Оценка экономических показателей деятельности дистанции электроснабжения

 

Содержание


Введение

Исходные данные

.Планирование объемных показателей деятельности дистанции электроснабжения

.1Определение объема расхода электроэнергии на тягу поездов и прочие нужды основной деятельности

1.2Расчет числа условных технических единиц

2Разработка показателей состояния и использования трудовых ресурсов дистанции электроснабжения

.1 Определение контингента работников дистанции

.2 Расчет численности работников дистанции электроснабжения по основной деятельности

.3 Расчет численности персонала по прочей деятельности

.4 Расчет фонда оплаты труда работников дистанции электроснабжения

.5 Расчет производительности труда работников дистанции электроснабжения

Расход текущих расходов дистанции электроснабжения

.1 Планирование затрат на перевозки и текущую эксплуатацию

.2 Определение расходов по прочей деятельности

Формирование финансовых результатов деятельности предприятия

Показатели эффективности работы предприятия


Введение


Дистанция электроснабжения является немаловажной составной частью электроэнергетического комплекса, основной задачей которой является обеспечение качественного бесперебойного питания тяговых и других потребителей железнодорожного транспорта. Целью данной курсовой работы является получение навыков расчета основных экономических показателей деятельности дистанции электроснабжения, изучить производственную структуру предприятия и систему формирования операционного бюджета. Экономика предприятия электроснабжения основывается на общих принципах экономического регулирования всех видов его хозяйственной деятельности. Дистанция электроснабжения имеет производственную структуру, в состав которой входят производственные участки, непосредственно занятые обслуживанием тягового электроснабжения; районы не тягового электроснабжения, ремонтно-ревизионный участок и другие вспомогательные производственные подразделения предприятия.

Выполнение курсовой работы позволяет студентам приобрести практические навыки расчета экономических показателей, а также ознакомиться с системой формирования бюджетов производства и затрат в отраслевой линейной структуре ОАО «РЖД»


Исходные данные

№ п/пПоказателиВеличина показателя вариант № 31.Эксплуатационная длина дистанции, км320 2.Срок эксплуатации ЭЧ, лет373.Количество пар поездов в сутки - грузовых - пассажирских 54 204.Удельная норма расхода электроэнергии на 10000 ткм брутто, кВтч/10000ткм.бр. - грузовое движение -пассажирское движение 122 141,35.Развернутая длина контактной сети, км.11706.Развернутая длина ВЛ автоблокировки и ДЦ, км. 4807.Развернутая длина ВЛ-6-10кВ не на опорах к. сети, км.3808.Развернутая длина ВЛ-04кВ, км3309.Кабельные линии до 1кВ45010.Кабельные линии менее 1 кВ10011.Число трансформаторных подстанций, ед. в т.ч. по обслуживанию не тяговых сторонних потребителей370 11012.Число пунктов параллельных соединений и постов секционирования, ед 913.Количество ламп наружного освещения, ед. в т.ч. обслуживающих сторонних потребителей7800 210014.Среднее расстояние, между районами к. сети, км4515.Среднее расстояние между тяговыми подстанциями, км3916.Объем пробега автомобилей, тыс. автомобиле-км142017,Время работы транспортных средств, тыс. автом.-час.14518.Производственная площадь ЭЧ, тыс.кв.м.21.819.Стоимость основных производственных фондов дистанции электроснабжения, млрд.р42.920.Стоимость производственных фондов хозяйственного назначения, млн.р148.4

1Планирование объемных показателей деятельности дистанции электроснабжения

экономический финансовый электроснабжение

1.1Определение объема расхода электроэнергии на тягу поездов и прочие нужды основной деятельности


Чтобы определить объем отпуска электроэнергии на тягу поездов необходимо знать общий объем перевозок, выполняемый транспортом на участке сети, обслуживаемом дистанцией электроснабжения. Для этого в бюджете предприятия устанавливается показатель «тонно-километры брутто электрической тягой». Для удельного понимания того, какие факторы оказывают влияние на объем расхода электроэнергии на тягу поездов и оценить зависимость количества и мощности устройств электроснабжения от объемов перевозок, рассмотрим расчет этого показателя (на практике дистанция этот показатель самостоятельно не рассчитывает).

Годовое потребление энергии на тягу поездов Wт зависит от объема перевозок по видам движения на участке, обслуживаемом дистанцией, и норм удельного расхода электроэнергии:


(1.1)


где; - объем грузовых и пассажирских перевозок, ткм брутто; aгр; aпасс -норма удельного расхода электроэнергии на измеритель в грузовом и пассажирском движении, кВтч/ткм брутто.

Объем перевозок в тонно-километрах брутто по видам движения определяется:


(1.2)

где эк- эксплуатационная длина участка, обслуживаемого дистанцией электроснабжения, км. (задание); N - число пар поездов в грузовом или пассажирском движении, пар/сутки (задание); QБР - средняя масса поезда брутто грузового или пассажирского поезда, т. Принимаем Qбр.гр = 3800 т;

Qбр.пасс.= 1100т; Тпл- плановый период, дни.

Расчет ткм брутто производится отдельно для грузового и пассажирского движения.


(ткм);

(ткм);

(кВт*ч).


общий годовой объем электроэнергии, перерабатываемый тяговыми подстанциями ЭЧ Wгод, определяется расходом электроэнергии на тягу поездов, на отпуск нетяговым потребителям и использованием ее на собственные нужды, включая потери электроэнергии в сетях и подстанциях:


, (1.3)


где Wm- потребление электроэнергии на тягу поездов, кВтч;Wнm - отпуск электроэнергии нетяговым потребителям; Wсн - расход электроэнергии на собственные нужды тяговых подстанций и контактной сети;Кп - коэффициент, учитывающий потери электроэнергии в трансформаторах подстанций. принимается Кп = 0,80,12.

Не тяговые потребители электроэнергии подразделяются на потребителей железнодорожного транспорта (Wжд) - локомотивные, вагонные депо, станции и другие транспортные предприятия; посторонних потребителей - промышленные и строительные организации (Wnp); сельское хозяйство (Wcx); население, предприятия коммунального хозяйства, школы и больницы (WБ):

Объем отпуска электроэнергии сторонним потребителям существует только там, где нет возможности обслуживания сетевыми районами региональной электроэнергетики. Все работы, связанные с электроснабжением сторонних организаций относятся к прочей деятельности ЭЧ.

Объем электроэнергии, отпускаемый не тяговым потребителям (WHT) включает:


WHT=Wжд+Wnp, (1.4)


где Wжд - локомотивные, вагонные депо, станции и другие транспортные предприятия,Wпр - промышленные и строительные организации, предприятия коммунального хозяйства, школы, больницы, население.

Объем переработки электроэнергии нетяговым потребителям в курсовой работе принимается в процентном отношении от расходов на тягу поездов в размерах 5-6%( примем 5%). Из них 20% составляет отпуск электроэнергии посторонним для железнодорожного транспорта потребителям.


Wнт=32.85кВт*ч;пр = 6.57кВт*ч;


Расход электроэнергии на собственные нужды (WCH) включает расход ее тяговыми подстанциями (на освещение, электрическое и калориферное отопление, зарядку агрегатов аккумуляторных батарей, электродвигателей системы охлаждения и вентиляции, теплообменников), районами контактной сети, ремонтно-ревизионными участками и другими производственными подразделениями ЭЧ.

В курсовой работе расход электроэнергии на собственные нужды составляет 0,4 + 0,6% от объема электроэнергии, отпускаемого тяговым и не тяговым потребителям.


кВт*ч;


Годовое потребление электроэнергии на тягу поездов:

кВт*ч.

Результаты расчетов объема переработки электроэнергии оформляются в таблицу№ 1.


таблица 1

Годовой объём переработки энергии ЭЧ

ПоказателиОбъем, тыс. кВт·ч1. Полезно реализованная электроэнергия, всего В том числе · на тягу поездов · нетяговые потребители железнодорожного транспорта · прочие нетяговые (сторонние) потребители 657


65702. Расходы электроэнергии на собственные нужды 34493. Потери электроэнергии ,Кп62761ВСЕГО переработано электроэнергии762630

Из вышеизложенного видно, что для определения объема расхода электроэнергии на тягу поездов и прочие нужды основной деятельности нужно рассчитать годовое потребление на тягу поездов, объем перевозок в тонно-километрах брутто, общий годовой объем электроэнергии, перерабатываемый тяговыми подстанциями ЭЧ, и расход электроэнергии на собственные нужды.


1.2Расчет числа условных технических единиц


Деятельность ЭЧ сводится в основном к текущему ремонту и обслуживанию устройств электроснабжения и зависит от развернутой длины контактной сети, протяженности высоковольтных линии автоблокировки, диспетчерской централизации, линий, обслуживающих нетяговых потребителей, числа тяговых подстанций и других объектов. Вводимый показатель «условные технические единицы дистанции электроснабжения» характеризует общую производственную мощность предприятия и определяется на основе сопоставления трудоемкости обслуживания каждого из видов устройств ЭЧ.

Общее число условных технических единиц дистанции электроснабжения


, (1.5)


где - число объектов обслуживания: километры контактной сети, число тяговых подстанций и др. (задание); - коэффициенты приведения трудоёмкости технического обслуживания и ремонта различных технических устройств к принятому стандарту (табл. 2).

Число тяговых подстанций определяется по формуле:


, (1.6)


где - среднее расстояние между тяговыми подстанциями

=8.21 шт

Объем капитального ремонта основных средств, используемых на перевозках, устанавливается для дистанции электроснабжения в стоимостном измерении, поэтому в данном разделе курсовой работы не рассчитывается.

Качественным показателем работы дистанции электроснабжения является балльная оценка состояния технических устройств и наличие или отсутствие нарушений графика движения поездов. Уровень этого показателя оценивается соотношением фактического состояния технических устройств и их нормативного значения.


таблица №2

Расчёт числа условных технических единиц ЭЧ.

