Отношения собственности и пути их реформирования в российской экономике

 













КУРСОВАЯ РАБОТА

ПО ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ТЕОРИИ

ПО ТЕМЕ «Отношения собственности и пути их реформирования в российской экономике»



План


Введение

. Экономическое и юридическое содержание отношений собственности и их место в экономической системе общества

.1 Юридическое содержание отношений собственности

.2 Экономическое содержание отношений собственности

. Формы собственности и формы хозяйствования в России

.1 Место и роль частной собственности в России

.2 Коллективная собственность в Российской Федерации

.3 Государственная собственность в современной России

.4 Личная собственность в России…

.5 Смешанная собственность в России

.6 Некоторые организационно-правовые формы собственности в Российской Федерации

.6.1 Акционерные общества

.6.2 Товарищества

.6.3 Производственные и потребительские кооперативы

.6.4 Личные подсобные хозяйства

. Разгосударствление и приватизации собственности

Выводы

Литература



Введение


Собственность как таковая появилась одновременно с человеческим обществом. С тех пор она существовала всегда, развиваясь вместе с обществом, принимая самые разнообразные формы - от первобытной до корпоративной. Во все времена практически все люди (в том числе самые неимущие) так или иначе, были включены в собственнические отношения.

Актуальность темы обусловлена тем, что для экономической системы любой страны на любом историческом этапе отношения собственности имеют основополагающее значение.

В экономической мысли долгое время господствовало представление, что собственность - это отношение человека к вещи, власть человека над вещью, его возможность владеть, распоряжаться, использовать материальные условия своего существования. При этом стремление человека к обладанию вещами выступало как природный, неотъемлемый инстинкт.

Однако по мере накопления и углубления знаний о законах развития общества представления о собственности стали меняться в сторону все большего признания не природной, а социальной ее основы.

В середине XIX столетия было доказано, что любое производство (стало быть, и любое общество) основывается на той или иной форме собственности. Она оказывает решающее влияние на социальный характер производства жизненных благ, на способ и объемы их распределения, обмена и потребления, на структуру общества, политику, идеологию и даже нравственность.

Между тем в российской научной и учебной литературе, периодической печати все активнее распространяется мнение, что сейчас собственность утратила сколько-нибудь значительную роль.

Некоторые весьма популярные западные издания вообще не рассматривают вопрос о собственности (например, «Социология» американского автора Н. Смелзера, «Экономикс» С. Фишера, Р. Дорнбуша, Р. Шмалензи из США).

Другие работы касаются данного вопроса лишь мимоходом, в целом поверхностно; это вполне можно сказать о распространенном сейчас в нашей стране учебнике «Экономикс» К.Р. Макконнелла и С.Л. Брю.

В России за последнее десятилетие большое внимание со стороны ученых уделяется проблемам отношений собственности. Этой теме посвятили свои работы такие авторы, как К. Хубиев., А. Бузгалин, В.И. Лоскутов, М.В. Власова др. В периодической печати к освещению данного направления подключились Е.А. Данилов, Е. В. Устюжанина, А. Дегтярев, Е. В. Гаврилин, Топоркова Е. Кроме того вышло немало изданий, в которых проблеме собственности посвящены отдельные главы.

Собственность представляет собой главное условие производства и дальнейшего использования жизненных благ. То есть, без предварительного присвоения и отчуждения последних ни то, ни другое невозможно, ибо не будет мотивов, стимулов к какой-либо деятельности. В свою очередь без создания и использования жизненных благ невозможно само существование людей. Следовательно, собственность есть первостепенное социальное условие жизнеобеспечения человеческого общества.

Целью данной работы является анализ и обобщение данных об отношениях собственности, а также накопленного опыта разгосударствления и приватизации в Российской Федерации.

Для реализации цели поставлены и решены следующие задачи:

рассмотрены вопросы экономического и юридического содержания отношений собственности;

изучены подходы разных авторов к классификации форм собственности;

выявлено экономическое содержание процессов разгосударствления и приватизации.

