Повышение конкурентоспособности предприятий

 

Ульяновский государственный технический университет

Институт авиационных технологий и управления

Кафедра "Экономика, управление и информатика"

ПОВЫШЕНИЕ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЙ

Дипломная работа

Чекис Алексей Русланович

Ульяновск 2011

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

. ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ

.1 Понятие конкуренции и конкурентных сил

1.2 Основные стратегии и конкурентные преимущества

.3 Методы анализа конкурентоспособности

. АНАЛИЗ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ "КОНСУЛ"

.1 Анализ основных показателей работы предприятия

2.2 Оценка рыночного положения предприятия

.3 Исследование поведения потребителей

. РАЗРАБОТКА МЕРОПРИЯТИЙ ПО ПОВЫШЕНИЮ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ "КОНСУЛ"

.1 Введение новых услуг на предприятии

3.2 Оценка эффективности мероприятий

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ПРИЛОЖЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

В настоящее время в любой стране мира господствуют рыночные отношения. Фирм, выпускающих однородную продукцию, сейчас огромное количество. Между ними существует жесткая конкуренция. И выпуск качественной, недорогой, конкурентоспособной продукции и услуг по сравнению с аналогами главная задача любой фирмы в любой стране. И каждая фирма стремится сделать все, чтобы ее продукция была конкурентоспособной. Выпуск конкурентоспособной продукции и ее реализация завершают кругооборот хозяйственных средств предприятия, что позволяет ему выполнять обязательства перед государственным бюджетом, банком по ссудам, рабочими и служащими, поставщиками и возмещать производственные затраты. Поэтому категория конкурентоспособности является одной из ключевых, а повышение конкурентоспособности и как следствие рост экспорта являются средствами для повышения уровня жизни населения страны. В международной интеграции производства единственным критерием эффективности и востребованности выпускаемой продукции является конкурентоспособность.

Таким образом, тема данной дипломной работы является не только актуальной, но и имеет практическую значимость. Перспективы развития национальной экономики и повышения её конкурентоспособности связаны, в первую очередь, с повышением конкурентоспособности её хозяйствующих субъектов, то есть предприятий. Успех решения задач по выявлению и усилению конкурентных позиций, предприятия в большей мере зависят от исследования поведения потребителей и выбора ими тех или иных предпочтений.

Объектом исследования проекта является "Консул", специализирующееся на производстве и торговле мягкой мебелью, а также гарантийным обслуживанием продаваемой продукции.

Предмет данного дипломного исследования - влияние поведения потребителей на занимаемые конкурентные позиции предприятия.

Целью данного проекта является разработка мероприятий, направленных на повышение конкурентоспособности "Консул".

Для реализации поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

) исследовать и обобщить понятия конкуренции и конкурентных сил, представленные в работах современных отечественных и зарубежных авторов;

) рассмотреть основные типы стратегий и конкурентных преимуществ;

) рассмотреть методы анализа конкурентоспособности;

) провести анализ основных показателей работы предприятия;

) оценить рыночное положение предприятия и его конкурентные позиции;

) исследовать влияние потребителей на конкурентные позиции предприятия;

) выявить резервы и предложить возможные направления повышения конкурентоспособности предприятия;

) произвести оценку эффективности представленных мероприятий.

Источниками информации послужили данные внутренней отчетности и результаты рыночных исследований.

При написании дипломной работы была использована учебная литература и статьи периодических изданий зарубежных и отечественных авторов. В целях применения современных подходов к исследованию темы в работе используются наиболее широко применяемые в мировой практике методы исследования, такие как аналитический, метод статистической обработки информации, графический, экономико-математический, а также системного анализа.

1. ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ КОНКУРЕНТНЫХ ПОЗИЦИЙ ТОРГОВОГО ПРЕДПРИЯТИЯ

.1 Понятие конкуренции и конкурентных сил

Развитие рыночных отношений неразрывно связано с борьбой товаропроизводителей за более выгодные условия производства и сбыта товаров с целью получения максимальной прибыли. В научной литературе и обыденном общении подобное столкновение интересов получило название конкуренция.

Конкуренция возникла одновременно с товарным производством, однако лишь при капитализме она превратилась в главный рычаг рыночного регулирования общественного производства. К середине XIX в. получил широкое развитие рынок свободной конкуренции, не регулируемый государством. Такой рынок воздействовал на товаропроизводителей исключительно через механизм спроса и предложения, колебания цен, постоянно заставляя считаться с требованиями потребителей, улучшать качество, повышать производительность труда, расширять производство, снижать издержки.

В условиях формирующегося рынка преобладает стихийное начало конкуренции, сопровождающееся разрушительными процессами - банкротствами, кризисами и тому подобное. В условиях сформированного рынка конкуренция становится организованной.

Конкуренция имеет большое значение в механизме рынка. Она стимулирует деятельность производителей. Через конкуренцию они как бы контролируют друг друга. Их борьба за потребителя приводит к снижению цен, уменьшению издержек производства, улучшению качества продукции, усилению научно - технического прогресса. Но следует учитывать, что конкуренция обостряет противоречия экономических интересов производителей, обуславливает рост непроизводственных издержек, побуждает создание монополий. Без вмешательства государства конкуренция превращается в разрушительную силу для экономики.

Переход от командно - административной к рыночной модели управления экономикой поставил предприятия в сложное положение. Хотя с одной стороны предприятия получили полную свободу, с другой стороны они оказались не готовы к принятию рыночной действительности. Рынок погрузил предприятия в условия жесткой конкуренции, которая привела к тому, что многие из них, стабильно работающие в условиях социалистической экономики, в рыночных условиях оказались нежизнеспособными.

Как было доказано многими экономистами, конкуренция является движущей силой развития общества, главным инструментом экономии ресурсов, повышения качества товаров и уровня жизни населения. Поэтому конкуренция - очень сложное понятие. Особенно важно изучить ее механизм в условиях российской экономики, только начинающей осваивать этот механизм.

В промышленно развитых странах эффективность механизма конкуренции существует давно и ее механизм хорошо отлажен. Россия в силу известных политических причин в этом плане остается еще пока неуправляемой. Поэтому важно на начальном этапе построения механизма конкуренции и обеспечения конкурентоспособности определиться с терминами и понятиями.

Конкуренция - процесс управления субъектом своими конкурентными преимуществами для одержания победы или достижения других целей в борьбе с конкурентами за удовлетворение объективных или субъективных потребностей в рамках законодательства либо в естественных условиях.

Конкуренция - экономическое соперничество обособленных товаропроизводителей за долю рынка. Конкуренция является главным элементом рыночного механизма регулирования спроса и предложения товаров, выступает как форма социально - экономических отношений и взаимодействия рыночных субъектов хозяйствования в процессе производства, приложения труда и капитала, купли и продажи товаров. Исходными средствами конкуренции являются цена и качество товара, соотношение цены и качества, сервис, престижность, торговая марка предприятия.

Конкуренция выполняет следующие важнейшие функции:

• утверждение суверенитета потребителей;
• постоянная адаптация производства к изменяющимся условиям рынка;
• стимулирование товаропроизводителей и потребителей;
• обеспечение экономической свободы товаропроизводителей;
• саморегулирование товаропроизводителей;
• дифференциация товаропроизводителей;
• распределение ресурсов среди товаропроизводителей.

На современном этапе мирового развития конкуренция как движущая сила вынуждает производителей товаров постоянно искать новые пути повышения их качества, снижения цены, повышения качества сервиса. В связи с дефицитностью ресурсов встает новая проблема - экономия ресурсов у потребителей товаров за счет упрощения конструкции и повышения качества товаров и управления всеми процессами.

По степени интенсивности конкуренция может быть:

• привлекательной, когда в данном сегменте субъект качественнее удовлетворяет свои потребности или получает прибыли больше, чем в предыдущем сегменте;
• умеренной, когда действия субъекта конкуренции поддерживают конкурентную среду в данном сегменте рынка;
• ожесточенной для объекта конкуренции, когда субъект поглощает, уничтожает либо вытесняет объект из данного сегмента;
• ожесточенной для субъекта конкуренции, когда объект (конкурент) поглотает, уничтожает либо изгоняет субъект из данного сегмента.

Формы конкуренции:

• предметная - конкуренция между товарами одной ассортиментной группы, между аналогичными объектами, удовлетворяющими одну и ту же потребность;
• функциональная - конкуренция между товарами (объектами)- заменителями;
• личностная.

Методы конкуренции:

• на основе критерия повышения качества товара (неценовая);
• на основе критерия повышения качества сервиса товара;
• на основе снижения цены (ценовая);
• на основе снижения эксплуатационных затрат у потребителя товара;
• на основе повышения качества управления;
• на основе использования всех конкурентных преимуществ объекта и субъекта (интегральная).

Конкуренция может происходить на следующих уровнях:

местном (в группе, отделе, организации и т. п.);

• региональном (районе, городе, области и т. п.);
• национальном (в стране);
• межнациональном (в нескольких странах);
• глобальном (в мировом масштабе, без конкретно определенных стран).

Первым этапом изучения конкурентной среды является оценка характеристики рынка, на котором работает или предполагает действовать фирма. Рынок:

)место купли-продажи товаров и услуг, заключения торговых сделок;

)экономические отношения, связанные с обменом товаров и услуг, в результате которых формируются спрос, предложение и цена.

Структура рынков чрезвычайно многообразна. По виду продаваемого товара выделяют рынки сырья, материалов, драгоценностей, средств производства, недвижимости, потребительских товаров и услуг, информационного и интеллектуального (духовного) продукта, инноваций, капитала, валюты, ценных бумаг, труда, рабочих мест и рабочей силы. По масштабам охвата территории различают мировой, зональные, региональные, страновые рынки, а применительно к каждой стране - внутренние и внешние рынки, различают также легальные (официальные) и нелегальные (теневые, черные) рынки. Рынки ценных бумаг, недвижимости и другие делят на первичные и вторичные, на которых происходит перепродажа ценных бумаг.

Рынок - условное место купли-продажи конкретного вида товара, заключения торговых сделок, которые осуществляются в определенных по интенсивности условиях конкуренции, с соблюдением этических и правовых норм и правил. Рынок может быть совершенным и несовершенным. Модель совершенного рынка основана на предположении, что все участники торговых сделок действуют, руководствуясь исключительно экономико-правовыми и этическими принципами.

Факторы, влияющие на конкурентную борьбу:

)размер рынка - чем больше, тем сильнее конкуренты;

)темпы роста рынка - быстрый рост облегчает проникновение на рынок;

)мощности - излишние мощности приводят к падению цен;

)препятствия для входа или выхода из рынка защищают позицию фирмы, их отсутствие делает рынки уязвимыми для проникновения туда неконкурентных новичков;

)цена:

)уровень стандартизации товаров - покупатели имеют преимущество, так как им легко переключиться с одного товара на другой;

)мобильные технологические модули;

)требования к размерам необходимых капитальных вложений - жесткие требования повышают риск, создают дополнительные барьеры входа-выхода;

)экономия на масштабе - увеличивает долю рынка, необходимую для достижения конкурентоспособности товара;

)быстрое обновление ассортимента продукции.

Конкурентоспособность - это свойство объекта, характеризующееся степенью реального или потенциального удовлетворения им конкретной потребности по сравнению с аналогичными объектами, представленными на данном рынке. Конкурентоспособность определяет способность выдерживать конкуренцию по сравнению с аналогичными объектами на данном рынке.

Конкурентоспособность может быть стратегической (на стадии стратегического маркетинга) и фактической.

Европейский форум по проблемам управления определил, что "конкурентоспособность - это реальная и потенциальная возможности фирм в существующих для них условиях проектировать, изготовлять и сбывать товары, которые по ценовым и неценовым характеристикам более привлекательны для потребителя, чем товары их конкурентов". Недостаток этого определения заключается в том, что оно касается только товара и учитывает только ценовые и неценовые факторы.

Конкурентоспособность объекта определяется по отношению к конкретному рынку либо к конкретной группе потребителей, формируемой по соответствующим признакам стратегической сегментации рынка. Если не указан рынок, на котором конкурентоспособен объект, это означает, что данный объект в конкретное время является лучшим мировым образцом. В условиях рыночных отношений конкурентоспособность характеризует степень развития общества. Чем выше конкурентоспособность страны, тем выше жизненный уровень в этой стране.

Краеугольным камнем анализа ситуации в отрасли и конкуренции в ней является тщательное изучение идущей в отрасли конкурентной борьбы, определение её источников и оценка степени воздействия конкурентных сил. Этот шаг анализа особенно важен, так как невозможно разработать полноценную стратегию без глубокого понимания характера конкуренции в отрасли.

Даже, несмотря на то, что влияние конкуренции в каждой отрасли различно, сам по себе характер конкуренции сходен, что позволяет использовать данную ниже схему для определения ее природы и степени воздействия конкурентных сил. Профессор Гарвардской школы бизнеса М. Портер наглядно доказал, что состояние конкуренции в отрасли можно охарактеризовать пятью конкурентными силами:

)соперничество между продавцами внутри отрасли;

)попытки компаний из других отраслей завоевать покупателей своими товарами-субститутами.

)возможность появления новых конкурентов внутри отрасли.

)способность поставщиков сырья и деталей, используемых фирмой, диктовать свои условия.

)способность потребителей продукции фирмы диктовать свои условия.

Модель пяти сил конкуренции М. Портера, является мощным инструментом при систематической диагностике основных конкурентных сил, влияющих на рынок, и определении степени воздействия каждой из них. Эта модель не только наиболее широко используется, но и достаточно проста в применении (рис. 1).

Рис. 1. Пять сил, определяющих конкуренцию в отрасли

Из всех пяти конкурентных сил наибольшее влияние оказывает конкурентная борьба между соперничающими фирмами, представляющими однотипные товары и услуги.

Конкуренция возникает в связи с тем, что у одной или нескольких фирм появляется возможность лучше удовлетворить нужды потребителей или необходимость улучшить свою деятельность.

Интенсивность конкуренции между продавцами проявляется в том, насколько энергично фирмы используют находящиеся в их распоряжении средства конкурентной борьбы, такие как более низкие цены, улучшенные характеристики товара; более высокий уровень обслуживания потребителей, длительные сроки гарантийного периода, специальные способы продвижения товара на рынок, выпуск новых товаров. Обычно конкуренты стремятся придать какие-либо новые черты своей продукции, что отвечает желаниям потребителей. В то же время фирмы стремятся использовать для укрепления своих позиций слабости друг друга.

Существует несколько факторов, которые в любой отрасли влияют на интенсивность конкуренции:

1. конкуренция усиливается с увеличением количества соперничающих фирм;
2. конкуренция усиливается, когда крупные фирмы присоединяют другую фирму и принимают решительные меры по выводу ее в лидеры;
3. конкуренция сильна, когда спрос на товар растет медленно;
4. конкуренция усиливается, когда условия хозяйствования в отрасли толкают фирму на снижение цены или на применение других средств увеличения объема продаж;
5. конкуренция усиливается, когда затраты покупателей при переходе с потребления одной марки на другие невелики;
6. конкуренция усиливается, когда одна или несколько фирм не удовлетворены своей долей рынка;
7. конкуренция усиливается пропорционально росту прибыли от успешных стратегических решений;
8. конкуренция усиливается, когда затраты на выход из рынка велики, высоки барьеры;
9. ход конкуренции предсказуем, когда стратегии, ресурсы, организационные особенности, миссии фирм различаются в значительной мере и открыты большинству.

Фирмы одной отрасли нередко вступают в отношения острой конкуренции с фирмами другой отрасли, поскольку выпускаемые ими товары являются взаимозаменяемыми. Воздействие на конкуренцию товаров-субститутов проявляется по-разному. Во-первых, наличие доступных и конкурентоспособных по цене товаров-субститутов заставит предприятия установить цены, которые позволят потребителям не переходить на заменители, а самим компаниям не подорвать свое положение на рынке. Этот потолок цен в то же самое время ограничивает прибыли, которые могут получить производители, если они не найдут способы ограничить расходы. Во-вторых, наличие заменителей дает возможность потребителям сравнить качество и характеристики продукции, а не только ее цену.

Как правило, чем ниже цена заменителей, чем выше их качество и эксплуатационные характеристики и чем ниже издержки пользователя, тем выше воздействие на конкуренцию со стороны товаров-субститутов. Самые наглядные показатели конкурентной силы этих товаров - это темпы роста их продаж, пути их продвижения на рынке, расширение объема производства, планируемое продавцами, а также размер получаемой ими прибыли.

Являются ли поставщики той или иной отрасли сильной или слабой конкурентной силой, зависит от условий, сложившихся в отрасли, фирм-поставщиков и от значимости для потребителя товара, который они поставляют. Конкурентное влияние со стороны поставщиков в значительной степени снижается, если изделие, которое они поставляют, является стандартным предметом потребления. В этом случае поставщики могут воздействовать на рынок только тогда, когда предложение их продукции ограничено, а потребители испытывают настолько острую необходимость в ней, что готовы согласиться на условия, более предпочтительные для поставщиков. Конкурентная сила поставщиков также снижается в том случае, если на рынке появились большие партии товаров-заменителей, а переключение на них не представляется сложным и не требует значительных затрат. Поставщики являются весомой конкурентной силой в том случае, если они могут влиять на потерю конкурентных позиций фирмами-потребителями, регулируя цены, качество и возможность использования своей продукции, а также её доставку.

Конкурентная сила покупателей так же, как поставщиков, может колебаться от значительной до слабой. Покупатели становятся более влиятельной конкурентной силой с ростом их возможностей воздействовать на цены, качество, уровень обслуживания и другие условия продаж. Чем крупнее покупатели. Чем крупнее покупатели и чем больше количество изделий, которое они приобретают, тем больше их возможности влияния на ход переговоров с продавцами. Нередко крупным покупателям удается добиться уступок в цене и других благоприятных условий для себя.

Ценность модели пяти сил конкуренции состоит в том, что она помогает определить структуру этих сил.

Для того чтобы проанализировать конкурентное окружение, руководителям следует оценить возможности каждой из пяти конкурирующих сил. Коллективное воздействие этих сил определяет характер конкурентной борьбы на данном рынке. Структура конкуренции в отрасли явно непривлекательна с точки зрения прибыльности, если соперничество между продавцами очень сильное, барьеры выхода на рынок низкие, конкуренция со стороны продуктов-заменителей высока, и как продавцы, так и покупатели могут получать значительные выгоды от участия в сделках. Но если конкурентные силы в целом не оказывают значительного влияния на положение в отрасли, то эта отрасль становится благополучной и привлекательной с точки зрения получения сверхприбыли.

Таким образом, для того чтобы успешно выступать на рынке, не подвергая фирму отрицательному воздействию конкурентных сил, менеджеры должны разработать стратегии, которые: 1) изолируют компанию настолько, насколько это возможно, от пяти сил конкуренции; 2) повлияют на законы конкуренции в отрасли в выгодном для фирмы направлении; 3) обеспечат сильную надежную позицию, гарантирующую успех в конкурентной "игре", охватившей данную отрасль промышленности.

Независимо от того, идет ли ожесточенная конкурентная борьба или уровень конкуренции невысок, для каждой компании необходимым является разработка успешной стратегии, которая обеспечит превосходство над конкурентами и укрепит позиции перед покупателями. Даже самая лучшая стратегия компании, направленная на достижение конкурентного преимущества, зависит от силы позиций фирм-конкурентов и их стратегии. Исходя из этого в следующем параграфе рассмотрим основные типы стратегий и конкурентных преимуществ предприятия.

1.2 Основные стратегии и конкурентные преимущества

Деловые стратегии побеждают, если их основой является устойчивое конкурентное преимущество. М. Портер считает, что позицию фирмы в отрасли определяет конкурентное преимущество. В конечном счете фирма обходит своих соперников, если имеет прочное конкурентное преимущество, то есть если ее уровень работы с клиентами выше, чем у конкурентов, и она в состоянии противодействовать влиянию конкурентных сил. Конкурентное преимущество достигается тогда, когда компания предлагает покупателю товар такой ценности, которую он вряд ли где-либо найдет. Создав преимущество, компания устанавливает более высокие цены на свой товар и получает высокую прибыль. Конкурентное преимущество может быть экономическим, психологическим или экономико-психологическим. Экономическое преимущество особенно важно для деловых рынков, на которых покупатели движимы стремлением увеличить прибыльность своей собственной компании.

Конкурентное преимущество получают не те, кто располагает неограниченными ресурсами, а те, кто конструктивно мыслит. Далеко не всегда условием долгосрочного роста компании является высокая норма возврата инвестиций.

Конкурентное преимущество компании заключается в наиболее быстром обеспечении клиентов новыми информационными услугами и товарами, которые будут формировать рынки будущего. Существует множество способов достижения конкурентного преимущества: производить высококачественную продукцию, организовать отличное обслуживание клиентов, предлагать более низкие цены, чем у конкурентов, иметь более удобное географическое расположение, иметь собственную технологию, обеспечивать разработку и внедрение нового продукта в более короткие сроки, иметь хорошо известную торговую марку и репутацию, обеспечивать покупателям дополнительные ценности за их деньги (сочетая хорошее качество, хороший сервис и приемлемые цены). При этом чтобы преуспеть в создании конкурентного преимущества, компания должна предлагать покупателям то, что они считают наиболее приемлемым для себя, - хороший товар по низкой цене или товар улучшенного качества, но дороже.

Все виды конкурентных преимуществ предприятия с точки зрения путей достижения тех или иных конкурентных позиций можно разделить на две группы:

)преимущества низкого порядка;

)преимущества высокого порядка.

Преимущества низкого порядка связаны с возможностью использования дешевых: рабочей силы; материалов (сырья); энергии. Низкий порядок конкурентных преимуществ связан с тем, что они очень неустойчивы и легко могут быть потеряны либо вследствие роста цен и заработной платы, либо из-за того, что эти дешевые производственные ресурсы точно также могут использовать (или перекупить) ваши конкуренты. Иными словами, преимущества низкого порядка - это преимущества с малой устойчивостью, неспособные обеспечить преимущества над конкурентами надолго.

К преимуществам высокого порядка принято относить: уникальную продукцию; уникальную технологию и специалистов; хорошую репутацию фирмы. Если конкурентное преимущество достигнуто за счет выпуска на рынок уникальной продукции, основанной на собственных конструкторских разработках, то для уничтожения такого преимущества конкурентам надо, либо разработать аналогичную продукцию, либо придумать что-то лучшее, либо заполучить эти секреты с наименьшими затратами. Все эти пути требуют больших затрат, усилий и времени у конкурента. Это означает, что на некоторое время фирма оказывается в лидирующем и недосягаемом положении, то есть она устойчиво конкурентоспособна.

Конкурентное преимущество фирмы определяется тем, насколько четко она может организовать связи с поставщиками и потребителями. Лучше организовав эти связи, фирма может получить конкурентное преимущество (рис.2). Регулярные и своевременные поставки могут снизить операционные расходы фирмы и позволят уменьшить требуемый уровень запасов.

Рис.2 Система ценностей

Цепочка ценности фирмы- это система видов ее деятельности, между которыми существуют связи. Эти связи возникают, когда метод какого-либо вида деятельности влияет на стоимость или эффективность других (рис. 3).

Рис. 3 Цепочка ценностей фирмы

Связи часто приводят к тому, что дополнительные затраты по подбору отдельных видов деятельности друг к другу окупаются в дальнейшем. Например, более дорогие конструкции и комплектующие изделия или более тщательный контроль качества позволяют снизить расходы на послепродажное обслуживание. Фирмы должны идти на такие издержки в соответствии со своей стратегией во имя конкурентного преимущества.

Наиболее типичными причинами новаций, дающими конкурентные преимущества фирме, являются:

)Новые технологии. Изменение технологии может создать новые возможности для разработки нового товара, новые способы маркетинга, производства или доставки и улучшения сопутствующих услуг. Именно оно чаще всего предшествует стратегически важным нововведениям. Новые отрасли появляются тогда, когда изменение технологии делает возможным появление нового товара. Смена лидерства вероятнее всего происходит в тех отраслях, где резкое изменение технологии делает устаревшими знания и фонды прежних лидеров в отрасли.

)Новые или изменившиеся запросы покупателей. Часто конкурентное преимущество возникает или переходит из рук в руки тогда, когда у покупателей появляются совершенно новые запросы. Те фирмы, которые уже закрепились на рынке, могут этого и не заметить или оказаться не в состоянии отреагировать должным образом, потому что для того, чтобы ответить на эти запросы, требуется создать новую цепочку ценности.

)Появление нового сегмента отрасли. Тут есть возможность не только выйти на новую группу показателей, но и найти новый, более эффективный способ выпускать некоторые виды продукции или сформировать новые подходы к определенной группе покупателей.

)Изменение стоимости компонентов производства. Конкурентное преимущество часто переходит из рук в руки из-за изменения абсолютной или относительной стоимости компонентов, таких, как рабочая сила, сырье, энергия, транспорт, связь, средства информации или оборудование. Это говорит об изменении условий у поставщиков или о возможности использовать новые или другие по своим качествам компоненты. Фирма добивается конкурентного преимущества, приспосабливаясь к новым условиям, в то время как конкуренты связаны по рукам и ногам капиталовложениями и тактикой, приспособленными к старым условиям.