Виды технических устройствКоличество технических устройствКоэффициент приведенияУсловные технические единицы1. Тяговые подстанции8.2171,1583.72. Развёрнутая длина контактной сети, км1170111703. Число пунктов параллельного соединения91,6915.214. Линии электропередач ВЛ 6-10 кВ3801,14185. Кабельные линии более 1 кВ4500,49220.56. Кабельные линии до 1 кВ1000,23237. Лампы накаливания наружного освещения78000,053908. Длина высоковольтных линий автоблокировки4801,15289. Прочие технические устройства районов электроснабжения--10000Итого технических единиц10397.21-12997.41

2Расчет показателей состояния и использования трудовых ресурсов дистанции электроснабжения


Показателями по труду являются: численность работников, средняя месячная заработная плата, фонд оплаты труда, производительность работников предприятия, которые характеризуют состояние и использование трудовых ресурсов предприятия, и размер финансовых средств, требуемых для оплаты труда работников.


.1Определение контингента работников дистанции


Контингент работников дистанции электроснабжения определяем для основной и вспомогательной видов деятельности. Для этого нужно найти явочную (по нормативному числу рабочих мест предприятия) и списочную численность предприятия (с учетом потребности в работниках на замещение временно отсутствующих на работе).


, (2.1)


где - списочная и явочная численность работников, чел.К3 - коэффициент замещения, характеризующий сложившуюся на предприятии долю временно отсутствующих работников. Коэффициент замещения учитывается только при расчете рабочих профессий и электромехаников. Численность руководителей и специалистов ЭЧ планируется только в явочном составе, то есть для этих работников Чяв = Чсп. Для дистанции электроснабжения принять К3 = 0.13.

Найдем потребность в явочной численности работников.

а) производственный штат работников, занятых на основных видах работ, рассчитывается по числу обслуживаемых объектов или устройств электроснабжения и нормам потребности рабочей силы на объект либо нормативной трудоемкости обслуживания объекта.


, (2.2)


где - число объектов или устройств электроснабжения, обслуживаемых работниками ЭЧ; - установленная норма численности на единицу объекта или устройства, чел/объект, или трудоемкость обслуживания объектов, чел.-ч/объект; - коэффициенты, учитывающие особые условия эксплуатации устройств электроснабжения.

Коэффициенты:

- коэффициент, учитывающий сроки ввода в эксплуатацию объектов;

- коэффициент, учитывающий грузонапряженность сети на участках, обслуживаемых ЭЧ; ;

- коэффициент, учитывающий износ оборудования подстанций; ;

- коэффициент, учитывающий характер местности, на которой расположены устройства ЭЛСН (гористость, заболоченность участков и др.); ;

- коэффициент, учитывающий климатические условия обслуживания устройств; ;

- коэффициент, характеризующий уровень оснащенности обслуживаемых участков искусственными сооружениями; ;

- коэффициент, учитывающий условия эксплуатации опор контактной сети и высоковольтных линий;

Данная методика расчета в основном используется при определении численности электромехаников и электромонтеров ЭЧ, занятых эксплуатационной деятельностью.

Нормативы численности электромехаников и электромонтеров по видам работ представлены в табл. 3.

Нормативы численности электромехаников и электромонтеров по объектам обслуживания и видам работ


таблица №3

№ статьи по видам работНазвание объектов обслуживанияЕдиницы измеренияНормативы численности, чел./ед. изм.электромеханикэлектромонтер2520Вл 6ч10 кВ100 км развернутой длины0,52,5Вл 0,4 кВ0,52,11Кабельные линии100 км1,452,052522Устройства автоблокировки и ЛЭП нетягового ЭЛСН100 км развернутой длины1,053,072524Контактная сеть100 км развернутой длины0,736,32526Тяговые подстанции1 подстанция0,60,92528РРУ, в том числе тяговые подстанции1 подстанция 0,81 0,63Контактная сеть 100 км развернутой длины0,030,4Кабельные линии: - более 1 кВ - до 1 кВ 100 км 1,45 2,050,452,02530Устройства освещения100 светильников - 0,312532Трансформаторные подстанции10 подстанций 0,03 0,049641Высоковольтные линии 100 км развернутой длины0,52,48Кабельные линии100 км1,452,05Трансформаторные подстанции10 подстанций-0,04Дизельные электростанции1 электростанция0,55-Прочие устройства100 светильников-0,2

2.2Расчет численности работников дистанции электроснабжения по основной деятельности.


Общая численность работников ЭЧ по основной эксплуатационной деятельности планируется по статьям, названия которых соответствуют виду работ, выполняемых дистанцией.

Статья 2520 «Техническое обслуживание и текущий ремонт линий электропередачи (за исключением расположенных на опорах контактной сети)». По данному виду работ планируется численность электромехаников и электромонтеров по обслуживанию высоковольтных линий электропередачи и кабельных линий. Расчет производится по формуле:


, (2.3)


где - развернутая длина линий, км (задание); - норматив численности электромехаников или электромонтеров на 100 км развернутой длины линии i-го типа, чел. (см. табл. 3); - тип линий: ВЛ 6ч10 кВ, ВЛ 0,4 кВ, кабельные линии.

ВЛ 6-10кВ:

=1.8 чел

8.98 чел

в том числе электромонтеры: II разряда 8.980.1=0.9 чел

III разряда 8.980.2=1.8 чел

IV разряда 8.980.2=1.8 чел

V разряда 8.980.3=2.69 чел

VI разряда 8.980.2=1.8 чел

ВЛ 0.4кВ:

=1.56 чел

6.58 чел

электромонтеров II разряда- 6,580.1=0.658 чел,III разряда -6,580.2=1.316 чел, IV разряда 6.580.2=1.316 чел, V разряда 6.580.3=1.974 чел,VI разряда 6.580.2=1.316 чел

Кабельные линии:

=7.54 чел

9.69 чел

электромонтеров II разряда- 9.690.1=0.969 чел,III разряда -9.690.2=1.938 чел, IV разряда 9.690.2=1.938 чел, V разряда 9.690.3=2.907 чел,VI разряда 9.690.2=1.938 чел

Согласно формуле (2.1) списочную численность работников получим увеличив явочную на 1.13, округлив ее до целого числа

Вл 6-10кВ: механики-2.0чел

эл.монтеры-10чел

Вл-0.4 кВ: механики-2,0 чел

эл. монтеры-7,0 чел

Кабельные линии: механики - 9,0 чел., эл. монтеры - 11.0 чел.

Статья 2522 «Техническое обслуживание и текущий ремонт высоковольтных линий автоблокировки и диспетчерской централизации на отдельно стоящих опорах». По данной статье планируется численность электромехаников и электромонтеров. Расчет контингента производится по формуле (2.3) с учетом развернутой длины высоковольтных и кабельных линий автоблокировки и ДЦ (задание) и нормативов численности по этому виду работ (см. табл. 3).Значение коэффициента согласно заданию для этого курсового 1.05

=4.76чел

13.93 чел

в том числе электромонтеры IV разряда 13,930.4=5.57 чел, V разряда 13,930.6=8.36 чел.

Списочная численность соответственно составит: 5 и 16 чел. (IV - 6 чел, V -10 чел)


Статья 2524 «Техническое обслуживание и текущий ремонт контактной сети и линий электропередачи, расположенных на опорах контактной сети». Согласно этой статье рассчитывается количество электромехаников и электромонтеров, обслуживающих контактную сеть, водителей автолетучек и их помощников, водителей специальных автомобилей, старших электромехаников и техников.


, (2.4)


где - планируемая численность данного персонала ЭЧК, чел.;

- развернутая длина контактной сети; - среднесетевой норматив численности на обслуживание 100 км развернутой длины контактной сети, чел./км (см. табл. 3).

Численность остальных работников производственного персонала планируется из расчета по 1 человеку на ЭЧК.

При этом следует учесть, что водители дрезин работают по круглосуточному режиму обслуживания. Коэффициент сменности, учитывающий потребность в рабочей силе при круглосуточной форме обслуживания объектов,

Число районов контактной сети, входящих в состав ЭЧ, определяется по формуле


, (2.5)


где - эксплуатационная длина дистанции электроснабжения, км (задание); - среднее расстояние, обслуживаемое одним ЭЧК, км (принять 40ч50 км).

= 7.11

,

Распределение общей численности электромонтеров по разрядам квалификации принимаем следующее: IV-й разряд - 35 % = 28; V-й разряд -

45 %=35; VI-й разряд - 20 % = 16 от их общей численности. Водители дрезин: 74.2=29,4чел.

% - VI-й разряд = 14.7=15 чел, остальные - V-й разряд квалификации - 14 чел. Помощники водителей дрезин - IV-й разряд =29 чел. Водитель специального автотранспорта - V-й разряд-7 чел.

Итого специалистов: 7- ст. электромехаников

,15 -электромехаников

-техников

Статья 2526 «Техническое обслуживание, текущий ремонт и испытания тяговых подстанций». Расчетная численность производственного штата тяговых подстанций включает старших электромехаников, электромехаников и электромонтеров. Численность электромонтеров и электромехаников ЭЧЭ


, (2.6)


где - количество тяговых подстанций, входящих в состав дистанции электроснабжения; - среднесетевой норматив численности на обслуживание одной тяговой подстанции, чел./подстанцию (см. табл. 3).

=4.9чел

= 7.3 чел

Потребность в электромеханиках и электромонтерах планируется по нормативам, которые учитывают тип подстанции по уровню напряжения, в курсовой работе его значение принято на среднем уровне. При планировании потребности в электромеханиках необходимо учесть режим обслуживания подстанций. В расчетах принять, что 80 % тяговых подстанций обслуживаются в круглосуточном режиме, остальные - в режиме «дежурство на дому». Для круглосуточного режима работы коэффициент сменности ; для «дежурства на дому»

Численность старших электромехаников планируется из расчета

чел. на две подстанции. Электромонтеры распределяются по разрядам квалификации в следующем процентном соотношении к их общей численности: 4-й разряд - 30 %; 5-й разряд - 60 %; 6-й разряд - 10 %

80% подстанций - 6.568 шт

%- 1.642 шт, тогда

Из них ст. эл.мех-4чел, эл.монтеров 4 разряда-8.349 чел, 5 разряда - 16.7 чел, 6 разряда - 2.78 чел.