При написании работы использовался материал из периодических изданий, научной, учебной и учебно-методической литературы, а также законодательные и правительственные документы, статистические данные.



1. Экономическое и юридическое содержание отношений

собственности и их место в экономической системе общества


Отношения собственности имеют многовековую историю и общечеловеческую ценность. Они являются основой всей системы экономических отношений в обществе. С ними связаны действенные стимулы экономической и предпринимательской деятельности людей, их цели и интересы, формы и методы хозяйствования. В данной работе собственность будет рассматриваться в работе, как исторически определенная форма присвоения материальных благ; форма развития производительных сил; система экономических отношений, определяющая правила игры в экономике. В отношениях собственности выделяют юридические и экономические аспекты.


.1 Юридическое содержание отношений собственности


Юридическая сторона собственности проявляется в наличии у собственника определенных прав на имущество, гарантирующих ему возможность владеть им, распоряжаться или пользоваться по своему усмотрению. Право собственности защищает имущество от посягательств других лиц, регулирует отношения, возникающие при образовании, распределении, разделе собственности, совместном обладании несколькими собственниками одним имуществом. Благодаря такому праву юридически оформляются и государством охраняются существующие в хозяйственной жизни реальные отношения собственности.

С юридической точки зрения собственность представляет отношение людей к вещам, материалам и другим благам, которые закрепляются системой юридических законов и нормативных актов.

Эти законы и акты закрепляют за юридическими, или физическими лицами, или государством право собственности. Они регулируют экономические и правовые основы хозяйственной деятельности, имущественные и другие отношения.

Усложнение экономических отношений собственности потребовало большей чёткости в их законодательном оформлении. Потому в России появился целый ряд юридических законов и указов , которые в юридической форме закрепляют новые экономические отношения - это законы о собственности, земле, предпринимательской деятельности.

Юридическое определение собственности содержит указания на исключительность и абсолютность прав собственника в отношении своего имущества. Из этого отнюдь не следует, что, когда речь идет о собственности на средства производства, права частного (или государственного) собственника в самом деле не ограниченны. При всей абсолютности своих прав собственник не может пользоваться ими за пределами, которые ограниченны законом и административными распоряжениями.

Основным законодательным актом, отдельные статьи которого посвящены праву собственности, является Конституция Российской Федерации. Конституция РФ провозглашает, что в Российской Федерации признаются и защищаются равным образом частная, государственная, муниципальная и иные формы собственности (п.2 ст.8); право частной собственности охраняется законом. Каждый вправе иметь имущество в собственности, владеть, пользоваться и распоряжаться им как единолично, так и совместно с другими лицами. Никто не может быть лишен своего имущества иначе как по решению суда. Принудительное отчуждение имущества для государственных нужд может быть произведено только при условии предварительного и равноценного возмещения (ст.35); граждане и их объединения вправе иметь в частной собственности землю (ст.36).

В Гражданском Кодексе РФ на правовое регулирование института права собственности направлены ст.ст.130, 135, а также статьи раздела II (Право собственности и другие вещные права).1

Среди иных законодательных актов, регулирующих отношения собственности в Российской Федерации следует отметить:

·Федеральный закон от 21 декабря 2001 г. №178-ФЗ «О приватизации государственного и муниципального имущества» (с изменениями от 27 февраля 2003 г.);

·Федеральный закон от 21 декабря 2001 г. N 178-ФЗ "О приватизации государственного и муниципального имущества"(с изменениями от 27 февраля 2003 г., 9 мая, 18 июня, 18 июля, 26, 31 декабря 2005 г., 5 января, 17 апреля, 27 июля, 19 декабря 2006 г., 5 февраля, 26 апреля, 10 мая, 24 июля, 8 ноября 2007 г., 13 мая, 22, 23, 24 июля 2008 г., 7 мая 2009 г., 31 мая 2010 г.)