)Изменение правительственного регулирования. Изменение политики в таких областях, как стандарты, охрана окружающей среды, требования к новым отраслям и торговые ограничения, - еще один распространенный стимул для новаций, влекущих за собой конкурентное преимущество. Существующие лидеры рынка приспособились к определенным правилам со стороны правительства, и когда они вдруг меняются, предприятия могут оказаться не в состоянии адекватно ответить на эти изменения.

Стратегия конкуренции компании включает в себя подходы к бизнесу и инициативы, которые она использует для привлечения клиентов, ведения конкурентной борьбы и укрепления своей позиции на рынке. Цель весьма проста и состоит в том, чтобы вести свои дела этично и честно по отношению к конкурентам, добиваться конкурентного преимущества на рынке и создавать свою клиентуру: круг лояльных покупателей. Конкурентная стратегия компании обычно предусматривает как наступательные, так и оборонительные действия, предпринимаемые в зависимости от изменения ситуации на рынке. Кроме этого, конкурентная стратегия предусматривает краткосрочные тактические ходы для мгновенной реакции на ситуацию и долгосрочные действия, от которых зависят будущие конкурентные возможности компании и ее позиция на рынке.

Конкурентная стратегия более узкая по масштабу, чем деловая стратегия. Деловая стратегия затрагивает не только вопрос о том, как проводить конкуренцию, но и отражает функциональные стратегии, действия и планы руководства по работе в разнообразных условиях отрасли а также то, как менеджеры решают стратегические проблемы. Конкурентная стратегия связана исключительно с планами руководства по ведению конкурентной борьбы и предоставлению дополнительных ценностей для покупателей.

Существует пять вариантов подходов к стратегии конкуренции компании:

)Стратегия лидерства по издержкам предусматривает снижение полных издержек производства товара или услуги, что привлекает большое количество покупателей.

)Стратегия широкой дифференциации направлена на придание товарам компании специфических черт, отличающих их от товаров фирм-конкурентов, что способствует привлечению большего количества покупателей.

)Стратегия оптимальных издержек дает возможность покупателям получить за свои деньги большую ценность за счет сочетания низких издержек и широкой дифференциации продукции. Задача состоит в том, чтобы обеспечить оптимальные издержки и цены относительно производителей продукции с аналогичными чертами и качеством.

)Сфокусированная стратегия, или стратегия рыночной ниши, основанная на низких издержках, ориентирована на узкий сегмент покупателей, где фирма опережает своих конкурентов за счет более низких издержек производства.

)Сформулированная стратегия, или стратегия рыночной ниши, основанная на дифференциации продукции, ставит своей целью обеспечение представителей выбранного сегмента товарами или услугами, наиболее полно отвечающими их вкусам и требованиям.

Рис. 4 Пять основных конкурентных стратегий

Выбор одной из пяти конкурентных стратегий - лидерства по издержкам, широкой дифференциации, оптимальных издержек, сфокусированных низких издержек или сфокусированной дифференциации - должен создавать конкурентное преимущество. Конкурентное преимущество и позиция фирмы на рынке должны быть защищены oт копирования конкурентами и являться привлекательными для покупателей.

Стратегия достижения лидерства по издержкам оправдана в следующих случаях:

• производимая в отрасли продукция мало чем отличается друг от друга (различия в товарных марках незначительны);
• большинство покупателей чувствительны к цене и покупают самые дешевые товары;
• существует очень мало способов достичь дифференциации продукции, которая удовлетворила бы покупателей;
• большинство покупателей использует товар одинаково, поэтому требование к нему со стороны покупателей не имеют отличий;
• затраты покупателя на переключение с одного продавца, то есть одной товарной марки на другого низки или равны нулю;
• покупателей много и они имеют значительную силу, влияя на уровень цен.

Для того чтобы получить преимущество по издержкам, компания должна быть более опытной, чем конкуренты, в вопросе контроля структуры издержек и их движения или найти пути, снижающие затраты во всех звеньях цепочки ценностей. Успех сопутствует тем компаниям, чье конкурентное преимущество основано на постоянном поиске путей экономии по всей цепочке ценностей. Они очень искусны в нахождении путей снижения издержек своего бизнеса.

Стратегии дифференциации создают конкурентное преимущество путем внедрения дополнительных атрибутов и характеристик в продукцию компании, которых конкуренты не имеют. То, что фирма может сделать для создания покупательской ценности, составляет основу дифференциации. Успех дифференциации состоит в умении компании снизить затраты покупателя по использованию продукции, более полно соответствовать требованиям покупателей или усиливать моральное удовлетворение покупателя от продукции компании. Устойчивая дифференциация обычно основана на уникальных внутренних навыках и мастерстве компании, к которым конкуренты не могут легко найти доступ.

Стратегия оптимальных издержек объединяет стратегические усилия, направленные на снижение затрат, и стратегические действия, связанные с незначительным совершенствованием качества, сервиса, характеристик или внешнего вида изделия. Цель стратегии состоит в предоставлении получателю большей ценности за его деньги; иными словами, приближение к конкурентам в основных моментах, определяющих параметры "качество - обслуживание - характеристики - внешний вид", и победа над ними по затратам на внесение всех необходимых изменений в товар. Успех стратегии оптимальных издержек приходит, если компания обладает уникальным опытом в создании более совершенного товара или услуги с издержками ниже, чем у конкурентов. Главное достоинство компании в этом случае состоит в умении одновременно снижать себестоимость единицы продукции и вносить соответствующие изменения в товар или услугу.

Конкурентное преимущество от фокусирования связано как с достижением низких издержек при обслуживании целевой рыночной ниши, так и с развитием способности предлагать покупателям ниши товар, отличный от продукции конкурентов. Другими словами, фокусирование может быть основано на издержках, а может - и на дифференциации. Эта стратегия хорошо работает, когда:

• требования покупателей к конкретному товару различны;
• не существует других конкурентов, пытающихся специализироваться на этом сегменте;
• у фирмы нет возможности работать на более широком сегменте или рынке в целом;
• сегменты покупателей значительно отличаются друг от друга по размеру, темпам роста, доходности и влиянию пяти сил конкуренции, делающему одни сегменты более привлекательными, чем другие.

Существует большое разнообразие наступательных действий, которые могут сохранить конкурентное преимущество. Эти действия могут быть направлены на сильные или слабые стороны конкурентов, они могут способствовать захвату незанятых пространств или масштабному наступлению на многих фронтах, носить характер партизанской войны или упреждающих ударов. Мишенью атаки могут служить лидеры, компании, идущие следом за лидером, маленькие или слабые фирмы в отрасли.

Стратегические подходы к обороне позиций компании могут быть следующие:

• предпринимаемые попытки укрепления существующей позиции компании;
• постоянное развитие, обновление продукции, что позволяет избегать морального старения изделий;
• принуждение конкурентов к отказу даже от попыток начать наступательные действия.

Менеджеры должны понимать, что совокупность стратегических возможностей очерчена и ограничена:

• во - первых, характером отрасли и условиями конкуренции в ней;
• во - вторых, конкурентоспособностью самой фирмы, её рыночной позицией и возможностями.

Таким образом, конкурентные преимущества предприятия - это реальные или потенциальные компетенции и способности, характеристики его производственной, финансовой, маркетинговой и иной деятельности, позволяющие предприятию в условиях конкурентной борьбы реализовать свои экономические интересы с большей степенью эффективности, чем его конкуренты. Все виды конкурентных преимуществ предприятия с точки зрения путей достижения тех или иных конкурентных позиций можно разделить на две группы: преимущества низкого порядка и преимущества высокого порядка. Конкурентное преимущество и позиция фирмы на рынке должны быть защищены oт копирования конкурентами и являться привлекательными для покупателей.

Для формирования и удержания конкурентных преимуществ, а также упрочнения конкурентных позиций на рынке любой фирме необходимо располагать соответствующей стратегией. Существует пять вариантов подходов к стратегии конкуренции компании: стратегия лидерства по издержкам; стратегия широкой дифференциации; стратегия оптимальных издержек; сфокусированная стратегия, или стратегия рыночной ниши, основанная на низких издержках; сформулированная стратегия, или стратегия рыночной ниши, основанная на дифференциации продукции.

Проблема анализа конкурентоспособности предприятия является сложной и комплексной, поскольку конкурентоспособность складывается из множества самых разных факторов. Однако этот анализ необходим предприятию для осуществления ряда мероприятий, таких как: выработка основных направлений по созданию и изготовлению продукции, пользующейся спросом; оценка перспективы продажи конкретных видов изделий и формирование номенклатуры; установление цен на продукцию и так далее. Сложность категории конкурентоспособность обусловливается многообразием подходов и методов к ее анализу.

1.3 Методы анализа конкурентоспособности

Обеспечение конкурентоспособности предприятия на требуемом уровне предполагает необходимость изучения методов её анализа.

С 60-х годов прошлого века и по сей день SWOT-анализ широко применяется в процессе стратегического планирования. В каждом бизнес-плане, в каждом плане маркетинга должен быть раздел "SWOT - анализ".

Первоначально SWOT-анализ был основан на озвучивании и структурировании знаний о текущей ситуации и тенденциях. Позднее SWOT-анализ стал использоваться в более широком приложении-для конструирования стратегий.

С появлением SWOT - модели аналитики получили инструмент для своей интеллектуальной работы. Известные, но разрозненные и бессистемные представления о фирме и конкурентном окружении SWOT - анализ позволил сформулировать аналитикам в виде логически согласованной схемы взаимодействия сил, слабостей, возможностей и угроз.

Цель построения расширенной SWOT матрицы состоит в том, чтобы сфокусировать внимание аналитика на построении четырех групп, различных стратегий. Каждая группа стратегий использует определенную парную комбинацию внутренних и внешних обстоятельств. Совместному анализу подвергаются пары следующих показателей:

• силы - возможности (S-O);
• силы - угрозы (S-T);
• слабости - возможности (W-O);
• слабости - угрозы (W-T).

Рис. 5 Схема применения SWOT-анализа

Идея SWOT-анализа заключается в следующем:

• применение усилий для превращения слабостей в силу и угроз в возможности;
• развитие сильных сторон фирмы в соответствии с ее ограниченными возможностями.

На первом этапе SWOT-анализа глубоко изучаются силы - конкурентные преимущества фирмы в следующих областях:

• патентоспособность выпускаемых товаров;
• цена товаров;
• прогрессивность технологии;
• квалификация кадров;
• стоимость ресурсов, применяемых фирмой;
• возраст основных производственных фондов;
• географическое расположение фирмы;
• инфраструктура;
• система менеджмента (в том числе маркетинга);
• сила конкуренции на входе и выходе системы менеджмента фирмы.

На втором этапе SWOT-анализа изучаются слабости фирмы. Он начинается с анализа конкурентоспособности выпускаемых товаров по всем рынкам. Строится дерево показателей конкурентоспособности: на 0-м уровне - комплексный показатель конкурентоспособности конкретного товара; на 1-м уровне - полезный эффект (интегральный показатель качества), совокупные затраты, условия применения товара; на 2-м уровне - конкретные показатели и так далее. Рассчитываются показатели в соответствии с построенным деревом. Собираются или прогнозируются аналогичные показатели по конкурирующим товарам. Определяются слабости по изученным на первом этапе конкурентным преимуществам фирмы.

На третьем этапе SWOT-анализа изучаются факторы макросреды фирмы (политические, экономические, технологические, рыночные и другие) с целью прогнозирования стратегических и тактических угроз фирме и своевременного предотвращения убытков от них.

На четвертом этапе изучаются стратегические и тактические возможности фирмы (капитал, активы и тому подобное) необходимые для предотвращения угроз, уменьшения слабостей и роста силы.

На последнем, пятом этапе SWOT-анализа согласуются силы с возможностями для формирования проекта отдельных разделов стратегии фирмы.

Метод анализа GAP разработан в Стэнфордском исследовательском институте в Калифорнии. Он представляет собой попытку найти методы разработки стратегии и методы управления, позволяющие привести дела в соответствие с наиболее высоким уровнем притязаний (рис. 6).

Рис. 6 Схема анализа разрыва

Шаги анализа:

1. предварительное формулирование целей деятельности на 1 год, 3 года, 5 лет;
2. прогноз динамики нормы прибыли в увязке с установленными целями для существующих предприятий;
3. установление разрыва между целями и прогнозами;
4. определение альтернатив осуществления инвестиций для каждого предприятия и прогноз результатов;
5. определение общих альтернативных конкурентных позиций для каждого предприятия и прогноз результатов;
6. рассмотрение инвестиций и альтернатив ценовой стратегии для каждого предприятия;
7. согласование целей стратегии каждого предприятия с перспективами портфеля в целом;
8. установление разрыва между предварительными целями деятельности и прогнозом для каждого предприятия;
9. уточнение профиля возможных приобретений новых предприятий;
10. определение ресурсов, необходимых для таких приобретений, и характера их возможного влияния на имеющиеся в портфеле предприятия разработки;
11. пересмотр целей и стратегии существующих предприятий в целях создания этих ресурсов.

Подобный анализ может проводиться как группой предприятий, так и отдельными предприятиями.

Таким образом, анализ GAP можно назвать организационной атакой на разрыв (ликвидацию разрыва) между желаемой и прогнозируемой деятельностью.

Попыткой объединить все элементы целостного взгляда на бизнес явилась разработка примерно в 1980 г. метода, получившего название LOTS, что на шведском языке означает "лоцман". LOTS вначале применяли для оценки рыночного потенциала гиалюровой кислоты (экстракта петушиных гребешков). В результате анализа маркетинг этого товара был сосредоточен в области глазной хирургии - одной из десятков областей возможного применения кислоты. Это было самой выгодной операцией фирмы "Фармация": продукт под фирменным названием "Хеалон" произвел революцию в современной глазной хирургии.

С тех пор язык LOTS был систематизирован. Его преподавали руководителям шведского бизнеса и иностранных дочерних фирм. В сокращенном варианте его не без пользы изучают и люди, непосредственно не связанные с покупателями и маркетингом.

Философия LOTS исходит из того, что компания, государственное учреждение или какая-нибудь другая организация должны стремиться и уметь приспособить свои действия к требованиям покупателей.

Метод LOTS включает детальное, последовательное обсуждение ряда проблем бизнеса на различных уровнях и различной степени сложности: от корпоративной миссии компании в целом до индивидуального проекта внутри предприятия.

Анализ по методу LOTS включает девять этапов и касается:

• существующего положения;
• стратегии;
• долгосрочных целей;
• краткосрочных целей;
• методов и объектов анализа;
• кадрового потенциала;
• планов развития;
• организации менеджмента;
• отчетности.

При обсуждении этих проблем могут быть использованы различные модели деловой стратегии и способы решения задач. Конечной целью является выработка позиции, которая позволит компании, подразделению или индивидууму правильно строить свои взаимоотношения с внешним миром. Название модели анализа McKinsey 7S идет от названия компании и семи факторов ее деятельности, семи слов, начинающихся в английском языке на букву "5" (strategy - стратегия, skills - навыки, shared values - общепризнанные ценности, structure - структура, systems - системы, staff- кадры, style - стиль) (рис. 7).

Рис. 7 Факторы, влияющие на развитие фирмы по модели McKinsey 7S

Стратегическое положение фирмы рекомендуется оценивать по следующим показателям:

• относительный размер;
• рост;
• доля рынка;
• позиция;
• сравнительная рентабельность;
• чистый доход;
• технологическое состояние;
• образ (реальность, воспринимаемая извне);
• руководство и люди.

Привлекательность рынка рекомендуется оценивать по следующим показателям:

• абсолютный размер;
• рост рынка;
• широта рынка;
• ценообразование;
• структура конкуренции;
• отраслевая норма прибыли;
• социальная роль;
• влияние на окружающую среду;
• юридические ограничения.

После анализа перечисленных показателей строится матрица "стратегическое положение/привлекательность рынка" (рис. 8).

Рис. 8 Матрица "стратегическое положение/привлекательность рынка" компании McKinsey

Метод PIMS (Profit Impact of Market Strategy) - метод анализа влияния рыночной стратегии на прибыль. Был разработан в середине 60-х годов в компании General Electric. PIMS представляет собой попытку обобщить все переменные, которые влияют на долгосрочную прибыльность компании. Считается, что эта модель, использующая около 30 переменных, позволяет выявить около 67% факторов успеха компании. Модель состоит из базы данных, охватывающих почти 3000 предприятий, главным образом североамериканских и европейских компаний. Можно сравнить данные, характеризующие деятельность предприятий, функционирующих в соответствующей отрасли, с данными эмпирического материала модели. Использование эмпирического материала является ее огромным достоинством, так как это позволяет сократить разрыв между абстрактным (теоретическим) и конкретным (практическим). Решающие факторы прибыльности для любой отрасли в соответствии с моделью PIMS подразделяются на три группы: конкурентная ситуация, производственная структура, рыночная ситуация. На схеме знак "+" означает благоприятный эффект на прибыльность, а знак "-" означает неблагоприятный эффект. Факторы ранжированы (рис. 9).

Самое сильное влияние на норму прибыли, в порядке убывания, оказывают:

• капиталоемкость;
• относительное качество продукта;
• относительная доля компании на рынке;
• производительность труда.

Рис. 9 Решающие факторы прибыльности

Большое преимущество модели PIMS состоит в том, что ее авторы пытаются измерить относительное качество продукта, так как решающим условием успеха в бизнесе является удовлетворение потребителей. В этой модели делается попытка оценить соответствие структуры производства структуре потребностей.

База данных этой модели формируется в Институте стратегического планирования, который находится в Бостоне и имеет филиалы в других странах.

Рассмотрим метод изучения профиля объекта. Профилем называется сумма характеристик объекта анализа, благодаря которым он известен целевой группе потребителей. Корпоративный профиль - это образ компании или ее продукция в глазах целевой группы (рис. 10)

Рис. 10 Профиль характеристик фирмы

Потребитель или любая другая организация может по утвержденной методике проанализировать и оценить любую фирму, в любой области деятельности.

"Профиль" является средством или инструментом визуального анализа объекта. Для повышения объективности оценки рекомендуется ранжировать характеристики и интегрировать их. Это очень сложная работа.

Таким образом, существует множество методов анализа конкурентоспособности. В данном параграфе были рассмотрены следующие методы:

• SWOT-анализ;
• метод GAP;
• метод LOTS:
• модель анализа McKinsey 7S;
• метод PIMS.

Каждый метод анализа раскрывает сущность конкурентоспособности исследуемого объекта.

2. АНАЛИЗ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ МЕБЕЛЬНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ "КОНСУЛ"

.1 Анализ основных показателей работы предприятия

Главной целью современного этапа экономических преобразований, проводимых в торговле, является создание благоприятных условий для эффективной деятельности торговых предприятий.

Достижение этой цели, с одной стороны, предполагает совершенствование законодательной, финансовой налоговой среды, в которой работают торговые предприятия, а с другой - требует кардинального улучшения работы самих предприятий в условиях рыночных отношений.

Сложность поставленных задач вызывает необходимость всестороннего изучения сущности и содержания такого понятия, как предприятие торговли, которое в качестве самостоятельного хозяйствующего субъекта становится основным звеном рыночного механизма отрасли.

В общем плане под предприятием поднимается самостоятельный хозяйствующий субъект, созданный в порядке, установленном законом, для производства продукции и оказания услуг в целях удовлетворения общественных потребностей и получения прибыли.

Предприятие "Консул" организовано в 1994 г и расположено по адресу: РФ, г. Ульяновск, 9 проезд Инженерный, д. 13

Фирма занимается производством и торговлей мягкой мебелью, а также гарантийным её обслуживанием.

Предприятие предлагает:

• Мягкая мебель и кресла;
• Угловые диваны
• Двуспальные кровати;

Общая площадь предприятия - 700 м2

Организационная структура предприятия "Консул" представляет собой линейно-функциональную структуру, то есть базируется на функциональной основе предназначаемая для руководства отдельными видами работ (ПРИЛОЖЕНИЕ 1).

Раскрывая сущность предприятия торговли, необходимо рассматривать его трех аспектах: юридическом, хозяйственном и отраслевом (рис. 11).

Наиболее общий характер, присущий всем предприятиям независимо от отраслевой принадлежности, имеет юридический аспект. С правовой точки зрения торговое предприятие следует рассматривать как юридическое лицо. Значение законодательного оформления торгового предприятия проявляется в том, что оно:

-позволяет определенным образом организовать, упорядочить внутренние отношения между участниками (учредителями) предприятия, объединить интересы каждого в общую цель;

является оптимальной формой для долговременного объединения капиталов, без чего невозможна крупномасштабная предпринимательская деятельность;

позволяет ограничить имущественный риск участников суммой вклада в капитал конкретного предприятия;

создает основания для гибкого управления капиталом.

Анализ хозяйственной деятельности мебельного предприятия "Консул" необходимо провести для того, чтобы выяснить каких показателей достигло предприятие за отчетный период, выявить резервы и предложить возможные направления повышения конкурентоспособности предприятия.

Данные отдельных технико-экономических показателей работы предприятия за 2008 г. приведены в таблице 1.

Рис. 11 Структура торгового предприятия

Таблица 1 Сравнительный анализ отдельных экономических показателей за 2008г.

Iкв.II кв.6 мес.III кв.9 мес.IV кв.ГодКоличество проданных комплектов мебели производства фирмы "Консул"2007г.2483536013089093461 2552008г.3546079617091 6705692 239в % к пред. году142,7%172,0%159,9%230,2%183,7%164,5%178,4%2008г. в розницу30449079460113955501945доля розницы в общем V85,9%80,7%82,6%84,80%83,5%96,7%86,9%Объем реализации комплектов мебели производства фирмы "Консул"", 2008 г., в тыс. руб.в ценах реализации 1 единицы мебели66 539112 772179311136 028315 339112 463427 802в покупных ценах62 912108 869171781129 229301 010104 404405 414ВД от реализации 1 единицы мебели3 6273 9037 5306 79914 3298 05922 388% торговой надбавки5,77%4,86%5,19%6,49%5,29%7,72%5,91%ср. цена реализации комплекта мебели187,963185,786186,588191,859188,826197,650191,068Валовой доход предприятия от проданных комплектов мебели.2007 г., тыс. руб.8 84514 10022 94514 78537 73012 06549 7952008 г., тыс. руб.10 08911 64921 73817 73439 47218 06057 532в % к предыдущ-ему году114,1%92,5%100,8%130,7%112,5%149,7%121,5%ФОТ (Фонд Оплаты Труда) - всего персонала сумма, тыс. руб.5 1756 30811 4837 13518 6187 58526 203в т. ч.Основных рабочихсумма, тыс. руб.1 8462 2184 0642 5116 5752 5179 092Вспомогательных рабочихсумма, тыс. руб.1 0661 2132 2791 1273 4061 1724 578Руководствосумма, тыс. руб.2 0642 6174 6813 1617 8423 60311 445Отношение ФОТ к валовому доходув %51,3%54,2%52,8%40,2%47,2%42,0%45,5%Общая сумма затрат по предприятию2007 г., тыс. руб.7 72411 72919 45311 01830 4719 87640 3472008 г., тыс. руб.9 05711 28220 33913 80334 14213 60347 745в % к пред. году117,3%96,2%104,6%125,3%112,0%137,7%118,3%Удельный вес ФОТ в общей сумме затрат%57,1%55,9%56,5%51,7%54,5%55,8%54,9%

Таблица 2 Сравнительный анализ отдельных экономических показателей за 2009 г.

I кв.II кв.1 полугодиеIII кв.9 мес.IV кв.Год2009г5085381 0464241 4705041 974в % к пред. г143,50%88,60%108,80%59,80%88,00%88,60%88,20%2009 г. в розницу46552899342414175041921доля розницы в общем V91,50%98,10%94,90%100,00%96,40%100,00%97,30%Объем реализации комплектов мебели производства фирмы "Консул", 2009 г., в тыс.руб.в ценах реализации 1 единицы меб.103 668114 695218 36392 888311 251105 636416 887в покупных ценах96 030104 867200 89786 213287 110101 261388 371ВД от реализации 7 6389 82817 4666 67524 1414 37528 516% торговой надбавки7,95%10,70%8,69%9,59%8,96%4,32%7,75%ср. цена реализации 1 комплекта мебели204,071213,188208,76219,075211,735209,595211,189Валовой доход предприятия2008 г., тыс. руб.10 08911 64921 73817 73439 47218 06057 5322009 г., тыс. руб.16 82922 00938 83818 93057 76817 77075 538в % к предыдущему году166,80%188,90%178,70%106,70%146,40%98,40%131,30%ФОТ - всего персонала списочного составасумма, тыс. руб.6 6358 58515 2207 90123 1219 57832 699в т. ч.основных рабочих сумма, тыс. руб.2 2892 9975 2873 2508 5373 10211 639вспомогательных рабочихсумма, тыс. руб.1 2431 3982 6411 3694 0101 5305 540Руководствосумма, тыс. руб.2 7943 8336 6273 97710 6044 59115 195Отношение ФОТ к валовому доходув % 39,40%39,00%39,20%41,70%40,00%53,90%43,30%Общая сумма затрат по предприятию2008 г., тыс. руб.9 05711 28220 33913 80334 14213 60347 7452009 г., тыс. руб.13 55217 50731 05916 63947 69818 38666 084в % к пред. году149,60%155,20%152,70%120,50%139,70%135,20%138,40%Удельный вес ФОТ в общей сумме затрат%49,00%49,00%49,00%47,50%48,50%52,10%49,50%

За 2007 год всего реализовано 1 255 комплектов мебели предприятия "Консул" при плане в 1 040 комплектов, то есть задание выполнено на 121 %. При этом 1 200 комплектов, или 96% проданы в розницу. Чистая прибыль к распределению за период 2007 года получена в сумме 1 млн. 736 тыс. руб. при задании к контракту 1 млн. 500 тыс. руб. Выполнение задания на 116 % .

Весь валовой доход предприятия за 2008 год, то есть выручка от реализации товаров за минусом покупной стоимости товаров, составил 49 млн. 795 тыс. руб. Предприятие при реализации мебели в основном ориентировалось на рекомендуемые рыночные цены, насколько это позволяла конъюнктура рынка. Средняя торговая наценка на мебельные комплекты производства "Консул" за 2008 год составила 9,97 %. При этом затраты по предприятию составили 40 347 тыс. руб. За 2008 год предприятием реализовано 2 239 комплектов мебели производства мебельного предприятия "Консул" при задании 1 870 комплектов мебели, таким образом, задание выполнено на 120 %. При этом 1 943 автомобиля, или 87 %, реализованы в розницу. В стоимостном выражении фактический объем реализации всей мебели производства предприятия "Консул" за 2008 год составил 427 млн. 802 тыс. руб. Средняя торговая наценка за год составила 5,91% на мебель производства "Консул". В I квартале - 5,8 %; II квартале - 4,9 %; III квартале - 6,5 %; IV квартале - 7,7 %.

Чистая прибыль к распределению за период 2008 года получена в сумме 5 млн. 27 тыс. руб. Плановая величина этого показателя утверждена в размере 3 млн. 100 тыс. руб., выполнение на 162%

Общий валовой доход предприятия за 2008 год, то есть выручка от реализации товаров за минусом покупной стоимости товаров, составил 57 млн. 532 тыс. руб. при плане 52 млн. 821 тыс. руб. - выполнение 109 %. При этом затраты по предприятию составили 47 745 тыс. руб.

Таким образом, несмотря на увеличение затрат 2008г. чистая прибыль по всему предприятию увеличилась на 3 млн. 291 тыс. руб., в том числе за счет увеличения реализации всех комплектов мебели на 984 шт.

Так же приведем данные отдельных технико-экономических показателей работы предприятия за 2009 г. (табл. 2).

Таблица 3 Сравнительный анализ отдельных технико-экономических показателей за 2010 г.

За 2010 год предприятием реализовано 1 974 комплектов мебели производства приедприятия "Консул" при задании 2 096 штук, таким образом, задание выполнено на 94,2%.

При этом 1 921 комплект, или 97 %, реализованы в розницу. В стоимостном выражении фактический объем реализации мягкой мебели производства предприятия "Консул" за 2010 год составил 416 млн. 887 тыс. руб. Средняя торговая наценка за год составила 7,75% на комплекты мягкой мебели производства предприятия "Консул". В I квартале - 7,95 %; II квартале - 10,7 %; III квартале - 9,59 %; IV квартале - 4,32 %.

Чистая прибыль к распределению за 2010 год заработана в сумме 3 млн. 339 тыс. руб. Плановая величина этого показателя утверждена в размере 3 млн. 640 тыс. руб., выполнение - 91,7 %.

Общий валовой доход предприятия за 2010 год, то есть выручка от реализации товаров за минусом покупной стоимости товаров, составил 75 млн. 538 тыс. руб. при плане 74 млн. 208 тыс. руб. - выполнение 101,8 %. При этом общая сумма затрат по предприятию составила 66 084 тыс. руб.

Таким образом, из проведенного анализа следует, что спрос на мягкую мебель производства предприятия "Консул" в 2009г. достиг максимума. В 2010 г. спрос упал в соответствии с этим чистая прибыль по всему предприятию снизилась на 1 млн. 688 тыс. руб.

Основной доход мебельного предприятия "Консул" от розничной торговли мягкой мебели, рассмотрим в (табл. 4) валовой доход от реализации комплектов мебели в динамике за три года.

Таблица 3 Показатели продаж мебели "Консул" за 2008, 2009, 2010 г.

Наименование подразделения и показателиПланФакт% Вып.ПланФакт% Вып.ПланФакт% Вып.Предприятие "Консул"2008г.2009г2010гОбъем продаж комплектов мягкой мебели производства предприятия "Консул" в натуральном выражении, 1 комплект мебели - шт. 1 0401255120,7%1 8702239120 %2 096197494,2 %Валовой доход от продажи комплектов мебели (равен разнице между продажной и покупной стоимостью реализ. товаров) (без учета НДС) тыс. руб. 1273021080165,6%2137322388104,7 %305842851693,2%

Таблица 4 Динамика валового дохода от реализации автомобилей производства предприятия "Консул" в 2008, 2009, 2010 годах

Янв.Февр.МартАпр.МайИюньИюльАвг.СентябОктяб.НоябрьДекаб.Год08г.шт.687610412512110711310095120991271 255ВД9701 0251 1621 6092 5652 6272 7632 2181 7311 6241 1561 63021 08009г.шт.1121281142541581952712671712331282082 239ВД11981 1521 2851 3201 3151 3292 4062 8722 5222 6501 7772 56222 38810гшт.1511761812021971391501481262281371391 974ВД22962 6142 7283 3003 8382 6902 7662 4811 4282 2181 20894928 516Представим данную динамику в виде графика (рис.12)

Рис. 12 Валовой доход от реализации комплектов мебели производства предприятия "Консул", тыс. руб.

Среди множества финансовых показателей есть такие, которые имеют особо большое значение для определения позиции фирмы и могут использоваться для анализа любых стратегических проблем.

Можно выделить три типа наиболее значимых финансовых показателей. Это такие показатели как:

• ликвидность (краткосрочная платежеспособность);
• активность (оборачиваемость);
• доходность (прибыльность, рентабельность).

Ликвидность - это способность организации ответить по своим краткосрочным обязательствам. Если платежеспособность фирмы низка, это говорит о ее крайне слабом финансовом здоровье и невозможности решать большинство вопросов своей деятельности. Иначе ликвидность определяют как качество оборотных (текущих) активов фирмы, их способность покрывать долги фирмы. []

Выделяют два основных вида показателей ликвидности:

• общий коэффициент покрытия;
• коэффициент абсолютной ликвидности.

Общий коэффициент покрытия выражает соотношения между текущими (оборотными) активами фирмы, в том числе запасов, готовой продукции, денежных средств, дебиторских задолженностей, незавершенного производства и ее текущими (краткосрочными) обязательствами:

ОКП = , (1)

где ОКП - общий коэффициент покрытия;

ОборАкт - текущие (оборотные) активы фирмы;

КраткПассив - текущие (краткосрочные) обязательства фирмы.

Коэффициент текущей ликвидности (или общий коэффициент покрытия долгов, или коэффициент покрытия) характеризует степень покрытия оборотных активов оборотными пассивами, и применяется для оценки способности предприятия выполнить свои краткосрочные обязательства.

Коэффициенты ликвидности характеризуют платежеспособность предприятия не только на данный момент, но и в случае чрезвычайных обстоятельств.

Ликвидность актива - возможность его продажи и получения денежных средств, а под степенью ликвидности понимается скорость, с которой можно продать данный актив. Чем быстрее можно продать актив, тем выше его ликвидность.

Ликвидность предприятия - возможность погашения краткосрочных активов с помощью оборотных средств.

Обычное значение для коэффициента текущей ликвидности 1,5 - 3. Значение < 1 говорит о возможной утрате платежеспособности, а значение > 3 о недостаточной активности использования заемных средств и как следствие, меньшее значение рентабельности собственного капитала. Но при этом необходимо учитывать, что в зависимости от области деятельности, структуры и качества активов и так далее значение коэффициента может сильно меняться.

Оборотные активы предприятия в начале года составили 43614 тыс. руб., а в конце 56641 тыс. руб. Краткосрочные обязательства соответственно 29759 тыс. руб. и 40904 тыс. руб. Определите изменение коэффициента текущей ликвидности за 2008 год.

Значение коэффициента текущей ликвидности (К) в начале года:

К = 43614 / 29759 = 1,46

Значение коэффициента текущей ликвидности (К) в конце года:

К= 56641 / 40904 = 1,38

Изменение значения коэффициента текущей ликвидности (К):

К = К / К = 1,38/1,46 = 0, 945

Коэффициент текущей ликвидности уменьшился за год на 5,5 %

Коэффициент абсолютной ликвидности показывает соотношение между наиболее ликвидной частью текущих активов и текущими пассивами. Наиболее ликвидная часть текущих активов, или "быстрооборачиваемые" активы, определяется как разница между общей величиной текущих активов (оборотных средств) и всеми товарно-материальными запасами. []

К= , (2)

где К- коэффициент абсолютной ликвидности;

Зап - товарно-материальными запасы отчетного периода.

К= =0,6

По оценкам экспертов, теоретически приемлемой величиной считается К не ниже 0,2. В нашем случае К= 0,6 это означает, что предприятие обладает хорошей структурой оборотных средств в отношении обязательств.

Показатели активности (оборачиваемости) определяют, насколько хорошо фирма использует свои ресурсы. Одним из наиболее употребляемых показателей является - оборот основных средств известен также как фондоотдача. Коэффициент оборота основных средств рассчитывается по следующей формуле:

(3)

где - коэффициент фондоотдачи основных средств;

В - выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг;

А1 - раздел 1 актива баланса на конец отчетного периода.

Данный коэффициент характеризует эффективность использования основных средств и прочих внеоборотных активов, измеряемую величину продаж, приходящихся на 1 единицу стоимости средств.

Доля собственного капитала в оборотных средствах или коэффициент обеспеченности собственными средствами рассчитывается как отношение собственных средств в обороте ко всей величине оборотных средств:

(4)

где - коэффициент обеспеченности собственными средствами;

П1 - раздел 1 пассива баланса на конец отчетного периода.

=

Данный показатель характеризует соотношение собственных и заемных средств и определяет степень обеспеченности хозяйственной деятельности организации собственными оборотными средствами, необходимыми для её финансовой устойчивости. Коэффициент обеспеченности собственными средствами на конец 2010 года составил 0,27. Значение этого показателя считается нормальным, если оно не менее 0,1.

Показатели прибыльности (доходности, рентабельности) могут иметь различные названия и форму расчета. Вычисление этих показателей это наиболее распространенный способ измерения успеха фирмы.

При анализе хозяйственной деятельности предприятия, во время проведения финансового анализа, для оценки эффективности хозяйственной деятельности и процессов ценообразования применяют коэффициент рентабельности продаж:

(5)

где - коэффициент рентабельности продаж;

- прибыль от продаж.

Показатель отражает соотношение прибыли от реализации продукции и дохода, полученного организацией в отчетном периоде. Он определяет, сколько рублей прибыли получено организацией в результате продукции на один рубль выручки.

Коэффициент рентабельности инвестиций показывает, сколько денежных единиц потребовалось предприятию для получения одной денежной единицы прибыли:

(6)

где - коэффициент рентабельности инвестиций;

- прибыль чистая;

- собственный капитал;

- долгосрочные обязательства.

=

Этот показатель является одним из наиболее важных индикаторов конкурентоспособности.

Анализ основных показателей деятельности предприятия по повышению его конкурентоспособности предполагает оценку достигнутого уровня использования имеющегося потенциала, общих результатов хозяйственной деятельности, финансовых результатов и платежеспособности. Таким образом, оценка устойчивости функционирования фирмы также рассматривается как индикатор её конкурентоспособности. Предприятие "Консул" на конец отчетного периода занимает устойчивое финансовое положение, но можно проследить спад продаж комплектов мягкой мебели по сравнению с предыдущим периодом на 265 комплектов. Несмотря на то, что средняя цена реализации одного полного комплекта в 2010 г. по сравнению с 2009 г. выросла с 191 068 руб. до 211 189 руб. и торговая наценка увеличилась с 5,91% до 7,75%, а так же вырос валовой доход от реализации автомобилей, затраты по предприятию так же выросли на 38,4%. Соответственно прибыль по предприятию снизилась на 1688 тыс. руб. (5 027 тыс. руб. - 3 339 тыс. руб.) Следует подчеркнуть, что анализ конкурентоспособности предприятия имеет много общего с анализом его хозяйственной деятельности. Дело в том, что при анализе конкурентоспособности невозможно обойтись без многих показателей, используемых при проведении анализа производственно-хозяйственной деятельности предприятия. На основании проведенного анализа основных показателей работы предприятия проведем оценку рыночного положения предприятия "Консул".

2.2 Оценка рыночного положения предприятия

Оценка рыночного положения предприятия имеет свои черты и задачи:

• во - первых, оценка конкурентоспособности, т. е. определение показателей конкурентоспособности предприятия, является исходным моментом для организации всей производственно-хозяйственной деятельности в условиях рыночной экономики;
• во - вторых, изучение конкурентоспособности должно вестись непрерывно и систематически, на всех стадиях жизненного цикла продукта. Такой подход позволяет своевременно принимать решения об оптимальных изменениях товарного ассортимента, необходимости поиска новых рынков или новых рыночных ниш, расширении и создании новых услуг, разработке новых либо модернизации выпускаемых товаров;
• в - третьиx, оценка уровня конкурентоспособности предприятия вызывает необходимость использовать целый ряд показателей, без анализа которых можно обойтись при общей оценке производственно-хозяйственной деятельности предприятия. Эти показатели, прежде всего, свидетельствуют о степени устойчивости положения предприятия, способности реализовывать товары и услуги, пользующуюся спросом у потребителей и обеспечивающую ему стабильную прибыль.

Основные торговые зоны мебельного предприятия "Консул": Заволжский, Железнодорожный, Засвияжский, Ленинский, Старомайнский и Буинский районы, г. Димитровград, Республика Татарстан, Чувашская Республика, Московская обл., г. Самара. Организация ориентирована на локальные рынки.

Миссия: "Предприятие предлагает новейшие разработки современных качественных моделей мягкой мебели, с доступными ценами и отличным качеством! "

Основными целями высшего руководства предприятия "Консул" является повышение прибыли и увеличение конкурентоспособности, поддержание имиджа организации.

Целями подразделений является: стимулирование продаж автомобилей в автосалоне "Лада", поддержание лояльности и закрепление положительных эмоций при покупке.

Важнейшим индикатором коммерческой эффективности работы фирмы является показатель занимаемой доли рынка. Чем больше доля рынка, тем успешнее бизнес, меньше издержки. Как только компания достигает хороших показателей по занимаемой доли рынка, она получает множество дополнительных возможностей одной из которых является устанавливать более высокие цены на товары и услуги. Доля рынка - соотношение между объемом продаж товара данной компании и объемом продаж товаров, реализованных всеми фирмами, действующими на данном рынке.

Таблица 5 Конкуренты ОАО "Симбирск - Лада"

Название организацииМестонахождениеРазмер торговой площади, кв.м.Марки продаваемых автомобилейОбъём продаж, LADA за 2008 г.ООО "ЛЕО-СКС"г. Ульяновск1100LADA, ГАЗ, УАЗ, иномарки1840ООО"АвтоРай"г. Ульяновск1700LADA, УАЗ, иномарки1189ООО"Элекс-Полюс"г. Ульяновск1900LADA, УАЗ, ВИС, иномарки2574ООО"Димитровград-Лада"г. Димитровград1100LADA, иномарки470ООО"Мико-Мотор"г. Димитровград2700LADA471

Таблица 6 Анализ продаж автомобилей официальными дилерами ОАО "АВТОВАЗ" Ульяновского региона за 2008 г.

"Симбирск-Лада""ЛЕО-СКС""Мика-Мотор""Димитровград-Лада""Элекс-Полюс""АвтоРай"ИТОГОПродажа автомобилей, шт92892124720111635944054Доля ранка, %22,922,76,1528,714,6100

По итогам 2008 г. ОАО "Симбирск - Лада" занимает второе место по рейтингу продаж автомобилей LADA среди официальных дилеров Ульяновского региона. Рыночная доля, занимаемая предприятием составляет 23,2%.

В 2009 г. изменился состав торгующих предприятий Ульяновского региона и ушел главный конкурент исследуемого предприятия ООО "Элекс - Полюс", который занимал 28,7% рыночной доли в 2008 г. Торговую зону ООО "Элекс - Полюс" заняла новая фирма ООО "АВТ - Финанс".

Таблица 7 Анализ продаж автомобилей официальными дилерами ОАО "АВТОВАЗ" Ульяновского региона за первое полугодие 2009 г.

"Симбирск-Лада""ЛЕО-СКС""Мика-Мотор""Димитровград-Лада""АВТ-Финанс""АвтоРай"ИТОГОПродажа автомобилей, шт6452061702343374312023Доля ранка, %31,810,38,411,616,621,3100

Исходя из таблицы 7 предприятие становится лидером. За первое полугодие 2009 г. показатель рыночной доли ОАО "Симбирск - Лада" увеличился и составляет 31,8%, но при этом общий объем продаж по региону снизился с 4054 автомобилей до 2023 автомобилей, то есть в два раза.

На показатель доли рынка оказывают непосредственное влияние цена на товар, реклама, ее эффективность и качество, затраты фирмы на рекламные мероприятия, имидж фирмы, наличие или отсутствие товарного знака и его узнаваемость, качество продукции или оказания услуг.

Одним из наиболее распространенных и признанных методов оценки среды деятельности организации является метод СВОТ (SWOT - по начальным буквам английских слов "сила", "слабости", "возможности", "угрозы"). Метод СВОТ оценивает сильные и слабые стороны, с другой стороны, определяет возможности и угрозы, содержащиеся во внешней среде.

Таблица 8 Сильные и слабые стороны ОАО "Симбирск-Лада"

Сильные стороны. 1. Устойчивое финансовое положение. 2. Опыт 18-ти лет работы на рынке области. 3. Отсутствие долгосрочных долговых обязательств. 4. Поддержка фирмы производителя (предприятие является официальным дистрибьютором продукции ОАО "АВТОВАЗ") 4. Широкий ассортиментный ряд автомобилей (самый большой склад по хранению автомобилей в Ульяновской обл.) Слабые стороны. 1. Предприятие находится в экономически не развитом регионе. 2. Сильная зависимость от производителя ОАО "АВТОВАЗ". 3. Отсутствие достаточных маркетинговых исследований, направленных на повышение конкурентоспособности предприятия. 4. Привычка работать по указке сверху. 5. Месторасположение не удобно для большей части населения г.Ульяновска.

Таблица 9 Возможности и угрозы ОАО "Симбирск-Лада"

Возможности. 1. Возможность появление новых услуг 2. Рост автомобильного парка ремонта и тех.обслуживания (за счет введения в эксплуатацию нового моста через р.Волгу) 3. Стабилизируются доходы населения 4. Разорение и уход фирм конкурентов 5. Изменение рекламных технологий Угрозы. 1.Общий спад Российской экономики 2.Рост темпов инфляции 3.Сбои в поставках автомобилей и запасных частей к ним 4.Изменение покупательских предпочтений 5.Появления новых конкурентов 6. Увеличение конкурентных преимуществ со стороны конкурентов

Заполнив данные матрицы определены, основные направления развития предприятия и сформулированы основные проблемы. Проанализировав и сопоставив возможности с сильными сторонами ОАО "Симбирск - Лада", приходим к выводу, что при данном опыте организации и поддержке производителя ОАО "АВТОВАЗ" возможность появления новых услуг и изменения рекламных технологий выгодно отразиться на занимаемых конкурентных позициях, причём возможный рост автомобильного парка ремонта и тех.обслуживания укрепит рыночное положение предприятия. Опираясь на сильные стороны ОАО "Симбирск - Лада" можно снижать угрозы, применяя гибкую ценовую политику для борьбы с нежелательными конкурентами подкрепленную устойчивым финансовым положением. Основной из слабых сторон для реализации возможностей может быть отсутствие достаточных маркетинговых исследований, направленных на повышение конкурентоспособности предприятия необходимых для введения новых услуг и изменения рекламных технологий. Основными угрозами усугубленными слабыми сторонами для ОАО "Симбирск - Лада" будет являться сбои в поставках автомобилей и запасных частей к ним, появившейся вследствие сильной зависимости от производителя ОАО "АВТОВАЗ".анализ позволил ОАО "Симбирск - Лада" изучить существующие на рынке возможности и взвесить свои способности по их преследованию. Также при этом изучались угрозы, способные подорвать позиции фирмы. Сильные и слабые стороны были рассмотрены с позиции покупателей, что подвело реальную основу под решения о распределении ресурсов и помогло компании извлечь максимум пользы из имеющихся у нее возможностей.

К преимуществам организации ОАО "Симбирск-Лада" относятся, такие характеристики как:

·уникальная технология ремонта и специалисты, которые обладают высшим уровнем профессионализма. Обучение проводится периодически в соответствии с разработанным графиком;

·хорошая репутация и имидж фирмы, заработанные в течении 18 лет существования на рынке торговли и ремонта автомобилей;

·широкий ассортимент модельных рядов, так как фирма обладает самым большим складом по хранению автомобилей LADA в Ульяновской области.

Для того чтобы определить рыночное положение организации и насколько крепко фирма удерживает свою конкурентную позицию, применим систему взвешенных оценок, так как различные показатели конкурентной силы неодинаково важны. Исследование конкурентов и их сравнительная оценка являются основой для определения преимуществ и возможностей основных соперников.

Первым шагом составляется список ключевых факторов успеха в данной отрасли и важнейших показателей их конкурентных преимуществ и недостатков. Ключевые факторы успеха есть общие для всех предприятий отрасли факторы, реализация которых открывает перспективы улучшения своей конкурентной позиции.

На втором шаге проводится оценка фирмы и её конкурентов по каждому показателю. При этом используем шкалу от 1 до 10. В системе взвешенных оценок каждый показатель конкурентной силы имеет определенный вес, при этом сумму весов должна равняться 1,0.

Взвешенные оценки рассчитываются путем умножения оценки компании, по данному показателю конкурентной силы используя бальную оценку на ее вес. Сумма взвешенных оценок по всем показателям конкурентной силы компании дает ее общую оценку. Соответственно высокие оценки показателей, характеризующих конкурентную силу, говорят о сильной конкурентной позиции и наличии конкурентного преимущества. Напротив, низкие в этом случае свидетельствуют о слабой конкурентной позиции и о конкурентных недостатках.

Таблица 10 Определение конкурентной силы ОАО "Симбирск - Лада"

Ключевые факторы успехаВес"Симбисрк-Лада"Компании - конкуренты"ЛЕО-СКС""Мика-Мотор""Димитровград-Лада""АВТ-Финанс""АвтоРай"Ассортимент товара 0,2010/27/1,46/1,27/1,48/1,69/1,8Имидж0,109/0,98/0,87/0,78/0,83/0,39/0,9Обслуживание клиентов0,158/1,27/1,056/0,96/0,95/0,758/1,2Реклама0,106/0,66/0,64/0,45/0,58/0,86/0,6Финансовое положение0,157/1,056/0,94/0,64/0,65/0,756/0,9Цена товаров и услуг0,207/1,48/1,65/1,06/1,25/1,07/1,4Географическое положение0,053/0,158/0,44/0,25/0,259/0,457/0,35эффективность информационных систем (Интернет сайт)0,053/0,153/0,152/0,12/0,12/0,13/0,15Сумма весов1------Общая взвешенная сумма-7,456,905,105,755.757,30

По данным таблицы 5 ОАО "Симбирск - Лада" занимает лидирующее положение на рынке. Главными конкурентами являются фирма ООО "АвтоРай" и ООО "ЛЕО - СКС", так как занимают второе и третье места по общей взвешенной сумме оценок. Фирма ООО "АВТ - Финанс" и ООО "Димитровград - Лада" занимают четвертую позицию среди конкурентов. Аутсайдером является предприятие ООО "Мика - Мотор" набравшее самый минимум по общей взвешенной сумме оценок.

Удобным инструментом сравнения возможностей предприятия и основных конкурентов является построение многоугольника конкурентоспособности, представляющий собой графическое отображение оценок положения предприятия и конкурентов по наиболее значимым направлениям деятельности, изображенным в виде векторов-осей (рис. 13).

Анализ конкурентных позиций предприятия на рынке предполагает выяснение не только его сильных и слабых сторон, но также исследование поведения потребителей, которое в той или иной степени воздействует на отношение покупателей к предприятию и, как результат, на изменение его доли в продажах на конкретном товарном рынке.

