Потребительское кредитование в Республике Беларусь (на примере ОАО "АСБ Беларусбанк")

 

Содержание


Введение

. Теоретические основы кредитования физических лиц

.1 Сущность и принципы кредита

.2 Виды кредитования физических лиц

. Действующая практика кредитования физических лиц на потребительские нужды в филиале №606 ОАО «АСБ Беларусбанк» в г. Дзержинске

.1 Организация кредитования на потребительские нужды

.2 Анализ состояния потребительских кредитов

. Направления совершенствования кредитования физических лиц на потребительские нужды в банках

.1 Проблемы, связанные с кредитованием физических лиц

.2 Совершенствование работы по организации кредитования физических лиц

Заключение

Список использованных источников

Приложение А

Приложение Б

Приложение В

Приложение Г

Введение


Среди традиционных видов деятельности коммерческих банков предоставление кредитов было и продолжает оставаться главной операцией, обеспечивающей доходность и стабильность их существования.

Имеются достаточные основания считать, что кредит является одним из самых гениальных изобретений в истории человечества. Благодаря кредиту появляется объективная возможность у юридических и физических лиц существенно сократить время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей.

Кредит объективно необходим для нормального функционирования народного хозяйства, поскольку кредитополучатель берет кредит в банке не потому, что он беден, а потому, что в силу объективности кругооборота и оборота капитала у него в полной мере не хватает собственных ресурсов. Накапливать же их про запас в излишнем количестве означает омертвить собственный капитал, который без движения приносит лишь убытки. Кроме того, кредит необходим для развития производства в расширенных масштабах.

Банковское кредитование физических лиц является неотъемлемым элементом рыночной экономики. Отражая закономерность развития мирового банковского хозяйства, оно является одним из приоритетных направлений банковского бизнеса, самой доходной и наиболее рисковой его статьей. Кроме того, банковское кредитование физических лиц, бесспорно, является перспективным направлением деятельности, поскольку, отвлекая денежные средства из текущего оборота во внутреннее накопление, в некоторой степени способствует снижению уровня инфляции. Вместе с тем, кредитование населения может осуществляться также небанковскими кредитно-финансовыми организациями. Принимая во внимание, что наибольший удельный вес в республике в качестве кредитодателей занимают банки, а развитие небанковских кредитно-финансовых организаций находится на начальном этапе, в данном исследовании наибольшее внимание уделено рассмотрению практики кредитования физических лиц коммерческими банками, в частности ЗАО «Сомбелбанк».

Особым видом кредита, потребность в котором остается острой, является потребительский кредит. Потребительский кредит в определенной мере способствует относительному выравниванию уровней жизни лиц с неодинаковыми доходами, сокращает разрыв между уровнем и структурой потребления различных социальных слоев и групп населения, а также выполняет другие важные функции. В этой связи, важное значение сегодня приобретает исследование теоретических аспектов потребительского кредитования, изучение современных технологий кредитования, а также выработка концептуальных предложений по построению в Беларуси соответствующей мировым стандартам системы кредитования физических лиц.

В условиях рыночной экономики проблема развития и совершенствования банковского кредитования приобрела особую актуальность и значимость. В последнее время в банковской практике идет процесс формирования качественно иных подходов при построении кредитных отношений банков с кредитополучателями. Речь идет об установлении действительно партнерских и экономически выгодных отношений между ними, базирующихся на договорной основе. Наряду с этим, в процессе кредитования существует ряд проблем, необходимо совершенствовать отношения банка и кредитополучателей.

Первая проблема - это проблема минимизации кредитного риска. Национальный банк и коммерческие банки принимают меры по снижению удельного веса проблемных кредитов в кредитной задолженности банков. Однако, несмотря на принимаемые меры, уровень данного показателя остается значительным. Высокая доля проблемных кредитов ограничивает возможности банков по кредитованию экономики. Для решения этой проблемы у банков возникает необходимость разработки кредитной политики и механизма кредитования, которые позволяли бы эффективно использовать кредитный потенциал каждого банка. Имеется достаточно теоретических разработок по данной теме, однако, как показывает практика не всегда теория отвечает современным требованиям. Поэтому необходимо постоянно искать новые пути решения данной проблемы.

Вторая проблема - это несовершенство белорусского законодательства, третья - это недостаточная информационная обеспеченность кредитного работника, отсутствие связи между банками, недостаточность автоматизации процесса кредитования и большой объем рутинной работы.

На сегодняшний день одна из важнейших задач банка - привлечение как можно большего числа надежных, платежеспособных и кредитоспособных клиентов, а также правильная организация кредитных отношений, означающая оптимальное использование кредитных ресурсов, предотвращающая их замораживание в безнадежных долгах. Для решения этой задачи особое внимание необходимо уделять проведению качественного анализа кредитоспособности кредитополучателей, выбору надежных способов обеспечения возврата кредита и метода кредитования в зависимости от класса кредитоспособности кредитополучателя. В процессе кредитования наши банки сталкиваются с множеством проблем на стадии принятия решения о выдаче кредита. Все эти проблемы негативно влияют на качество кредитного портфеля банка, так как кредитный работник теряет время на составление однотипных документов и консультации в ущерб анализу кредитуемой сделки.

Проблема банковского кредитования в нашей стране занимает умы многих экономистов, поскольку от качества кредитования зависит уровень развития экономики страны и благосостояния населения в целом. Поэтому выбор нами темы настоящей дипломной работы был сделан не случайно.

В настоящее время кредитование физических лиц в Республике Беларусь развивается поступательно. Этому свидетельствуют статистические данные, предоставленные в настоящей работе. Однако в данной сфере существуют на сегодняшний день и реальные проблемы, о чем и будет рассмотрено далее.

Объектом исследования в настоящей работе выбран ЗАО «Сомбелбанк».

Предметом исследования являются экономические и финансовые отношения, связанные с реализацией потребительского кредитования в Республике Беларусь.

Целью дипломной работы является определение основных путей развития и совершенствования потребительского кредитования в Республике Беларусь на основе анализа организации потребительского кредитования в коммерческом банке.

Реализация поставленной цели осуществлялась путем решения следующих задач:

раскрыта сущность, принципы и необходимость потребительского кредита в современной экономике государства;

охарактеризованы основные виды потребительского кредитования;

рассмотрены особенности организации кредитования в ЗАО «Сомбелбанк» физических лиц;

проведен анализ состояния потребительских кредитов в ЗАО «Сомбелбанк»;

выявлены проблемы, связанные с кредитованием физических лиц;

предложены мероприятия по совершенствованию работы по организации кредитования физических лиц.

В процессе проведения анализа применялись следующие методы: наблюдения, сравнения, группировки, метод абсолютных разниц, балансовый метод, метод относительных величин (проценты, коэффициенты). Для наглядности использованы табличный и графический методы представления анализируемого материала.

Методологической основой работы явились законодательные акты Республики Беларусь, нормативные документы Национального банка и ЗАО «Сомбелбанк», регламентирующие порядок кредитования физических лиц. Источниками написания данной работы послужили материалы годовых отчетов, балансовые данные банка, учебная и монографическая литература отечественных и зарубежных авторов, справочники, периодические издания, в которых затронут предмет исследования.

1. Теоретические основы кредитования физических лиц


.1 Сущность и принципы кредита


Кредит - категория историческая. Как и любое общественное отношение, он имеет свою историю, отражающую развитие экономических связей в обществе. Возникнув как случайное явление, кредит расширял сферу своего функционирования, становился объективной необходимостью, выражающей постоянные связи между участниками воспроизводственного процесса.

В современном обществе кредит является такой же неотъемлемой реальностью, как и в целом, обмен результатами общественного труда. Кредит изменялся и приспосабливался к новым условиям экономической жизни. На поверхности, представляя собой кредитную сделку между кредитором и кредитополучателем, кредит менял свою сущность вместе со сменой экономического базиса. С переходом от одного способа производства к другому кредит играл различную роль.

Наука о кредите является относительно молодой. Первые попытки анализа кредита появились на фоне общих теорий хозяйственной жизни, богатства, его производства и распределения. Можно сказать, что становление науки о кредите происходило вместе с формированием политической экономии. Современное общество накопило значительный материал, характеризующий использование кредита в хозяйственной жизни, хотя многие ученые трактуют сущность кредитных отношений с субъективных социально-психологических позиций. Центр тяжести современных экономических взглядов на кредит перенесен из плоскости политэкономического анализа в область банковского дела [1, с. 159].

Объективными условиями возникновения кредита являются различия в производственных циклах отдельных элементов воспроизводственно-экономической системы общества, возможности индивидуального и производственного накопления денежных ресурсов, а также существование временно не используемых госбюджетных и других финансовых фондов в условиях спроса на капитал со стороны различных отраслей и сфер народного хозяйства (бизнеса).

Функции кредита вытекают из его сущности, позволяют раскрыть ее с позиции тех задач, которые решаются в экономике с помощью кредита. Функции кредита отражают его практическую значимость и взаимодействие с другими экономическими категориями. С этих позиций выделяют две главные функции кредита - перераспределительную функцию и функцию замещения наличных денег кредитными операциями (эмиссионную).

Назначение перераспределительной функции заключается в том, что посредством кредита за счет временно свободных ресурсов одних юридических и физических лиц удовлетворяются временные потребности в средствах других юридических и физических лиц [2, с. 104].

Для кредита не имеет значения расположение донора и кредитополучателя относительно друг друга. Подобное перераспределение стоимости можно назвать межтерриториальным. Независимо от того, имеет ли место межотраслевое, внутриотраслевое или межтерриториальное перераспределение ссужаемой стоимости, оно не сопровождается сменой собственника: собственность на передаваемую стоимость остается за кредитором.

Можно выделить следующие особенности, присущие перераспределению стоимости на основе кредита.

. Посредством кредита могут перераспределяться как валовой продукт, национальный доход, так и все материальные блага, в частности, стоимость средств производства и предметов потребления, созданных в предыдущие периоды, временно свободные ресурсы, аккумулированные в виде амортизации. По сути дела в процесс перераспределения через кредит может включаться все национальное богатство, в отличие, скажем, от перераспределения через госбюджет.

2. С помощью кредита перераспределяются не только денежные,
но и товарные ресурсы. В товарной форме выступают, к примеру, коммерческий и лизинговый кредит.
. Перераспределение посредством кредита носит производительный характер. Для того чтобы возвратить кредит в срок и с процентами, кредитополучатель должен включить полученные средства в хозяйственный
оборот, в воспроизводственный процесс возрастания стоимости.
. Стоимость через кредит передается в основном напрямую, без участия посредников. Кредитор и кредитополучатель непосредственно контактируют между собой. Хотя не исключаются случаи, когда кредит предоставляется при наличии третьего лица - гаранта.

Функция замещения наличных денег кредитными операциями (эмиссионная) отражает современную организацию денежного оборота, в частности, его совершение в основном в безналичной форме. Перечисление денег банками с одного клиентского счета на другой дает возможность сократить налично-денежные платежи, улучшить структуру денежного оборота. Помещая и храня деньги в банке, клиенты тем самым вступают в кредитные отношения с ним в качестве кредитополучателей. Предоставление ссуды банками производится в основном также в безналичной форме, следовательно, безналичные расчеты являются кредитными операциями. В процессе движения кредита создаются кредитные орудия обрушения, заменившие в современных денежных системах действительные деньги, т.е. золото. Тем самым, наряду с развитием безналичного оборота, выделяется такое функциональное назначение кредита, как замещение в обращении золота кредитными деньгами. К кредитным деньгам относятся, как известно, знаки стоимости в виде банкнот, векселей, чеков. Произошло вытеснение золота из обращения кредитными деньгами. Новая форма денег вытесняет предыдущую, если она более экономична и может обеспечить более эффективную экономику.

Помимо указанных в качестве главных, ряд авторов выделяет и другие функции кредита. Например, контрольно-стимулирующую. Эта функция означает, что размещение, использование и возврат кредита контролируются как кредитором, так и кредитополучателем. Кредит стимулирует экономное использование ссуженной стоимости кредитополучателя. При этом кредит должен соответствовать сроку, в течение которого окупятся произведенные затраты, а полученный доход позволит выплатить проценты [3, с. 27].

Кредит в экономике страны выполняет также и такие функции, как:

обличает перераспределение капиталов между отраслями хозяйства и тем самым способствует образованию средней нормы прибыли;

стимулирует эффективность труда;

расширяет рынок сбыта товаров;

ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли;

является мощным орудием централизации капитала;

ускоряет процесс накопления и концентрации капитала;

обеспечивает сокращение издержек обращения: связанных с обращением денег и связанных с обращением товаров[4, с. 133].

Принимая во внимание основные функциональные характеристики, кредиты можно классифицировать следующим образом:

по сфере функционирования - национальный и международный кредит;

по объекту кредитной сделки - денежный и товарный кредит;

по субъектам кредитных отношений - между хозяйственными организациями и банками (банковский кредит), между государством и населением (государственный кредит), между предприятиями (коммерческий кредит), между банками и населением (потребительский кредит), между государствами и финансово-кредитными организациями (международный кредит) и т.д. (рисунок 1.1).

Важнейшей формой движения ссудного капитала выступает банковский кредит. Банковский кредит является универсальным инструментом перераспределения капитала в масштабах национального и международного воспроизводственного процесса. В данном случае динамическое равновесие экономики поддерживается путем устранения дисбаланса при распределении капитальных ресурсов между различными регионами и отраслями, а также создания возможностей внутриотраслевого инвестиционного маневрирования [4, с. 134].

Банковский кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату на принципах материальной обеспеченности, целевой направленности, срочности, возвратности и платности. Банковский кредит выражает экономические отношения между банками и субъектами кредитования (кредитополучателями). Банки осуществляют кредитование за счет собственных источников, привлеченных денежных средств юридических лиц и вкладов граждан (за исключением зарезервированных в фонде обязательных резервов), приобретенных ресурсов у других банков (на рынке кредитных ресурсов) [4, с. 113].















Рисунок 1.1 - Основные формы кредита

Коммерческий кредит представляет собой кредитную сделку между двумя предприятиями: предприятием-продавцом (кредитором) и предприятием-покупателем (кредитополучателем). Кредит предоставляется в товарной форме в виде отсрочки платежа за поставленный товар. При этом кредите предприятия - участники кредитных отношений - регулируют сделку посредством товарных векселей оформленных письменных обязательств должника кредитору (или приказом должнику от кредитора) уплатить причитающуюся сумму в определенный срок. До срока своего погашения векселя могут использоваться для платежей повторно, минуя банк, путем передачи с надписью индоссамента из рук в руки вместо денег. Коммерческий кредит отличается от банковского по составу участников, порядку оформления, экономическому содержанию. Но он имеет определенную взаимосвязь с банковским кредитом. Окончание торговой сделки означает начало коммерческого кредита. Кредитная сделка оформляется поставщиком и покупателем во время заключения торговой сделки. При коммерческом кредите объектом сделки служит товар, при банковском - свободные денежные ресурсы. Одновременно коммерческий кредит ускоряет процесс общественного воспроизводства, сокращает время пребывания капитала в товарной форме [5, с. 47].

Потребительский кредит отражает экономические отношения между кредитором и кредитополучателем по поводу кредитования конечного потребления. Потребительский кредит служит средством удовлетворения потребительских нужд населения. Он дает населению возможность приобретать, например, относительно дорогостоящие товары, для полной оплаты которых у части покупателей не достает средств, либо процесс накопления средств на покупку товаров растянулся бы на длительное время. Поэтому этот вид кредита ускоряет получение определенных благ, увеличивает платежеспособный спрос населения, повышает его жизненный уровень и одновременно ускоряет реализацию продукции, кругооборот капитала [6, с. 74].

Лизинг представляет собой финансовую операцию по передаче права пользования на длительный срок недвижимого или движимого имущества, остающегося собственностью арендодателя на весь срок действия договора лизинга. Фактически под лизингом понимается вид предпринимательской деятельности, направленной на инвестирование финансовых средств в имущество, передаваемое по договору физическим или юридическим лицам на определенный срок. Предметом договора может быть любое движимое и недвижимое имущество, относимое к основным средствам, а также имущественные права. Поэтому лизинг - это соглашение между собственником имущества (арендодателем) и арендатором о передаче имущества в пользование на оговоренный срок за установленную плату, выплачиваемую ежегодно, ежеквартально или ежемесячно [7, с. 14].

Государственный кредит представляет собой совокупность отношений по поводу мобилизации государством временно свободных денежных средств физических и юридических лиц на условиях срочности, возвратности и платности с целью покрытия бюджетного дефицита или для дополнительного финансирования потребностей общества сверх текущих возможностей государства. Отличительной особенностью государственного кредита является то, что одним из участников отношений является государство, выступающее в роли кредитополучателя, а другой участник государственных кредитных отношений может быть представлен населением, субъектами хозяйствования различных форм собственности, предприятиями общественных организаций и самими общественными организациями, а также иностранными физическими и юридическими лицами и государствами [8, с 81].

Особым видом кредита является ломбардный, представляющий собой краткосрочную и фиксированную по размерам ссуду, обеспеченную легко реализуемым движимым имуществом или правами. Основными разновидностями ломбардного кредита являются кредит под залог ценных бумаг, кредит под залог товаров, кредит под залог требований (сберегательных вкладов, страховых договоров, ипотеки и т.д.) [4, с. 137].

В рамках настоящей работы остановимся на изучении потребительского кредитования, как одной из важной формы кредитных отношений.