·Закон РФ от 4 июля 1991 г. N 1541 "О приватизации жилищного фонда в Российской Федерации" Федеральный закон от 1 февраля 2010 г. N 4-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О введении в действие Жилищного кодекса Российской Федерации"

·Указ Президента РФ от 24 декабря 1993 г. N 2284 "О Государственной программе приватизации государственных и муниципальных предприятий в Российской Федерации"(с изменениями от 14 марта 1996 г., 23 июля, 6 октября 1997 г., 15 июля 1998 г., 25 июля, 1 августа 2000 г., 23 июля 2001 г., 3 апреля 2002 г., 26 марта, 8 августа, 19 ноября 2003 г., 16 августа 2004 г., 27 апреля 2007 г., 20 марта 2008 г.)

·Государственная Программа приватизации государственных и муниципальных предприятий в Российской Федерации (утв. Указом Президента РФ от 24 декабря 1993 г. N 2284 (с изменениями от 14 марта 1996 г., 6 октября 1997 г., 25 июля, 1 августа 2000 г., 23 июля 2001 г., 3 апреля 2002 г., 26 марта, 8 августа, 19 ноября 2003 г., 16 августа 2004 г., 27 апреля 2007 г., 20 марта 2008 г.)

·Постановление Правительства РФ от 7 августа 1997 г. N 987"Об утверждении Программы мер по структурной перестройке, приватизации и усилению контроля в сферах естественных монополий" (с изменениями от 25 мая 1998 г., 8 августа 2003 г.) Постановление Правительства РФ от 26 июля 1994 г. N 870 "О приватизации объектов научно-технической сферы."

·Федеральный закон от 26 декабря 1995 г. N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (с изменениями от 13 июня 1996 г., 24 мая 1999 г., 7 августа 2001 г., 21 марта, 31 октября 2002 г., 27 февраля 2003 г., 24 февраля, 6 апреля, 2, 29 декабря 2004 г., 27, 31 декабря 2005 г., 5 января, 27 июля, 18 декабря 2006 г., 5 февраля, 24 июля, 1 декабря 2007 г., 29 апреля, 30 декабря 2008 г., 7 мая, 3 июня, 19 июля, 27 декабря 2009 г., 4 октября 2010 г.) Принят Государственной Думой 24 ноября 1995 года).

Выше представленный перечень законодательных актов является не полным, поскольку освещение всех документов, регулирующих отношения собственности в России не является целью данной работы.


.2 Экономическое содержание отношений собственности


Собственность как экономическая категория выражает систему многогранных социально-экономических отношений между людьми по поводу присвоения средств и результатов производства. В экономическом содержании собственности заключено то, что от отношений собственности во многом зависят способы, методы хозяйствования, экономическое использование объектов собственности, забота о рачительном, эффективном, применении ресурсов и продуктов производства, их сохранности и приумножении.

В отношениях собственности всегда присутствует две стороны: субъект и объект собственности.

Субъект собственности - это лицо, группа или коллектив лиц, обладающие объектами собственности. Отметим, что собственность не может быть бессубъектной, нет собственности без собственника, он - активная сторона отношений присвоения.

Объект собственности - ресурсы производства, имущество, информация, которые принадлежат целиком или частично собственнику.

Экономические отношения собственности - это отношения между людьми по поводу присвоения условий и продукта производства. Присвоение является экономической связью между людьми, которая устанавливает их отношение к факторам производства как собственников, т.е. как субъектно-субъектные отношения. Противоположными присвоению являются отношения отчуждения, например, когда какая-то часть общества владеет всеми средствами производства, и на этой основе продукты, созданные одними лицами, присваивают другие.

Собственность экономически реализуется в производительном потреблении факторов производства, что воплощается в создание продуктов и получении доходов.

Каждый фактор производства способен принести своему владельцу доход: "капитал" приносит "процент", "труд" - "зарплату", "земля" - "ренту ", а "предпринимательская способность" - "прибыль". Поскольку каждый фактор представлен его собственником, то производство приобретает общественный характер, становится социальным процессом.

В структуру экономических отношений собственности включаются следующие элементы, находящиеся в неразрывной взаимосвязи: а) владение; б) распоряжение; в) пользование.

Владение есть определяющее отношение собственности, характеризующее, прежде всего, принадлежность объекта определенному субъекту. Отношения владения выделяют хозяина собственности. Владельцем собственности не обязательно может быть одно лицо, т.е. возможно совместное владение группы или коллектива лиц.

Распоряжение, как ясно из названия, характеризует право субъекта распоряжаться объектом собственности. В принципе распорядитель должен получать право распоряжения объектом собственности от собственника-владельца. Примером отношений распоряжения чужой собственностью служит аренда-договор о временном предоставлении собственности другому лицу или лицам на условиях возвратности и платности.

Пользование означает производительное потребление объекта собственности. Если пользователь не является владельцем или распорядителем собственности, то он должен осуществлять пользование только в соответствии с условиями, оговоренными владельцем или распорядителем. Токарь, например, использует токарный станок на государственном предприятии согласно указаниям начальника цеха, выступающего в качестве распорядителя. Здесь пользователем выступает работник.

В экономических отношениях собственности возникают различные комбинации владения, распоряжения и пользования. Например, при определенных обстоятельствах владелец земли передает ее в распоряжение арендатору, нанимающему сельскохозяйственных рабочих как пользователей объектом. Здесь отношения владения, распоряжения и пользования обособляются и представлены в трех лицах. Имеются экономические отношения собственности, при которых владение, распоряжение и пользование представлено в одном лице, таковым является крестьянин, ремесленник и другие представители частнотрудовой собственности.

В экономических отношениях экономическая власть принадлежит тому, кто является владельцем собственности. Этим определяются основные экономические устои общества.

Экономическое содержание собственности раскрывается через систему экономических отношений:

  • присвоение факторов и результатов производства,
  • хозяйственное использование материальных и иных средств,
  • экономическую реализацию собственности.

Система отношений собственности порождает у людей экономические, материальные, имущественные интересы. Главный среди них - умножать находящиеся в собственности блага в целях лучшего удовлетворения потребностей. Через интересы собственность определяет направленность и характер поведения субъектов экономики.

Как экономическая категория, собственность выражает не отношение человека к вещи или материальным и другим благам, а отношения между людьми по поводу присвоения вещей, материальных благ в обществе.



2. Формы собственности и формы хозяйствования в России


Экономический и политический кризис советского общества на рубеже 80-90-х гг. привел к разрыву хозяйственных связей между предприятиями и регионами, спаду выпуска продукции. Для того, чтобы исправить негативные последствия экономического застоя, правительство РФ начало предпринимать меры по переходу к рыночным отношениям, рыночной модели хозяйствования. Рыночные отношения немыслимы при господстве единственной государственной формы собственности, поэтому требовалось осуществить переход к разгосударствлению и закреплению различных форм собственности. В основе этой модели хозяйствования лежит экономическая свобода, так как экономического роста можно добиться лишь освободив производителей, обеспечив их правовыми гарантиями. Многообразие форм собственности дает возможность создать благоприятные, выгодные условия для хозяйственной деятельности, появлению экономической заинтересованности в своем труде.

В России переход к многообразию форм собственности начался несколько лет назад, и с тех пор пришлось столкнуться со множеством проблем, не предусмотренных ранее. Теперь уже многие, доселе не вызывающие сомнения пути и методы построения рыночной экономики на базе различных форм собственности, оцениваются неоднозначно. Виною многих неудач переходного периода стали непоследовательность и противоречивость многих действий правительства, необдуманность решений по вопросам приватизации и непланомерная передача государственной собственности в частное и коллективное владение. По-другому рассматривается теперь вопрос о месте и доле государственной собственности в развитии экономики. Однако реформа отношений собственности в России еще не завершена и ее дальнейшие перспективы не перестают волновать не только специалистов, но и все общество.

Собственность всегда существует в определённых формах, которые развиваются и взаимодействуют друг с другом. Под формой собственности понимается конкретное проявление отношения собственности, оформленное юридическим правом.

В современном обществоведении очень часто выделяют однозначные, довольно многочисленные виды собственности: государственную, частную, акционерную, юридическую, кооперативную, муниципальную, семейную, личную и т.д. Подобная классификация не может быть признана обоснованной, ибо она основана на качественно различных признаках (причем, без их четкого определения).