2.3 Исследование поведения потребителей

Предприятие не может добиться рыночного успеха, если игнорирует запросы потребителей. Не случайно для усиления конкурентных позиций на предприятии проводятся исследования, посвященные поведению потребителей. В самом широком понимании оно определяется как действия, непосредственно связанные с получением, потреблением и распоряжением товарами и услугами, включая процессы принятия решения, которые предшествуют и следуют за этими действиями.

В основе исследований посвященных изучению поведения потребителей лежит модель покупательского поведения (рис.13)

Рис. 13 Развернутая модель покупательского поведения

Целевая аудитория ОАО "Симбирск - Лада":

·По стоимости: автомобили LADA относятся к категории средний, выше среднего ценовой сегмент.

·По полу: организация предлагает автомобили для мужчин и женщин. Основной клиент - мужчины.

·По возрасту: основной сегмент покупателей - мужчины среднего возраста. Хотя система кредитования расширяет этот диапазон от 21 до 60 лет. И любой клиент имеющий официальное место работы (6 месяцев стажа) может стать обладателем автомобиля.

Согласно правилу Парето 20% покупателей дают нам 80% товарооборота. Соответственно оставшиеся 80% покупателей совершают эпизодические или минимальные покупки, которые не влияют сильно на общий товарооборот, хотя тем не менее остаются достаточно важными. Самым главным в работе любого торгово-сервисного предприятия является максимальное удовлетворение запросов тех самых 20% самых преданных и благодарных покупателей.

Для этого изучим уровень удовлетворенности или лояльности клиентов ОАО "Симбирск - Лада", ведь только от наличия удовлетворенности зависит, станет ли покупатель постоянным клиентом. С поступательной интенсификацией конкуренции предприятие уже не может ориентироваться только на рост рынка и постоянное привлечение новых клиентов. Все большее значение приобретает удержание уже существующих клиентов - стимулирование повторных покупок в сочетании с построением эмоциональной приверженности к торговой марке. Стратегия построения лояльности покупателей оправдана - подсчитано, что привлечение одного нового покупателя обходится компании в 5-10 раз больше, нежели удержание одного уже существующего, поэтому концентрация стратегических усилий компании на построении лояльности клиентов приносит ей бесспорные выгоды.

Уровень лояльности клиентов ОАО "Симбирск - Лада" определяется по каналам обратной связи, доступным производителю ОАО "АВТОВАЗ" и управляющей компании ОАО "Лада - Сервис". Так же ведется рейтинг данных показателей лояльности среди фирм-конкурентов, что непосредственно влияет на уровень обслуживания. На основе анализа полученных ответов на вопрос анкеты (опросного листа): "Порекомендуете ли Вы автосалон своим друзьям и знакомым?". Показатель лояльности определяется в процентах и представляет собой отношение суммы полученных положительных оценок к общему количеству заполненных анкет.

Ответы оцениваются по пятибалльной шкале: "определенно, да" = 5; "вероятно, да" = 4; "не могу сказать" = 3; "вероятно, нет" = 2; "определенно, нет" = 1.

Положительными считаются ответы клиентов, оцениваемые на 4 и 5.

Нормативное значение уровня лояльности клиентов должно быть не менее 80% (ответы всех клиентов положительны). Талон передается клиенту на завершающей стадии продажи автомобиля (ПРИЛОЖЕНИЕ 7).

(7)

где У - уровень удовлетворенности покупателей.

Уровень удовлетворенности ОАО "Симбирск - Лада" за первое полугодие 2009г. составил: 524/ 645 х 100% = 81,2%

Где количество проданных автомобилей 645 шт. и соответственно количество заполненных анкет. Данный результат соответствует норме.

По данным опроса, проведенного недавно Всероссийским центром изучения общественного мнения (ВЦИОМ), россияне в целом позитивно настроены по отношению к отечественному автопрому. Так более трети респондентов - а именно 39% - настаивают на необходимости его поддержки государством, считая автопром потенциальным "локомотивом" российской экономики. 36 % опрошенных полагают что российские автомобили не только не хуже, но в некоторых случаях лучше иномарок. Ещё 35% полагают, что при отсутствии солидной суммы на приобретение иностранного автомобиля стоит купить отечественный. Кстати, как правило, такое мнение высказывали владельцы подержанных иномарок (47%). Всего в ходе исследования было опрошено 1600 человек в 140 различных населенных пунктах (рис. 14).

Рис. 14 Отношение россиян к отечественному автопрому

По данным Комитета автопроизводителей Ассоциации европейского бизнеса за 7 месяцев текущего года автомобили LADA являются лидером по продажам в России.

Таблица 11 Пять самых продаваемых в России марок

МаркаКол-во проданных автомобилейМаркаКол-во проданных автомобилейLADA212 296LADA Priora59 405Chevrolet67 955LADA Samara55 180Ford54 390LADA 2105/210742 108Renault43 264LADA Kalina38 309Nissan43169Ford Fokus32 689

Каждый потенциальный владелец встает перед проблемой выбора. Это только на первый взгляд подобрать машину несложно. На самом деле критериев отбора - множество. Однако, как показывает опрос на сайте www.auto.ru <#"260" src="doc_zip56.jpg" />

Рис. 15 На что первым делом обращает внимание покупатель при выборе автомобиля

На предприятии ОАО "Симбирск - Лада" можно проследить следующую динамику предпочтений покупателей по выбору марок LADA (рис. 16).

Рис. 16 Реализация автомобилей по модельному ряду за анализируемый преиод

Таблица 12 Реализация автомобилей по модельному ряду ОАО "Симбирск-Лада"

1кв. 06 г.1 кв.07 г.1 кв. 08 г.1 пг. 06 г.1 пг. 07г.1 пг. 08г.9 мес. 06 г.9 мес. 07 г.9 мес. 08 г.2006 г.2007 г.2008 г.Классика377376107203151191347212267451290Самара639252175258304269467392377624467Десятка110115232332648133237899443430106Нива7175254626356435457040Калина3157396115825782288360123427563Приора004403222701263720237508

По приведенным данным можно сделать вывод, что популярными автомобилями в 2006г. были "Десятки". Затем в 2007г. спрос изменился и самыми приобретаемыми стала модель "Самара". В конце 2007г. завод изготовитель ОАО "АВТОВАЗ" выпустил новую модель "Приора", которая по итогу полностью заменила "Десятую" модель. Но лидером продаж 2008г. всё-таки стала модель "Калина".

Однако, анализируя второе полугодие 2008г. и первое 2009г. потребительские предпочтения модельному ряду LADA изменились.

Внешний вид автомобиля так же играет огромную роль при выборе автомобиля, как это видно из опроса "на что первым делом обращает внимание покупатель". Каждый хочет выразить свой стиль и вкус через внешний вид своего автомобиля. И это желание можно воплотить в реальность сделав тюнинг.

Тюнинг - настройка автомобиля в соответствии со вкусами владельца или условиями эксплуатации. Тюнинг включает в себя многоуровневую и разностороннюю доводку авто.

Тюнинг интерьера и экстерьера включает в себя установку пластиковых аэродинамических элементов кузова, придающих внешнему виду автомобиля индивидуальность и спортивный вид, а кроме того, улучшающих аэродинамику кузова. Благодаря этому нововведению наши покупатели всегда будут выделяться из толпы, подтверждая за собой право быть не как все. Технический тюнинг включает в себя, как замену отдельных комплектующих и агрегатов на более технически совершенные, так и глубокую доводку самих агрегатов. Применение современных комплектующих мировых производителей способны улучшить ходовые качества автомобиля - управляемость, устойчивость и повысить комфорт при движении. Комплексная защита автомобиля от коррозии позволяет автомобилю противостоять агрессивной среде городских улиц и загородных дорог при воздействии применяемых зимой антигололедных препаратов.

Системы безопасности, предлагаемые нашим сервисным центром, включают как электронные средства оповещения и защиты от несанкционированного запуска двигателя, так и механические устройства - блокираторы, дополнительные замки и другие системы, препятствующие проникновению и угону автомобиля Аудиосистемы и мультимедийное оборудование, а так же бортовые компьютеры и другие электронные компоненты, позволяют водителю и пассажирам проводить время в поездке в условиях психологического комфорта, получать достоверную информацию о состоянии электрооборудования и других систем автомобиля, режиме движения. Широкий спектр предлагаемых решений позволяет удовлетворить вкусы большинства наших клиентов и настроить систему под их требования.

Так же можно проследить динамику продаж автомобилей за наличный расчет и в кредит. За второе полугодие 2008 г. было реализовано 928 шт. автомобилей LADA из них 187 шт. в кредит, то есть 20,20%. Но уже за первое полугодие 2009 г. эта цифра увеличилась до 37,83%, то есть было реализовано 645 шт. за 6 месяцев, из них в кредит 244 шт., так как была введена программа государственного субсидирования.

Таким образом, в ходе исследования поведения потребителей было выявлено следующее:

• россияне в целом позитивно настроены по отношению к отечественному автопрому. Так более трети респондентов - а именно 39% - настаивают на необходимости его поддержки государством;
• по данным Комитета автопроизводителей Ассоциации европейского бизнеса за 7 месяцев текущего года автомобили LADA являются лидером по продажам в России;
• уровень лояльности ОАО "Симбирск - Лада" за последний месяц отчетного периода, то есть декабрь 2008 года составил 80,5%
• наибольшее значение при выборе автомобиля придается цене, марке автомобиля и внешнему виду;
• лидером продаж ОАО "Симбирск - Лада" в 2008г. стала модель "Калина";
• выявлен рост реализации автомобилей в кредит в 2009 г.

3. РАЗРАБОТКА МЕРОПРИЯТИЙ ПО УСИЛЕНИЮ КОНКУРЕНТНЫХ ПОЗИЦИЙ ОАО "СИМБИРСК-ЛАДА"

.1 Введение новых услуг на предприятие

Чтобы учесть предпочтения потребителей предлагается произвести реконструкцию существующих разделов на сайте ОАО "Симбирск - Лада"

Предпосылки для реконструкции сайта:

) Сайт "морально" устаревает, так как Интернет является динамично развивающейся средой. И меняется в Интернете все, от моды на дизайн до технологий работы поисковых машин.

) С течением времени сайт начинает расти, добавляются новая информация, новые рисунки, новые разделы. Порой бывает непросто разобраться, что где находится. То есть сайт перестает быть удобным, в связи с этим возникают излишние временные и финансовые затраты.

) Бывает, что по острой необходимости или при ограничении во времени сайт делают своими силами, не привлекая к этому процессу профессионалов. В итоге, посетитель может просто уйти к конкуренту.

Все эти пункты указывают на непрофессионализм самой компании, и такой сайт дает обратный результат - антирекламу, оставляет негативное впечатление.

Если сайт не работает как надо, то для определения причин необходимо произвести комплексный анализ сайта. Чаще всего, по результату анализа сайта следует указание к его полной модернизации, то есть удаления старого, и создания на его месте полноценного Интернет-ресурса. Если же сайт проходит регулярные процедуры реконструкции, то может потребоваться сделать некоторые определенные предложения по повышению его эффективности (редизайн, доработка, оптимизация текстового и графического содержания сайта и так далее).

Постепенно из модной игрушки Интернет превратился в один из инструментов для ведения бизнеса. Говоря об Интернет - коммерции, нельзя не остановиться на том, какие преимущества она дает потенциальным покупателям и продавцам. Существует два главных фактора, которые заставляют людей делать покупки в Интернете и использовать Интернет-коммерцию в повседневной жизни:

• время;
• прямой контакт.

Причем эти факторы нужно рассматривать совместно. Правильно настроенная система позволяет клиентам выбирать и заказывать товары, не выходя из дома или из офиса. Они могут получить максимальный объем информации о товарах и услугах, в первую очередь сравнительного характера. Временной масштаб в среде Интернет значительно отличаются от обычного и позволяет потенциальным клиентам принимать решения в несколько раз быстрее, чем раньше. Информация для посетителей веб-сайта доступна круглосуточно, семь дней в неделю из любой точки земного шара. Благодаря прямому контакту исключается также необходимость общения с посредниками, то есть покупатель избавлен от воздействия убеждающих и эмоциональных факторов.

Для компании тоже существует ряд преимуществ:

• возможность быстрее реагировать на меняющиеся рыночные условия: оперативно менять ассортимент, цены и описание товаров и услуг;
• анализ реакции покупателей на те или иные предложения позволяет получать дополнительную информацию об их потребностях и незамедлительно вносить необходимые коррективы;
• возможность сэкономить на доставке и распространении информации конкуренция swot рынок

Интернет - важнейший источник информации для огромного количества потенциальных клиентов и партнёров компании. Представление компании интернет - ресурсом в глобальной сети позволит значительно облегчит освещение информации о деятельности, ее продуктах или услугах среди целевой аудитории.