Статья 2528 «Техническое обслуживание» и текущий ремонт ремонтно-ревизионного участка (РРУ)». Производственный персонал РРУ включает: электромонтеров и электромехаников; техников, старших электромехаников, водителей автомобилей.

Численность электромонтеров и электромехаников РРУ определяется по нормативам с учетом объектов обслуживания (см. табл. 3). Расчеты производятся по типовой формуле (2.2), корректирующие коэффициенты берутся по аналогии с ранее выполненными расчетами соответствующих объектов обслуживания.

Численность старших электромехаников определяется из расчета один человек на организационную группу, техник - 1 чел. на РРУ( в курсовом принять 1 РРУ), водители автомобилей - 2 чел.

Численность электромонтеров дифференцируется по разрядам работ: 4-й разряд - 40 %, 5-й разряд - 50 %, 6-й разряд - 10 %.

Численность эл.монтеров и электромехаников РРУ обслуживающих тяговые подстанции:


=6.62 чел

= 5.15 чел

РРУ контактная сеть:


,


РРУ кабельные линии


,


более 1кВ: =6.17 чел

8.72 чел

до 1 кВ

=0.43 чел

1.89 чел.

Ст. эл. механиков - 5 чел(по одному на организационную группу: по маслонаполненной аппаратуре, по опорному хозяйству, по защитам,КИП,светотехнике, по ТМ и ТУ, по высоковольтным испытаниям и кабельному хозяйству).

механиков - 13,6 чел

Техник - 1чел. на РРУ

Эл. монтеров - 20,78 чел, из них 4 разряд- 8,31 чел +водители - 2 чел

разряд - 10,39 чел

разряд - 2,08 чел

Статья 2530 «Техническое обслуживание и текущий ремонт средств наружного освещения».

Численность эл.монтеров рассчитывается по формулам (2.2) и (2.3), табл.3. Разряды квалификации электромонтеров установим самостоятельно учитывая, что эти виды работ выполняют электромонтеры 2-го и 3-го разрядов квалификации. На группу электромонтеров в 7ч10 чел. Планируется 1 электромеханик.


,

,


электромехаников 3 чел.

эл.монтеров 3 разряда - 13.9 чел,

эл.монтеров 2 разряда -5.95 чел.

Статья 2532 «Техническое обслуживание и текущий ремонт трансформаторных подстанций».

Определяется численность электромехаников и электромонтеров. Планируется 1 ст. электромеханик. Разряд ст.механика примем 6, а эл. механиков-5-й.


,

чел


Эл. монтеры по квалификации от общей численности распределяются следующим образом:

-й разряд-10%

-й разряд - 20%

-й разряд - 50%

-й разряд -20% , т.к потребное кол-во электромонтеров и механиков мало, примем 0.976 -ст эл. механика - 6 разряда, 1 эл.монтера - 4 разряда и 0.3чел. - эл.монтера 3 разряда

Статья 0765 «Содержание и эксплуатация оборудования, кроме оборудования природоохранного назначения».

Дистанционные мастерские обслуживают дрезины, спецавтомобили,

автотранспорт, дизельные передвижные электростанции и др. дизельные агрегаты.

В курсовом примем 1 цех дистанционных мастерских.

Общая производственная численность персонала мастерских составит:

электромеханики - 3 чел -6 разряд;

механики по обслуживанию машин и механизмов - 3 чел-5 разряд.;

слесари по ремонту подвижного состава - 6 чел.- 5 разряд;

слесари по ремонту автомобилей - 3 чел-4 разряд.

водители автомобилей - 6 чел - 4 разряд.

электрогазосварщик - 1 чел-4 разряд.

Дорожная электроизмерительная лаборатория (ДЭЛ)

В курсовой работе принимается, что расходы и персонал ДЭЛ учитываются на балансе ЭЧ. Общая численность производственного персонала ДЭЛ:

начальник специализированного вагона - 2 чел -5 разряд.;

старший электромеханик спецвагона - 2 чел - 5 разряд.;

старшие электромеханики и электромеханики (инженеры) лаборатории - 10 чел.- 4 разряд;

электромонтеры по обслуживанию электрооборудования - 1 чел.- 3 разряд;

проводник по обслуживанию пассажирского вагона - 4 чел.- 3 разряд при круглосуточном режиме работы.

Статья 0768 «Обслуживание и текущий ремонт зданий, сооружений и инвентаря производственного назначения».

На обслуживании производственных зданий и сооружений ЭЧ заняты: -уборщики производственных помещений (1-й разряд)

.для района КС - 7 чел

.для тяговых подстанций -8 чел

.для РРУ- 1 чел.

.для ДМ -1 чел

.административных зданий - 2 чел.

Столяр-1чел. (3-й разряд), слесарь-сантехник -1 чел. (5-й разряд), электрогазосварщик - 1 чел.(4-й разряд).

Численность уборщиков планируется из расчета 1 чел. на каждый район контактной сети, каждую тяговую подстанцию, ремонтно-ревизионный участок, дистанционную мастерскую, а также 2 чел. на одно административное здание.

Статья 0776 «Эксплуатация автомобилей».

По этому виду работ планируется численность водителей и трактористов:

водители автокрана (5-й разряд) - 2 чел.;

водители спецавтомобилей (4-й разряд) - 7 чел.;

тракторист (3-й разряд) - 2 чел.

Статья 0777 «Техническое обслуживание и текущий ремонт автомобилей и автомобильных прицепов».

По данной статье учитывается численность автослесарей: 2 чел. 3-го разряда и 1 чел. 2-го разряда квалификации.

Статья 0785 «Содержание персонала, не относящегося к аппарату управления».

По данной статье планируется численность диспетчерского аппарата ЭЧ, работников по ремонту вычислительной техники, машинистов-инструкторов, кладовщиков-экспедиторов.

В состав диспетчерского персонала входят старший энергодиспетчер (1 чел.) и энергодиспетчеры, работающие в круглосуточном режиме обслуживания.

Численность энергодиспетчеров:


, (2.7)


где - число диспетчерских кругов; круга; - норматив загрузки диспетчерского пункта; ; - коэффициент сменности при круглосуточном режиме обслуживания;

чел.

Численность кладовщиков-экспедиторов планируется из расчета один человек на дистанцию электроснабжения в целом, остальные работники в расчеты не принимаются.

Статья 0830 «Затраты по оплате труда работников аппарата управления».

Численность работников, планируемых по этой статье, определяется по штатным нормативам, представленным в приложении 1 и сведенным в таблицу 4.


Таблица 4

№ п/пНаименование должностейНорматив численности, чел.1Начальник дистанции электроснабжения12Заместители начальника ЭЧ33Главный инженер14Секретарь (служащий 5-го разряда)15Начальники районов контактной сети, тяговых подстанций, ремонтно-ревизионного участка, сетевых районов электроснабжения, дистанционной мастерской, ДЭЛ226Начальник производственно-технического отдела17Технолог 28Ведущий инженер по эксплуатации технических средств29Инженер 210Ведущий инженер по охране труда111Инженер по охране труда112Начальник отдела кадров113Ведущий экономист по организации и оплате труда114Экономист 115Ведущий специалист по управлению персоналом116Инженер по подготовке кадров117Кассир (служащий 3-го разряда)1

.3 Расчет численности персонала по прочей деятельности


Прочая деятельность включает обслуживание устройств сетевого электроснабжения, работы по капитальному ремонту ЛЭП, обслуживание прочих потребителей, выполнение прочих услуг и производства продукции. в данном курсовом рассчитывается только численность персонала районов электроснабжения.

Статья 9641 «Технический осмотр и текущий ремонт линий электропередач».

Общая численность производственного персонала сетевых районов электроснабжения (ЭЧС) включает старших электромехаников, электромехаников, электромонтеров, водителей автомобилей (вездеходов), машинистов кранов и БКМ, инженеров.

Численность электромехаников и электромонтеров


, (2.8)


где - число объектов обслуживания устройств электроснабжения, ед.; - нормативы численности электромехаников или электромонтеров соответственно, чел./ед. (см. табл. 3); - виды объектов обслуживания; K - корректировочные коэффициенты.

Остальной персонал ЭЧС планируется в следующем количестве на

сетевой район:

старший электромеханик - 4 чел. - 5 разряд;

водители автомобилей - 12 чел. - 3 разряд;

машинист крана - 4 чел. - 4 разряд;

машинист БКМ - 4 чел. - 4 разряд;

инженер - 4 чел.

Результаты расчета численности работников дистанции сведем в таблицу № 5


Таблица 5

Планирование контингента работников дистанции электроснабжения

№ статьиДолжности, профессииКонтингент, чел.явочныйсписочныйОсновная деятельность (перевозки)2520Электромонтеры, в том числе: 2-го разряда 3-го разряда 4-го разряда 5-го разряда 6-го разряда 2.527 5.054 5.054 7.571 5.054 3 6 6 9 6Электромеханики 10.913ИТОГО по ст. 252036,16432522Электромонтеры, в том числе: 4-го разряда 5-го разряда 5,57 8,36 7 10Электромеханики4,765Итого по ст. 252218,69222524Электромонтеры, в том числе: 4-го разряда 5-го разряда 6-го разряда 28 35 16 32 40 18Электромеханики, в том числе: ст. электромеханики электромеханики техники 7 2,15 7 8 3 8водители дрезин: 4 разряда 5 разряда Помощники водителей дрезин 4 разряда 15.4 14 29 17 16 33 Водители спец. автотранспорта 5 разряда 7 8Итого по ст. 2524160,551832526Электромонтеры, в том числе: 4-го разряда 5-го разряда 6-го разряда 8.349 16.7 2.78 9 19 3Электромеханики, в том числе: ст. электромеханики электромеханики 4 14.55 5 17Итого по ст. 252646.38532528Электромонтеры, в том числе: 4-го разряда 5-го разряда 6-го разряда 8,31 10,39 2,08 10 12 3 Электромеханики, в том числе: ст. электромеханики электромеханики техники 5 13,6 1 6 15 1 водители машин: 4 разряда 2 3Итого по ст. 252842,38502530Электромонтеры, в том числе: 3-го разряда 2-го разряда 13.9 5.96 16 7Электромеханики: 33Итого по ст. 253022.86262532Электромонтеры, в том числе: 3-го разряда 5-го разряда 0.3 1 1 1Электромеханики, в том числе: ст. электромеханики 0.976 1Итого по ст.25322.330765ДМ: Электромеханики-6р мех. по обсл. машин и мех-мов -5р слесари по рем. подв. состава-5р слесарь по ремонту автотранспорта-4р электрогазосварщик-4р 3 3 6 3 1 3 3 7 3 1ДЭЛ начальник спецвагона-5р ст. электромеханик спецвагона-5р ст. эл. механик лаборатории-4р эл.механик-4р эл.механик по обсл. оборудования-3р проводник пассажирского вагона-3р 2 2 2 8 1 1 2 2 2 9 1 1Итого по ст. 076532340768 уборщики - 1 р столяр - 1 р сл. сантехник -1р электрогазосварщик - 1р19 1 1 122 1 1 1Итого по ст. 076822250776водитель автокрана -5 р водитель спецавтомобиля. - 4р тракторист - 3 р5 7 26 8 2Итого по ст. 077614160777автослесари : 3 разряда 2 разряда 2 1 3 1Итого по ст. 0777340785Ст. энергодиспетчер энергодиспетчер кладовщик-экспедитор1 12 11 14 1Итого по ст. 078514160830Начальник дистанции электроснабжения11Заместители начальника ЭЧ33Главный инженер11Секретарь (служащий 5-го разряда)11Бухгалтер11Гл. бухгалтер11Начальники районов контактной сети, тяговых подстанций, ремонтно-ревизионного участка, сетевых районов электроснабжения, дистанционной мастерской, ДЭЛ22 25Начальник производственно-технического отдела1 1Технолог 22Ведущий инженер по эксплуатации технических средств22Инженер 22Ведущий инженер по охране труда11Инженер по охране труда11Начальник отдела кадров11Ведущий экономист по организации и оплате труда11Экономист 11Ведущий специалист по управлению персоналом11Инженер по подготовке кадров11Кассир (служащий 3-го разряда)11Итого по ст. 08304641Всего по основной деятельности463,495529Прочая деятельность9641Электромонтеры: 4-го разряда 5-го разряда 6-го разряда ст.электромеханик21,63 6,5 10,8 4,33 4 7 13 5 5 водитель автомобиля - 3 разряда крановщик - 4 р. БКМ - 4 разряд инженер12 4 4 414 5 5 5ИТОГО по ст. 964145,6359Всего по прочей деятельности45,6359Всего по дистанции электроснабжения509,125588

Используя полученные расчетные данные можно планировать контингент работников дистанции электроснабжения.


.4 Расчет фонда оплаты труда работников дистанции энергоснабжения


Производим согласно положения о корпоративной системе оплаты труда.

Годовой фонд заработной платы по каждой категории дистанции электроснабжения рассчитывается по формуле:


, (2.9)


где - средняя месячная заработная плата работников, р.

Средняя месячная заработная плата складывается из месячной тарифной ставки или должностного оклада, премии, доплат и надбавок:


, (2.10)


где - месячная ставка по тарифу; - доплата за условия труда; - доплата за работу в ночное время; - доплата за работу в праздничные дни; - доплата за разъездной характер работы;

Дов - доплата за работу на открытом воздухе; - премия; - надбавка за стаж работы; - надбавка по районному коэффициенту.

Труд работников дистанции электроснабжения, относящихся к категории рабочих, оплачивается по повременно-премиальной системе

оплаты труда в соответствии с Отраслевой единой тарифной сеткой по оплате труда работников железнодорожного транспорта (прил. 2).

Оплата труда руководителей, специалистов и некоторых профессий служащих производится по должностным месячным окладам, которые дифференцируются по квалификационным категориям, группам предприятий и диапазонам оплаты (прил. 3).

Месячная тарифная ставка рабочих дистанции электроснабжения определяется путем умножения тарифной ставки первого разряда на тарифный коэффициент, соответствующий присвоенному разряду квалификации конкретного работника:


, (2.11)


где - тарифная ставка оплаты труда первого разряда, р.; - тарифный коэффициент, соответствующий присвоенному разряду квалификации конкретного работника.

Тарифная ставка оплаты труда первого разряда принимается в размере отраслевой минимальной месячной заработной платы. По состоянию на 01.05.2010 г. она составляла 5250 р. На данный момент примем на 30% больше, т.е 6825 р. Расчет месячной тарифной ставки может также рассчитать по формуле (2.12) с использованием часовых тарифных ставок , тогда месячная тарифная ставка


, (2.12)


где - среднемесячный фонд рабочего времени. Принять ч.

Тарификация категорий работников в курсовой работе производится следующим образом.

Рабочие ЭЧ оплачиваются по 2-му (труд рабочих ЭЧК и ЭЧЭ (контактная сеть и тяговые подстанции) и 3-му уровню оплаты труда работников железнодорожного транспорта (остальные работники) по тарифной ставке (см. прил. 2).

12899.25 р эл.м - 4 р

Должностной оклад и категории руководителей, специалистов и служащих принимается в пределах указанных в прил.3 диапазонов оплаты увеличенный на 30%. К рабочим относятся лица, непосредственно участвующие в процессе производства, а также занятые ремонтом, управлением, регулированием и наблюдением за работой машин, автоматов, оборудования, автоматических линий и т. д.; обслуживанием производственных и непроизводственных помещений.

Руководители - это работники, занимающие должности руководителей предприятий и их структурных подразделений (начальники ЭЧ, ЭЧК, ЭЧС и др., заместители начальников предприятия, главные инженеры, начальники отделов и секторов).

К специалистам - работники, занятые инженерно-техническими, экономическими и другими работами (старшие электромеханики и электромеханики, инженеры, механики, диспетчера, экономисты и др).

Служащие - это работники, осуществляющие подготовку и оформление документации, учет и контроль хозяйственных операций, (агенты, делопроизводители, кассиры, секретари и др).

При формировании месячной тарифной ставки устанавливаются доплаты за условия труда по специальной шкале нормативов доплат, планируемых в процентах от месячной тарифной ставки или должностного оклада (табл. 6)


Таблица 6

Нормативы доплат за условия труда работников

Условия трудаКоэффициент доплат за условия труда, %Должности и профессии, имеющие право на доплатуОсобо опасные 12ч24,0Электромонтеры и электромеханики контактной сети, машинисты автомотрисОпасные До 12,0Электромонтеры и электромеханики тяговых подстанций, линий электропередач распределительных сетей

Месячная тарифная ставка (оклад) рассчитывается по формуле:


, (2.13)


где - тарифная ставка работника соответствующего разряда; - коэффициент доплат за условия труда (по данным табл. 6).


Доплата за работу в ночное время (машинисты автомотрис, энергодиспетчеры, дежурные электромеханики тяговых подстанций) установлена в размере 40 % от часовой тарифной ставки за каждый час работы в период от 22 до 6 часов. Так как продолжительность ночного времени (8 часов) составляет более половины общей продолжительности смены (12 часов), то по повышенной ставке оплачивается вся продолжительность ночной смены.

В пересчете на среднемесячную величину в годовом плане эта доплата составляет 20 % от месячной тарифной ставки:


. (2.14)


Доплата за работу в праздничные дни производится в двойном размере за каждый час работы. В пересчете на среднемесячную величину годового плана она составляет 2,7 % от месячной тарифной ставки:


. (2.15)


Доплата за разъездной характер работы планируется в размере 10 % от месячной тарифной ставки:


. (2.16)


Доплата за работу на открытом воздухе устанавливается в размере 10 % от месячной тарифной ставки. Эту доплату получают электромонтеры ЭЧК и ЭЧС.

Премия рассчитывается дифференцировано в зависимости от сложности выполняемых работ в процентах от месячной тарифной ставки:


, (2.17)


где - размер премии рабочих, электромехаников, занятых на обслуживании устройств, и служащих.

Размеры премий принять следующие: электромонтеры по обслуживанию контактной сети, тяговых подстанций, районов электроснабжения, машинисты автомотрис - 15 %; остальные группы рабочих, электромехаников и служащих - 10 %.

Надбавка за стаж работы выплачивается в процентном отношении от месячной тарифной ставки (оклада) в размере 8ч30 % в зависимости от стажа работы. В курсовой работе данная надбавка (%ст) принимается в размере 20 % для всех категорий работников ЭЧ:


(2.18)


Надбавка по районному коэффициенту устанавливается в размере 20 % от той же суммы, по которой рассчитывается надбавка за стаж работы.

Результаты расчета фонда заработной платы работников ЭЧ по основной и прочей деятельности оформляются в табл. 7.



