674367,881770,662500,00729,3441,19кованные заборы, кв. м.701 35094 50072827,731040,40167327,732390,403000,00609,6025,50кованные ворота, кв. м.352 25078 75060689,771733,99139439,773983,995000,001016,0125,50кованные калитки, кв. м.212 25047 25036413,861733,9983663,863983,995000,001016,0125,50кованные скамейки, шт.62 80016 80012947,152157,8629747,154957,868000,003042,1461,36кованные стулья, шт.221 80039 60030518,291387,1970118,293187,194000,00812,8125,50кованные столики, шт.114 50049 50038147,863467,9987647,867967,9910000,002032,0125,50ИТОГО:--467 400360208,25-827608,25----

Выручка

В таблице 4 представлен расчет прогнозных значений выручки за первый год исходя из программы производства.

Рис. 2 - Прогноз динамики выручки по основным видам продукции

Налогообложение: Доходы от данного вида деятельности будут облагаться налогом по упрощенной системе.

Таблица 11 - Прогноз о доходах и расходах за три года

ПоказателиАпрель-март 2013-2014 гг.Итого 1 годII кв.III кв.IV кв.I кв.1. Общая выручка от оказания услуг217,000309,500405,0002615001171,0002. Общие затраты на оказание услуг159,816203,516256,816198,416873,0483. Прибыль от оказания услуг51,200105,984148,10063084343,3924. Прочие доходы (финансирование: субсидии, личные средства)83,500---83,5005. Прочие расходы (оборудование, материалы и пр.)83.500---83,5006. Финансовый результат (прибыль) (п1 -п 2)57,184105,984148,18463,084381,452

Таким образом, чистая прибыль за первый год составит 381,452 тыс. руб.

В таблице 10 представлены денежные потоки. Итог денег на конец месяца показывает, что в планируемый период не будет наблюдаться дефицита денежных средств (поток положителен).

7. Основные технико-экономические показатели по бизнес-плану

Из приведенных выше расчетов бизнес-план можно признать эффективным.

Окупаемость вложенных средств. Окупаемость вложенных средств составит 4 мес.м окупаемость = (единовременные затраты / чистая прибыль 1 год) х 12 мес. = (83,500 тыс. руб. / 381,452 тыс. руб.) х 12 = 3 мес.

Рентабельности производства. По данным расчета рентабельности производства, с каждого рубля, затраченного на производство и реализацию продукции, будет получено в первый год составит 43%.= (чистая прибыль / общие затраты на изготовление и реализацию продукции) х 100% = 381,452 / 873,0488 х 100% = 43%.

Производственная загруженность. При расчетах была использована нарастающая производственная загруженность (из-за сезонности работ). Средняя загруженность по проекту за 12 мес. составила 70%.

Оценка эффективности проекта показывает, что проект является эффективным. Чистая прибыль, получаемая от проекта, будет направлена на увеличение ассортимента оказываемых услуг, расширение рынков сбыта, что повлечет за собой необходимость организации рабочих мест.

8. Анализ рисков

Планируемая деятельность связана с производственными рисками, коммерческими рисками и рисками, связанными с форс-мажорными обстоятельствами.

Производственные риски связаны с различными нарушениями в производственном процессе или в процессе поставок сырья и материалов, что для данного вида деятельности может иметь очень серьезные последствия, из-за того, что предприятие работает с материалами и сырьем, заказываемым у поставщиков по мере поступления клиентуры. Это связано с тем, что невозможно иметь постоянный запас всех разновидностей запасных частей для каждого потребителя. Предприятие имеет постоянный запас только основных, наиболее распространенных расходных материалов. Мерами по снижению производственных рисков являются действенный контроль над ходом производственного процесса.

Коммерческие риски связаны с предоставлением данного вида услуг на рынке услуг (уменьшение размеров и емкости рынка, снижение платежеспособного спроса, появление новых конкурентов и т.п.)

Мерами по снижению коммерческих рисков являются: систематическое изучение конъюнктуры рынка; постоянный поиск и внедрение новых технологий, для повышения качества предоставляемых услуг; рациональная ценовая политика; реклама; поиск постоянных и надежных поставщиков, предоставляющих качественные запасные части, для оказания этого вида услуг.

Риски, связанные с форс-мажорными обстоятельствами, - это риски, обусловленные непредвиденными обстоятельствами (стихийные бедствия, смена политического курса страны, забастовка и т.п.). Повлиять на такие глобальные риски практически невозможно.

Оглавление 1. Резюме . Общая характеристика продукции . Организационный план . Маркетинговый план . Производственный план . Финансовый пла

Больше работ по теме: