Привлечение банками средств физических лиц: состояние и перспективы развития

 













Курсовая работа

по дисциплине: «Организация деятельности коммерческих банков»

на тему: «Привлечение банками средств физических лиц: состояние и перспективы развития»












Минск 2010

Реферат


Банковский вклад, депозитная политика, депозитный портфель, депозитные операции, денежные средства, гарантирование банковских вкладов Объект исследования - филиал №510 ОАО «АСБ Беларусбанк».

Предмет исследования - операции банков по привлечению ресурсов.

Методы исследования: сравнительного анализа, группировок, экспертных оценок.

Исследования и разработки: охарактеризованы виды вкладов населения и дана их характеристика; проведен анализ динамики и структуры вкладов населения на примере филиала №510 ОАО «АСБ Беларусбанк»; предложены мероприятия по совершенствованию системы страхования банковских вкладов (депозитов) населения на основе использования мирового опыта.

Область возможного практического применения: реализация депозитной политики коммерческими банками Республики Беларусь.

Социальная значимость: рост банковских вкладов способствует стабилизации денежного обращения в стране, поскольку уменьшает налично-денежный оборот, снижает нагрузку на валютный рынок.

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.


Введение


Республика Беларусь вступила на путь экономических преобразований. Поставлена высокая цель - переход к социально ориентированной рыночной экономике, приоритетом которой является обеспечение достойного уровня жизни населения нашей страны.

В ходе реформирования экономики Республики Беларусь большое внимание со стороны государства уделяется повышению эффективности функционирования банковского сектора экономики. В этой связи разрабатываются различные прогнозы, концепции, программы развития банковской системы на определенный период времени, в которых отражаются основные направления развития и макроэкономические индикаторы банковской сферы.

Программой социально-экономического развития Республики Беларусь на 2006-2010 годы, утвержденной Указом Президента Республики Беларусь от 12 июня 2006 г. №384, определены приоритеты и параметры макроэкономического развития страны, для реализации которых необходимо повысить функциональную значимость и роль банковского сектора в экономике, эффективность проводимой денежно-кредитной политики.

Развитие банковской системы предполагает расширение состава и объема, улучшение качества банковских услуг, повышение доверия к банкам со стороны национальных и иностранных инвесторов и вкладчиков, населения республики, интеграцию банковского сектора Беларуси в региональные, мировую банковскую и финансовую системы.

Важное значение в Программе приобретает проблема привлечения свободных денежных средств населения в банковскую систему Республики Беларусь. Банковский вклад продолжает оставаться наиболее простой и доступной формой сбережения средств физических лиц, а также одним из важнейших источников ресурсов коммерческого банка.

В течение многих лет депозитные вложения в коммерческие банки для населения являются практически единственным способом финансовых инвестиций, но из-за недостаточного доверия к банкам значительная доля потенциальных источников инвестиций остается вне банковских учреждений.

Более того, разразившийся в конце 2008 г. мировой финансовый кризис повлек за собой хаос в мировой финансовой сфере, потерпели банкротство ряд крупнейших финансовых корпораций. Данное обстоятельство негативно сказалось на состоятельности кредитной системы и значительно снизило доверие отечественных вкладчиков.

В этой связи притоку сбережений граждан в организованные формы хранения должны способствовать изменения в действующем законодательстве и разработка новых законодательных актов, регламентирующих данную сферу.

Формирование в нашей стране высокоэффективной экономики невозможно без развитой депозитарной системы. Из этого следует, что совершенствование работы коммерческих банков Республики Беларусь в области привлечения финансовых средств приобретает огромное значение в банковской системе страны.

Актуальностью выбранной нами темы курсовой работы является то, что в максимальной активизации процесса привлечения денежных средств граждан в банковский сектор заинтересованы не только сами банки, но и государство в целом. Рост банковских вкладов способствует стабилизации денежного обращения в стране, поскольку уменьшает налично-денежный оборот, снижает нагрузку на валютный рынок. Все это очень актуально и для нашей республики. Если в других странах используются различные источники внутренних инвестиций, в том числе и рынок ценных бумаг, то у нас в силу их малоразвитости особое значение приобретают сбережения населения, мобилизуемые через финансовые учреждения.

Однако, несмотря на то, что приему вкладов от населения уделяется большое внимание со стороны банков, остается немало проблем в данной области, в том числе и несовершенство системы гарантирования привлеченных средств физических лиц. Это требует анализа состояния и развития депозитных операций банков с населением, как в целом по республике, так и по отдельному коммерческому банку.

Объект исследования - филиал №510 ОАО «АСБ Беларусбанк».

Предмет исследования - операции банков по привлечению ресурсов.

Цель курсовой работы - исследовать состояние и динамику вкладов физических лиц филиала №510 ОАО «АСБ Беларусбанк» и определить направления совершенствования условий привлечения денежных средств.

Для реализации заданной цели необходимо решение следующих первостепенных задач:

раскрыть сущность и виды вкладов населения;

проанализировать состояние вкладных операций филиала № 510 ОАО «АСБ Беларусбанк»;

предложены мероприятия по совершенствованию системы страхования банковских вкладов (депозитов) населения на основе использования мирового опыта.

В ходе написания курсовой работы автором были использованы материалы учебных пособий, статей, монографий, аналитических данных филиала №510 ОАО «АСБ Беларусбанк», законодательных актов Республики Беларусь, регламентирующих порядок организации депозитных операций.


1. Виды вкладов населения и их характеристика


В банковской деятельности роль привлеченных средств исключительно высока, так как, мобилизуя временно свободные средства физических и юридических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.

Во все периоды деятельности коммерческих банков привлечение средств во вклады (депозиты) - были и есть главным видом их пассивных операций, и, следовательно, основным ресурсом для проведения активных кредитных операций, который в свою очередь является одним важнейшим источником доходов банка, а в дальнейшем - и его прибыли.

Вклады населения составляют основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков.

Банковский вклад (депозит) - денежные средства в белорусских рублях или иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами в банке или небанковской кредитно-финансовой организации в целях хранения и получения дохода на срок, либо до востребования, либо до наступления (ненаступления) определенного в заключенном договоре обстоятельства (события). Такое понимание вкладов (депозитов) предусмотрено ст. 179 Банковского кодекса Республики Беларусь [5].

Сущность депозита можно раскрыть, прежде всего, через его функции. К первой из них следует отнести накопительную функцию. На микроэкономическом уровне накопительная функция проявляется следующим образом. Экономический субъект размещает временно свободные денежные средства в банке с целью их капитализации. Банк, в свою очередь, направляет привлеченные средства в активные операции с более высокой, по сравнению со стоимостью привлечения средств, доходностью. Впоследствии денежные средства возвращаются кредитору с выплатой накопленного за период хранения дохода. Реализация накопительной функции депозита на макроэкономическом уровне обусловлена позиционированием банков в рыночном пространстве. Их главная роль заключается в трансформации денежных сбережений в инвестиции и капитальные вложения. Таким образом, чем больше средств будет привлечено на депозитные счета в банковскую систему, тем больший объем ВВП будет направлен на накопление и больше ресурсов может быть предоставлено посредством кредита для инвестиционных вложений.

Вторая важнейшая функция депозита - перераспределительная. Действительно, депозит, наряду с кредитом, создает механизм по перераспределению временно свободных денежных средств от экономических субъектов, имеющих их избыток, к тем, которые в них нуждаются для пополнения оборотного капитала и инвестиций. Очевидно, что масса средств, размещенных на депозитных счетах в банках, создает возможности для формирования банками портфеля активов в виде кредитов заинтересованным субъектам хозяйствования, т.е. перераспределения свободных ресурсов экономической системы.

Отношения по банковскому вкладу регулируются Гражданским кодексом Республики Беларусь (статья 773), Банковским кодексом Республики Беларусь (статьи 179-196), актами банковского законодательства, разрешающими банкам привлекать средства граждан во вклады и предоставляющими вкладчикам право получать суммы по вкладу в виде процентов.

Согласно действующему законодательству в Республике Беларусь в качестве субъектов депозитных операций могут выступать:

небанковские финансовые учреждения,

государственные предприятия и предприятия других форм собственности,

индивидуальные предприниматели,

физические лица,

различные общественные организации.

Субъектами депозитных отношений могут выступать и коммерческие банки. Это обусловлено развитием прямых корреспондентских отношений, сопровождающихся, как правило, открытием корреспондентских счетов, а также практикой оформления предоставленных (полученных) ресурсов коммерческих банков договорами депозита, являющихся альтернативой кредитным договорам.

Объектами депозитных операций являются депозиты, т.е. суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк или которые, в силу действующего порядка проведения тех или иных банковских операций, на определенное время оседают на счетах в банке [6, с. 45].

Как видно из таблицы 1.1, по экономическому содержанию вклады населения делятся на срочные, вклады до востребования и условные.

Основные виды вкладов населения представлены в таблице 1.1.

Согласно ст. 185 Банковского кодекса Республики Беларусь вкладчиками могут быть физические и юридические лица. Вкладчики свободны в выборе банка или небанковской кредитно-финансовой организации для размещения во вклады (депозиты) принадлежащих им денежных средств и могут иметь вклады (депозиты) в одном либо нескольких банках и (или) одной либо нескольких небанковских кредитно-финансовых организациях. Также вкладчики могут распоряжаться вкладами (депозитами), получать по ним доход, давать поручения банку или небанковской кредитно-финансовой организации о перечислении денежных средств с их счетов по вкладу (депозиту) на другие банковские счета и (или) другим лицам и пользоваться иными видами банковских слуг в соответствие с законодательством Республики Беларусь и договором банковского вклада (депозита).

Срочные депозиты - это денежные средства, внесенные или переведенные в банк на фиксированный срок, т.е. хранящиеся на банковских счетах в течение определенного времени, установленного при открытии соглашения между клиентом и банком. Ставка процента по ним зависит от размера и срока вклада. То обстоятельство, что владелец срочного вклада может распоряжаться им только по истечении оговоренного срока, не исключает возможностей досрочного получения денежных средств. Однако в этом случае у клиента снижается процентная ставка по вкладу.


Таблица 1.1 - Виды вкладов населения

Признак классификацииВиды вкладовПо экономическому содержаниюВклады до востребованияСрочные вкладыУсловные вкладыПо срокам хранения средствКраткосрочныеДолгосрочныеПо статусу вкладчикаВклады резидентовВклады нерезидентов и лиц без гражданстваПо видам валютВклады в национальной валютеВклады в иностранной валютеПо виду установленной процентной ставкиВклады с фиксированной процентной ставкойВклады с плавающей процентной ставкойПо способу начисления процентного доходаВклады с ежемесячной капитализациейВклады без ежемесячной капитализацииПо способу выплаты процентного доходаВклады с ежемесячной выплатой процентовВклады с выплатой процентов в конце срока действия договораПо типу финансовых инструментов, обслуживающих привлечение средств в депозитыВклады с оформлением депозитного договораВклады с оформлением сберегательной книжкиВклады с депозитной пластиковой картойПо условиям привлечения средств во вкладВклады со стандартными условиямиВклады с льготными условиями по привлечению или выплате процентов для отдельных категорий клиентовПримечание - Источник [6, с. 45, таблица 1.3].


Срочные вклады населения имеют большую разновидность:

вклад, ограниченный минимальной суммой и вклад без ограничения сумм;

безотзывный вклад - вклад, не имеющий возможностей одностороннего отзыва;

отзывной вклад - вклад, имеющий возможность одностороннего отзыва;

пополняемый вклад - позволяет вкладчику периодически пополнять вклад дополнительными взносами;

непополняемый вклад;

вклад с фиксированной процентной ставкой на весь срок;

вклад с фиксированной, увеличивающейся «прогрессивной» с течением срока процентной ставкой;

вклад с нефиксированной в течение срока процентной ставкой;

капитализированный вклад - вклады, по которым сумма начисленных процентов присоединяется к сумме основного вклада;

конвертационный вклад - вклад, дающий возможность последующего перевода вклада в белорусских рублях в инвалютный [16, с. 68].

Банк заинтересован в привлечении срочных вкладов, так как они стабильны и позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течение длительного периода времени. Банки в значительной степени заинтересованы в приросте срочных вкладов и депозитов, так как он усиливает ликвидность позиций их балансов. Но следует иметь в виду, что при возрастании доли срочных вкладов в совокупном объеме ресурсов может произойти снижение доходности его операций из-за привлечения более дорогих, по сравнению с ресурсами до востребования, средств.

Таким образом, срочный вклад имеет четко определенный срок, по нему уплачивается, как правило, фиксированный процент и вводятся ограничения по досрочному изъятию вклада. При изъятии вклада ранее оговоренного срока банк может изъять суммы ранее выплаченных процентов по данному депозиту из основной суммы вклада, если договор депозита предусматривает снижение процентной ставки при досрочном возврате средств и ежемесячной выплаты процентов.

Депозиты до востребования представляют собой средства, которые без предварительного уведомления банка со стороны клиента могут быть востребованы в любой момент. Эти средства оседают в виде остатков на определенных банковских счетах, открытых их владельцами для осуществления расчетов и платежей или же для иного целевого использования средств, и, как правило, получение дохода по таким счетам не является основным мотивом их открытия.

В банковской практике сформировались следующие виды счетов, остатки на которых можно классифицировать как депозиты до востребования. Прежде всего, это текущие (расчетные) счета предприятий и предпринимателей и текущие (расчетные) счета физических лиц (могут быть открыты как в национальной, так и в иностранной валютах), временные счета (открываются строящемуся предприятию, также для формирования уставного фонда создаваемых акционерных обществ), карт-счета, благотворительные счета, транзитные счета, средства на корреспондентских счетах других банков, пассивные остатки, отраженные на контокоррентном счете и другие виды [10, с. 96].

При регулярном использовании хранящихся средств на текущих счетах у клиентов все равно остаются определенные неиспользованные остатки. Наличие остатков на счетах клиентов связано с оседанием средств на пассивных счетах в коммерческих банках в течение того отрезка времени, установить который в момент их поступления на счет практически невозможно, такими являются расчетный счет, текущий счет и бюджетный счет, на котором хранятся целевые средства, корреспондентские счета по расчетам с другими банками, а также средства в расчетах. Банк, открывая счета клиентам, использует остатки по счету для проведения активных кредитных операций.

Преимуществом депозитных счетов до востребования является их высокая ликвидность. Деньги на такие счета зачисляются и снимаются по мере осуществления операций, отражаемых в денежном выражении на этих счетах. Основной недостаток - отсутствие уплаты процентов по счету или очень невысокий процент. Таким образом, особенности депозитного счета до востребования можно охарактеризовать следующим образом:

взнос и изъятие денег осуществляется в любое время, без каких - либо ограничений;

банк за хранение денежных средств на счетах до востребования уплачивает невысокие процентные ставки, либо вообще не платит.

В условиях возросшей конкуренции по привлечению вкладов коммерческие банки стремятся привлечь дополнительную массу клиентов и стимулировать прирост вкладов до востребования путем предоставления дополнительных услуг владельцам счетов, а также повышения качества их обслуживания.

К депозитной форме привлечения денежных средств населения можно также отнести сберегательные сертификаты. Депозитный и сберегательный сертификаты - это письменное свидетельство банка - эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение денежных средств по истечении установленного срока и процентов по нему. Отличия депозитных и сберегательных сертификатов заключается в том, что первые могут приобретать юридические лица и индивидуальные предприниматели, вторые - физические лица. При покупке сберегательных сертификатов и при их погашении возможно использование как безналичных, так и наличных денежных средств. Сертификаты в обязательном порядке являются срочными. Максимальный срок обращения - 1 календарный год. Передача сберегательного сертификата может быть осуществлена только от физического лица к физическому, а депозитный сертификат может передаваться только юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю [6, с. 47].

Условные вклады - это вклады, в соответствии с которыми вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты при наступлении (не наступлении) определенного в договоре события. С точки зрения ГК указание на событие, которое должно неизбежно наступить, - это также разновидность сроков. Поэтому условный вклад является в большей степени разновидностью срочного вклада, хотя в соответствии со ст. 182 Банковского Кодекса он является отдельным видом вкладов.

Итак, сложившийся в республике депозитный рынок можно классифицировать по ряду признаков [16, с. 66]:

принадлежности вкладчика к юридическому или физическому лицу;

видам валют - депозиты подразделяются на депозиты, привлекаемые в белорусских рублях и инвалюте;

денежной форме - вклады, привлекаемые в наличной форме и безналичной;

срочности - все депозитные операции можно подразделить на депозиты: до востребования; срочные; накопительные.

Банк как коммерческая организация, осуществляющая банковские операции, направленные на извлечение прибыли, принимает на себя связанные с этими операциями коммерческие риски.


Курсовая работа по дисциплине: «Организация деятельности коммерческих банков» на тему: «При

Больше работ по теме:

КОНТАКТНЫЙ EMAIL: [email protected]

Скачать реферат © 2017 | Пользовательское соглашение

Скачать      Реферат

ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ ПОМОЩЬ СТУДЕНТАМ