Таблица 7

№ статьиДолжность и профессияСредняя месячная заработная плата , руб контингент,челмесячная тарифная ставка, окладдоплата за условия труда работниковдоплата за работу в ночное времядоплата за работу в праздничные днипремиядоплата за разъездной характер работдоплата за работу на открытом воздухеРайонны коэффициентНадбавка за стажВсегоФЗП т.руб1234 56789101112132524электромонтеры 4 разряд2812899,31547,91 1934,8881289,921289,933792,383792,3826546,668919,685 разряд35144692025,66 2170,351446,91446,94311,764311,7630182,3312676,586 разряд1614400,82304,12 2160,1131440,071440,084349,034349,0330443,195845,09водители дрезин 0,000,004 разряд15,412899,31805,92579,9348,271934,891289,92 4171,624171,6229201,325396,405разряд14144692315,042893,8390,662170,351446,9 4737,154737,1533160,055570,89спец.авто.тра-та 0,000,005 разряд7144692315,04 1446,91446,9 3935,573935,5727548,982314,11пом. Вод.дрезин 0,000,004 разряд2912899,31805,92579,9348,271934,881289,92 4171,624171,6229201,3210162,06техники 713560 1356 2983,202983,2020882,401754,12ст.электромех. 10р 7240244804,8 3603,62402,4 6966,966966,9648768,724096,57электромеханики 9р 2,15190323425,76 2854,81903,2 5443,155443,1538102,06983,03итого по 2524 160,55 0,0057718,542526деж.эл.мон. 0,000,004 разряд8,34912899,3515,972579,9348,271354,42 3539,553539,5524776,882482,355 разряд16,714469868,142893,8390,662170,35 4158,394158,3929108,735833,396 разряд2,7814400,81152,062880,2388,822160,11 3620,353620,3528222,59941,51ст.электромеханики 10р 4240242882,88 3603,62402,4 6582,586582,5846078,032211,75деж.электромех. 9р 14,55190321903,23806,4513,863603,6 6770,216770,2142399,497402,95итого по 2526 46,379 0,0018871,942520электромонтеры 0,000,002 разряд2,5279964,5 1494,67996,45996,452690,422690,4218832,91571,093 разряд5,05411875,5118,755 1781,3251187,551187,553230,143230,1422610,951371,314 разряд5,05413786,5275,73 2067,971542,451378,653810,263810,2626671,831617,595 разряд7,57115424,5616,98 2313,671542,451542,454288,014288,0130016,082727,026 разряд5,05416789,51343,16 2518,421678,951542,454774,504774,5033421,482026,95электромеханики 9р 10,9190321903,2 2854,81903,2 5138,645138,6435970,484704,94итого по ст. 252036,16 0,0013018,902522электромонтеры 0,000,004 разряд5,5713786,5 2067,970,557 3171,013171,0122197,041483,655 разряд8,3615424,5 2313,671542,45 3856,133856,1326992,882707,93 0,000,00эл.механики 10 р4,7624024 3603,62402,4 6006,006006,0042042,002401,44итого по ст.252218,69 0,006593,012528электромонтеры 0,000,004 разряд8,3113786,5 1378,650,831 3033,203033,2021232,372117,295 разряд10,3915424,5 1542,451542,45 3701,883701,8825913,163230,856 разряд2,0816789,5 1678,951678,95 4029,484029,4828206,36704,03ст.эл.механики 10р524024 2402,42402,4 5765,765765,7640360,322421,62эл.механики 9р13,619032 1903,21903,2 4567,684567,6831973,765218,12техники 14118154,5 1815,451815,45 4357,084357,0830499,56365,99водители машин-4р213786,5 1378,651378,65 3308,763308,7623161,32555,87итого по ст. 252842,38 0,0014613,782530электромонтеры 0,002 разряд5,969964,5 996,45 2192,192192,1915345,331097,503 разряд13,911875,5 1187,55 2612,612612,6118288,273050,48эл.механики 7р317472 1747,2 3843,843843,8426906,88968,65итого по ст. 253022,86 0,005116,632532электромонтеры 0,00 3 разряд0,311875,5237,51 1187,551187,551187,553135,133135,1321945,9279,014 разряд113786,5551,46 1378,651378,651378,653694,783694,7825863,47310,36эл.механики 9р0,976190321903,2 1903,21903,2 4948,324948,3234638,24405,68итого по ст. 25322,276 0,00795,050765ДМ 0,000,00электромеханики 6 раз.317420 17421742 4180,804180,8029265,601053,56мех. По обсл.маш. и мех 5р316224 1622,41622,4 3893,763893,7627256,32981,23 слесарь по рем пс - 5 р615424,5 1542,451542,45 3701,883701,8825913,161865,75слесарь по рем /м - 4 р313786,5 1378,651378,65 3308,763308,7623161,32833,81электрогазосварщик-4р113786,5 1378,651378,65 3308,763308,7623161,32277,94ДЭЛ 0,000,00нач. спец. Вагона -5 р221060 21062106 5054,405054,4035380,80849,14ст.эл.мех. Спец.вагона-5р219968 1996,81996,8 4792,324792,3233546,24805,11ст.эл.мех.лаборат.-4р218564 1856,41856,4 4455,364455,3631187,52748,50эл.механик -4 р816224 1622,41622,4 3893,763893,7627256,322616,61эл.мех.по обсл.Эл/об-3р114508 1450,81450,8 3481,923481,9224373,44292,48проводник пас. Ваг.-3р4,211875,5 2375,1320,6381187,551187,55 3389,273389,2723724,871195,73итого по ст. 076535,2 0,0011519,850768уборщики - 1 р196825 682,5 1501,501501,5010510,502396,39столяр-3р111875,5 1187,55 2612,612612,6118288,27219,46сл.сантехник-5р115424,5 1542,451542,45 3669,123669,1225847,64310,17электрогазосварщик-4р113786,5 1378,651378,65 3308,763308,7623161,32277,94итого по ст.076822 0,003203,960776вод.автокрана-5р515424,5 1542,451542,45 3701,883701,8825913,161554,79вод.спец.автомоб-4р713786,5 1378,651378,65 3308,763308,7623161,321945,55тракторист-3 р211875,5 1187,55 2612,612612,6118288,27438,92итого по ст. 077614 0,003939,267777автослесари 0,000,003 разряда211875,5 1187,55 2612,612612,6118288,27438,922 разряда19964,5 996,45 2192,192192,1915345,33184,14итого по ст 07773 0,00623,060785ст.энергодиспетчер125740 2574 5662,805662,8039639,60475,68энергодиспетчер1223088 4617,6623,38 2308,8 6127,566127,5642892,896176,58кладовщик-экспед.119188 1918,8 21106,80253,28итого по ст.078514 0,006905,530830нач.дистанции139000 39003900 9360,009360,0065520,00786,24зам.нач.дист.335568 3556,83556,8 8536,328536,3259754,242151,15гл.инженер135568 3556,83556,8 8536,328536,3259754,24717,05секретарь -5р115424,5 1542,45 3393,393393,3923753,73285,04бухгалтер319188 1918,8 4221,364221,3629549,521063,78гл.бухгалтер122360 2236 4919,204919,2034434,40413,21нач.ЭЧК731980 31983198 7675,207675,2053726,404513,02нач. ЭЧЭ828080 28082808 6739,206739,2047174,404528,74нач. РРУ131980 31983198 7675,207675,2053726,40644,72нач. ЭЧС429120 29122912 6988,806988,8048921,602348,24нач. ДЭЛ144928 4492,8 9884,169884,1669189,12830,27нач.ДМ131980 3198 7035,607035,6049249,20590,99нач.произв-тех.отдела129718 2971,82971,8 7132,327132,3249926,24599,11технолог219032 1903,2 4187,044187,0429309,28703,42вед.инж.по экспл.223088 2308,8 5079,365079,3635555,52853,33инженер219188 1918,8 4221,364221,3629549,52709,19вед.инж.по ОТ120904 2090,42090,4 5016,965016,9635118,72421,42инж.по ОТ119032 1903,21903,2 4567,684567,6831973,76383,69нач. ОК128860 2886 6349,206349,2044444,40533,33вед.эк.по орг.и опл.труда123088 2308,8 5079,365079,3635555,52426,67экономист120904 2090,4 4598,884598,8832192,16386,31вед.спец.по упр.перс.123088 2308,8 5079,365079,3635555,52426,67инж.по подг.кадров120904,00 2090,4 4598,884598,8832192,16386,31итого по ст.083046 0,0024701,90всего по осн. Деят-ти463,5 0,00310540,949641электромонтеры 0,000,004 разряд6,513786,5275,73 2067,9751378,6527,5733507,293507,2924551,001914,985 разряд10,815424,515424,5 2313,6751542,451542,457249,527249,5250746,616576,766 разряд4,3316789,5671,58 2518,4251678,9567,1584345,124345,1230415,861580,41водитель автом.-3р1211875,5 1187,551187,55 2850,122850,1219950,842872,92крановщик-4р413786,5 2067,9751378,65 3446,633446,6324126,381158,07БКМ - 4 р413786,5 1378,651378,65 3308,763308,7623161,321111,74инженер419188 1918,8 4221,364221,3629549,521418,38ст.электромех4240244804,8 2402,42402,4 6726,726726,7247087,042260,18итого по ст. 964145,63 всего по пр. деят-ти45,63 18893,43 всего по ЭЧ509,13 329434,37Расчет основного годового фонда заработной платы ЭЧ

Общий фонд заработной платы включает основной годовой фонд заработной платы, рассчитанный в табл. 7, и фонд дополнительной заработной платы, который учитывает оплату труда временно отсутствующих работников по болезни, находящихся в отпуске или выполняющих государственные обязанности:


; (2.19)


.(2.20)


Дополнительный фонд заработной платы по основной и прочей деятельности


, (2.21)


где - коэффициент, учитывающий долю дополнительной заработной платы; .

тыс.руб.

тыс.руб

Средняя месячная заработная плата всех работников ЭЧ


. (2.22)

тыс.руб


2.5 Расчет производительности труда работников дистанции электроснабжения.


Производительность труда работников ЭЧ в настоящее время в целом по дистанции определяется отношением тонно-километров брутто, выполняемых на участке сети, обслуживаемом дистанцией электроснабжения, к списочной численности работников:


. (2.23)

т.км.брутто/чел


Однако данная методика расчета не отражает оценки эффективности работников ЭЧ по производству выполняемых ими работ. В курсовой работе дополнительно определяется производительность труда исходя их объема переработанной электроэнергии:


, (2.24)


где - годовой объём переработки электроэнергии, кВт·ч; - списочный контингент ЭЧ, чел.

Также рассчитывается трудоемкость обслуживания условных технических единиц ЭЧ:


(2,25)


где - годовой фонд рабочего времени; принять 2002 ч; - списочная численность производственного персонала ЭЧ, непосредственно занятого на обслуживании устройств электроснабжения.

,

Таким образом, рассчитав численность работников, фонд оплаты труда и производительности труда, можно определить показатели состояния и использования трудовых ресурсов дистанции электроснабжения.


3РАСЧЕТ ТЕКУЩИХ РАСХОДОВ ДИСТАНЦИИ ЭЛЕКТРОСНАБЖЕНИЯ


.1 Планирование затрат на перевозки и текущую эксплуатацию


Текущие расходы дистанции формируются из трех видов бюджетов: «Затраты на перевозки», «Затраты на текущую эксплуатацию» и «Затраты на капитальный ремонт». Разделение затрат, связанных с обслуживанием ЭЧ перевозочной деятельности транспорта, на две группы - затраты на перевозки и текущую эксплуатацию, вызвано спецификой определения себестоимости перевозок на железнодорожном транспорте. С точки зрения деятельности дистанции электроснабжения эти затраты можно объединить, так как они связаны с обслуживанием процесса перевозок. Поэтому в курсовой работе они будут определяться как «Затраты на перевозки и текущую эксплуатацию».