Следует отметить, что любая классификация форм собственности отличается определенной приблизительностью, поэтому и рассматриваемые в современной литературе типы и формы собственности не могут выступать в абсолютном виде.

В России признаны следующие формы собственности:

·Собственность граждан, которая может выступать в виде частной собственности.

·Коллективная собственность в разных её видах.

·Государственная собственность в разных видах, на разных уровнях.

·Собственность общественных и религиозных организаций.

·Собственность иностранных государств, международных организаций, иностранных юридических лиц и граждан.

·Смешанные формы собственности, в том числе собственность совместных предприятий (отечественных и зарубежных).

Каждая из этих форм имеет свои виды и подвиды. Задача государства состоит в том, чтобы создавать и охранять необходимые условия для существования и развития всех форм собственности и обеспечивать их задачу. Некоторые формы собственности сложились в нашей стране давно, а другие только начинают развиваться.

Долгое время господствовала точка зрения, что для нашего общества формами собственности должны быть государственная и кооперативно-колхозная, причём первая выполняет ведущую роль. Эволюция этих форм собственности виделась в слиянии и установлении единой общенародной собственности. В этих условиях роль личной собственности принижалась, а частная собственность отвергалась вообще. Жизнь опровергла эту точку зрения и доказала, что для прогресса обществу необходимо многообразие форм собственности.


.1 Место и роль частной собственности в России


Мелкая частная собственность имеет существенные положительные стороны: возможность функционирования с относительно малыми стартовыми средствами, мобильность действий, обеспечение занятости значительной части трудовых ресурсов, широкое и оперативное обслуживание населения

В экономике России мелкая частная собственность появилась первоначально в форме так называемой индивидуальной трудовой деятельности, затем - фермерства. В настоящее время большая часть мелких частных предприятий имеет юридическую форму товариществ с ограниченной ответственностью (ТОО), формально почти не отличаясь от коллективных предприятий. Обычно эволюция мелкой собственности, основанной на собственном труде, происходила на основе разделения собственника и работника. В России такие формы появились еще в период перестройки в виде так называемых кооперативов. Члены кооператива выполняют роль собственника или предпринимателя, а основные производственные функции выполняют наемные работники. Распространение частного присвоения, с одной стороны, вызвало в России значительный рост предпринимательской инициативы, развитие рыночной инфраструктуры. Однако то и другое оказалось направленным на удовлетворение главным образом эгоистических потребностей подавляющего меньшинства населения. Тем самым это присвоение (прежде всего крупное и среднее) приобретает целый ряд негативных черт. В частной собственности, образованной в России, можно выделить следующие особенности. Во-первых, ориентация частных собственников и предпринимателей на чиновнично-бюрократическую и полулегальную модель экономического поведения. В наши дни собственник, задавленный непосильными налогами и постоянно сталкивающийся с разного рода бюрократической волокитой в делах, вынужден идти незаконным путем (скрывать налоги, давать взятки государственным чиновникам), чтобы обеспечить свое существование в современной российской экономике.

Во-вторых, для частного бизнеса в России характерна высокая значимость неформальных социально-экономических связей между различными корпоративными структурами и внутри них. Уровень реальной обособленности и конкурентности этих структур оказывается существенно иным, чем в традиционной рыночной экономике.

В-третьих, неотъемлемым остается отчуждение работника и остальных граждан от собственности, которая принадлежит частным лицам (в основном номенклатурно-корпоративным и неформальным структурам, крупным преступным группировкам, действующих в сфере экономики и предпринимательства, обогатившаяся правительственная верхушка).

Г. И. Черкасов выделяет следующие негативные черты частной собственности в России.1

1. Частнособственнические отношения носят крайне индивидуалистический, крайне антидемократический характер (со стороны субъектов присвоения) Такая черта в наибольшей мере присуща крупным владельцам. Отсюда беспредельная алчность, неспособность идти на компромиссы, уступки и соглашения.

. Частная собственность в России характеризуется исключительно высокой степенью монополизации.