Данные специальных опросов свидетельствуют о том, что практически все пользователи Интернет, перед тем как покупать какой - либо товар или услугу, проводят более или менее детальные маркетинговые исследования в Интернет. Информация как никогда раньше приблизилась по своей сути к товарам повседневного спроса.

Качественный информационный ресурс поможет увеличить оборот компании и в довольно короткие сроки снизить издержки на привлечение клиентов. Веб-студия поможет создать свой индивидуальный сайт, учитывая все пожелания компании.

Мероприятия по реконструкции сайта позволят:

• применить цели компании: увеличение продаж, представление презентационной информации, укрепление имиджа, усиление конкурентных позиций;
• выстроить логичную, "прозрачную", удобную для посетителя структуру веб-сайта;
• определить оптимальные для сайта ОАО "Симбирск - Лада" рекламную кампанию и его продвижение в сети Интернет.
• провести анкетирование посетителей сайта с целью улучшения уровня предлагаемого сервиса и качества обслуживания клиентов.

Посетителям www.simlada.ru <#"justify">возраст заемщика на момент подачи заявления в кредит должен быть от 21 до 60 (включительно);

постоянная регистрация на территории местонаходжения филиала банка, но не менее 6 месяцев;

общий трудовой стаж не менее 1 года;

взаимоотношения с работодателем оформляется в виде записи в трудовой книжке, трудового договора (контракта), или иного документа, подтверждающего трудовую деятельность;

отсутствие отрицательной кредитной истории.

Технология предоставления кредита в ОАО "Симбирск - Лада":

1. клиент обращается к официальному дистрибьютору и выбирает автомобиль;
2. менеджер салона информирует клиента о наличии представителей банков в салоне и рекомендует обратиться непосредственно к ним;
3. клиент подает документы на рассмотрение кредита (у каждого банка свой пакет документов);
4. банк рассматривает заявку на кредит и выносит решение, после чего направляет сертификат с решением - извещение в автосалон;
5. клиент оплачивает первоначальный взносу дистрибьютора;
6. менеджер салона отправляет документы на сделку в банк;
7. клиент подписывает кредитные документы у представителей банка;
8. банк перечисляет сумму в салон;
9. клиент уезжает на автомобиле.

Тем не менее, и тут появились свои особенности, потому что далеко не все люди уверенны в стабильности своих доходов, а значит и в том, что работа будет постоянной. В связи с этим предлагаю ввести новый вид страхования - страхование финансовых рисков, связанных с непредвиденной утратой физическими лицами дохода в результате потери работы. Под потерей работы в данном случае понимается - прекращение трудовой деятельности, повлекшее за собой утрату страхователем дохода вследствие расторжения трудового договора по основаниям указанным в правилах страхования. Страховщик имеет право устанавливать ограничение от размера получаемого среднемесячного дохода страхователя, сокращение или снижение, на которое не будет признаваться утратой дохода.

По данному договору может быть застрахован риск утраты дохода страхователем вследствие непреднамеренной потери им работы по причине расторжения трудового договора (увольнения) по следующим основаниям:

• ликвидация организации либо прекращение деятельности работодателем - физическим лицом;
• сокращение численности или штата работников организации;
• смена собственника имущества организации;
• восстановление на работе работника, ранее выполнявшую эту работу, по решению государственной инспекции труда или суда, при условии, что невозможно перевести страхователя с его согласия на другую работу;
• наступление чрезвычайных обстоятельств, препятствующих продолжению трудовых отношений (катастрофа, стихийное бедствие, крупная авария, эпидемия и другие чрезвычайные обязательства), если данное обстоятельство признано решением Правительства Российской Федерации или органа государственной власти соответствующего субъекта Российской федерации;
• изменение определенных сторонами условий трудового договора по причинам, связанным с изменением организационных или технологических условий труда (в случае если предложенная страхователю работа предполагала значительное, более чем на 50% от уровня среднемесячной заработной платы за 3 месяца предшествующие дате заключения договора страхования, снижение уровня выплачиваемой заработной платы).

Страховым случаем является совершившееся в срок страхования событие из числа выше перечисленных правил приведшее к утрате дохода страхователя, и повлекшее обязанность страховщика платить страховое возмещение. Не являются страховыми случаями следующие события:

• если о предполагаемой потере работы страхователю было известно до заключения данного договора страхования;
• потеря работы, произошедшая вследствие расторжения трудового договора на основании несоответствия страхователя занимаемой должности или выполняемой работе по причине: состояния здоровья в соответствии с медицинским заключением; недостаточной квалификации, подтверждено результатами аттестации;
• неоднократное неисполнение страхователем без уважительных причин трудовых обязанностей, если он имеет дисциплинарное взыскание;
• однократное грубое нарушение страхователем трудовых обязанностей (прогул, появление на работе в состоянии алкогольного, наркотического или иного токсического опьянения, разглашение охраняемой законом тайны, совершение по месту работы хищения и так далее);
• предоставление страхователем работодателю подложных документов или заведомо ложных сведений при заключении трудового договора;
• прекращение трудовой деятельности, которое является обычным для данного вида работы, обуславливается её спецификой или связано с сезонными факторами;
• увольнение страхователя в течении действия установленного работодателем испытательного срока;
• прекращение трудовой деятельности в связи с выходом на пенсию;
• прекращение трудовой деятельности в связи с выходом в декретный отпуск или отпуск по уходу за ребенком, а также выходом в любой другой оплачиваемый или неоплачиваемый отпуск;
• призыв на военную службу;
• осуждение страхователя;
• перевод на другую постоянную работу в той же организации по инициативе работодателя, то есть изменение трудовой функции или изменение существенных условий трудового договора.

Страховщик освобождается от выплаты страхового возмещения в случаях, возникших в результате:

• воздействия ядерного взрыва, радиации, радиоактивного заражения или радиоактивных веществ в любой форме;
• военные действий, а также маневров или иных военных мероприятий и их последствий;
• государственного переворота, смены политического строя, национализации предприятий и иных аналогичных мер политического характера, предпринятых по распоряжению военных или гражданских властей, или политических организаций.

Клиент заключает договор страхования одновременно с заключением кредитного договора. Срок страхования составляет один год. Страховая премия оплачивается единовременно наличными в кассу ОАО "Симбирск - Лада" и составляет 3500руб. Ежемесячное страховое возмещение выплачивается в размере двукратного ежемесячного платежа по кредитному договору, связанного с приобретением автомобиля в ОАО "Симбирск - Лада", но не более 33 333 руб. в месяц.

Максимальная страховая сумма составляет 300 000 руб. Страховой суммой является денежная сумма, в пределах которой страховщик обязуется выплатить страховое возмещение при наступлении страхового случая.

Для принятия решения о выплате страхового возмещения страхователь обязан предоставить страховщику письменное заявление о страховом случае, страховой полис, а также документы такие как:

1. копия трудового договора (трудовой книжки);
2. копия уведомления об увольнении, сделанного работодателем (при сокращении штата);
3. копия приказа об увольнении;
4. копия кредитного договора.

Период ожидания выплаты страхового возмещения составляет 2 месяца. Максимальный период выплат по одному страховому случаю 9 месяцев. В штате предприятия работает три менеджера по страхованию автомобилей. Также предлагаю сотрудничать с одной из ведущих страховых компаний ОАО "Военно - страховая компания" (страховщик), которая на основании действующего законодательства РФ и настоящих правил осуществляет страхование финансовых рисков, связанных с непредвиденной утратой физическими лицами дохода в результате потери работы. Страхователем признается дееспособное физическое лицо, являющееся гражданином РФ, имеющее постоянную и временную регистрацию на территории РФ и соответствующее разрешение федеральных органов исполнительной власти РФ на осуществление конкретной деятельности или занятие определенной должности, заключившее со страховщиком договор страхования.

.2 Оценка эффективности мероприятий

После проведения реконструкции, увеличение количества посетителей увеличится минимум в 3 раза. Конверсия - показатель эффективности сайта в сети. Представляет собой отношение числа посетителей сайта выполнивших полезные действия (заполнивших анкету, форму заявки, позвонивших в компанию) к общему числу посетителей сайта.

В среднем в российском сегменте Интернета показатель конверсии находится в интервале от 0,3 % до 3 %, и сильно зависит от специализации сайта и узости отрасли.

При посещаемости сайта 100 человек в сутки, и уровне конверсии 1,5% за 1 месяц количество заказов составит: 30 дн.1,5% 100 чел. = 45 шт.

Валовой доход от реализации автомобилей за 2008 год составил 28 516 тыс.руб. Количество проданных автомобилей 1974 шт.

516 000 руб. / 12 мес. / 1974 шт. = 1203 руб.

Средний доход от продажи одного автомобиля как показал расчет составляет 1203 руб. в месяц.

Таким образом, дополнительный доход от заказов совершенных через сайт за месяц составит: 1203 руб.45 шт. = 54 135 руб./мес.

Дополнительно возникнет прибыль от реализации аксессуаров, расходных материалов и запчастей. Спрогнозировать прибыль на данный момент не возможно из-за обширной номенклатуры и разброса цен на товары, она выявится в течении первых 3-х месяцев с начала работы он-лайн заказов из каталога веб-сайта.

Подгон под потребителя удовлетворяет нужды клиента и снижает затраты, повышая рентабельность. Широкая приспособленность к требованиям заказчиков помогает предприятию опережать своих конкурентов. Потребность в самовыражении - очень важная черта покупателей автомобилей во всех географических регионах.

Введение услуги записи на ремонт, ТО, трейд-ин, тест-драйв не принесет прямой прибыли, но скажется положительно на лояльности клиентов как к ОАО "Симбирск-Лада", так и к автомобилям производства ОАО "АВТОВАЗ" и в дальнейшем отразится увеличением продаж.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Виханский О.С., Наумов А.И. Менеджмент: Учебник. - 3-е изд. - М.: Гардарики, 2002. - 528с.
2. Годин А.М. Маркетинг: Учебник. - 3-еизд., перераб. и доп. - М.: Издательско-торговая корпорация "Дашков и К", 2006. - 760 с.
3. Игнатьева А.В., Максимцев М.Н. Исследование систем управления: Учебное пособие. - М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2002. - 157с.
4. Ковалев В.В. Финансовый анализ: методы и процедуры. - М.: Финансы и статистика, 2002. - 560с.
5. Коротков Э.М. Исследования систем управления. - М.: ООО Издательско-Консалтинговое Предприятие "ДеКА", 2003. - 336с.
6. Любушин Н.П., Анализ финансово-экономической деятельности предприятия: под ред. Проф. Любушина Н.П.. - М. ЮНИТИ - ДАНА,2003. - 471с.
7. Основы менеджмента: Учебник для вузов. / Под ред. Д.Д. Вачугова. - М.: Высшая школа, 2001. - 367с.
8. Романов А.Н., Корлюгов Ю.Ю., Красильников С.А. Маркетинг: Учебник под ред. А.Н. Романова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1996. - 560 с.
9. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: Учебник. - 3-е изд., испр. и доп. - М.: ИНФА-М, 2005. - 330 с.
10. Смирнов Э.А. Разработка управленческих решений: - М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2002. - 271с.
11. Соболев А.В., Соловых Н.Н. Экономическая теория. Экономика: Учебное пособие - М.: Издательско-торговая корпорация "Дашков и К", 2009. - 552 с.
12. Томпсон А.А., Стрикленд А. Дж. Стратегический менеджмент. Искусство разработки и реализации стратегии: Ученик для вузов / Пер. с англ. под ред. Л.Г. Зайцева, М.И. Соколовой. - М: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998. - 576 с.
13. Фасхутдинов Р.А. Стратегический менеджмент: Учебник. - 5-е изд., испр. и доп. М.: Дело, 2002. - 448 с.
14. Алексеев А.А. Маркетинговые исследования рынка услуг. Учебное пособие. Спб.: изд-во СпбГУЭФ, 2004. - 326 c/
15. Лифиц И.М. Теория и практика оценки конкурентоспособности товаров и услуг. - М.: Юрайт-М, 2005. - 224 с.

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Организационная структура мебельного предприятия "Консул"

Ульяновский государственный технический университет Институт авиационных технологий и управления Кафедра "Экономика, управление и информатика"

Больше работ по теме:

Влияние железнодорожного транспорта на экономические и культурные показатели жизнедеятельности государства
Диплом
Пути повышения эффективности реализации сельскохозяйственной продукции
Диплом
Оценка результатов деятельности ОАО "БелЗАН" в области формирования себестоимости выпускаемой продукции
Диплом
Технико-экономическое обоснование инвестиционного проекта по запуску новой технологической линии по производству диэлектрических перчаток
Диплом
Комплексная характеристика предприятия
Диплом