Текущие расходы дистанции электроснабжения, связанные с обслуживанием перевозочного процесса, планируются в соответствии с Номенклатурой текущих расходов железных дорог по однородным видам затрат и статьям расходов.

По отношению к производственному процессу расходы подразделяются на прямые производственные затраты по основной деятельности ; общепроизводственные и общехозяйственные расходы :


. (3.1)


К прямым производственным затратам по основной деятельности предприятий хозяйства электрификации и электроснабжения относятся расходы, связанные с выполнением работ по текущему содержанию и ремонту устройств электроснабжения, обслуживающих перевозочный процесс.

К общепроизводственным расходам относятся затраты, связанные с обеспечением производственной деятельности предприятий - обслуживанием производственных зданий, охраной труда, работой автотранспорта и др. Эти виды затрат присущи всем отраслевым предприятиям транспорта, имеют общие названия видов работ, но рассчитываются в каждом структурном предприятии с учетом специфики их формирования в этих предприятиях.

Общехозяйственные расходы включают затраты, связанные с управлением и организацией производства на предприятии.

По каждой из перечисленных групп расходов они планируются по статьям затрат, в которых объединяются расходы однородных видов работ.

Расходы каждой статьи определяются по элементам затрат. Это:

·расходы на оплату труда ;

·отчисления на социальное страхование работников ;

·материальные затраты , в том числе:

материалы и запасные части ;

топливо ;

электроэнергия на производственные нужды ;

прочие вспомогательные материалы ;

·амортизационные отчисления ;

·прочие затраты .

При определении общих затрат дистанции Собщ текущие эксплуатационные расходы также группируются по экономическим элементам:


. (3,2)


В соответствии со спецификой производимых работ по каждой статье расходов рассчитываются все вышеперечисленные или некоторые элементы затрат.

Прямые производственные затраты по основной деятельности дистанции электроснабжения. Прямые производственные затраты данного предприятия учитываются по статьям, которые объединяют расходы по видам работ, выполняемых дистанциями электроснабжения при обслуживании перевозочного процесса. Основные текущие расходы ЭЧ, связанные с текущим содержанием и обслуживанием устройств электроснабжения, учитываются в ст. 2520-2554.

В расчете расходов по ст. 2520-2534 есть обобщенный подход к их формированию.

1.Каждая из вышеперечисленных статей учитывает расходы по следующим элементам затрат:

затратам на оплату труда;

отчислениям на социальное страхование трудящихся;

материальным затратам (материалы и запасные части для выполнения конкретных видов работ, топливо, электроэнергия для производственных нужд);

- прочим расходам.

2.Затраты на оплату труда работников, занятых выполнением конкретных видов работ и дифференцированных по соответствующим статьям расходов, была рассчитана при выполнении разд. 2 курсовой работы. При формировании плана текущих расходов ЭЧ эти расчеты затрат (фонд заработной платы) учитываются на соответствующих статьях.

3.Отчисления на социальное страхование работников Сстрх определяются по формуле

, (3.3)


где - фонд заработной платы работников, рассчитанный по i-й статье; - налоговая ставка фонда социального страхования, %;

4.Материальные затраты по видам работ Смз, учитываемые на

5.ст. 2520-2534, рассчитываются укрупнено по формуле


, (3.4)


где - измеритель работ; - норма расходов по видам материальных затрат на измеритель, р./ед.; - вид материальных затрат (материалы и запасные части, топливо и т. д.).

6.Прочие расходы по каждой из вышеперечисленных статей рассчитываются аналогично материальным затратам.

Расчет материальных затрат и прочих расходов производится с использованием информации табл. 8.


Таблица 8

Расчет материальных затрат и прочих расходов по статьям 2520-2534.

№ статьи расходовВид затратИзмеритель, ед.Норма расходов, тыс. р./ед.2520-2522Материалы Топливо ЭлектроэнергияРазвернутая длина ВЛ, АБ и ДЦ, стоящих не на опорах КС, км2,4 1,0 1,022524Материалы Топливо Электроэнергия Прочие расходыРазвернутая длина контактной сети, км7,4 5,9 3,9 0,032526-2528Материалы Топливо ЭлектроэнергияКоличество тяговых подстанций, ед.240,5 21,8 464,62530МатериалыКоличество светильников, 100 шт.40,32532Материалы ТопливоКоличество трансформаторных подстанций, ед.9,3 0,25

По статье 2544 рассчитываются только материальные затраты по группе «материалы». Принять Смат = 175 тыс. р.

По статье 2548 расходы принимаются в следующих размерах:

·ФОТ - 1240 тыс. р.;

·материалы - 3700 тыс. р.;

·топливо - 12 800 тыс. р.

По статье 2554 рассчитывается только фонд оплаты труда. Принять ФОТ = 16,0 тыс. р.

Результаты расчетов сведем в табл. 9

Амортизационные отчисления по объектам основных средств дистанции электроснабжения учитываются на ст. 2566-2580 с учетом дифференциации укрупненных объектов предприятия.

Статья 2578 «Амортизация линий электропередачи (за исключением расположенных на опорах контактной сети, а также ВЛ автоблокировки и ДЦ, расположенных на отдельно стоящих опорах».

Статья 2580 «Амортизация высоковольтных линий автоблокировки и диспетчерской централизации, расположенных на отдельно стоящих опорах».



Таблица 9

Расчет прямых производственных затрат.

номер статьинаименованиеэлементы затратвсего расходовФОТотчисления на социальное страхование ФССматериальные затратыамортизационные отчисленияпрочие затратыматериалытопливоэлектроэнергияпрямые производственные затраты2520«Техническое обслуживание и текущий ремонт линий электропередачи (за исключением расположенных на опорах контактной сети)». 13018,9384,91912,00 380,0 387,60 0,001 679,6019 763,012522Техническое обслуживание и текущий ремонт высоковольтных линий автоблокировки и ДЦ на отдельно стоящих опорах6 593,011714,181 152,00 480,0 489,60 0,002 121,6012 550,402524Техническое обслуживание и текущий ремонт контактной сети и линий электропередачи, расположенных на опорах контактной сети57718,5415006,828 658,00 6903 4563,00 0,0035,1092 884,462526Техническое обслуживание, текущий ремонт и испытания тяговых подстанций18871,944906,71 924,00 174,4 3716,80 0,005 815,2035 409,042528Техническое обслуживание» и текущий ремонт ремонтно-ревизионного участка 14613,783799,581 924,00 174,4 3716,80 0,005 815,2030 043,762530Техническое обслуживание и текущий ремонт средств наружного освещения5 116,631330,323 143,40 0,00 0,00 0,003 143,4012 733,752532Техническое обслуживание и текущий ремонт трансформаторных подстанций795,05206,713 441,00 92,50 0,00 0,003 533,508 068,762534Техническое обслуживание и текущий ремонт электростанций0,000,000,00 0,00 0,00 0,000,000,002544Капитальный ремонт (КР) тяговых подстанций0,000,00175,00 0,00 0,00 0,000,00175,002566-2576аммортизационные отчисления произв. Фондов 20072912 007 291,00

Амортизационные отчисления предприятия предназначены для восстановления (замены выбывающих из эксплуатации) объектов основных средств и определяются по формуле


, (3.5)


где - стоимость объектов основных производственных средств (фондов) дистанции, р.; - нормы амортизационных отчислений на эти объекты, %; - укрупненные группы объектов основных средств.

Распределение общей стоимости основных фондов по группам осуществляется в следующих пропорциях, % от заданной стоимости основных производственных фондов дистанции:

·стоимость оборудования тяговых подстанций - 20 %;

·стоимость сооружений контактной сети и ВЛ АБ и ДЦ на опорах КС - 75 %;

·стоимость оборудования трансформаторных подстанций -3,0 %;

·стоимость оборудования ЛЭП и устройств наружного освещения -1,5 %;

·стоимость оборудования пунктов параллельного соединения и постов секционирования - 0,5 %.

Расчет амортизационных отчислений с использованием формулы (3.5) производится в табл. 10.


Таблица 10

Расчет амортизационных отчислений производственных фондов

№ статьи расходовВид группы оборудования ЭЧСтоимость оборудования, тыс. р.Норма амортизационных отчислений, %Сумма амортизационных отчислений, тыс. р.2566Тяговые подстанции8580005,64804802568ППС и посты секционирования321750004,514478752570Контактная сеть и ВЛ АБ на опорах КС12870002,5321752572Трансформаторные подстанции6435006,2398972576Сооружения ЛЭП и устройства наружного освещения2145003,26864Всего42900000-2007291

Общепроизводственные расходы. Эта группа расходов учитывается по ст. 0757-0778. В курсовой работе рассчитываются только некоторые из этих видов затрат.

Статья 0757 «Затраты по оплате труда производственного персонала за непроработанное время».

Здесь учитывается фонд дополнительной заработной платы, рассчитанный в разд. 2, и отчисления на социальное страхование трудящихся, рассчитанные по формуле (3.3) на основную и дополнительную заработную плату.

Статья 0761 «Охрана труда и производственная санитария».

По этой статье рассчитываются расходы по элементам «материалы» и «прочие расходы». Материалы принимаются в размере 3,2 % от основного фонда заработной платы производственного персонала

(ст. 2520--2534).

Прочие расходы планируются в размере 3,1 % от расходов на материалы по этой статье.

Статья 0762 «Командировки и подъемные работников, не относящихся к аппарату управления».

Расходы по этой статье планируются по элементу «прочие расходы» в размере 1170 тыс. р.

Статья 0765 «Содержание и эксплуатация оборудования, кроме оборудования и объектов природоохранного назначения».