3. Современной частной собственности присущ компрадорский характер. Она в очень большой степени способствует развитию иностранного производства и обогащения, позволяет иностранным инвесторам очень выгодно применять у нас свой капитал.

. Современная российская частная собственность в массовом порядке имеет ярко выраженные криминальные черты.

. Частная собственность в современной России очень слабо подвергается государственному регулированию.

Кроме того в рамках частной собственности в России в данный момент отношения отчуждения развиваются не только как экономические, базируются не только на концентрации правомочий в руках определенных частных лиц, но и на различных формах внеэкономического отчуждения, которые сохраняются на базе бюрократической организации экономики прошлого. Эта специфика формирует особый тип частной собственности, характерной для переходной экономики.

Что касается мелких предприятий, то это зависимый тип мелкой частной собственности. Эта тенденция приобретает весьма специфические и, как правило, уродливые (экономически неэффективные и социально несправедливые) формы в отечественной экономике.


.2 Коллективная собственность в Российской Федерации


Понятие общественной собственности, как правило, является крайне непопулярной в наши дни, ассоциируясь с пережитками прежней бюрократической системы. Однако на практике в достаточно крупных масштабах осуществляется совместное распоряжение и присвоение богатств со стороны различных групп равноправных собственников. Речь идет о развитии форм собственности, которые возрождаются в измененном виде в рамках новой российской экономики, уходящей от советской системы. Прежде всего, это кооперативная и коллективная собственность. Названные формы собственности традиционно ассоциируются в сознании российского человека с колхозами. Нельзя все же отрицать, что в рамках колхозной системы существовали определенные зачатки действительно коллективных отношений собственности, подавлявшиеся государственно-бюрократической организацией и зачастую сведенные на нет.

Следует точно понимать, что кооператив или коллективное предприятие - это объединение группы физических лиц, как правило, осуществляющих одновременно функции и собственников, и работников. При этом большая часть правомочий собственника (распоряжение, пользование, присвоение) осуществляются ими совместно, на равных основаниях.

Данная форма собственности должна присутствовать наряду с другими формами в отечественной экономике и благоприятно сказываться на ней. Наблюдение за реальными результатами функционирования коллективных предприятий, как правило, дает положительную оценку рассматриваемой форме. Более того, по некоторым из рассматриваемых параметров коллективные фирмы демонстрируют лучшие результаты по сравнению с другими фирмами. Коллективные предприятия не сокращают занятость, а, напротив, характеризуются более высокими темпами роста занятости, чем фирмы с другими формами собственности. Коллективные предприятия не страдают хроническим недостатком инвестирования - уровень инвестиций достаточно высок. Наряду с этим коллективные предприятия демонстрируют способность к очень быстрому наращиванию объемов продаж, уровень производительности факторов производства в коллективных предприятиях выше. Практически все эксперты отмечают, что одним из источников эффективности коллективных предприятий является снижение издержек управления.

Довольно часто против коллективных предприятий выдвигается то, что коллективным фирмам свойственно стремление к сохранению занятости, к предотвращению любых сокращений персонала, а потому такие фирмы воздерживаются от любых технических нововведений, могущих повлиять на занятость. В действительности же не удается обнаружить никаких указаний на то, что коллективные фирмы отстают по уровню применяемых технологий.

В России одним из широко распространенных возражений является указание на то, что коллективная собственность работников препятствует привлечению капиталов на предприятие, поскольку сторонним инвесторам не выгодно вкладывать капитал в такое предприятие, где им не может принадлежать никакого контроля над собственностью.