В современной отечественной и зарубежной экономической литературе и банковской практике нет однозначного понимания банковского кредитования физических лиц. Большинство экономистов и ученых под банковским кредитованием понимают потребительский кредит, при этом ипотечный кредит, предоставляемый гражданам для строительства жилья рассматривают обособленно. Например, известные российские ученые О.И. Лаврушин, М.А. Пессель, О.И. Кроливецкая и др. включают ипотечный кредит на строительство жилья в состав потребительского кредита на финансирование недвижимости, и рассматривают по сути как тождественные. Экономист Г.С. Панова считает данный подход достаточно обоснованным, поскольку ипотечные кредиты используются населением на цели потребления, а не производства, поэтому должны включаться в состав потребительских кредитов [9, с. 268].

Исходя из анализа подходов белорусских ученых-экономистов, таких как Г.И. Кравцова, А.И. Лученок, В.И., Тарасов и др. к трактовке содержания понятий потребительского и ипотечного кредита, можно сделать вывод, что данные авторы к сфере банковского кредитования строительства и покупки жилья относят как потребительский, так и ипотечный жилищный кредит.

В отличие от точки зрения российских и отечественных ученых и практиков в зарубежных странах распространен иной подход к трактовке «банковского кредитования физических лиц», включающий потребительский кредит и ипотечное кредитование. Таким образом, к потребительскому кредиту относится долгосрочная задолженность физических лиц финансовым учреждениям и розничной торговле по кредитам, предоставленным для приобретения товаров и услуг, не включая задолженность по ипотечным кредитам.

В зарубежных странах потребительский кредит приобрел большое развитие. В промышленно развитых странах население тратит от 10 до 20% своих ежегодных доходов на покрытие потребительского кредита, и оказание кредитных услуг. Потребительское кредитование за рубежом - одно из приоритетных направлений деятельности банков. Особенно широко к потребительскому кредиту прибегают частные лица - рабочие и служащие со средним уровнем дохода. Доходы рабочих и служащих в западных странах существенно различаются. Например, во Франции уровень заработной платы рабочих в 2,5 - 3 раза ниже, чем у представителей руководящего звена промышленных компаний и учреждений [10, с. 113].

В США потребительское кредитование стало двигателем национальной экономики, которое способствовало росту производства. В Америке бытует мнение «жизнь в кредит». Особенно широко используют потребительский кредит люди молодого и среднего возрастов. Согласно социологическим опросам практически 70% американцев в возрасте от 25 до 34 лет пользуются кредитом на потребительские нужды и лишь 25% опрошенных в возрасте 50 лет и старше [11, с. 36].

В Германии потребительский кредит предоставляется индивидуальным кредитополучателям в налично-денежной форме. За пользование таким кредитом банк устанавливает фиксированную процентную ставку на весь срок действия кредитного договора. Уровень процентной ставки относительно невысок. Кроме процентов за пользование кредитом кредитополучатель возмещает банку затраты на обработку данных кредитного договора.

Вторым по значимости кредитом, предоставляемым банками стран с развитой рыночной экономикой индивидуальным кредитополучателям, являются ссуды под залог недвижимости (ипотечные ссуды). Они в основном предоставляются для строительства, реконструкции и приобретения жилья. Такие ссуды не включаются статистикой развитых стран в категорию потребительских и образовывают группу кредитов - ссуды на недвижимость. В зарубежной практике работы банков срок жилищного кредита колеблется от семи до двадцати, иногда до тридцати лет. По этим долгосрочным кредитам применяются плавающие процентные ставки.

Отсутствие общепринятого понимания банковского кредитования физических лиц в экономической литературе и нормотворчестве зарубежных стран обусловили законодательную неопределенность терминов в Российской Федерации и Республике Беларусь.

В России любые виды кредитов, предоставляемые физическим лицам, в том числе и ипотечные кредиты, относят к потребительским кредитам. В правилах кредитования физических лиц учреждениями Сберегательного банка РФ №229-р от 10.07.1997 года данные понятия также рассматриваются как синонимы. Аналогичный подход к трактовке банковского кредитования физических лиц можно встретить в законодательных актах Республики Беларусь. В соответствие с Инструкцией о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата № 226 от 30 декабря 2003 года (в редакции Постановления Национального банка Республики Беларусь от 14.07.2009 года № 105) кредиты физическим лицам классифицируются на кредиты на финансирование недвижимости и на кредиты на потребительские нужды [12].

Таким образом, на основе проведенного анализа отечественных и зарубежных литературных и законодательных источников можно сделать вывод о достаточно большом разбросе мнений в отношении понимания банковского кредитования населения, в связи с чем, возникают сложности в сопоставлении данных, широко применяемых на практике. Для выработки действенного механизма организации и управления банковским кредитованием физических лиц необходимо раскрыть сущность рассматриваемого понятия.

Под кредитом понимается совокупность отношений, связанных с возвратным предоставлением ресурсов и возникающих в связи с этим обязательств. Банковский же кредит представляет совокупность отношений, возникающих в процессе формирования банками ресурсов и их размещения от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности [13, с. 31].

В экономической практике основными субъектами сделки при кредитовании физических лиц являются: кредитодатель и кредитополучатель. В качестве кредитополучателей, как правило, выступают дееспособные физические лица - граждане Республики Беларусь, иностранные граждане и лица без гражданства, постоянно проживающие и имеющие постоянный источник доходов в Республике Беларусь [14].

Основную часть кредитов физическим лицам предоставляют банковские учреждения - кредитодатели. Кроме того, при выдаче потребительского кредита может быть задействован посредник или посредствующее звено между кредитодателем и кредитополучателем, например, таким звеном являются торговые организации, продающие товары в кредит. Они кредитуют население (потребительский кредит в товарной форме), но сами пользуются кредитами банка, как для приобретения товаров, так и для последующего кредитования населения. Посредствующим звеном при предоставлении потребительского кредита могут выступать предприятие или организация, где работает кредитополучатель. В данном случае субъекты хозяйствования могут брать на себя обязательства по регулярному взысканию задолженности по потребительскому кредиту и возврату его банку, а также оказывать содействие своим работникам - получателям потребительского кредита в оформлении необходимой документации для его получения (в конкретных случаях). Организации имеют также право предоставлять материальную помощь отдельным категориям работников при выплате задолженности по потребительскому кредиту[15, с. 97].

Потребительский кредит является одной из форм кредита и служит средством удовлетворения различных потребительских нужд населения. В определенной степени он содействует выравниванию потребления групп населения с различным уровнем доходов. Потребительский кредит регулируется со стороны государства более тщательно по сравнению с другими формами кредита. Регулирование может затрагивать уровень процентных ставок, сроки, соблюдение принципов социальной справедливости и доступности кредита населению[16, с. 195].

Необходимость потребительского кредита вызвана также интересами товаропроизводителей, поскольку потребительский кредит тесно связан с розничной торговлей: с одной стороны, с увеличением товарооборота растет объем кредита, поскольку спрос на товар порождает спрос на кредит, с другой - рост кредитования населения усиливает платежеспособный спрос. Указанная зависимость стала особенно тесной в настоящее время в условиях высокой насыщенности рынка товарами: продать потребителю дорогостоящий товар легче в рассрочку. Кроме того, наличные платежи в розничной торговле затруднены в связи с ограниченной платежеспособностью средних слоев населения - основной категории кредитополучателей.

У торговых организаций появляется возможность стимулировать спрос населения на конкретные виды товаров путем кредитования их покупки. Гибкое использование кредита на покупку товаров дает возможность избежать затоваривания по тем их группам, спрос на которые отстает от предложения, а значит, и ускорить оборачиваемость товарных запасов. Тем самым торговые предприятия и организации сокращают издержки обращения, связанные с хранением товаров, их передвижением. Это особенно важно при реализации технически сложных товаров длительного пользования, требующих больших складских площадей, а также специального хранения.

Использование потребительского кредита в розничной торговле повышает активность работы организаций, реализующих товары, подверженные влиянию сезонных колебаний спроса. Применяя более благоприятные условия кредита, такие как уменьшение первоначального взноса, снижение процентной ставки за пользование кредитом, прием подержанных товаров длительного пользования в качестве первого взноса - можно увеличить реализацию товаров в моменты сокращения спроса путем привлечения дополнительных покупателей[17, с. 93].

Кредитование физических лиц имеет большое социальное значение, так как с помощью потребительского кредита может быть решен целый комплекс социально-экономических задач:

наиболее полное удовлетворение потребностей населения в промышленных товарах, предметах бытового, хозяйственного назначения и услугах;

улучшение жилищных условий;

повышение уровня жизни населения;

проведение эффективной демографической политики.

Потребительский кредит необходим, так как существует относительное противоречие между растущими потребностями населения и возможностью их удовлетворения за счет текущих денежных доходов. Кредиты, выдаваемые физическим лицам, связаны с денежными доходами населения, притом с той их частью, которая формирует покупательский спрос. Основными факторами, определяющими платежеспособный покупательский спрос, являются реальные денежные доходы населения и цены на предметы потребления. При этом существует несоответствие между размерами текущих денежных доходов населения и относительно высокими ценами на предметы длительного пользования. Следует отметить, что средством разрешения такого противоречия может служить накопление населением части своих доходов в виде сбережений. Но в данном случае требуется определенное время для накопления необходимой суммы, и таким образом удовлетворение потребностей откладывается на время и осуществляется в последствии. Другим способом устранения такого несоответствия является расширение платежеспособного спроса с помощью кредита[18 с. 24].

Соответственно, потребительский кредит можно рассматривать как средство, искусственно повышающее спрос на товары. Лица, получающие доход средних размеров, наиболее часто используют потребительский кредит. Личные хозяйства с низкими доходами исключаются из состава потенциальных кредитополучателей по соображениям недостаточной платежеспособности. Несомненно, велико значение потребительского кредита как формы экономической помощи семьям с невысоким уровнем дохода в приобретении дорогостоящих товаров. К потребительскому кредиту прибегает и население с высокими доходами. По мере роста доходов граждан, роль потребительского кредита будет возрастать, особенно на долгосрочные цели.

Потребительский кредит не только способствует повышению уровня жизни населения, но и оказывает воздействие на развитие экономики страны в целом. Через кредитный механизм денежные сбережения населения вновь поступают в процесс обращения, поддерживая непрерывность общественного воспроизводства, содействуя его расширению и, следовательно, возрастанию национального дохода страны. Расширение сферы потребительского кредита при одновременном развитии производства в соответствии с покупательским спросом снижает необходимость накопления наличных денег населением для приобретения дорогостоящих товаров, что ускоряет движение средств в экономике, уменьшает эмиссию денежных знаков, укрепляет денежное обращение в стране. Потребительский кредит, изменяя структуру конечного потребления населения в пользу товаров длительного пользования и дорогостоящих услуг, недвижимости, способствует развитию соответствующих отраслей и сфер экономики: производства автомобилей, мебели, аудио- и видеотехники, жилья и строительных материалов, сферы туристических, образовательных услуг и др., а также оптовой и розничной торговли. Таким образом, потребительский кредит, с одной стороны, стимулирует спрос населения на товары и способствует увеличению их производства и реализации; изменяет структуру потребления и, соответственно, изменяет структуру производства. С другой стороны, покупка товаров длительного пользования на условиях кредита обходится частным лицам значительно дороже, чем при наличной сделке, что в определенной мере сдерживает рост потребительского кредита [19, с. 69].

Рост потребительского кредитования обусловлен рядом факторов:

во-первых, рост доходов населения увеличивает число потенциальных платежеспособных кредитополучателей;

во-вторых, проводится работа по совершенствованию законодательной базы и созданию бюро кредитных историй, что позволит уменьшить риски кредитования населения;

в-третьих, этому будет способствовать обострение конкуренции между банками за наиболее прибыльные сегменты рынка банковских услуг, подталкивать их к активизации работы с физическими лицами[20, с. 12].

Потребительский кредит - это ниша, где банки могут зарабатывать, а население - повысить качество жизни. Что касается Республики Беларусь, то кредитование физических лиц имеет исключительно важное значение для общего успеха проводимой в стране экономической реформы, поскольку способствует снижению инфляции, росту доходов бюджета, стабилизации денежного обращения, решению жилищной проблемы за счет привлечения денежных средств населения в реальный сектор экономики.

В последние годы в республике сформировались самые благоприятные возможности для развития розничного рынка банковских услуг в целом и рынка потребительских кредитов, в частности. Прежде всего, было достигнуто главное условие - стабилизация экономической ситуации в стране, и, как следствие, - серьезные качественные изменения в потребительском поведении населения, результатом которых стал рост спроса на потребительские кредиты. Одновременно повышается значение кредитования физических лиц для социального развития общества. Жилищное кредитование способствует обеспечению граждан доступной частной жилой собственностью, являясь, тем самым, мощным фактором формирования белорусского среднего класса [1, с. 129].

Кредитование населения осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. К принципам кредитования относятся: возвратность кредита, срочность кредитования, обеспеченность, платность, целевая направленность.

Возвратность кредита является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Возвратность кредита - специфическое свойство, объективно присущее кредиту как экономической категории, которое характеризует возвращение стоимости, полученной во временное пользование, к своему владельцу.

Принцип срочности кредитования означает, что кредит должен быть не просто возвращен владельцу, а возвращен в строго определенный срок, т. е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность - есть временная определенность возвратности кредита.

С принципом срочности возврата кредита тесно связаны два других принципа кредитования, таких, как дифференцированный подход и обеспеченность кредита.

Дифференцированный подход предполагает различный подход к кредитованию отдельных категорий кредитополучателей, объектов и т. д. Дифференциация кредитования осуществляется на основе показателей кредитоспособности клиентов.

Оценка кредитоспособности кредитополучателей, испрашивающих кредит, проводимая банками до заключения кредитных договоров, дает банкам возможность в определенной степени подстраховать себя от риска несвоевременного возврата кредита (и связанных с этим для банков убытков) и, следовательно, обеспечить соблюдение кредитополучателями принципа срочности кредитования. Дифференциация кредитования, основанная на кредитоспособности кредитополучателя, препятствует покрытию потерь и убытков кредитополучателя, за счет кредита и служит необходимым условием нормального функционирования кредита на основах возвратности и платности. Своевременность возврата кредита находится в тесной зависимости не только от кредитоспособности кредитополучателя, но и от обеспеченности кредита.

Принцип обеспеченности кредита означает наличие у кредитополучателей юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита: договора-гарантии, договора-поручительства, залоговых обязательств, включая залог ценных бумаг, движимого и недвижимого имущества физических лиц. Если механизм погашения кредита, его закрепление в кредитных договорах являются основной предпосылкой его возврата, то определение форм обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору представляет собой гарантию не только возврата кредитных средств, но и прибыли банка.

Принцип платности кредита означает, что кредитополучатель должен внести банку определенную плату за временное заимствование его денежных средств. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента - это своего рода «цена» кредита.

Принцип целевой направленности означает использование банковского кредита кредитополучателем на цели, предусмотренные в кредитном договоре [21, с. 32].

Рассмотрев теоретические аспекты сущности кредитования физических лиц, можно сделать следующие выводы:

. Необходимость потребительского кредита вызвана следующими факторами: потребительский кредит в определенной степени содействует выравниванию потребления групп населения с различным уровнем доходов; использование потребительского кредита в розничной торговле повышает активность работы организаций, реализующих товары, подверженные влиянию сезонных колебаний спроса; кредитование физических лиц имеет большое социальное значение, так как с помощью потребительского кредита может быть решен целый комплекс социально-экономических задач; потребительский кредит не только способствует повышению уровня жизни населения, но и оказывает воздействие на развитие экономики страны в целом. Через кредитный механизм денежные сбережения населения вновь поступают в процесс обращения, поддерживая непрерывность общественного воспроизводства, содействуя его расширению и, следовательно, возрастанию национального дохода страны.

. Кредитование населения осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. К принципам кредитования относятся: возвратность кредита, срочность кредитования, обеспеченность, платность, целевая направленность.

. В банковской практике потребительское кредитование получает широкое распространение, появляются множество различных видов потребительских кредитов, о чем более подробно будет рассмотрено в рамках следующего подраздела.


.2 Виды кредитования физических лиц


В современной экономической литературе существует множество подходов к классификации кредитов физических лиц. Например, по мнению отдельных экономистов, кредиты населению подразделяются на ипотечные и потребительские, которые в свою очередь, могут быть классифицированы по субъектам кредитных отношений, целевому характеру, видам обеспечения, способу и условиям предоставления, срокам и способам погашения и т.д. [22, с. 65].

По субъектам кредитной сделки (по виду кредитора) различают:

банковские потребительские кредиты;

кредиты, предоставляемые населению торговыми организациями;

потребительские кредиты кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды и т.д.);

потребительские кредиты, предоставляемые кредитополучателям непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают.

По виду кредитополучателя различают кредиты, предоставляемые [23, с. 104]:

всем слоям населения;

различным социальным группам;

группам кредитополучателей, различающихся по уровню доходов и платежеспособности и т.д.

В зависимости от качества и достаточности обеспечения по кредитному договору, кредиты подразделяются на три группы: обеспеченные, недостаточно обеспеченные и необеспеченные.

Обеспеченные - кредиты, имеющие обеспечение в виде залога, гарантии (поручительства), перевода на банк правового титула (на имущество и имущественные права), реализация которого не вызывает сомнений и реальная стоимость которого достаточна для погашения всей суммы кредита и процентов по нему.

Кредиты физическим лицам предоставляются при наличии обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору в виде залога движимого и недвижимого имущества, поручительства, гарантии, гарантийного депозита денег и др. Сегодня, предоставляя кредиты физическим лицам, банки отдают предпочтение залогу и поручительству. Залогом могут быть различные виды активов, в том числе товарно-материальные ценности, ценные бумаги, недвижимость. Основная причина, по которой банк требует обеспечение, - это риск понести убытки в случае нежелания или неспособности кредитополучателя погасить кредит в срок и полностью. Обеспечение не гарантирует погашение кредита, но уменьшает риск, так как в случае непогашения кредита банк получает преимущество перед другими кредиторами в отношении любого вида активов, которые приняты в обеспечение банковского кредита.

Недостаточно обеспеченные - кредиты, имеющие частичное обеспечение, предусмотренное группой обеспеченных кредитов и по стоимости превышающее 70 процентов размера кредита с учетом процентов по нему; обеспеченные гарантийным депозитом денежных средств в белорусских рублях или ограниченно конвертируемой валюте (если валюта гарантийного депозита не совпадает с валютой актива); кредиты, по которым риск их невозврата (непогашения) застрахован банком.

Необеспеченные - кредиты, не имеющие обеспечения в виде высоко ликвидного залога либо у которых реальная стоимость обеспечения составляет менее 70 процентов от размера кредита и процентов по нему и (или) возможность его реализации сомнительна [24, с. 223].

По способу предоставления кредиты делятся на разовые и возобновляемые. В группу возобновляемых (револьверных) кредитов включаются кредиты, предоставляемые клиентам по кредитным картам, или кредиты по единым активно-пассивным счетам в форме овердрафта.

По срокам кредитования потребительские кредиты подразделяют следующим образом:

краткосрочные (сроком от одного дня до одного года);

среднесрочные (сроком от одного года до 3 - 5 лет);

долгосрочные (сроком свыше 5 лет) [25, с. 102].

В настоящее время в республике в связи с общей экономической нестабильностью деление кредитов физическим лицам по срокам носит условный характер. Для целей финансовой и статистической отчетности, оценки кредитных рисков кредиты классифицируются на:

краткосрочные (со сроком полного погашения, первоначально установленным кредитным договором, до одного года включительно);

долгосрочные (со сроком полного погашения, первоначально установленным кредитным договором, свыше одного года) [12].

В зависимости от целевого назначения потребительские кредиты различаются:

на потребительские нужды;

инвестиционные;

для покупки товаров или оплаты услуг;

на развитие личных хозяйств;

целевые кредиты отдельным социальным группам и др.

По методам погашения кредиты бывают: срочные, отсроченные (пролонгированные), просроченные, досрочно погашаемые.

В составе кредитов на потребительские нужды наибольшее распространение получили кредиты на приобретение транспортных средств, а также предметов домашнего имущества: бытовой техники, мебели. Получают развитие кредиты на такие цели, как лечение, оплату затрат по обучению, отдых и туризм и другие.

В составе инвестиционных или, иными словами, кредитов на финансирование недвижимости относятся кредиты на строительство, реконструкцию, приобретение и ремонт индивидуальных жилых домов и квартир, садовых домиков, строительство и приобретение гаражей и т.п.

Следующая группа объединяет кредиты для приобретения отдельных потребительских товаров или оплаты услуг: рассрочка платежей за товары длительного пользования, прокат некоторых предметов потребления.

К кредитам на развитие личных хозяйств относятся кредиты на покупку сельскохозяйственной техники; приобретение взрослого скота, его молодняка, кормов; покупку посадочного материала, фруктовых деревьев, рассады, удобрений [26, с 243].

Ряд кредитов носят ярко выраженный социальный характер. Такие кредиты являются целевыми и ориентированы на отдельные социальные группы (малообеспеченные граждане, молодые семьи, студенты и выпускники учебных заведений). Социальный характер данных кредитов обусловлен тем, что их функционирование имеет целью решение общественных задач - улучшение малообеспеченными семьями своих жилищных условий, укрепление и улучшение бытовых условий молодых семей, закрепление на рабочих местах выпускников учебных заведений, оказание материальной помощи студентам. Выдача таких кредитов регламентируется Указами Президента Республики Беларусь и предусматривает более льготные условия кредитования: низкая процентная ставка, более длительный срок кредитования, относительно несложный порядок оформления кредита.

Основополагающими документами, направленными на льготное кредитование граждан являются Указы Президента Республики Беларусь от 14.04.2000 года № 185 «О предоставлении гражданам льготных кредитов на строительство (реконструкцию) или приобретения жилых помещений», от 10.09.1996 года №358 «О мерах по улучшению жилищных условий молодежи», от 27.11.2000 года № 631 «О дополнительных мерах по повышению заработной платы и предоставлению льготных кредитов отдельным категориям граждан», от 17.12.2002 года № 616 «О предоставлении гражданам Республики Беларусь кредита на льготных условиях для оплаты первого высшего образования, получаемого в высших учебных заведениях государственной собственности на платной основе», от 6 июля 2009 г. №371 «О льготном потребительском кредитовании».

По методу погашения различают кредиты, погашаемые без рассрочки платежа, и кредиты с рассрочкой платежа.

Кредиты без рассрочки платежа имеют важную особенность: по таким кредитам погашение задолженности по кредиту и процентов осуществляется единовременно. Кредиты с рассрочкой платежа включают: кредиты с равномерным периодическим погашением (ежемесячно, ежеквартально и т.д.); кредиты с неравномерным, периодическим погашением (сумма платежа в погашение кредита меняется). При выдаче кредита с рассрочкой платежа действует принцип, согласно которому сумма кредита списывается частями на протяжении периода действия договора. Подобный порядок погашения кредита не столь обременителен для кредитополучателя, как при единственной уплате долга. Для банка также выгоднее, чтобы кредит погашался периодически в течение всего периода действия договора, так как это ускоряет оборачиваемость кредита и высвобождает кредитные ресурсы для новых вложений, повышая, таким образом, его ликвидность [27, с. 156].

Кредиты с рассрочкой платежа могут принимать форму прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банковского кредита заключается кредитный договор между банком и кредитополучателем - пользователем кредита. Косвенный банковский кредит предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом. Такими посредниками чаще всего выступают предприятия розничной торговли. Кредитный договор в этом случае заключается между клиентом и магазином, который в дальнейшем получает кредит в банке[28, с. 126].

В Беларуси в последние годы активно развивается кредитование населения через торговые организации. Покупатели нередко приобретают товары длительного пользования (холодильники, стиральные машины, компьютеры и др.) с рассрочкой платежа[29, с. 278].

Прямое банковское кредитование выгодно отличается от косвенного простотой организации кредитного процесса, что позволяет выяснить экономическую целесообразность выдачи кредита и организовать действенный контроль за его использованием и погашением. Однако к негативным факторам, связанным с прямым банковским кредитованием, обычно относят более высокий уровень риска, чем при косвенном банковском кредите.

Косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения позволяет банку сократить влияние рисков, поскольку кредиты, предоставляемые, например, юридическим лицам (торговым организациям, предприятиям, на которых работают кредитополучатели), позволяют с большей степенью достоверности определить кредитоспособность юридического лица, возможности погашения кредита в срок и полностью, организовать действенный контроль, в том числе на стадии погашения кредита. С точки зрения клиента важно также, что он получает кредит в момент возникновения потребности в нем (в торговой организации при покупке товаров длительного пользования, например, по кредитной карте), и для него нет необходимости обращаться в банк с просьбой о выдаче кредита и т.д. [22, с. 36].

Косвенному кредитованию потребителей коммерческими банками способствуют методы продажи и характер спроса на товары длительного пользования. Значительная доля покупателей приобретает вещь под финансовые обязательства, и эта практика поощряется розничными организациями, которые предлагают товары в кредит, чтобы увеличить свой товарооборот. А так как торговые организации не всегда располагают денежными средствами, чтобы покрыть всю задолженность по предоставленному ими кредиту покупателю, они сами обращаются за кредитами в банки. Коммерческими банками практикуются различные методы кредитования торговых организаций под товары, проданные в кредит. Так, в банковской практике известны такие методы как «полное право обратного требования», «отсутствие права обратного требования» и «выкуп».

При первом методе торговые организации дают полную гарантию по всем обязательствам продажи в кредит, т.е. берут на себя все права кредитополучателя: по срокам погашения, сумме возврата, проценту и т. д. Такой метод связан с меньшим риском для банков и он преимущественно развит в республике. Метод «без права обратного требования» предполагает, что обязательства кредитополучателя по товарам, проданным в кредит, продаются торговыми организациями коммерческим банкам и последние берут на себя риск, связанный с погашением этих кредитов покупателями товаров в кредит. Естественно, что при этом методе банк учитывает обязательства по ставкам (процентам за кредит) более высоким, чем при методе «с полным правом обратного требования».

Если финансовое положение торговой организации устойчиво - может применяться метод «выкупа» [30, с. 147]. Это разновидность соглашения с ограниченным правом торговой организации обратного требования обязательств кредитополучателей у банка или без такового, по которым торговая организация может выкупить часть непогашенных обязательств у банка при определенных условиях.

Исследование классификации потребительских кредитов позволило сформулировать следующие выводы.

Кредитные учреждения предоставляют разнообразные виды потребительских кредитов, основными классификационными признаками которых являются следующие: субъекты кредитной сделки, целевое направление, виды обеспечения, способ предоставления, сроки и методы погашения и т.д. В современной банковской практике выделяют следующие виды потребительских кредитов: обеспеченные, недостаточно обеспеченные, необеспеченные, разовые, возобновляемые, предоставляемые клиентам по кредитным картам, кредиты по единым активно-пассивным счетам в форме овердрафта, краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные, на потребительские нужды, инвестиционные, для покупки товаров или оплаты услуг, на развитие личных хозяйств, целевые кредиты отдельным социальным группам и др.

Кредиты физическим лицам - это ниша, где банки могут зарабатывать, а население - повысить качество жизни. Что касается Республики Беларусь, то кредитование физических лиц имеет исключительно важное значение для общего успеха проводимой в стране экономической реформы, поскольку способствует снижению инфляции, росту доходов бюджета, стабилизации денежного обращения, решению жилищной проблемы за счет привлечения денежных средств населения в реальный сектор экономики.

Наиболее востребованными банковскими услугами являются услуги, связанные с кредитованием физических лиц. Рост денежных доходов приводит к качественным изменениям структуры потребления домашних хозяйств: увеличивается доля расходов на приобретение товаров длительного пользования, недвижимость, обучение, туризм и другие дорогостоящие товары и услуги. Такое изменение структуры потребления, в свою очередь, повышает спрос населения на кредитные банковские продукты и услуги.

Снижение уровня инфляции и, соответственно, ставок по кредитам, совершенствование законодательства, интенсивная рекламная кампания кредитных продуктов банков также обусловили активизацию процесса кредитования населения в республике. Об этом свидетельствует устойчивая тенденция роста объемов кредитной задолженности физических лиц, которая буде рассмотрена в рамках дальнейшего исследования.

2. Действующая практика кредитования физических лиц на потребительские нужды в ЗАО «Сомбелбанк»


.1 Организация кредитования на потребительские нужды


В Республике Беларусь при наличии соответствующей лицензии Национального банка коммерческий банк вправе размещать денежные средства от своего имени и за свой счет в форме кредита на условиях возвратности, платности и срочности.

Основным документом, регламентирующим порядок выдачи кредитов, является Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 декабря 2003 года № 226 (в редакции Постановления Национального банка Республики Беларусь от 04.07.2011 года № 105).

Процедуры предоставления кредитов физическим лицам каждым коммерческим банком Республики Беларусь разрабатываются самостоятельно и различаются между собой порядком и условиями выдачи кредитов, сроками его погашения, порядком определения правоспособности и платежеспособности (кредитоспособности) кредитополучателя, порядком контроля за целевым использованием предоставленных кредитов и т.д.

Предоставление кредитов физическим лицам осуществляется в соответствии с действующим законодательством, правилами предоставления в ЗАО «Сомбелбанк» кредитов физическим лицам, другими локальными нормативными правовыми актами в филиале, уставом банка, решениями уполномоченных органов управления (должностных лиц) банка.

Основные виды и условия предоставляемых банком кредитов физическим лицам, специальные программы кредитования устанавливает Правление банка.

Кредиты физическим лицам классифицируются на кредиты на финансирование недвижимости и на кредиты на потребительские нужды, в том числе на приобретение автомобилей.

К кредитам на потребительские нужды относятся также и кредиты, использованные для получения дохода при осуществлении деятельности, не являющейся в соответствии с законодательством предпринимательской деятельностью (деятельность по оказанию услуг в сфере агроэкотуризма, ремесленная деятельность и т.д.), и кредиты, целевое использование для которых не установлено.

Кредиты предоставляются:

в безналичном порядке либо путем перечисления банком денежных средств на счет кредитополучателя, как правило, открытый в банке; либо путем перечисления банком денежных средств в оплату расчетных документов, представленных кредитополучателем, либо путем использования денежных средств в соответствии с указаниями кредитополучателя;

путем выдачи наличных денежных средств кредитополучателю;

другими способами, не противоречащими действующему законодательству Республики Беларусь.

Конкретный способ предоставления кредита определяется уполномоченным органом (уполномоченным лицом) банка при принятии решения о предоставлении кредита.

Кредиты предоставляются в белорусских рублях либо в иностранной валюте (как правило, в долларах США и ЕВРО).

Кредитование путем открытия кредитной линии осуществляется с установлением предельного размера единовременной задолженности и максимального размера (лимита) общей суммы предоставляемых кредитополучателю денежных средств.

Овердрафтное кредитование осуществляется с установлением лимита овердрафта и срока погашения кредита.

Кредитополучателями могут выступать дееспособные физические лица - граждане Республики Беларусь либо лица, проживающие и зарегистрированные (прописанные) в Республике Беларусь, в возрасте от 18 до 60 лет. Кредитование физических лиц с иными возрастными параметрами, требованиями к гражданству может осуществляться по решению Кредитного комитета банка, Комитета по кредитным операциям с физическими лицами банка.

Правоспособность кредитополучателя проверяется путем установления (подтверждения) личности физического лица на основании одного из следующих документов:

паспорт гражданина Республики Беларусь;

вид на жительство [12].

Оценка кредитоспособности (платежеспособности) потенциального кредитополучателя производится специалистами подразделения по кредитованию физических лиц в ходе личной беседы с кредитополучателем и/или анализа предоставленных документов по следующим направлениям:

отсутствие визуальных признаков неблагонадежности кредитополучателя;

наличие обязательств по возврату кредитов (займов), наличие обязательств по договорам поручительства (гарантии);

имущественное положение (наличие денежных активов, недвижимости, автотранспорта);

доход кредитополучателя (источники получения доходов и их стабильность, тенденции роста получаемых доходов).

наличие иждивенцев.

Для получения кредита и оформления кредитного договора кредитополучатель представляет в учреждение банка следующие документы:

документ, удостоверяющий или подтверждающий личность (для обозрения);

заявление-анкету кредитополучателя, зарегистрированное в книге входящей корреспонденции учреждения банка или в журнале регистрации заявлений, находящемся в службе кредитования населения учреждения банка;

справки кредитополучателя и его поручителей о среднемесячном доходе и размере производимых удержаний за последние три месяца и (или) документы, подтверждающие другие источники дохода, при наличии последних.

Если кредитополучатель и (или) поручители получают заработную плату или пенсию в учреждении банка, для определения платежеспособности кредитополучателем и (или) поручителями предоставляются выписки со счетов за три последних месяца, заверенные подписью начальника операционного отдела учреждения банка. Пенсионеры представляют справку о размере получаемой пенсии и размере производимых удержании, а в случае наличия других доходов, справку о среднемесячном доходе и размере производимых удержании за последние три месяца. Физические лица, являющиеся индивидуальными предпринимателями Республики Беларусь, предоставляют справку о доходах, или справку налоговой инспекции об уплате налогов за последние три месяца и сведения о доходах индивидуального предпринимателя Республики Беларусь - плательщика единого налога. Запрещается предоставление кредитов индивидуальным предпринимателям, имеющим просроченную задолженность по активным банковским операциям или имеющим случаи систематического нарушения обязательств по активным банковским операциям.

Работник службы кредитования населения, получив все необходимые документы, проверяет правильность и полноту представленных документов, определяет коэффициент платежеспособности кредитополучателя и поручителя, рассчитывает размер кредита, информирует кредитополучателя о применении плавающей процентной ставки, условиях погашения кредита, а также об ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение принимаемых обязательств, составляет письменное заключение о целесообразности выдачи кредита и формирует кредитное досье.

Документы кредитного досье проверяются службами безопасности и юридической по вопросам, входящим в их компетенцию. Служба кредитования населения, служба безопасности и юридическая служба, на основе результатов проведенных проверок, оформляют письменное заключение. Заключения рассматриваются кредитным комитетом учреждения банка при решении вопроса о выдаче кредита и хранятся в кредитном досье кредитополучателя.

До заключения кредитного договора анализируется платежеспособность кредитополучателя и его поручителей, с целью оценки возможности своевременно и в полном объеме возвратить кредит и уплатить проценты за пользование им. Для определения платежеспособности кредитополучателя изучаются доходы и расходы его семьи, в том числе стоимость коммунальных услуг за пользование жилой площадью, телефоном и т.д. Кредиты не выдаются физическим лицам, у которых выплаты по исполнительным документам в сумме составляют 50 и более процентов чистого дохода. Банк также не вправе принимать в обеспечение кредитов поручительства физических лиц, у которых размер удержаний из заработной платы равен или превышает 50% чистого дохода.

Размер кредита определяется исходя из платежеспособности кредитополучателя. При недостаточной платежеспособности кредитополучателя в расчет могут приниматься доходы его поручителей. Как правило, в расчет принимаются доходы родственников кредитополучателя, а также доходы других поручителей, с тем, чтобы общий размер ежемесячных платежей по кредитам не превышал 50% чистого совокупного дохода кредитополучателя и поручителя (ей). Коэффициент (Кд), определяющий долю ежемесячных платежей по кредиту и процентам за пользование кредитом в сумме среднемесячных доходов за вычетом суммы среднемесячных расходов рассчитывается по формуле 2.1 [12]:(2.1)

где П - платежи в погашение кредита и процентов за пользование кредитом, включая платежи по ранее полученным кредитам;

Д - среднемесячный доход кредитополучателя;

Р - среднемесячные расходы.

Заявленная сумма кредита предоставляется, если коэффициент Кд не превышает 0,5. Аналогичным образом анализируется платежеспособность поручителей, при этом расчет позволяет определить их необходимое количество.

Предоставляемые учреждениями банка кредиты должны быть обеспечены на полную сумму обязательства по кредитному договору. Кредитополучатель может предоставить банку несколько форм обеспечения возврата кредита: поручительство физических лиц, залог имущества кредитополучателя либо третьего лица, поручительство или гарантии юридических лиц, другие виды обеспечения, предусмотренные законодательством Республики Беларусь.

Договор поручительства составляется кредитным работником учреждения банка, либо оформляется нотариально. В обеспечение исполнения обязательств по кредитному договору могут заключаться договоры о залоге. При этом залогодатель или залогодержатель в зависимости от того, у кого из них находится заложенное имущество, обязан застраховать за счет залогодателя заложенное имущество в полной его стоимости от рисков утраты и повреждения, а если полная стоимость имущества превышает размер обеспеченного залогом требования - на сумму не ниже размера требования.

После принятия положительного решения о выдаче кредита, на основании протокола заседания кредитного комитета, работник службы кредитования населения оформляет два экземпляра кредитного договора и договоры обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору. Кредитный договор действует с момента его заключения в письменной форме и до полного исполнения кредитополучателем обязательств по возврату (погашению) кредита и уплате процентов за пользование им, а также полного исполнения сторонами иных обязательств, вытекающих из кредитного договора. Условия кредитного договора определяются для каждого кредитополучателя индивидуально, чтобы степень риска кредитной сделки была минимальной. Банк должен предложить клиенту тот вид кредита и те условия погашения, которые в наибольшей степени отвечают характеру сделки.

Существенными условиями кредитного договора являются условия:

о сумме кредита с указанием валюты кредита;

о сроке и порядке предоставления и возврата (погашения) кредита;

о размере процентов за пользование кредитов и порядке их уплаты, а также о размере платы за пользование кредитом и порядке ее внесения, если обязанность ее уплаты предусмотрена кредитным договором;

о целях, на которые кредитополучатель обязуется использовать или не использовать предоставленные денежные средства;

о способе обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;

об ответственности кредитодателя и кредитополучателя за неисполнение (ненадлежащее исполнение) ими обязательств по кредитному договору;

иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

Выдача кредитов физическим лицам осуществляется единовременно либо путем открытия кредитной линии. Конкретные сроки выдачи кредита устанавливаются в кредитном договоре.

После оформления документов на выдачу кредита первые экземпляры документов, послуживших основанием для выдачи кредита: кредитный договор, договор о залоге, договора поручительства, помещаются в кредитное досье кредитополучателя. Вторые экземпляры документов передаются кредитополучателю.

Погашение кредита и уплата процентов за пользование им производится кредитополучателем в порядке и сроки, установленные в кредитном договоре. Ежемесячные платежи по уплате основного долга по кредиту, как правило, производятся путем внесения равномерных взносов в период погашения кредита, начиная со следующего месяца после получения кредита по 20 число (включительно). Ежемесячные платежи по процентам за пользование кредитом также уплачиваются, начиная с 5 по 20 число (включительно) следующего месяца после получения кредита.

В случае расчета процентов за пользование кредитом от остатка задолженности за фактическое время пользования кредитом, при первом платеже, уплачиваются проценты, начисленные на сумму выданного кредита со дня выдачи кредита включительно по день, предшествующий дню погашения первого платежа. При последующих платежах проценты начисляются на остаток задолженности за время от предыдущего платежа.

Расчет и уплата процентов за пользование кредитом осуществляется путем внесения равномерных взносов в период погашения кредита (в основном по кредитам на строительство, реконструкцию и приобретение индивидуальных жилых домов (квартир) предоставляемым гражданам, нуждающимся в улучшении жилищных условий).

Для расчета ежемесячной суммы процентов применяется формула (2.2):


(2.2)

где П - ежемесячный платеж по процентам за пользование кредитом;

С - сумма кредита;

ПС - процентная ставка по кредитному договору;

ПП - количество месяцев пользования кредитом;

ПМ - количество платежных месяцев.

Для определения ежемесячного платежа по кредиту полученную за весь период пользования кредитом сумму процентов необходимо разделить на количество платежных месяцев.

Погашение кредита и уплата процентов по нему могут производиться путем безналичного перечисления денежных средств со счетов по учету денежных средств кредитополучателя на основании его платежных инструкций, дебетовой пластиковой карточкой через инфокиоски, либо путем внесения наличных денежных средств. При этом погашение кредитов и уплата процентов за пользование ими производится в валюте предоставленного кредита.

Суммы платежей по кредитам и процентам, не внесенные кредитополучателем в срок, установленный в кредитном договоре, относятся на счета по учету просроченной задолженности на следующий рабочий день после истечения срока платежа. При нарушении обязательств по возврату кредита и (или) уплате процентов за пользование кредитом, кредитополучатель в соответствии с кредитным договором уплачивает за каждый день просрочки на сумму просроченной задолженности и (или) неуплаченных в срок процентов повышенные проценты в размере двойной процентной ставки действующей по кредиту.

Как показало исследование, в ЗАО «Сомбелбанк» порядок выдачи кредитов физическим лицам строго регламентирован и включает ряд последовательных этапов: консультирование обратившегося за кредитом, подготовка документов, проверка правильности и полноты представленных документов, принятие решения о целесообразности выдачи кредита, выдача кредита и т.д. По своей сути он полностью соответствует требованиям банковского законодательства Республики Беларусь.

2.2 Анализ состояния потребительских кредитов


Прежде чем приступить к анализу состояния потребительских кредитов в ЗАО «Сомбелбанк», рассмотрим современную ситуацию, сложившуюся на рынке данных услуг в Республике Беларусь.

Рассматривая динамику потребительского кредитования в посткризисный период, стоит обратить внимание на следующие тенденции. Кредитная задолженность физических лиц в период 01.01.2011 - 01.01.2012 гг. имеет положительную динамику и на 01.01.12 г. составила 20090,5 млрд руб., увеличившись по отношению к началу анализируемого периода на 5120,4 млрд руб., или на 34,2 % (таблица 2.1).


Таблица 2.1 - Динамика и структура кредитной задолженности по видам кредитополучателей

Показатель01.01.1101.04.1101.07.1101.10.1101.01.12млрд руб.уд. вес, %млрд руб.уд. вес, %млрд руб.уд. вес, %млрд руб.уд. вес, %млрд руб.уд. вес, %Государственные коммерческие предприятия14527,624,916113,625,316467,124,617287,624,218819,623,7Частные сектор28371,348,630913,348,632833,349,135064,749,139264,749,5Физические лица14970,125,615953,525,116864,725,218350,625,720090,525,3Всего 58411,1100,063639,9100,066861,9100,071471,2100,079274100,0

Примечание - Источник: собственная разработка на материалах [31].

В структуре совокупной кредитной задолженности на долю физических лиц приходится около 25%, причем значительных колебаний удельного веса в рассматриваемом периоде не происходило.

Наибольший объем выданных кредитов физическим лицам приходится на ОАО «АСБ Беларусбанк», доля которого в банковской системе Беларуси составляет 70,62% или 12958,6 млрд руб. (по состоянию на 01.01.2011 г.). Немаловажную роль в развитии розничного кредитования играют «Приорбанк» ОАО и ОАО «Белагропромбанк», доли которых в совокупной кредитной задолженности населения составляет соответственно 6,76% и 4,95%. Удельный вес остальных банков в кредитной задолженности населения является незначительным и не оказывает решающего влияния на тенденции потребительского кредитования в Республике Беларусь (таблица 2.2).

Следует отметить, что такие небольшие банки как «ТКБанк» (100%), «РРБ-Банк» (70,7%), «Дельта Банк» (82,8%), «СОМБелБанк» (66,4%), для которых розничное кредитование является приоритетным, смогли занять достойные места в рейтинге кредитов физическим лицам и расположились на 10, 11, 14 и 18 позициях соответственно.


Таблица 2.2 - Структура кредитного портфеля банков по состоянию на 01.01.2011 г.

Наименование банкаКредиты физическим лицамДоля розничного кредитования в кредитном портфеле, %место в рейтингесумма выданных кредитов, млрд руб.доля в системе страны, %ОАО "АСБ Беларусбанк"112 958,670,6241,3"Приорбанк" ОАО21 240,06,7633,9ОАО "Белагропромбанк"3908,84,954,6ЗАО АКБ "Белросбанк"4544,92,9754,4ОАО "БПС-Банк"5410,82,249,3ОАО "Белгазпромбанк"6409,72,2331,3ОАО "Банк Москва-Минск"7402,02,1938,9ОАО "Белинвестбанк"8340,41,858,9ЗАО Банк ВТБ (Беларусь)9237,91,3021,7ОАО "ХКБанк"10142,70,78100ЗАО "РРБ-Банк"11106,00,5870,7ЗАО "МТБанк"12103,10,5633,6ЗАО "Трастбанк"1389,70,4943,2ЗАО "Дельта Банк"1482,70,4582,8ЗАО "БТА Банк"1577,20,4246,1ОАО "Паритетбанк"1673,60,4026,1ОАО "Белвнешэкономбанк"1770,90,395,3ЗАО "СОМБелБанк"1845,40,2566,4ЗАО "Альфа-Банк"1934,10,194,8ЗАО "Абсолютбанк"2029,10,1651,5ЗАО "Белорусский Банк Малого Бизнеса"2114,80,0818,9"Франсабанк" ОАО228,10,0412,8ОАО "Международный резервный банк"237,90,04100ОАО "Технобанк"244,60,032,9ОАО "БНБ-Банк"253,10,024,7ЗАО "Цептер Банк"262,10,014,8ЗАО "Евробанк"271,60,016,9ЗАО "Кредэксбанк"280,50,002,8ЗАО "БелСвиссБанк"290,30,0023,1ЗАО "ТК Банк"300,20,000,9Всего:18 350,810025,7

Примечание - Источник: собственная разработка на материалах [32].

Более наглядно структура потребительского кредитования в разрезе отдельных банков представлена на рисунке 2.1 [32].

В структуре кредитной задолженности физических лиц перед банковской системой Республики Беларусь преобладают кредиты, выданные в белорусских рублях.

Рисунок 2.1 - Доля банков в объеме кредитной задолженности населения на 01.01.2012 г., %


Удельный вес таких кредитов в совокупной массе потребительских кредитов увеличился в рассматриваемый период на 10,9 процентных пунктов и на 01.01.2012 г. составил 89 % (таблица 2.3).


Таблица 2.3 - Динамика и структура кредитной задолженности населения в разрезе валют

Показатель01.01.1101.04.1101.07.1101.10.1101.01.12млрд руб.уд. вес, %млрд руб.уд. вес, %млрд руб.уд. вес, %млрд руб.уд. вес, %млрд руб.уд. вес, %В национальной валюте11695,878,112932,381,114044,783,315809,386,217878,389,0В иностранной валюте3274,221,93021,218,92819,916,72541,313,82212,211,0Всего14970,1100,015953,5100,016864,7100,018350,6100,020090,5100,0

Примечание - Источник: собственная разработка на материалах [31].

Данная тенденция обусловлена временным запретом Национального банка страны на выдачу валютных кредитов населению [33].

Доля кредитов выданных населению в иностранной валюте соответственно снизилась на 10,9 процентных пунктов и на 01.01.2012 г. составила 11 %. Более наглядно изменение структуры потребительских кредитов в разрезе валют представлено на рисунке 2.2.


Рисунок 2.2 - Структура потребительских кредитов в разрезе валют, %


Примечание - Источник: собственная разработка на материалах [31].

Основу кредитной задолженности населения составляют долгосрочные обязательства, удельный вес которых на протяжении анализируемого периода имеет незначительное колебание в пределах 97,6-97,8%. По состоянию на 01.01.2012 г. доля долгосрочных кредитов населения составила 97,7% (таблица 2.4).


Таблица 2.4 - Динамика и структура кредитной задолженности населения в разрезе сроков

Показатель01.01.1101.04.1101.07.1101.10.1101.01.12млрд руб.уд. вес, %млрд руб.уд. вес, %млрд руб.уд. вес, %млрд руб.уд. вес, %млрд руб.уд. вес, %Краткосрочные349,12,3380,72,4403,72,4407,82,2468,92,3Долгосрочные14621,097,715572,897,616461,097,617942,897,819621,697,7Всего14970,1100,015953,5100,016864,7100,018350,6100,020090,5100,0

Примечание - Источник: собственная разработка на материалах [31].

Краткосрочная кредитная задолженность составляет незначительную долю в объеме совокупной потребительской задолженности и на 01.01.2012 г. составила 2,3%. В период 01.01.11 - 01.01.12 гг. удельный вес краткосрочных кредитов населения не претерпел значительных изменений.

Интересным для анализа потребительских кредитов является исследование их структуры по географическому признаку. Так, наибольшая кредиторская задолженность физических лиц сформирована в г. Минске, доля которого в совокупных выданных потребительских кредитах составила на 01.01.2012 г. 30,3%. Значительный объем кредитов населению приходится на Брестскую область - 15,7%, Гомельскую область - 12,5%, Витебскую и Гродненскую области - по 11,2%. Наименьший объем кредитной задолженности приходится на Могилевскую область - 9% (таблица 2.5).


Таблица 2.5 - Динамика и структура кредитной задолженности населения в разрезе регионов Республики Беларусь

Показатель01.01.1101.04.1101.07.1101.10.1101.01.12млрд руб.уд. вес, %млрд руб.уд. вес, %млрд руб.уд. вес, %млрд руб.уд. вес, %млрд руб.уд. вес, %Брестская область2253,815,12411,515,12570,815,22845,415,53149,515,7Витебская область1560,010,41685,010,61838,310,92022,011,02255,211,2Гомельская область1842,812,31961,212,32098,612,42304,412,62511,812,5Гродненская область1683,711,21791,111,21904,111,32071,911,32247,211,2г. Минск4856,432,45160,232,35331,131,65683,031,06084,830,3Минская область1481,29,91555,89,81642,39,71806,59,82030,410,1Могилевская область1292,38,61388,58,71479,48,81617,48,81811,59,0Всего14970,1100,015953,5100,016864,7100,018350,6100,020090,5100,0

Примечание - Источник: собственная разработка на материалах [31].

Следует обратить внимание на изменение структуры потребительской задолженности в региональном разрезе. Так, в рассматриваемый период увеличение удельного веса произошло по следующим областям:

Брестская - на 0,6 процентных пункта;

Витебская - на 0,8 процентных пункта;

Гомельская - на 0,2 процентных пункта;

Минская - на 0,2 процентных пункта;

Могилевская - на 0,4 процентных пункта.

В то же время снижение удельного веса на 2,1 процентных пункта произошло по г. Минску. Данный факт свидетельствует о стремлении банков в развитии филиальной сети и системы розничных банковских услуг в регионах Беларуси.

Предпринятые меры государственного воздействия в целях стимулирования кредитования экономики, выразившиеся в снижении Национальным банком ставки рефинансирования до уровня 36 % (с 02.04.2012 г.), создали предпосылки для снижения ставок по кредитным операциям для физических лиц. Так, в период с 01.01.2011 г. по 01.01.2012 г. размер средних полных процентных ставок по вновь выданным кредитам физическим лицам снизился с 15,8 % до 12,5 % (рисунок 2.4).

Из данных рисунка 2.3 видно, что в 2011 году происходило довольно быстрое снижение ставок по кредитам населению [34, с. 27]. Снижение процентных ставок по вновь выданным кредитам сделало их более привлекательными для населения.

Рисунок 2.3 - Динамика средних полных процентных ставок по вновь выданным кредитам физическим лицам, %


Примечание - Источник: собственная разработка на материалах [31].

Таким образом, можно констатировать, что в Беларуси фаза накопления денежных средств физическими лицами сменилась фазой роста потребления ими материальных благ, в том числе и за счет кредитов банков. С точки зрения банковской деятельности, активное расширение кредитования физических лиц, с одной стороны, свидетельствует о возросшей диверсификации банковского кредитного дела в республике. С другой - быстрое сокращение разрыва между привлеченными от физических лиц средствами и выданными им кредитами указывает на то, что уже в ближайшем будущем банки не смогут рассчитывать только на сбережения населения в качестве источника финансирования других секторов экономики и им придется менять стратегию формирования ресурсной базы. Именно поэтому для отечественных банков существенно актуализируется вопрос привлечения иностранных кредитных ресурсов и капиталов. При сохранении имеющихся темпов роста экономики следует ожидать ускорения проникновения иностранного капитала в банковский сектор экономики Беларуси, что повлияет на изменение позиций банков на сегменте кредитных услуг физическим лицам.

Характеризуя состояние потребительского кредитования в ЗАО «Сомбелбанк», следует обратить внимание на следующее.

Кредитная политика банка направлена в большей степени на удовлетворение кредитных потребностей физических лиц. Так доля последних в структуре кредитного портфеля ЗАО «Сомбелбанк» по состоянию на 01.01.2012 г. составила 65,2% или 17,67 млн долл. США (таблица 2.6, приложение А). В анализируемый период отмечается увеличение удельного веса кредитов населения в структуре кредитного портфеля ЗАО «Сомбелбанк» на 11 процентных пункта с 54,2% в 2011 г. до 65,2% в 2012 г. Вместе с тем доля кредитования юридических лиц снизилась на 11 процентных пункта с 45,8% в 2011 г. до 34,8% в 2012 г.


Таблица 2.6 - Структура и динамика кредитного портфеля ЗАО «Сомбелбанк» в разрезе кредитополучателей

Вид кредитополучателяна 01.01.2010 г.на 01.01.2011 г.на 01.01.2012 г.Отклонение 12/11, +/-млн долл. СШАуд. вес, %млн долл. СШАуд. вес, %млн долл. СШАуд. вес, %млн долл. СШАпо уд. весу, п.п.Юридические лица9,9347,311,1345,89,4334,81,7-11,0Физические лица11,0752,713,1754,217,6765,24,511,0Всего2110024,3100,027,1100,06,2-

Примечание - Источник: собственная разработка на материалах ЗАО «Сомбелбанк».

Объем выданных кредитов физическим лицам филиалом банка по состоянию на 01.01.2012 г. сложился в сумме 17,67 млн долл. США и возрос по отношению к предыдущему периоду на 34,2%. В структуре кредитов населения ЗАО «Сомбелбанк» наибольший удельный вес принадлежит кредитам, выданным в иностранной валюте (таблица 2.7, приложение Б).

Таблица 2.7 - Структура и динамика кредитов физических лиц ЗАО «Сомбелбанк» в разрезе валюты

Вид валютына 01.01.2010 г.на 01.01.2011 г.на 01.01.2012 г.Отклонение 12/11, +/-млн долл. СШАуд. вес, %млн долл. СШАуд. вес, %млн долл. СШАуд. вес, %млн долл. СШАпо уд. весу, п.п.Белорусские рубли0,98,11,259,51,478,30,22-1,2Иностранная валюта10,1791,911,9290,516,2091,74,281,2в том числе:доллары США6,659,67,9360,211,13633,22,8евро3,5832,33,9930,35,0728,71,08-1,6Всего11,0710013,1710017,671008,78-

Примечание - Источник: собственная разработка на материалах ЗАО «Сомбелбанк».

Так, по состоянию на 01.01.2012 г. удельный вес иностранных кредитов для физических лиц составил 91,7% или 16,2 млн долл. США, на долю кредитов в национальной валюте приходилось 8,3% или 1,47 млн долл. США.

В анализируемый период стоит отметить тенденцию снижения удельного веса кредитов в белорусских рублях на 1,2 процентных пункта с 9,5% в 2011 г. до 8,3% в 2012 г., наряду с ростом иностранных потребительских кредитов на 1,2 процентных пункта с 90,5% в 2011 г. до 91,7% в 2012 г. Данное обстоятельство можно объяснить более выгодными условиями при пользовании кредитами в иностранной валюте.

По состоянию на 01.01.2012 г. наибольший удельный вес в совокупных потребительских кредитах принадлежал долларам США (63%), на долю кредитов в евро приходилось 28,7%.

В структуре кредитной задолженности физических лиц филиала в рассматриваемый период также отмечаются некоторые изменения. Так, удельный вес долларовых кредитов увеличился на 2,8 процентных пункта с 60,2% в 2011 г. до 63% в 2012 г. В то же время снижение доли произошло по кредитам в евро на 1,6 процентных пункта с 30,3% в 2011 г. до 28,7% в 2012 г.

Далее проведем анализ структуры выданных кредитов населению ЗАО «Сомбелбанк» в разрезе предлагаемых продуктов (таблица 2.8, приложение В).

Как следует из данных таблицы 2.8, наибольший удельный вес в структуре потребительских кредитов филиала банка принадлежит кредитам на потребительские нужды. Их доля на 01.01.2012 г. составила 44,7% или 7,9 млн долл. США и увеличилась по отношению к предыдущему году на 2,47 млн долл. США или на 45,5%.


Таблица 2.8 - Структура и динамика кредитов физических лиц в разрезе предлагаемых ЗАО «Сомбелбанк» продуктов

Вид продуктана 01.01.2010 г.на 01.01.2011 г.на 01.01.2012 г.Отклонение 12/11, +/-млн долл. СШАуд. вес, %млн долл. СШАуд. вес, %млн долл. СШАуд. вес, %млн долл. СШАпо уд. весу, п.п.на потребительские нужды4,3639,45,4341,27,944,72,473,5на приобретение автомобилей2,5823,33,3525,44,2624,10,91-1,3на приобретение недвижимости2,5122,72,4618,73,4119,30,950,6экспресс-кредитование1,6214,61,9314,72,111,90,17-2,8Всего11,0710013,1710017,671004,5-

Примечание - Источник: собственная разработка на материалах ЗАО «Сомбелбанк».

Значительные объемы в структуре потребительского портфеля филиала №606 занимают кредиты населению на приобретение автомобилей. На их долю по состоянию на 01.01.2012 г. приходилось 24,1% или 4,26 млн долл. США, что выше показателя 2011 г. на 0,91 млн долл. США или 27,2%.

Удельный вес кредитов на приобретение недвижимости на начало 2012 г. составил 19,3% к совокупному потребительскому портфелю филиала банка или 3,41 млн долл. США. Рост таких кредитов в анализируемый период составил 0,95 млн долл. США или 38,6%.

Наименьшая доля принадлежит экспресс-кредитам - 11,9% или 2,1 млн долл. США. В рассматриваемый период их объем увеличился на 0,17 млн долл. США или 8,8%.

Стоит обратить внимание на изменение структуры потребительских кредитов в 2011-2011 гг. Так, отмечается увеличение удельного веса таких кредитных продуктов, как:

кредиты на потребительские нужды - на 3,5 процентных пункта с 41,2% в 2011 г. до 44,7% в 2012 г.;

кредиты на приобретение недвижимости - на 0,6 процентных пункта с 18,7% в 2011 г. до 19,3% в 2012 г.

Вместе с тем, снижение удельного веса произошло по:

кредитам на приобретение автомобилей - на 1,3 процентных пункта с 25,4% в 2011 г. до 24,1% в 2012 г.;

экспресс-кредитам - на 2,8 процентных пункта с 14,7% в 2011 г. до 11,9% в 2012 г.

Важным для анализа кредитования физических лиц является изучение структуры заключенных филиалом банка кредитных договоров (таблица 2.9).

Таблица 2.9 - Структура и динамика заключенных договоров на предоставление кредитов населению ЗАО «Сомбелбанком» в разрезе предлагаемых продуктов

Вид продуктана 01.01.2010 г.на 01.01.2011 г.на 01.01.2012 г.Отклонение 12/11, +/-кол-воуд. вес, %кол-воуд. вес, %кол-воуд. вес, %кол-вопо уд. весу, п.п.на потребительские нужды798235,41147638,72577540,6142991,9на приобретение автомобилей281812,5302510,262649,93239-0,3на приобретение недвижимости3381,55041,711671,86630,1экспресс-кредитование1140950,61464949,43024747,715598-1,7Всего22547100296541006345310033799-

Примечание - Источник: собственная разработка на материалах ЗАО «Сомбелбанк».

Как следует из данных таблицы 2.9, по состоянию на 01.01.2012 г. филиал №606 заключил 63453 потребительских кредитных договора, что выше показателя предыдущего года на 33799 договора или в 2,14 раза.

Наибольшее количество договоров было заключено по программе экспресс-кредитования - 47,7% или 30247 договоров. Значительное количество договоров было заключено по кредитам на потребительские нужды - 40,6% или 25775 договоров. На долю кредитов на приобретение автомобилей и недвижимости приходится незначительное количество договоров - соответственно 9,9% и 1,8%.

Исследуя изменение структуры договоров, обратимся к рисунку Г.1 (приложение Г). Как следует из рисунка Г.1, в рассматриваемый период структура потребительских кредитных договоров претерпела некоторые изменения. Так, возросла доля договоров по кредитам на потребительские нужды на 1,9 процентных пункта с 38,7% в 2011 г. до 40,6% в 2012 г. На 0,1 процентных пункта увеличилась доля договоров по кредитам на приобретение недвижимости с 1,7% в 2011 г. до 1,8% в 2012 г.

Вместе с тем снизился удельный вес по договорам:

на приобретение автомобилей - на 0,3 процентных пункта с 10,2% в 2011 г. до 9,9% в 2012 г.;

экспресс-кредитования - на 1,7 процентных пункта с 49,4% в 2011 г. до 47,7% в 2012 г.

Подводя итог, проведенному исследованию, стоит отметить следующее.

Рассмотрев динамику потребительского кредитования в посткризисный период, мной сделаны следующие выводы. Кредитная задолженность физических лиц в период 01.01.11-01.01.12 гг. имеет положительную динамику. В структуре совокупной кредитной задолженности на долю физических лиц приходится около 25 %, причем значительных колебаний удельного веса в рассматриваемом периоде не происходило. Наибольший объем выданных кредитов физическим лицам приходится на ОАО «АСБ Беларусбанк», доля которого в банковской системе Беларуси составляет более 70 %. Немаловажную роль в развитии розничного кредитования играют «Приорбанк» ОАО и ОАО «Белагропромбанк», их доли составляют соответственно около 7 % и 5 %.

В структуре кредитной задолженности физических лиц преобладают кредиты, выданные в белорусских рублях, удельный вес которых в совокупной массе потребительских кредитов увеличился в рассматриваемый период и на 01.01.2012 г. составил 89 %. Данная тенденция явилась следствием введенного Национальным банком страны запрета на выдачу валютных кредитов населению.

Предпринятые меры государственного воздействия на кредитную сферу, выразившиеся в снижении Национальным банком ставки рефинансирования, создали предпосылки для снижения ставок по кредитным операциям для физических лиц, что сделало их более привлекательными для населения.

Кредитная политика ЗАО «Сомбелбанк» направлена в большей степени на удовлетворение кредитных потребностей физических лиц. Их доля в структуре выданных кредитов по филиалу составляет около 65,2%. Более того, в анализируемый период отмечается увеличение удельного веса кредитов населения на 11 процентных пункта.

Объем потребительских кредитов банка на начало 2012 г. сложился в сумме 211,4 млн долл. США и возрос по отношению к предыдущему периоду на 38,8%. В их структуре наибольший удельный вес принадлежит кредитам, выданным в иностранной валюте.

Исследование показало, что наибольший удельный вес в структуре потребительских кредитов банка принадлежит кредитам на потребительские нужды. Значительные объемы занимают кредиты населению на приобретение автомобилей и недвижимости.

В рассматриваемый период отмечается увеличение количества заключенных потребительских кредитных договоров в 2,14 раза. Наибольшее количество договоров было заключено по программе экспресс-кредитования - 47,7%. Значительное количество договоров было заключено по кредитам на потребительские нужды - 40,6%.

Наряду с позитивными тенденциями кредитования населения, выявленными в рамках исследования, существует и ряд проблем, анализ которых будет проведен в следующем разделе настоящей работы.

3. Направления совершенствования кредитования физических лиц на потребительские нужды в банках


.1 Проблемы связанные с кредитованием физических лиц


Одним из распространенных рисков в банковской деятельности является кредитный риск, связанный с невозвратом кредитополучателем полученных кредитных средств. Для любого коммерческого банка проблемная задолженность по кредитам - весьма серьезная и порой трудноразрешимая задача, в решении которой требуется время и финансовые растраты.

Проблемные кредиты - это кредиты, не погашенные кредитополучателями в сроки, установленные в кредитном договоре. Они отражаются на счетах пролонгированной, просроченной и сомнительной задолженности и представляют собой реально возникший, опознанный кредитный риск [35, с. 222].

Каждой кредитной сделке присущ риск непогашения долга из-за непредвиденных обстоятельств. Проблемы с погашением кредитов могут возникать как в связи с ошибками и недосмотром самого банка, допущенными при рассмотрении кредитной заявки, проведении оценки кредитоспособности клиента, разработке условий кредитного договора, в оценке обеспеченности кредита, проведении последующего контроля и т. п., так и в связи с неэффективной работой кредитополучателя, а также по причинам, не зависящим ни от банка ни от клиента.

Кредитный риск, связанный с несвоевременным возвратом предоставленных банками кредитов и процентов по ним, относится к разряду системных, препятствующих развитию банковской системы. По этой причине Программа развития банковского сектора Республики Беларусь годы относит снижение проблемных кредитов до уровня международных стандартов к первоочередным мерам по оптимизации активов и пассивов банков.

Проблемную ситуацию на кредитном рынке в Республике Беларусь обострила нестабильность мирового финансового рынка, связанная с разразившимся в конце 2008 г. мировым финансовым кризисом.

Возникший в США, он распространился по всему миру, в той или иной степени затронул и ведущие высокоразвитые и развивающиеся страны, а также переходные экономики. Общий ущерб мировой экономики от кризиса уже составил более 1,5 трлн. долл. США [36, с. 18].

В условиях значительного снижения темпов экономического роста, ухудшения финансового состояния кредитополучателей произошло ухудшение качества потребительского кредитного портфеля банковского сектора. Так, объем проблемных кредитов, предоставленных физическим лицам, вырос за период с 01.01.2011 г. по 01.01.2012 г. на 39 млрд руб., или на 54,3 %. В результате роста проблемных активов произошел рост уровня проблемной задолженности населения. Доля проблемных кредитов населения в кредитной задолженности увеличилась на 0,07 процентных пункта (таблица 3.1).


Таблица 3.1 - Динамика уровня проблемной задолженности населения перед банковской системой, млрд руб.

Показатель01.01.1101.04.1101.07.1101.10.1101.01.12Проблемная задолженность населения71,894,5111,2114,8110,8Задолженность населения по кредитам14970,115953,516864,718350,620090,5

Примечание - Источник: собственная разработка на материалах [37, с.170].

Негативная тенденция увеличения уровня проблемной задолженности наблюдалась до июля 2011 г., когда ее прирост составил 0,18 процентных пункта, после чего уровень проблемных кредитов стал заметно снижаться и к 01.01.12 г. достиг 0,55 % (рисунок 3.1).


Рисунок 3.1 - Динамика уровня проблемной задолженности физических лиц перед банками Республики Беларусь, %


Примечание - Источник: собственная разработка на материалах [37, с. 171].

В рассматриваемом периоде проблемная задолженность в белорусских рублях снизилась на 1,4 млрд руб., в то время как в иностранной валюте - увеличилась на 40,4 млрд руб. (таблица 3.2).

В структуре проблемной задолженности физических лиц наибольшую долю занимает задолженность по кредитам в иностранной валюте, на которую по состоянию на 01.01.12 г. приходилось 72,7 % или 80,5 млрд руб. Удельный вес проблемных кредитов в национальной валюте составил 27,3 % или 30,3 млрд руб.

Таблица 3.2 - Динамика проблемной задолженности населения перед банковской системой Республики Беларусь

Показатель01.01.1101.04.1101.07.1101.10.1101.01.12млрд руб.%млрд руб.%млрд руб.%млрд руб.%млрд руб.%Проблемная задолженность населения в национальной валюте31,744,223,825,22825,229,425,630,327,3Проблемная задолженность населения в иностранной валюте40,155,870,774,883,274,885,474,480,572,7Всего71,8100,094,5100,0111,2100,0114,8100,0110,8100,0

Примечание - Источник: собственная разработка на материалах [37, с. 172].

Стоит обратить внимание, что в анализируемом периоде произошло резкое изменение структуры проблемной задолженности в сторону увеличения на 16,9 процентных пунктов доли валютной составляющей. В то же время удельный вес проблемных кредитов населения в национальной валюте в данный период снизился на 16,9 процентных пунктов.

Распределение проблемной задолженности по регионам Республики Беларусь происходило неодинаково (таблица 3.3).

Проблемная задолженность по кредитам, выданным белорусскими банками физическим лицам, на 1 января 2012 года составила 110,8 млрд. руб. в эквиваленте.

Таблица 3.3 - Динамика и структура проблемной задолженности населения в разрезе регионов Республики Беларусь

Показатель01.01.1101.04.1101.07.1101.10.1101.01.12млрд руб.%млрд руб.%млрд руб.%млрд руб.%млрд руб.%Брестская область45,63,33,53,53,13,63,18,98,0Витебская область5,27,23,23,44,23,84,13,69,68,7Гомельская область4,86,73,84,04,13,74,43,811,410,3Гродненская область3,85,33,23,43,43,13,53,07,56,8г. Минск49,268,577,381,891,782,595,583,259,153,3Минская область1,52,11,21,31,41,31,11,07,26,5Могилевская область3,24,52,42,52,82,52,72,47,16,4Всего71,8100,094,5100,0111,2100,0114,8100,0110,8100,0

Примечание - Источник: собственная разработка на материалах [37, с. 173].

Так, как видно из данных таблицы 3.3, наибольшую долю проблемных кредитов населения формирует г. Минск, на которых по состоянию на 01.01.12 г. приходится 53,3 % совокупной проблемной задолженности физических лиц, или 59,1 млрд руб.

Значительный объем проблемных кредитов приходится на Гомельскую область - 10,3 %, Витебскую область - 8,7 %, Брестскую область - 8 %. Наименьший объем кредитной задолженности приходится на Могилевскую область - 9 %.

Следует обратить внимание на изменение структуры проблемной задолженности в региональном разрезе. Так, в рассматриваемый период увеличение удельного веса произошло по следующим областям:

Брестская - на 2,4 процентных пункта;

Витебская - на 1,5 процентных пункта;

Гомельская - на 3,6 процентных пункта;

Гродненская - на 1,5 процентных пункта;

Минская - на 4,4 процентных пункта;

Могилевская - на 1,9 процентных пункта.

В то же время снижение удельного веса на 15,2 процентных пункта произошло по г. Минску.

Очевидно, что рост проблемной задолженности и ее структура отражают ухудшение финансового положения кредитополучателей. Увеличение проблемной задолженности, в свою очередь, снижает возможности банков по формированию ресурсной базы. Кроме того, возникают сложности с оценкой кредитоспособности кредитополучателей. Многие из них, обращающиеся в банки за кредитом, имеют низкую кредитоспособность. Как следствие, банки вынуждены отказывать таким клиентам в получении кредита.

Характеризуя проблему невозврата кредитов в филиале №606, следует обратить внимание на следующее.

В процессе кредитования банк осуществляет контроль за выполнением условий кредитного договора. Особое внимание уделяется своевременности возврата основного долга по кредиту и уплаты процентов за пользование им.

Весь комплекс мероприятий, направленных на предупреждение возникновения и погашение просроченной задолженности в филиале №606, включает ряд последовательных этапов:

. Работа по сопровождению и сбору просроченной задолженности на первом этапе:

осуществление контактов с кредитополучателями посредством телефонной связи с напоминанием о необходимости погашения просроченной задолженности и выявлением причин ее возникновения;

передача кредитов на основании результатов контактов в Службу безопасности для дальнейшей работы по сбору просроченной задолженности;

передача кредитов на основании результатов контактов для актуализации контактных данных;

актуализация контактных данных кредитополучателей на основании первичных документов, в необходимых случаях установление контактов по имеющимся телефонам для подтверждения их актуальности, установление контактных данных другими возможными методами.

. Работа по сопровождению и сбору просроченной задолженности на втором этапе:

работа с кредитами группы повышенного риска;

прочие мероприятия, направленные на добровольное погашение кредитополучателем просроченной задолженности;

осуществление контактов с кредитополучателем (родственниками, сослуживцами по месту работы) посредством телефонной связи и личных встреч, направленных на выяснение причин образования просроченной задолженности и добровольное погашение кредитополучателем просроченной задолженности;

проверка фактического наличия, состояния, условий хранения заложенного имущества;

осуществление контактов с поручителями посредством телефонной связи и личных встреч;

направление письменных требований кредитополучателю, поручителям о погашении имеющейся задолженности;

передача кредитов для осуществления мероприятий по подготовке к взысканию просроченной задолженности в судебном порядке.

. Работа по взысканию просроченной задолженности на третьем этапе:

предъявление кредита к досрочному взысканию;

рассмотрение и принятие решения о досрочном взыскании кредита;

в случае принятия решения о досрочном взыскании кредита -направление кредитополучателю (поручителю) заказным письмом соответствующего уведомления о досрочном взыскании кредита в соответствии с условиями кредитного договора;

вынос на счета по учету просроченной задолженности всей задолженности по кредиту, начисление пени (неустойки)за несвоевременную уплату платежей в соответствии с условиями договоров;

взыскание задолженности кредитополучателя в судебном порядке;

полный расчет задолженности кредитополучателя для взыскания в судебном порядке;

предъявление иска к кредитополучателю, защита интересов банка в процессе судебного разбирательства;

направление докладной записки об удовлетворении иска и вступлении решения суда в силу Службу безопасности;

прекращение начисления процентов по кредиту с даты вынесения судебного постановления о принудительном взыскании долга;

сопровождение на стадии исполнительного производства. Работа с судебным исполнителем и оказание ему содействия по розыску должника, его имущества - в случае принятия судом мер по обеспечению иска.

Несмотря на принимаемые меры со стороны ЗАО «Сомбелбанк» в части снижения просроченной кредитной задолженности, проблема последней для банка остается до сих пор актуальной (таблица 3.4, рисунок 3.2).

Актуальность данной темы, заключается в том, что в банковской практике проблема просроченной задолженности решается после ее появления. Более конструктивен не ситуационный, а предупреждающий подход предотвращения возникновения просроченной задолженности еще на стадии отбора кредитных заявок. Для покрытия расходов, компенсации прямых убытков и извлечения прибыли банк должен предпринять целый ряд мер, направленных на изменение этой ситуации.

Таблица 3.4 - Динамика просроченной задолженности по ЗАО «Сомбелбанк»

Показатель01.01.2010 г.01.01.2011 г.01.01.2012 г.млн долл. СШАуд. вес, %млн долл. СШАуд. вес, %млн долл. СШАуд. вес, %Проблемные кредиты физических лиц 0,90,781,190,561,540,8

Примечание - Источник: собственная разработка на материалах ЗАО «Сомбелбанк».


Рисунок 3.2 - Прирост проблемной задолженности ЗАО «Сомбелбанк»


Примечание - Источник: собственная разработка на материалах ЗАО «Сомбелбанк».

Как следует из данных таблицы 3.4, на протяжении 2010-2012 гг. ситуация с проблемными кредитами физических лиц по филиалу №606 несколько улучшилась. Так, по состоянию на 01.01.2011 г. доля проблемных потребительских кредитов составила 0,56% или 1,19 млн долл. США и снизилась по удельному весу к уровню предыдущего года на 0,22 процентных пункта.

Вместе с тем, ситуация резко изменилась в 2012 г. Доля проблемных кредитов за шесть месяцев выросла на 0,24 процентных пункта до 0,8% и сложилась в сумме 1,54 млн долл. США.

Структура проблемной задолженности физических лиц в разрезе предоставленных ЗАО «Сомбелбанком» на рисунке 3.3.


Рисунок 3.3 - Структура проблемной задолженности физических лиц в разрезе предоставленных ЗАО «Сомбелбанком» по состоянию на 01.01.2012 г., %


Примечание - Источник: собственная разработка на материалах ЗАО «Сомбелбанк».

Как следует из данных рисунка 3.3, наибольший удельный вес проблемной задолженности наблюдается по выданным кредитам на потребительские нужды. На данный вид кредитования на 01.01.2012 г. приходилось 0,4% совокупной просроченной задолженности физических лиц. Около 0,2% проблемной задолженности приходится на кредиты, выданные для приобретения автомобилей. На долю экспресс-кредитования и кредитов на приобретение недвижимости приходится по 0,1% соответственно.

В структуре проблемной задолженности физических лиц наибольший удельный вес принадлежит кредитам, выданным в валюте (рисунок 3.4).


Рисунок 3.4 - Структура проблемной задолженности физических лиц в разрезе валют по состоянию на 01.01.2012 г., %


Примечание - Источник: собственная разработка на материалах ЗАО «Сомбелбанк».

На долю валютных кредитов на 01.01.2012 г. приходилось около 64,4% проблемной задолженности. Такая ситуация обусловлена резким снижением курса белорусского рубля по отношению к мировым валютам (доллару США и Евро) в результате проведенной в начале 2009 г. девальвации. В результате доходы населения в долларовом эквиваленте резко снизились, что создало предпосылки для возникновения проблем с погашением валютных кредитов.

Удельный вес проблемной задолженности по кредитам, выданным в белорусских рублях, составляет около 35,6% совокупной просроченной задолженности по ЗАО «Сомбелбанк».

Как видим, проблемы невозврата полученных кредитов являются типичными не только для отдельно взятого коммерческого банка, но и банковской системы в целом.

Несмотря на проделываемую работу по предотвращению просроченной кредитной задолженности, проблема последней для банка остается до сих пор актуальной. Более того, сложившаяся в 2009 г. неблагоприятная ситуация на финансовом рынке Республики Беларусь создала предпосылки для роста проблемных кредитов как по ЗАО «Сомбелбанк»в частности, так и по всей банковской системе страны в целом. В этой связи решение данной проблемы стало одной из задач повышения стабильности банковского сектора экономики нашего государства.

потребительский кредитование физический лицо

3.2 Совершенствование работы по организации кредитования физических лиц


Рассмотрим некоторые мероприятия, которые позволят усовершенствовать работу по организации кредитования населения.

К числу первых отнесем развитие системы банкострахования.

Анализ современного состояния отечественного сектора финансовых услуг свидетельствует о назревшей необходимости развития совместных программ банков и страховых организаций (банкострахования) в области страхования жизни, которые являются привлекательными и выгодными как для банковских учреждений, так и для страховщиков.

Модель банкострахования существует с 1920-х годов. Термин «банкострахование» впервые появился во Франции в конце 70-х годов XX века в качестве определения продажи страховых услуг через банковскую сеть. Сегодня под этим термином понимают распространение страховых продуктов через банк, а банковским страховщиком называют организацию, которая может удовлетворить потребности клиента и в страховании, и в банковских услугах.

В экономической литературе некоторых стран встречается и более широкое определение банкострахования: вовлечение банков, сберегательных банков и строительных обществ (касс) в производство, маркетинг и распространение страховых продуктов.

Концепция банкострахования заключается в интеграции банков и страховых компаний с целью координации продаж, совмещения страховых и банковских продуктов, каналов их распространения или выхода на одну и ту же клиентскую базу, а также доступа к внутренним финансовым ресурсам партнера. Характер интеграции конкретных учреждений, услуг, каналов их распространения, внутренних финансовых ресурсов может быть при этом самым различным и описывается широким диапазоном разнообразных соглашений между банками и страховщиками [38, с. 59].

Реализация совместных программ осуществляется, как правило, силами сотрудников банков и в основном в помещениях банков. При этом используется то обстоятельство, что клиенты банков или те, кто желает ими стать, посещают банк для проведения переговоров и оформления документов. Поэтому банкострахование подразумевает непосредственное вовлечение сотрудников банков, контактирующих по роду своей деятельности с клиентами, в процесс заключения договоров страхования. Степень участия таких сотрудников может быть различной: от самостоятельного заключения договора и его возобновления до представления сотрудникам страховой компании информации о готовности клиента банка к переговорам.

Перспективность совместных страховых программ демонстрируют многие европейские страны, где банкострахование является основным каналом реализации программ по страхованию жизни. В странах с вековой страховой историей, как, например, Великобритания или Германия, доля платежей по программам страхования жизни, реализуемым через банкострахование, составляет 13 и 19 процентов соответственно.

Расширение спектра услуг путем реализации совместных со страховыми компаниями продуктов позволяет банкам:

привлечь новых клиентов и более полно удовлетворять потребности постоянных клиентов;

получить дополнительную прибыль за счет комиссионного вознаграждения как продавцу страховых продуктов;

расширить набор услуг при обслуживании клиентов и получить дополнительные конкурентные преимущества для продвижения собственных программ;

сформировать положительный имидж банка.

С другой стороны, с развитием страхового рынка страховщики активно ищут альтернативные каналы продажи страховых полисов. При реализации совместных программ у страховых компаний появляется возможность использовать базу данных о клиентах банков, а также снизить расходы на распространение страхового продукта.

В рамках системы банкострахования сегодня страховые компании предлагают целый комплекс услуг для защиты как получателя кредита, так и банковского учреждения, его предоставившего. Одним из видов страхования, связанным с выдачей кредита, является страхование жизни и трудоспособности кредитополучателя.

Кредитное страхование жизни предоставляет застрахованному лицу, являющемуся одновременно кредитополучателем по кредитному договору, страховую защиту в течение всего срока погашения кредита. В случае смерти застрахованного лица или при получении им инвалидности страховая компания выплачивает банку оставшуюся сумму задолженности по кредиту. Такой вид страхования, с одной стороны, позволяет банку получить погашение кредита не залоговым имуществом, а денежными средствами, а с другой стороны, снять с себя социальные проблемы, возникающие при отчуждении залогового имущества.

Для кредитополучателя преимущество заключается в возможности погасить обязательства перед банком за счет страховой организации в случае получения инвалидности и в освобождении от ответственности наследников - в случае смерти.

Страхование жизни получателя кредита - это страхование с убывающей страховой суммой. Иначе говоря, страховая сумма уменьшается до тех пор, пока в конце срока страхования она не станет равной нулю. При заключении договора она устанавливается исходя из величины кредита и определяется вне зависимости от того, на какую сумму кредитополучатель хотел бы застраховать свою жизнь. Страховая сумма равна либо сумме кредита, либо сумме кредита с процентами за его использование, рассчитанными за весь срок действия кредитного договора.

Заключить договор страхования жизни кредитополучателя может любое физическое лицо старше 18 лет или юридическое лицо, кроме инвалидов и лиц, страдающих серьезными заболеваниями.

Страховой тариф зависит от многих факторов, например, возраста и пола застрахованного.

Для изучения принимаемого на страхование риска многие страховые компании (например, российские) предлагают клиентам заполнить анкету, в которой должна быть представлена полная и достоверная информация о состоянии здоровья, роде занятий и хобби, что, в свою очередь, также влияет на тариф. Повышающий коэффициент может применяться, если застрахованный страдает определенными заболеваниями, а также если его профессия или хобби связаны с высоким риском.

Страховым случаем по договору страхования жизни кредитополучателя является смерть или наступление инвалидности в течение срока действия договора. При этом страховым случаем не признается смерть от заболевания, диагностированного до заключения договора, а также смерть, наступившая в результате управления транспортным средством в состоянии алкогольного или наркотического опьянения. Следует также обратить внимание на то, что за представление недостоверной информации договор страхования может быть признан недействительным [38, с. 60].

Порядок уплаты взносов обычно выбирает сам кредитополучатель из возможных вариантов: делать взносы ежемесячно, ежеквартально, ежегодно или единовременно. Страховой полис можно приобрести как в самой страховой компании, так и в банке при оформлении кредита.

На белорусском страховом рынке реализация подобных совместных проектов в области страхования жизни является скорее исключением, чем правилом, что объясняется рядом причин.

Одна из них - степень развития банковского и страхового сектора. В настоящий момент финансовый сектор Беларуси только подходит к тому уровню, который позволяет реализовывать достаточно сложные проекты, такие, как банковское страхование.

Кроме того, при реализации совместных проектов в области страхования жизни более заинтересованной стороной являются страховщики, в то время как перед банками встает вопрос: предоставлять такую возможность страховщикам или нет?

Анализ условий реализации данных проектов говорит о том, что страховой продукт должен быть простым, понятным и, что очень важно, качественным, предельно прозрачным в отношении условий выплат страховых возмещений. Поэтому только отдельные белорусские страховщики, обладающие достаточным опытом работы и имеющие квалифицированный персонал, могут предложить подобные продукты.

Даже при наличии сдерживающих факторов программы страхования жизни кредитополучателя в нашей республике все же существуют. Государственным страховым предприятием «Стравита» разработана страховая программа «Защищенный кредит». Она учитывает все необходимые условия договора страхования и кредитного договора, тем самым позволяя защитить интересы как получателя кредита, так и банковского учреждения. Процедура оформления договора страхования достаточно проста и требует от кредитополучателя только оформления заявления о страховании. Стоимость договора страхования позволяет приобретать его широкому кругу потребителей. Например, для «защиты» кредита в размере 10 000 долларов США, полученного сроком на 5 лет мужчиной в возрасте 35 лет, необходимо будет уплачивать ежемесячно 8,3 доллара США в эквиваленте.

Таким образом, преимущества программ банкострахования очевидны. Они позволяют кредитополучателю получить страховую защиту на случай смерти и инвалидности, обеспечить возврат кредита страховым предприятием вместо обращения в пользу банка заложенного имущества или уплаты задолженности поручителем. Банк, в свою очередь, упрощает процедуру получения кредитов физическими лицами и увеличивает объемы активных операций, обеспечив при этом снижение риска невозврата заемных средств.

В целом существующие проблемы банкострахования преодолимы в ближайшей перспективе. Развитие же кредитного страхования жизни позволит банковскому и страховому сектору значительно расширить перечень предоставляемых услуг, повысить их привлекательность и получить новые возможности роста.

Следующим мероприятием в снижении кредитных банковских рисков, связанных с просроченной задолженностью населения по кредитам, является создание бюро кредитных историй.

В настоящее время Национальным банком Республики Беларусь осуществляются мероприятия по реализации положений Закона Республики Беларусь «О кредитных историях», вступившего в силу 21 августа 2009 г., в том числе приводятся в соответствие с ним нормативные правовые акты, а также дорабатывается программно-технический комплекс системы «Кредитное бюро», введенный в эксплуатацию в 2007 г.

Создание института бюро кредитных историй в Республике Беларусь обусловлено двумя основными причинами:

необходимостью дальнейшего развития инфраструктуры банковского сектора, обеспечивающей повышение эффективности его функционирования;

необходимостью повышения информативности и эффективности надзора за банковской деятельностью, в том числе путем создания возможностей использования сведений, хранящихся в базе данных бюро кредитных историй Национальным банком.

Кроме того, функционирование данного института направлено на снижение кредитных рисков, а также на укрепление платежной дисциплины физических и юридических лиц путем повышения их заинтересованности в надлежащем исполнении обязательств перед банками [39, с. 45].

Институт бюро кредитных историй в той или иной форме существует в большинстве стран мира. Первоначально он создавался с целью предоставления кредитным и другим организациям возможности обмена на постоянной основе сведениями о кредитоспособности своих клиентов, а также получения дополнительных сведений, содержащихся в кредитной истории клиентов. Основными принципами организации деятельности бюро кредитных историй, действующих в большинстве стран мира, являются:

законодательное регулирование процесса формирования кредитных историй и порядка предоставления сведений, входящих в ее состав;

предоставление права получения сведений, входящих в состав кредитной истории, в разумные сроки, по приемлемой цене и удобным способом;

ограничение степени раскрытия сведений, входящих в состав кредитной истории, и круга пользователей таких сведений;

обеспечение достоверности сведений, входящих в состав кредитной истории, и права на оспаривание недостоверных сведений, входящих в состав кредитной истории, на своевременное внесение в нее необходимых изменений и на судебную защиту в случае несанкционированного использования таких сведений;

удаление сведений из кредитной истории по истечении установленного срока;

наличие права получения информации о пользователях сведений, входящих в состав кредитной истории;

нейтральность сведений, входящих в состав кредитной истории.