По данной статье планируются следующие виды затрат:

·фонд оплаты труда (разд. 2);

·отчисления на соцстрахование [формула (3.4)];

·материалы - 1200 тыс. р.;

·топливо - 2800 тыс. р.;

·электроэнергия - 1700 тыс. р.;

·прочие расходы - 900 тыс. р.

·

Статья 0768 «Обслуживание и текущий ремонт зданий, сооружений и инвентаря производственного назначения».

По этой статье учитываются расходы на оплату труда работников, занятых уборкой, отоплением, освещением, текущим ремонтом производственных зданий, цехов, мастерских и других производственных объектов и отчисления в фонд социального страхования по этой группе работников, а также расходы на вспомогательные материалы, топливо и электроэнергию, необходимые для выполнения перечисленных видов работ, и прочие расходы. Расчет расходов по этим видам затрат производится укрупнено по нормам расходов на 1 м2 производственной площади предприятия. Площадь дистанции задана, расчет расходов производится в соответствии с нормами

Затраты на оплату труда - 26,5

Отчисления на социальное страхование - По расчету [формула (3.3)]

Материалы -372,6

Топливо - 25,4

Прочие расходы - 1,5

Статья 0771 «Амортизация основных средств производственного назначения».

Амортизационные отчисления определяются по формуле (3.5). Стоимость основных средств производственного назначения указана в задании; норма амортизационных отчислений для этих объектов .

Статья 0776 «Эксплуатация автомобилей».

По этой статье рассчитываются затраты на материалы и топливо.

Расчет затрат производится по нормам расхода на 1 автомобиле-ч работы транспортных средств НАt. Число автомобилечасов Аt указано в задании:


. (3.6)


Нормы расходов установлены следующие, р/автомобиле-ч:

материалы - 5,8;

топливо - 57,3.

Статья 777 «Техническое обслуживание и текущий ремонт автомобилей и автомобильных прицепов».

По этой статье планируются расходы на материальные затраты и прочие расходы. Они планируются по нормам расходов на 1 автомобиле-км пробега транспорта и объему пробега автомобилей (задание) :

. (3.7)


Нормы расходов установлены следующие:

материальные затраты - 2,2 р./автомобиле-км;

прочие расходы - 0,04 р./автомобиле-км.

При определении общепроизводственных расходов следует учесть, что в состав затрат по ст. 0757-0777 включаются ранее рассчитанные расходы на оплату труда и отчисления на социальное страхование сотрудников [формула (3.4)].

Общехозяйственные расходы. Эти расходы включают две группы:

·общехозяйственные расходы без расходов на содержание аппарата управления (ст. 0785-0822);

·расходы на содержание аппарата управления (ст. 0830-0833).

Первая группа расходов учитывает затраты на обслуживание и текущий ремонт основных фондов общехозяйственного назначения, амортизацию этих основных фондов, платежи по страхованию имущества, налоги, включаемые в себестоимость, и другие затраты.

В курсовой работе по ст. 0785-0803; 0811-0821 принять следующие значения этих расходов по элементам затрат:

затраты на оплату труда - 28 000 тыс. р.;

отчисления на социальное страхование - по расчету;

материалы - 140 тыс. р.;

топливо - 74 тыс. р.;

амортизационные отчисления - 1650 тыс. р.;

прочие расходы (без налогов) - 7700 тыс. р.

Дистанция электроснабжения платит следующие налоги и налоговые сборы, включаемые в расходы по элементу «прочие».

Статья 0806 «Налог за пользование природными ресурсами». Принять 78 тыс. р. Статья 0807 «Налог на землю»:

, (3.8)


где - налоговая ставка на землю, р./м2, принять = 7,2 р./м2;

- производственная площадь ЭЧ (задание).

Статья 0809 «Прочие налоги и сборы». принять 200 тыс. р.

Статья 0822 «Налог на имущество»:


, (3.9)


где - стоимость основных производственных фондов ЭЧ, тыс. р.; - износ основных производственных фондов, тыс. р.; - ставка налоговых отчислений на имущество; :


(3.10)


где - процент износа основных фондов: .

Расходы на содержание аппарата управления

Статья 0830 «Затраты по оплате труда работников аппарата управления».

В состав расходов входит фонд заработной платы работников аппарата управления (см. табл. 7) и отчисления на социальное страхование [формула (3.3)].

Статьи 0831-0833 «Прочие затраты по содержанию аппарата управления». Принять в размере:

материалы - 270 тыс. р.;

прочие затраты - 190 тыс. р.


Таблица 11

Текущие (эксплуатационные) расходы основной деятельности ЭЧ, тыс. р.

номер статьинаименованиеэлементы затратвсего расходовФОТотчисления на социальное страхование ФССматериальные затратыаммортизационные отчисленияпрочие затратыматериалытопливоэлектроэнергияпрямые производственные затраты2520«Техническое обслуживание и текущий ремонт линий электропередачи (за исключением расположенных на опорах контактной сети)». 13018,903 384,91 912,00380,00387,60 0,00 1679,6 19 763,01 2522Техническое обслуживание и текущий ремонт высоковольтных линий автоблокировки и ДЦ на отдельно стоящих опорах6 593,011 714,18 1 152,0 480,00 489,60 0,00 2121,6 12 550,40 2524Техническое обслуживание и текущий ремонт контактной сети и линий электропередачи, расположенных на опорах контактной сети57718,5415 006,82 8 658,00 6 903,00 4 563,00 0,00 35,10 92 884,46 2526Техническое обслуживание, текущий ремонт и испытания тяговых подстанций18871,944 906,70 1 924,00 174,40 3 716,80 0,00 5815,2 35 409,04 2528Техническое обслуживание» и текущий ремонт ремонтно-ревизионного участка 14613,783 799,58 1 924,00 174,40 3 716,80 0,00 5815,20 30 043,76 2530Техническое обслуживание и текущий ремонт средств наружного освещения5 116,631 330,32 3 143,40 0,00 0,00 0,00 3143,4 12 733,75 2532Техническое обслуживание и текущий ремонт трансформаторных подстанций795,05 206,71 3 441,00 92,50 0,00 0,00 3 533,5 8 068,76 2534Техническое обслуживание и текущий ремонт электростанций0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2544Капитальный ремонт (КР) тяговых подстанций0,00 0,00 175,00 0,00 0,00 0,00 0,00 175,00 2566-2576аммортизационные отчисления произв. Фондов 2007291 2 007 291,00 номер статьинаименованиеэлементы затратвсего расходовФОТотчисления на социальное страхование ФССматериальные затратыаммортизационные отчисленияпрочие затратыматериалытопливоэлектроэнергия2548КР контактной сети и линий электропередачи, расположенных на опорах контактной сети (КС)1240322,4 3700 12800 00018062,42554КР линий электропередачи (за исключением расположенных на опорах КС)164,160 0 00020,16 итого по ст 2520-2554. тыс.руб 2 237 001,75 общепроизводственные затраты ст 0757-07770757Затраты по оплате труда производственного персонала за непроработанное время65886,88 17 130,59 83 017,47 0761Охрана труда и производственная санитария0,00 0,00 3 735,29 0,00 0,00 0,00 115,79 3 851,09 0762Командировки и подъемные работников, не относящихся к аппарату управления0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 170 1 170,00 0765Содержание и эксплуатация оборудования, кроме оборудования и объектов природоохранного назначения11519,85 2 995,16 1 200,00 2 800,00 1 700,00 0,00 900,00 21 115,01 0768Обслуживание и текущий ремонт зданий, сооружений и инвентаря производственного назначения577700,0150 202,00 8 122 680, 553 720 0,00 0,00 32700 9 437 002,00771Амортизация основных средств производственного назначения0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5 194,00 0,00 5 194,00 0776Эксплуатация автомобилей0,00 0,00 841 000,00 8 308 500,0 0,00 0,00 0,00 9 149 500,0 0777Техническое обслуживание и текущий ремонт автомобилей и автомобильных прицепов0,00 0,00 3 124 000,00 0,00 0,00 0,00 56 800 3 180 800 итого по ст 0757-0777. тыс.руб 21881649,57 номер статьинаименованиеэлементы затратвсего расходовФОТотчисления на социальное страхование ФССматериальные затратыаммортизационные отчисленияпрочие затратыматериалытопливоэлектроэнергияобщехозяйственные расходы0785-0803 0811-0821без расходов на содержание аппарата управления28 000 7 280,00 140,0074,00 1 650,00 7 700,00 44 844,00 0806 0,00 78,00 78,00 0807 0,00 156 960 156 960,00 0809 0,00 200,00 200,00 0822 0,00 450 450 450 450,00 на содержание аппарата управления 0,00 0,00 0830Затраты по оплате труда работников аппарата управления24701,90 6 422,49 31 124,39 0831-0833Прочие затраты по содержанию аппарата управления 270,00 190,00 460,00 итого общехозяйственных расходов 684 116,39 всего расходы по ЭЧ основной деятельности Сэксп, тыс.руб 12114354,69 8888672,46 14573,8 24 802 767,71

Себестоимость - показатель, характеризующий удельные расходы предприятия, т. е. расходы, приходящиеся на единицу продукции, работ или услуг.

В дистанции электроснабжения рассчитывается себестоимость работы ЭЧ в части расходов на обслуживание перевозочного процесса:


. (3.11)

= 0,52 руб./т.км.брутто


В курсовой работе также определяется себестоимость обслуживания одной условной технической единицы Ст.ед.:


, (3.12)

=1908286,866 руб/усл.ед.


где Nусл - число условных технических единиц (см. табл. 2).


3.2Определение расходов по прочей деятельности


Расходы по прочей деятельности ЭЧ включают затраты на выполнение следующих видов работ:

·ТО и ТР линий электропередачи (ст. 9641);

·ТО, ТР и испытания трансформаторных подстанций (ст. 9647);

·ТО и ТР электростанций (статья 9648);

·капитальный ремонт линий электропередачи (ст. 9652);

·прочие услуги и производство продукции строительно-монтажных работ (СМР) для подразделений хозяйства электрификации и энергетики (ст. 9679).

Расчет фонда оплаты труда по ст. 9641 произведен в разд. 2.