Другое, широко распространенное в России возражение - тезис о коллективном предприятии как о большом колхозе с заведомо неэффективной системой управления, основанной на участии множества некомпетентных лиц в решении сложных экономических проблем. Но коллективная собственность отнюдь не предполагает некомпетентного вмешательства в дела, требующие специальной квалификации. Специалисты и менеджеры выполняют свою работу на коллективных предприятиях, как и на любых других. Отличие состоит лишь в том, что на коллективных предприятиях весь персонал имеет право участвовать в решении вопросов, для которых достаточно имеющейся квалификации и производственного опыта. Лицам, показавшим способность к принятию управленческих решений, предоставляется возможность приобретать недостающие знания и опыт, коллектив получает право оценивать управленческие решения с точки зрения соответствия собственным интересам, поскольку это право любого собственника. Однако это не означает, что коллективная собственность эффективна всегда и при всех условиях, и не содержит потенциально уязвимых мест. Приведенные выше возражения против коллективной собственности указывают на те недостатки, которые могут проявиться и проявляются в деятельности предприятия с коллективной собственностью. Другое дело, что эффективное функционирование коллективных предприятий ограничено определенными условиями (например, размером коллектива). Но главное заключается в том, что условия рынка (необходимость оперативного реагирования, коммерческая тайна и т.п.) создают множество затруднений для наемных работников, желающих основать или выкупить свое предприятие.

В российской экономике проблемы развития коллективных предприятий, естественно, приобретают специфический вид. Практика показывает, что этот сектор может не только активно развиваться, но и быть доминирующим (в частности, в России начала 90-х годов предприятия с преобладанием собственности работников охватывали более 2/3 занятых). Однако содержание этой формально коллективной собственности в отечественной экономике было ближе к номенклатурно-корпоративному, чем к общественному, несмотря на формальное закрепление за работниками предприятий прав верховного собственника, прав на коллективное распоряжение и присвоение находящегося в их собственности имущества, средств производства. Это противоречие (между номенклатурно-корпоративным наследием и коллективной формой собственности) является ключевым для коллективных предприятий и кооперативов в рамках отечественной экономики.


.3 Государственная собственность в современной России


Государственная собственность в нашей стране за 90-е годы XX века претерпела радикальные изменения. Из внешней формы общенародного достояния она превратилась в проявление частной собственности, главным образом, крупной капиталистической. Кроме качественных перемен, с российской государственной собственностью произошли и крупные количественные изменения - намного сократилось число ее объектов.1

Государственная собственность в России отличается низким уровнем организации. По закону полностью государственные предприятия чаще всего фактически отданы в единоличное владение их директорам, которые сами решают важнейшие вопросы деятельности предприятий: объем продукции, номенклатуру, цены и т.д.

Особо стоит отметить организацию оплаты труда на государственных предприятиях. Здесь тоже господствует бесконтрольность. Разница между заработной платой директора и рабочего низшего разряда не должна быть больше, чем в 16 раз. Однако, на практике эта разница доходит до 100 раз.1

Уже давно стало известным, что бюрократическая государственная собственность является основным камнем преткновения на пути к радикальным экономическим реформам. При этом, как правило, совершаются две крупные ошибки: отождествляются, во-первых, государственная собственность с бюрократической, и, во-вторых, экономические реформы с обязательной приватизацией и переходом к частной собственности. Между тем, существуют эффективные и более или менее демократически управляемые предприятия. Существуют и варианты экономических реформ, при которых государственная собственность остается преобладающей, а мелкий бизнес и другие формы частной собственности развиваются параллельно с ним и, что особенно важно, не как результат приватизации.

В то же время у этой формы собственности имеется ряд проблем, характерных, в том числе и для России, ключевой из которых является бюрократизация, создание иерархических структур, что отрицательно сказывается на эффективности экономики и неприязни данной формы собственности со стороны населения. В описанном явлении скрыто внутреннее противоречие между статусом государства как представителя интересов всего общества, и как обособленного института, способного подчинять общество.

Между тем, развитие государственной собственности возможно и в направлении дебюрократизации, которая позволяет преодолеть основные пороки прежней системы отношений собственности, но не разрушить те преимущества, которые характерны для государственной формы собственности. Статус предприятия как народного предполагает, что народ обладает реальными правомочиями в распоряжении своим богатством (конкретным предприятием, станками, оборудованием, выпускаемой продукцией). Следовательно, появляется важнейшая проблема распределения полномочий между государством, представляющим единые интересы граждан страны, и коллективом данного предприятия.