Используемые названия и организационные формы бюро кредитных историй различны. Наиболее часто встречаются следующие наименования: бюро кредитных историй, кредитное бюро, кредитный регистр, регистр кредитов (кредитных рисков). Согласно исследованию Всемирного банка, проведенному в 1999-2001 гг., в мире насчитывалось более 40 государственных бюро кредитных историй. В еще большем количестве стран существуют частные бюро кредитных историй. Со времени проведения исследования государственные бюро кредитных историй появились и в других странах, так, например, на постсоветском пространстве - в Латвии (2003 г.) и Армении (2005 г.), в свою очередь, частные бюро кредитных историй были созданы в Казахстане (2004 г.) и России (2005 г.). По форме организации государственных бюро кредитных историй наибольшее распространение получили кредитные регистры, функции по ведению которых, как правило, возлагаются на центральные (национальные) банки либо органы банковского надзора [40, с. 35].

Как отмечалось выше, кредитный регистр создается преимущественно на базе центрального (национального) банка или органа банковского надзора. При этом доступ к кредитным историям, хранящимся в кредитном регистре обычно получают банки (для управления своими рисками) и органы банковского надзора (для выполнения возложенных на них функций). Кредитный регистр является важным источником информации для органа банковского надзора, который позволяет оперативно получать в удобном для него порядке, виде и необходимом объеме сведения для осуществления эффективного надзора.

Частные бюро кредитных историй в отличие от кредитных регистров создаются исключительно как коммерческие организации, специализирующиеся на формировании кредитных историй, предоставлении кредитных отчетов и сопутствующих услуг. Они учреждаются банками, банковскими ассоциациями, торговыми палатами, компаниями по выпуску кредитных карт, крупными торговыми сетями либо являются независимыми коммерческими компаниями [41, с. 26]. Частные бюро кредитных историй в первую очередь ориентированы на работу с банками и коммерческими организациями и собирают сведения для их нужд и в необходимом им объеме. В связи с этим в частных бюро кредитных историй аккумулируется значительно больший объем информации, чем в государственных.

Следует отметить, что принципы создания и деятельности государственных кредитных регистров и частных бюро кредитных историй различны. К наиболее существенным отличиям функционирования государственных кредитных регистров и частных бюро кредитных историй следует отнести то, что работа частных бюро кредитных историй строится на принципе добровольности представления сведений (юридические и физические лица предварительно дают согласие на включение сведений о них в базы данных бюро), а государственных кредитных регистров - на принципе обязательности (сведения представляются в силу требований законодательства). Именно поэтому в большинстве стран государственные кредитные регистры создаются и функционируют параллельно с частными бюро кредитных историй [39, с. 46].

В Республике Беларусь первоначально предполагалось создавать частные бюро кредитных историй. Соответствующие нормы содержались в проекте Закона Республики Беларусь «О распространении информации о деловой репутации юридических и физических лиц», который был подготовлен в 2004 г. и внесен в Палату представителей Национального собрания Республики Беларусь. Однако данный проект не был поддержан. Одной из основных причин отклонения названного законопроекта стало отрицательное отношение депутатов к представлению сведений, входящих в состав кредитной истории, частным бюро кредитных историй, так как такие сведения в своем большинстве составляют банковскую или иную охраняемую законом тайну.

Работа по созданию бюро кредитных историй началась весной 2006 г., когда в Национальном банке была создана рабочая группа, перед которой стояла задача разработать концепцию проекта Закона Республики Беларусь «О кредитном бюро». К июлю 2006 г. концепция была готова, и Национальный банк выступил с инициативой подготовки соответствующего законопроекта.

Одновременно руководством Национального банка было принято решение, оказавшееся, как показало дальнейшее развитие событий, стратегически верным, - используя положения действовавшего в то время Указа Президента Республики Беларусь от 24 мая 1995 г. № 209 «О мерах по регулированию банковской деятельности в Республике Беларусь», согласно которому банки обязаны были сообщать Национальному банку о выданных кредитах на сумму свыше 10 тыс. долл. США, и положения концепции проекта Закона «О кредитном бюро», создать при Национальном банке структуру, которая выполняла бы ряд функций государственного кредитного регистра по сбору и предоставлению сведений о таких кредитах, и использовать полученный практический опыт при подготовке соответствующего законопроекта. Для этого рабочей группой в оперативном порядке была разработана модель функционирования бюро кредитных историй при Национальном банке, которая легла в основу действующего в настоящее время порядка формирования кредитных историй и представления кредитных отчетов. Расчетный центр Национального банка разработал программно-технический комплекс - автоматизированная информационная система представления и получения сведений о кредитах (АИС КБ), и с мая 2007 г. банки начали представлять в Национальный банк в систему «Кредитное бюро» сведения о кредитах, имеющих сумму в эквиваленте не менее 10 тыс. долл. США. Фактически данные меры позволили еще до принятия Закона «О кредитных историях» создать в Республике Беларусь институт бюро кредитных историй.

Основными итогами работы системы «Кредитное бюро» являются: за семь месяцев 2009 г. Национальным банком было предоставлено банкам всего лишь 1500 кредитных отчетов, в 2010 г. - 13 243, а за первые пять месяцев 2010 г., после того как в состав кредитных историй начали представляться сведения обо всех выданных кредитах, - 59 188. В мае 2011 г. вероятность нахождения кредитного отчета составила 65%. Необходимо отметить, что программно-технический комплекс системы «Кредитное бюро» позволяет предоставлять кредитные отчеты в режиме реального времени (on-line). Стоимость одного кредитного отчета для банка составляет 1300 или 1800 бел. руб. без учета предоставляемых скидок. Показатели наполняемости системы «Кредитное бюро» приведены в таблице 3.5.

Эффективность функционирования кредитных бюро подтверждена рядом исследований. Так, фирма Fair Isaac провела в США два исследования (с интервалом в один год), которые базировались на более чем 1 млн. справок о физических лицах, подготовленных кредитным бюро Trans Union по заказу кредитных учреждений. Справки были разделены на «положительные» и «отрицательные». Последние касались физических лиц, которые в течение года хотя бы по одной кредитной линии задерживали погашение кредита на срок в три и более месяца. Соответственно состояние каждого физического лица на дату исследования оценивалось как «хорошее» или «плохое». Результаты исследования показали, что если бы кредитные учреждения удовлетворяли запросы на ссуды всех физических лиц, не учитывая качества их досье, то 12,8 % всех кредитов, полученных в течение года, оказались бы «сомнительными», т.е. погашались бы не вовремя или не погашались вовсе.

Таблица 3.5 - Показатели наполняемости системы «Кредитное бюро» Национального банка за 2009-2011 гг.

1 июля 2009 г.1 января 2010 г.1 июля 2010 г.1 января 2011 г.1 апреля 2011 г.1 июня 2011 г.Количество кредитных историй, в том числе:95 013134417168 816210 3251 791 0551 951 279юридических лиц1681418 08220 31122 17924 04224 412физических лиц78 199116335148 505188 1461 767 0131 926 867Количество кредитных договоров-----3 488137

Примечание - Источник [39, с. 46].

Несмотря на то, что Национальным банком сформирована методология деятельности, связанной с формированием кредитных историй и предоставлением кредитных отчетов, а также создана соответствующая инфраструктура, пока можно говорить о создании при Национальном банке кредитного регистра, а не бюро кредитных историй.

Однако вопрос о создании частных бюро кредитных историй не потерял своей актуальности. Как показывает мировой опыт и результаты деятельности института бюро кредитных историй в Республике Беларусь, успешное создание и деятельность частных бюро кредитных историй возможны только при активном содействии и поддержке банков, которые выступают основными источниками формирования и пользователями кредитных историй. Участие банков в создании такой организации будет свидетельствовать об их заинтересованности в функционировании частного бюро кредитных историй, а также обозначит перспективы его развития. Кроме того, это позволит банкам влиять на решения, принимаемые органами управления частного бюро кредитных историй при определении ценовой политики и направлений развития с целью соответствия их потребностям банков.

Следует также отметить, что наличие соответствующего программно-технического обеспечения и инфраструктуры является важным условием эффективного функционирования частных бюро кредитных историй. Возможным способом уменьшения финансовых и временных затрат, связанных с его созданием и обеспечением соответствующими программно-техническими средствами, является также участие в качестве соучредителей частного бюро кредитных историй разработчиков программного обеспечения, поставщиков оборудования и информационных услуг.

В настоящее время в состав кредитной истории включаются сведения о шести видах договоров, заключаемых банками с субъектами кредитной истории, - кредитный договор, договор, содержащий условия овердрафтного кредитования, договоры займа, залога, поручительства и гарантии [39, с. 48].

Стоит отметить, что проделанная Национальным банком работа по созданию бюро кредитных историй получила высокую оценку международных финансовых организаций. В исследовании Всемирного банка и Международной финансовой корпорации «Ведение бизнеса-2011» (Doing Business 2011), опубликованного в сентябре 2011 г., индекс охвата кредитной информации (доступность информации через бюро кредитных историй) в Республике Беларусь был оценен по шкале 5 из 6 возможных (таблица 3.6).


Таблица 3.6 - Показатели индекса охвата кредитной информации на начало 2011 г.

Индекс охвата кредитной информацииЧастные бюро кредитных историйГосударственное бюро кредитных историйИндикатор5Предоставляются данные по физическим и юридическим лицамНетДа1Предоставляется как позитивная (например, о размере займа и соблюдении схемы его погашения), так и негативная (например, о просроченных платежах, количестве и сумме неосуществленных платежей и банкротств) кредитная информацияНетДа1Предоставляется информация, полученная от розничных торговых предприятий, организаций, предоставляющих коммерческие кредиты, поставщиков коммунальных услуг, а также финансовых учрежденийНетНет0Предоставляются данные за предшествующий период, превышающий 2 годаНетДа1Предоставляются данные о займах, сумма которых не превышает 1 % от дохода на душу населения. Реестр должен охватывать не менее 1 % взрослого населения страныНетДа1В соответствии с законодательством кредитополучатели имеют право доступа к своей кредитной информации в крупнейшем реестре страныНетДа1

Примечание - Источник [39, с. 49].

Как видно из приведенной таблицы, не был оценен критерий, учитывающий предоставление информации, полученной от розничных торговых предприятий, организаций, поставщиков коммунальных услуг и т.д. Однако следует отметить, что при создании Национальным банком системы «Кредитное бюро», а также при подготовке Закона «О кредитных историях» не ставилась цель обеспечить решение названных задач. Данные вопросы планировалось решать поэтапно. В настоящее время источниками формирования кредитных историй являются только банки, регулирование деятельности которых относится к компетенции Национального банка. Аналогичные нормы определены и в Законе «О кредитных историях». В то же время предоставление информации, полученной от розничных торговых предприятий, организаций, поставщиков коммунальных услуг, не совсем правильно было бы связывать с деятельностью по формированию кредитных историй и предоставлению кредитных отчетов, которую осуществляет в настоящее время Национальный банк. Выполнение «шестого критерия» необходимо связывать с созданием в Республике Беларусь частного бюро кредитных историй. Кроме того, успешное решение данных задач зависит в первую очередь от органов государственного управления, подчиненных Правительству Республики Беларусь, которые регулируют деятельность организаций розничной торговли, жилищно-коммунального хозяйства, операторов телефонной связи. Их позиция и активное участие в организации предоставления информации указанными организациями имеют определяющее значение.

Однако, несмотря на проделанную работу, по нашему мнению, перспективами дальнейшего развития института бюро кредитных историй в Республике Беларусь являются два основных направления: первое - выполнение комплекса организационно-технических мероприятий, направленных на приведение созданной Национальным банком системы «Кредитное бюро» в соответствие с требованиями Закона «О кредитных историях», а также расширение возможностей этой системы; второе - создание частных бюро кредитных историй.

Реализация положений Закона «О кредитных историях» требует значительных усилий как со стороны Национального банка, так и со стороны банков. Национальному банку необходимо переработать методологию формирования кредитных историй и предоставления кредитных отчетов, разработать порядок и технологию предоставления кредитных отчетов для пользователей кредитных историй, не являющихся банками, а также доработать программно-технический комплекс системы «Кредитное бюро». В свою очередь, банкам необходимо доработать автоматизированно-информационные системы для организации представления в систему «Кредитное бюро» сведений о договорах займа, залога, гарантии и поручительства, а также уточнить (получить) сведения о субъектах кредитных историй, с которыми заключены такие договоры. Учитывая, что, по предварительным оценкам, количество договоров залога, поручительства и гарантии значительно превышает количество кредитных договоров (по состоянию на 1 июня 2010 г. в системе «Кредитное бюро» хранились сведения о 3 488 137 кредитных договорах), а также то, что в отдельных банках не велись базы данных по указанным договорам, им необходимо очень ответственно подойти к решению названных вопросов.

Вместе с тем очевидно, что эффективность работы системы «Кредитное бюро» зависит от ее функциональных возможностей, а также от того, как эти возможности будут использоваться банками и Национальным банком. Повышение эффективности системы видится путем решения следующих задач.

Во-первых, требует развития аналитическая составляющая программно-технического комплекса системы «Кредитное бюро». В настоящее время приходится констатировать невозможность получения из данной системы статистических и аналитических сведений. Сжатые сроки создания системы «Кредитное бюро» и ее доработки в связи с изменением законодательства, ограниченные ресурсы Национального банка не позволяли оперативно решить эту задачу. Появление аналитических и статистических данных в кредитных отчетах существенно снизит их объем, сделав более информативными, простыми и удобными в работе. Кроме того, появится возможность получать аналитические и статистические сведения не только в отношении конкретного субъекта кредитной истории, но и в разрезе банковской системы, отдельных банков, регионов (страна, область, район) [39, с. 50].

Во-вторых, необходимо изменить отношение банков к информации, получаемой из системы «Кредитное бюро».

К сожалению, ряд банков до настоящего времени не приступили к работе с системой в части получения кредитных отчетов, несмотря на то, что сведения, хранящиеся в системе «Кредитное бюро», являются действенным инструментом по проведению адекватной оценки банком финансового состояния клиента, идентификации (выявления) и измерения (оценки) кредитного риска, а также его мониторинга.

В отдельных банках используется практика, когда доступ к кредитным отчетам предоставляется только сотрудникам службы безопасности. При этом доступ к ним других работников банка, обеспечивающих управление и контроль за управлением кредитным рисками, сознательно ограничивается. Основными целями создания системы «Кредитное бюро» и принятия Закона «О кредитных историях» являлись снижение кредитных рисков и повышение эффективности работы банков (эти цели определены и в преамбуле Закона «О кредитных историях») [41, с. 27]. Использование кредитных отчетов для обеспечения экономической безопасности банков является сопутствующей задачей, решение которой не должно подменять основное назначение получаемой банками информации из системы «Кредитное бюро». Кредитные службы, подразделения по управлению и контролю за рисками, внутреннего контроля, служба внутреннего аудита - вот те подразделения банка, которые должны иметь доступ к кредитным отчетам.

Кроме того, актуально стоит вопрос о развитии банками своих систем управления рисками и систем внутреннего контроля, с тем чтобы информацию из кредитных отчетов возможно было интегрировать в соответствующие автоматизированные информационные системы (базы данных) и использовать для целей риск-менеджмента, внутреннего контроля и внутреннего аудита, а также для принятия стратегических и управленческих решений.

В-третьих, необходимо повысить статус и функциональные возможности подразделения Национального банка, отвечающего за работу системы «Кредитное бюро» (в настоящее время это отдел кредитных историй Специализированного управления Национального банка). Поскольку функции по обеспечению деятельности системы «Кредитное бюро» в настоящее время разделены между различными подразделениями Национального банка (Главное управление банковского надзора - методология формирования кредитных историй и предоставления кредитных отчетов (разработчик Закона «О кредитных историях»); Расчетный центр - разработка и сопровождение программно-технического комплекса системы «Кредитное бюро»; Главное управление информационных технологий - техническое обеспечение работы этой системы; Специализированное управление - методология представления банками сведений, разработка форм кредитных отчетов и исполнение функции администратора системы «Кредитное бюро», взаимодействие с пользователями и субъектами кредитных историй), считаем, что их необходимо сконцентрировать в одном подразделении, непосредственно занимающемся выполнением функции по формированию кредитных историй и предоставлению кредитных отчетов. Сосредоточение этих функций позволит существенно повысить оперативность решения задач, стоящих перед системой «Кредитное бюро», и качество предоставляемой информации, а также создаст условия для разработки и внедрения новых продуктов и технологий, отвечающих потребностям Национального банка и банков.

По вопросу о создании в Республике Беларусь частных бюро кредитных историй следует отметить, что Национальным банком уже сделаны первые шаги в этом направлении. Принято решение о подготовке проекта концепции закона, предусматривающего возможность создания и деятельности в республике частных бюро кредитных историй. Подготовка указанного законопроекта должна создать условия для решения следующих задач:

определить порядок создания и деятельности частных бюро кредитных историй;

расширить перечень лиц, выступающих в качестве источников формирования кредитной истории, и, как следствие, увеличить перечень договоров, сведения о которых включаются в состав кредитной истории;

определить возможность включения в состав кредитной истории качественной информации, в том числе финансовой отчетности;

решить вопрос об осуществлении сверки баз данных частных кредитных бюро с базами данных государственных органов;

предоставить право частным бюро кредитных историй оказывать клиентам сопутствующие услуги, в том числе выставлять рейтинговую оценку субъекту кредитной истории.