Амортизационные отчисления по прочей деятельности рассчитываются по ст. 9671 «Амортизация трансформаторных подстанций». Здесь учитывается амортизация только тех подстанций, которые обслуживают сторонних потребителей. В расчетах принять сумму амортизационных отчислений 1278 тыс. р.

Остальные расходы принимаются по табл. 12.


Таблица 12

Расходы ЭЧ по прочей деятельности

Элементы затрат№ статьи расходов по прочей деятельностиВсего расходов, тыс. р.964196479648965296719679ФОТ18893,43----760,019653,43Отчисления на социальное страхование4912,29197,65109,89Материалы 225,054,07,53700-58,04044,5Топливо380,0----27,5407,5Электроэнергия 1500,0----345,01845Амортизационные отчисления----1278,0-1278Всего расходов32338,32

Таким образом, расчет текущих расходов ЭЧ складывается из планирования затрат на перевозки и текущую эксплуатацию и определения расходов по прочей деятельности.


4 ФОРМИРОВАНИЕ ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ


Для изучения порядка формирования финансовых результатов деятельности предприятия в курсовой работе принимается, что плановые доходы по текущей эксплуатационной деятельности равны сумме финансирования ЭЧ и устанавливаются вышестоящей организацией на уровне плановых эксплуатационных расходов:


, (4.1)

=24802767,71тыс.руб


где - доходы от эксплуатационной деятельности ЭЧ, тыс. р.;

- плановые текущие эксплуатационные расходы ЭЧ, тыс. р. (см. табл. 12).

Доходы по прочей деятельности дистанции


, (4.2)


где - доходы за переработку и отпуск электроэнергии нетранспортным потребителям, тыс. р.; - доходы за предоставление платных услуг населению, прочим нетранспортным организациям, тыс. р.; - доходы от выполнения договорных работ по обслуживанию устройств сторонних потребителей и выполнению для них СМР, тыс. р.

Доходы по каждому виду прочей деятельности


, (4.3)

где - коэффициент рентабельности в долях; - текущие расходы по i-му виду работ.

Текущие расходы по переработке и отпуску электроэнергии нетранспортным потребителям принимаются по сумме расчета затрат по

ст. 9641-9679 (см. табл. 12).

Текущие расходы по предоставлению платных услуг Снп принимаются в размере 375 тыс. р. Текущие расходы по выполнению договорных работ сторонним организациям Сдог - 570 тыс. р.

Коэффициенты рентабельности по видам прочей деятельности устанавливаются следующие:

для нетранспортных потребителей электроэнергии: Кр.нп = 0,15;

для потребителей платных услуг ЭЧ: Кр.пу = 0,25;

для потребителей договорных работ: Кр.д = 0,3ч0,35.

,

Прибыль предприятия Пэч определяется как разница между его доходами и расходами.

Пэч = 38398,818- (32338,32+375+570) = 5115,498 тыс.руб

Полученная прибыль не учитывается на балансе предприятия, а передается в вышестоящую организацию. Управление дороги по сложившейся за отчетный период величине прибыли по всем видам деятельности определяет налог на прибыль. В курсовой работе рассчитывается налог на прибыль в части финансовых результатов работы ЭЧ.

Налог на прибыль дистанции электроснабжения


, (4.5)


где - налоговая ставка на прибыль - 20 %.

Формирование финансовых результатов деятельности предприятия оформляется в табл. 13.


Таблица 13

Формирование финансовых результатов деятельности предприятия

Показатель Сумма, тыс. р. 1. Доход дистанции: - текущая эксплуатация - прочая деятельность24802767,71 38398,8182. Расходы дистанции: - текущие эксплуатационные расходы - расходы прочей деятельности24802767,71 33283,323. Прибыль дистанции5115,4984. Отчисления вышестоящей организации, в том числе налог на прибыль ЭЧ1023,0996

Таким образом, формирование финансовых результатов деятельности ЭЧ происходит за счет доходов и расходов дистанции, прибыли и отчислений вышестоящей организации.


5 ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ РАБОТЫ ПРЕДПРИЯТИЯ


Результаты расчета показателей хозяйственной эффективности работы ЭЧ с использованием указанных формул оформляются в табл. 14.


Таблица 14

Показатели эффективности работы дистанции

ПоказательФормула расчетаЗначение показателяПроизводительность труда в целом по ЭЧ

81,46т.км.брутто/чел


1297тыс.кВтчас/челТрудоёмкость, чел.-ч/т. ед. 90.57час/усл.ед

Себестоимость производства, р./ед. работ

0,52руб/т.км.брутто 1908,287тыс.руб/усл.ед38398,818 тыс.руб Рентабельность предприятия, %0,02%Фондоотдача, р./тыс. р.0,119р/тыс.рубФондоёмкость, р./т. ед.13,7ч/тыс.рубФондовооруженность, тыс. р./чел.72959,2 тыс.руб/челМатериалоёмкость р./т. ед.932,37тыс.руб/ус.едЭнергоёмкость, р./т. ед.685,17тыс.руб/усл.едПримечание: - расходы по прочей деятельности; ; ; - эксплуатационные расходы в части затрат на топливо, материальные затраты и электроэнергию (см. табл. 11).


Заключение


Таким образом, рассчитав показатели оценки эффективности работы дистанции электроснабжения, мы можем сделать вывод, что в целом предприятие работает не эффективно, т.к имеет чистую прибыль за год в размере 5115498 руб. На формирование прибыли влияют практически все факторы организации производства, но главным являются производственные затраты их планирование и фактическая величина.

О такой ситуации на предприятии свидетельствуют следующие величины:

1.На одного работника в год приходится 1297 кВт×ч переработки электроэнергии. При необходимости предприятие может увеличить этот показатель путем увеличения объемов полезной реализованной электроэнергии (стимулировать труд различными премиями, поощрениями, либо штрафными санкциями за невыполнение норм).

2.себестоимость переработки электроэнергии равна 0,52 руб./т.км.брутто или 1908,287 тыс.руб./ус.ед .Что свидетельствует о необходимости поиска путей ее снижения. Можно будет реализовать их путем повышения технического производства, улучшение организации производства и труда, улучшение использования природных ресурсов, развития производства ,уменьшения износа постоянных устройств, т.е. уменьшение расходов на ремонт и техническое обслуживание( и как следствие уменьшение аммортизазионных отчислений), проведение мероприятий по повышению надежности устройств и безаварийности работы.

3.Для увеличения фондоотдачи, а следовательно уменьшения фондоемкости, необходимо повышать производительность работы оборудования и улучшать использование времени действующего оборудования.

.ФОТ составляет 1.3% от текущих эксплуатационных расходов, что говорит о низкой производительности труда, низкой квалификации работников и оплате производственной деятельности ( либо о неэффективности использования рабочего времени). На некоторых предприятиях ФОТ составляет 30% расходов предприятия, что говорит о высокой трудоемкости обслуживания , в нашем случае снижение трудоемкости не требуется.

5.Рентабельность предприятия не высока, т.к. в первую очередь на нее оказывает влияние величина прибыли и затраты на производство и реализацию продукции. Также влияние оказывает уровень использование трудовых ресурсов, себестоимость продукции, показатели использования основных фондов, система ценообразования.

Производительность труда на энергетических предприятиях можно увеличить путем повышения технического уровня обслуживания, внедрением новой техники, совершенствованием технологии обслуживания и ремонта устройств, совершенствованием управления технологическими процессами, качеством электроэнергии и надежностью устройств, совершенствование структуры управления производства, улучшением организации труда, повышением соц. защиты работников, материальным и моральным стимулированием труда каждого работника


ОТРАСЛЕВАЯ ТАРИФНАЯ СЕТКА ОПЛАТЫ ТРУДА РАБОЧИХ И СЛУЖАЩИХ

(тарифные коэффициенты, применяемые для работников дистанций электроснабжения)

Наименование показателяРазряд квалификации1-й2-й3-й4-й5-й6-й7-й8-й9-й10-йСлужащие1,381,641,902,162,382,602,80--Рабочие (3-й уровень оплаты труда)1,221,461,742,022,262,462,662,863,063,27Рабочие (2-й уровень оплаты труда)1,141,371,631,892,122,112,312,502,692,88

ДОЛЖНОСТНЫЕ ОКЛАДЫ РУКОВОДИТЕЛЕЙ И СПЕЦИАЛИСТОВ (для предприятий 1-й группы)

ДолжностьДиапазон месячных должностных окладовНачальник дистанции электроснабжения26 520ч30 000 Заместитель начальника ЭЧ26 880ч27 360Главный инженер26 880ч27 360Начальник производственно-технического отдела 19 680ч24 600Начальник отдела кадров18 000ч22 200Начальники: района контактной сети района электроснабжения тяговой подстанции ремонтно-ревизионного участка21 600ч24 600Начальник ДЭЛ34 560ч32 830Начальник дистанционных мастерских16 560ч24 600Старший электромеханик на участках: 1-й группы 2-й группы 3-й группы 15 360ч20 160 15 360ч18 480 14 280ч17 040Старший энергодиспетчер16 200ч19 800Энергодиспетчер 14 760ч17 760Электромеханик на участках: 1-й группы 2-й группы 3-й группы 12 480ч13 400 12 480ч14 640 11 160ч13 440Инженер, экономист, другие специалисты: ведущий 1-й категории 2-й категории 16 200ч17 760 14 760ч16 080 13 560ч14 640

Список использованной литературы:


1.Е.В. Гусарова «Разработка экономических показателей деятельности дистанции электроснабжения» Методическое пособие по выполнению

курсовой работы, Хабаровск, Издательство ДВГУПС, 2011г.

.Е. В. Гусарова « Экономика предприятия электрических сетей». Учебное пособие.-Хабаровск: ДВГУПС, 2000.-130с.:ил.


Содержание Введение Исходные данные .Планирование объемных показателей деятельности дистанции электроснабжения .1Определение объема расхода элек

Больше работ по теме:

Предмет: Эктеория

Тип работы: Курсовая работа (т)

Новости образования

КОНТАКТНЫЙ EMAIL: MAIL@SKACHAT-REFERATY.RU

Скачать реферат © 2018 | Пользовательское соглашение

Скачать      Реферат

ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ ПОМОЩЬ СТУДЕНТАМ