Таким образом, можно заключить следующее. В целях совершенствования работы по организации кредитования населения и снижения кредитных рисков, связанных с невозвратом предоставленных банками кредитов, автором были предложены следующие мероприятия:

развитие в Республике Беларусь системы банкострахования;

развитие бюро кредитных историй.

Реализация первого мероприятия позволит кредитополучателю получить страховую защиту на случай смерти и инвалидности, обеспечить возврат кредита страховым предприятием вместо обращения в пользу банка заложенного имущества или уплаты задолженности поручителем. Банк, в свою очередь, упрощает процедуру получения кредитов физическими лицами и увеличивает объемы активных операций, обеспечив при этом снижение риска невозврата заемных средств.

Развитие бюро кредитных историй создаст предпосылки для более эффективной работы по оценке кредитоспособности клиентов банка, что обеспечит снижение кредитных банковских рисков, связанных с проблемой возвратности предоставленных кредитов. Данное обстоятельство позволит значительно упростить процедуру получения кредитов.

Заключение


На основе результатов, полученных при проведении исследования по теме дипломной работы, можно сформулировать следующие выводы и предложения.

Как показывает мировой опыт, потребительское кредитование населения, с одной стороны, увеличивает его текущий платежеспособный спрос, повышает жизненный уровень, с другой - ускоряет реализацию товарных запасов, услуг, способствует увеличению капитала производителей товаров.

Главная цель, стоящая перед банками Республики Беларусь, заключается в том, чтобы совместными усилиями законодательной и исполнительной власти, Национального Банка Республики Беларусь и коммерческих банков сформировать развитой банковский сектор, соответствующий международным представлениям о современном банковском бизнесе, направленный на удовлетворение потребностей клиентов в качественных банковских услугах, активно содействующий экономическому развитию Республики Беларусь.

Исследование и анализ теоретических и практических аспектов потребительского кредитования, а также ситуации на рынке кредитования физических лиц в Республике Беларусь позволили сформулировать следующие выводы.

Потребительский кредит является одной из форм кредита и служит средством удовлетворения различных потребительских нужд населения.

Субъектами кредитных отношений являются, как правило, физические лица (кредитополучатели) и в роли кредиторов выступают банки, небанковские кредитные учреждения (ломбарды, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, пункты проката), предприятия и организации. Между банком и населением может также существовать посредник, например, торговая организация.

Необходимость потребительского кредита вызвана следующими факторами:

потребительский кредит в определенной степени содействует выравниванию потребления групп населения с различным уровнем доходов;

использование потребительского кредита в розничной торговле повышает активность работы организаций, реализующих товары, подверженные влиянию сезонных колебаний спроса;

кредитование физических лиц имеет большое социальное значение, так как с помощью потребительского кредита может быть решен целый комплекс социально-экономических задач: наиболее полное удовлетворение потребностей населения в промышленных товарах, предметах бытового, хозяйственного назначения и услугах; улучшение жилищных условий; повышение уровня жизни населения; проведение эффективной демографической политики;

потребительский кредит не только способствует повышению уровня жизни населения, но и оказывает воздействие на развитие экономики страны в целом. Через кредитный механизм денежные сбережения населения вновь поступают в процесс обращения, поддерживая непрерывность общественного воспроизводства, содействуя его расширению и, следовательно, возрастанию национального дохода страны.

Кредитные учреждения предоставляют разнообразные виды потребительских кредитов, основными классификационными признаками которых являются следующие: субъекты кредитной сделки, целевое направление, виды обеспечения, способ предоставления, сроки и методы погашения и т.д.

Кредитование населения осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. К принципам кредитования относятся: возвратность кредита, срочность кредитования, обеспеченность, платность, целевая направленность.

Кредитование физических лиц в Республике Беларусь в современных условиях осуществляют практически все коммерческие банки. Рассматривая потребительское кредитование в посткризисный период, выявляются следующие тенденции: кредитная задолженность физических лиц в период 01.01.11 - 01.01.12 гг. имеет положительную динамику. В структуре кредитной задолженности на долю физических лиц приходится около 25 %. Наибольший объем выданных кредитов физическим лицам приходится на ОАО «АСБ Беларусбанк». В структуре кредитной задолженности физических лиц преобладают кредиты, выданные в белорусских рублях, удельный вес которых в совокупной массе потребительских кредитов увеличился в рассматриваемый период и на 01.01.2011 г. составил 89%. Данная тенденция явилась следствием введенного Национальным банком страны запрета на выдачу валютных кредитов населению. Предпринятые меры государственного воздействия на кредитную сферу, выразившиеся в снижении Национальным банком ставки рефинансирования, создали предпосылки для снижения ставок по кредитным операциям для физических лиц, что сделало их более привлекательными для населения.

В анализируемом периоде произошло ухудшение качества потребительского кредитного портфеля банковского сектора. Объем проблемных кредитов, предоставленных физическим лицам, вырос за период с 01.01.2010 г. по 01.01.2011 г. на 39 млрд руб., или на 54,3 %. Негативная тенденция увеличения уровня проблемной задолженности наблюдалась до июля 2010 г., когда ее прирост составил 0,18 процентных пункта, после чего уровень проблемных кредитов стал заметно снижаться и к 01.01.11 г. достиг отметки 0,55 %. В структуре проблемной задолженности физических лиц наибольшую долю занимает задолженность по кредитам в иностранной валюте, на которую по состоянию на 01.01.11 г. приходилось 72,7 % или 80,5 млрд руб. Произошло резкое изменение структуры проблемной задолженности в сторону увеличения на 16,9 процентных пунктов доли валютной составляющей. В то же время удельный вес проблемных кредитов населения в национальной валюте в данный период снизился на 16,9 процентных пунктов.

Кредитная политика ЗАО «Сомбелбанк» направлена в большей степени на удовлетворение кредитных потребностей физических лиц. Их доля в структуре выданных кредитов по филиалу составляет около 65,2%. Более того, в анализируемый период отмечается увеличение удельного веса кредитов населения на 11 процентных пункта.

Исследование показало, что наибольший удельный вес в структуре потребительских кредитов банка принадлежит кредитам на потребительские нужды. Значительные объемы занимают кредиты населению на приобретение автомобилей и недвижимости.

В рассматриваемый период отмечается увеличение количества заключенных потребительских кредитных договоров в 2,14 раза. Наибольшее количество договоров было заключено по программе экспресс-кредитования - 47,7%. Значительное количество договоров было заключено по кредитам на потребительские нужды - 40,6%.

Одним из распространенных рисков в банковской деятельности является кредитный риск, связанный с невозвратом кредитополучателя полученных кредитных средств. Для любого коммерческого банка проблемная задолженность по кредитам - весьма серьезная и порой трудноразрешимая задача, в решении которой требуется время и финансовые растраты.

Проблемы невозврата полученных кредитов являются типичными не только для отдельно взятого коммерческого банка, но и банковской системы в целом. Кредитный риск, связанный с несвоевременным возвратом предоставленных банками кредитов и процентов по ним, относится к разряду системных, препятствующих развитию банковской системы.

Несмотря на проделываемую работу по предотвращению просроченной кредитной задолженности, проблема последней для банка остается до сих пор актуальной. Более того, сложившаяся в 2009 г. неблагоприятная ситуация на финансовом рынке Республики Беларусь создала предпосылки для роста проблемных кредитов как по ЗАО «Сомбелбанк» в частности, так и по всей банковской системе страны в целом. В этой связи решение данной проблемы стало одной из задач повышения стабильности банковского сектора экономики нашего государства.

В целях совершенствования работы по организации кредитования населения и снижения кредитных рисков, связанных с невозвратом предоставленных банками кредитов, автором были предложены следующие мероприятия:

развитие в Республике Беларусь системы банкострахования;

развитие бюро кредитных историй.

Реализация первого мероприятия позволит кредитополучателю получить страховую защиту на случай смерти и инвалидности, обеспечить возврат кредита страховым предприятием вместо обращения в пользу банка заложенного имущества или уплаты задолженности поручителем. Банк, в свою очередь, упрощает процедуру получения кредитов физическими лицами и увеличивает объемы активных операций, обеспечив при этом снижение риска невозврата заемных средств.

Развитие бюро кредитных историй создаст предпосылки для более эффективной работы по оценке кредитоспособности клиентов банка, что обеспечит снижение кредитных банковских рисков, связанных с проблемой возвратности предоставленных кредитов. Данное обстоятельство позволит значительно упростить процедуру получения кредитов.

Реализация данных мер должна способствовать обеспечению устойчивого развития и повышению эффективности банковской системы Республики Беларусь.

Список использованных источников


1.Кравцова Г.И. Деньги, кредит, банки: учеб. / Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко, Е.И. Кравцов; под ред. Г.И. Кравцовой. - Минск: БГЭУ, 2006. - 436 с.

2.Желиба Б.Н. Деньги, кредит, банки: учеб-метод. комплекс. В 2 ч. Ч. 1 / Б.Н. Желиба, С.И. Пупликов. - Минск: Изд-во МИУ, 2010. - 388 с.

.Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учеб. /Г.М. Колпакова. - Москва: Финансы и статистика, 2010. - 209 с.

.Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: учеб. /В.И. Тарасов. - Минск: Мисанта, 2003. - 512 с.

.Воронин В.П. Деньги, кредит, банки: учеб. / В.П. Воронин, С.П. Федосова. - Москва: Юрайт-Издат, 2008. - 269 с.

.Белоглазова Г.Н. Денежное обращение и банки: учеб. пособие / Г.Н. Белоглазова, Г.В. Толоконцевой; под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой. - Москва: Финансы и статистика, 2007. - 276 с.

.Шабашев В.А. Лизинг: основы теории и практики: учеб. пособие / В.А. Шабашев, Е.А. Федулова, А.В. Кошкин. - Москва: Кнорус, 2005 г. - 184 с.

.Лаврушина О.И. Деньги, кредит, банки: учеб. /О.И. Лаврушина. - Москва: Кнорус, 2010. - 320 с.

.Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка: учеб. /Г.С. Панова. - Москва: ИПЦ «ДИС», 2006. - 464 с.

.Виноградова Т.Н. Банковские операции: учеб. пособие /Т.Н. Виноградова. - Ростов на Дону: «Феникс», 2006. - 384 с.

.Жарковская Е.П. Банковское дело: учеб. /Жарковской Е.П. - Москва: ОМЕГА-Л., 2007. - 476 с.

.Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата: постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 декабря 2003 г. №226; в ред. постановления Правления Национального банка Республики Беларусь, 4 июля 2011 года, № 105 [Электронный ресурс]. - Режим доступа: #"justify">.Ковалёва А.М. Финансы и кредит: учеб. пособие /A.M. Ковалева. - Москва: Финансы и статистика, 2005. - 512 с.

.Банковский кодекс Республики Беларусь: кодекс Респ. Беларусь, 17 июля 2006 г., № 145-З // Эталон - Беларусь [Электронный ресурс] / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2006

.Олейникова И.Н. Деньги. Кредит. Банки: учеб. пособие / И.Н. Олейникова. - Москва: Магистр, 2010. - 509c.

.Чернецов С.А. Финансы, денежное обращение и кредит: учеб. пособие / С.А. Чернецов. - Москва: Магистр, 2010. - 527 с.

.Вахрин П.И. Финансы и кредит: учеб. / П.И. Вахрин, А.С. Нешитой. - Москва: Дашков и К, 2009. - 361 с.

.Ермаков С.Л. Рынок потребительского кредитования в России: современные тенденции развития / С.Л. Ермаков, Ю.А. Малинкина // Финансы и кредит. - 2011. - № 21. - С. 24-32.

.Авраменко А.И. Банковское дело: учеб. пособие / В.И. Тарасов, А.И. Авраменко; под ред. А.И. Авраменко. - Минск: Акад. МВД Республики Беларусь, 2005. - 172 с.

.Скогорева А.Н. Рынок потребительского кредитования - фавориты новые, лидеры старые / А.Н. Скогорева // Банковское обозрение. - 2011. - № 12. - С.12-15.

.Ключников И.К. Кредит и банки: вводный курс: учеб.-метод. пособие / И.К. Ключников, О.А. Молчанова, О.И. Ключников. - Москва: Финансы и статистика, 2007. - 176 с.

.Маркова О.М. Коммерческие банки и их операции: учеб. пособие / О.М. Маркова. - Москва: Банки и биржи, 2006. - 288 с.

.Каджаев С.В. Банковские операции: учеб. для студ. учеб. заведений. 3-е изд., перераб. и доп. / М.Р. Каджаева, С.В. Дубровская. - Москва: «Академкнига», 2007. - 400 с.

.Пупликов С.И. Банковский портфель: учеб. /С.И. Пупликов. - Москва: Вараксин, 2010. - 320 с.

.Литовченко В.П. Финансы: учеб. / В.П. Литовченко, А.М. Годин, И.В. Ишина, И.В. Подпорина [и др.]; под ред. В.П. Литовченко. - Москва: Дашков и К, 2006. - 327 с.

.Романовский М.В. Финансы и кредит: учеб. / М.В. Романовский, Н.Н. Назаров, М.И. Попова [и др.]; под ред. М.В. Романовского, Г.Н. Белоглазовой. - Москва: Юрайт-издат, 2006. - 323 с.

.Казимагомедов А.А. Банковское обслуживание населения: зарубежный опыт: учеб. / А.А. Казимагомедов. - Москва: Финансы и статистика, 2005. - 256 с.

.Романовский М.В. Финансы и кредит: учеб. /М.В. Романовский, Н.Н. Назаров, М.И. Попова [и др.]; под ред. М.В. Романовского, Г.Н. Белоглазовой. - Москва: Юрайт-издат, 2006. - 375 с.

.Коноплицкая М.А. Банковские операции: учеб. пособие /М.А. Коноплицкая [и др.]; под ред. М.А. Коноплицкой. - Минск: Выш. шк., 2008. - 315 с.

.Калимов Д.А. Банковские операции: правовое регулирование и практика обслуживания клиентов: учеб /Д.А. Калимов, Р.Р. Томкович - Минск: Амалфея, 2003. - 752 с.

.Информация об объемах кредитной задолженности физических лиц // Бюллетень банковской статистики. - 2011. - №9. - С. 130-134.

.Тельпук М.A. Рейтинг белорусских банков по итогам II-го квартала 2011 г. / М.А. Тельпук [Электронный ресурс]. - Минск, 2012. - Режим доступа: #"justify">.О внесении дополнений и изменений в Инструкцию о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата от 30 декабря 2003 г. № 226: Постановление правления Национального банка Респ. Беларусь, 14 июля 2011 г., №105 [Электронный ресурс]. - Режим доступа: #"justify">.Лузгин Н.А. Процентные ставки по кредитам продолжат снижаться / Н.А. Лузгин // Вестник ассоциации белорусских банков. - 2011. - №41. - С. 27-29.

.Кравцова Г.И. Организация деятельности коммерческих банков: учебник 3-е изд., перераб. и доп. / Г.И. Кравцова, Н.К. Василенко, О.В. Купчинова [и др.]; под ред. проф. Г.И. Кравцовой. - Минск: БГЭУ, 2007. - 478 с.

.Александрович Я.М. Мониторинг воздействия мирового финансового кризиса на экономику Республики Беларусь / Я.М. Александрович // Экономический бюллетень. - 2010. - №7. - С. 18-26.

.Информация о проблемной задолженности физических лиц // Бюллетень банковской статистики. - 2011. - №9. - С. 170-173.

.Раговская А. Страхование жизни заемщика - гарантия возврата / А. Раговская // Банковский вестник. - 2009. - №10. - С. 59-60.

.Шевко А. Бюро кредитных историй в Республике Беларусь: история создания и перспективы развития / А. Шевко // Банковский вестник. - 2011. - №19. - С. 44-54.

.Аксюхина Н. Формирование региональных бюро кредитных историй как метод снижения кредитных рисков // Н. Аксюхина // Финансы и кредит. - 2009. - №6. - С. 34-38.

.Пронская Н.А. Роль кредитных бюро в управлении кредитными рисками / Н.А. Пронская // Банковское дело. - 2009. - №11. - С. 26-31.

Приложение А


Рисунок А.1 - Структура кредитного портфеля филиала №606 в разрезе кредитополучателей на 01.01.2011 г., %


Примечание - Источник: собственная разработка на материалах филиала №606.

Приложение Б


Рисунок Б.1 - Структура кредитной задолженности физических лиц филиала в разрезе валют, %


Примечание - Источник: собственная разработка на материалах филиала №606.

Приложение В


Рисунок В.1 - Структура кредитов физических лиц в разрезе предлагаемых филиалом №606 продуктов, %


Примечание - Источник: собственная разработка на материалах филиала №606.

Приложение Г


Рисунок Г.1 - Структура потребительских кредитных договоров филиала банка в разрезе предлагаемых продуктов, %


Примечание - Источник: собственная разработка на материалах филиала №606.



Содержание Введение . Теоретические основы кредитования физических лиц .1 Сущность и принципы кредита .2 Виды кредитования физических лиц .

Больше работ по теме:

КОНТАКТНЫЙ EMAIL: [email protected]

Скачать реферат © 2017 | Пользовательское соглашение

Скачать      Реферат

ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ ПОМОЩЬ СТУДЕНТАМ