Какие же правомочия принадлежат государству? Это, прежде всего, право продажи предприятия, определение политики, целей и задач предприятия, образование сложных форм собственности или хозяйствования на базе государственных предприятий, а так же вопрос о его выкупе трудовым коллективом или продаже частному собственнику. При этом инициатива подобных изменений может принадлежать и трудовому коллективу, однако принятие решения остается за государством.

Второе правомочие, которое должно оставаться за государством, это предоставлению коллективу государственных заказов, обеспечивающих средний уровень загрузки, обязательный для выполнения.

Третий компонент правомочий государства: оно должно обладать возможностью получения определенной доли прибыли от деятельности государственного предприятия. Однако не стоит забывать о том, что это предприятие находится в ведении государства и определенного трудового коллектива, оно является и собственностью всех членов общества, следовательно, определенная часть прибавочного продукта должна принадлежать собственнику, а им являются все граждане государства. Остальное определяет трудовой коллектив: каким должно быть производство, что и как производить, а так же построение системы экономических отношений внутри предприятия, оплата труда и распределение доходов.

Однако одним из ключевых правомочий государства должно оставаться определение направлений определенной части инвестиций.

Не стоит забывать и о взаимных обязанностях государства и трудового коллектива. Государство отвечает за обеспечение своего госзаказа поставками, трудовой коллектив отвечает за безубыточность производства, сохранение выделенных ему государством фондов.

В настоящее время при переходе к рынку происходит разгосударствление экономики России и разгосударствление собственности.


.4 Личная собственность в России.


За 90-е 20 в. годы в нашей стране крупные изменения произошли с личной собственностью. Ее нынешнее состояние характеризуется в основном тем, что, с одной стороны, значительно расширился ассортимент ее потенциальных объектов (главным образом материальных предметов потребления), почти нет дефицита товаров массового спроса. Вместе с тем личная собственность приобрела целый ряд негативных черт.

1.Нельзя не заметить резкого сокращения за 90-е годы присвоения потребительских благ в целом по стране.

2.В результате приватизации в стране произошло невиданное расслоение населения по размерам личной собственности. С одной стороны, образовалась тонкая прослойка людей с миллиардными состояниями. С другой стороны, по разным данным, от 30-58% российского населения имеют месячные доходы ниже прожиточного минимума.

.Возникла необоснованная крупная дифференциация личного достояния по отраслям народного хозяйства и по территориям страны.

4.. Личным достоянием все шире становятся низкопробные духовные реалии: поверхностные, отрывочные знания, ложная информация, порнографические литература и видеокассеты, негативные нравственные ценности и т.п. Не отличаются высоким уровнем и социальные объекты личного присвоения, в том числе индивидуальная свобода и безопасность, медицинские и образовательные услуги.

5.Личная собственность у нас отличается очень слабым влиянием на общественное производство. С одной стороны, ограниченное ее материальное и духовное наполнение не позволяет в полноценном виде воспроизводить рабочую силу.

Многие важные предметы личного потребления в современной России характеризуются достаточно низким качеством.


.5 Смешанная собственность в России


Рассмотрим, далее такой тип существующей в современной России собственности, как смешанная. По статистике, к началу 2009 г. она охватывала около 4,4% предприятий. Тем не менее, весь этот сектор промышленности производит значительную часть нашего ВВП.1

Однако надо отметить, что российская статистика, по всей вероятности, понимает смешанную собственность не вполне точно. При этом имеются в виду все предприятия с несколькими разными по своему статусу владельцами независимо от удельного веса последних.

Чисто российская смешанная собственность наиболее распространена в промышленности. Однако есть она также в торговле и общественном питании, в строительстве, и даже в сфере образования. Смешанное присвоение с иностранным участием чаще всего встречается в топливной промышленности, цветной и черной металлургии. Но по удельному весу в общем объеме отраслевой продукции оно занимает первое место в лесной, деревообрабатывающей и целлюлозно-бумажной отрасли, затем идут химическая и нефтехимическая, пищевая промышленность


.6 Некоторые организационно-правовые формы собственности в

Российской Федерации


.6.1 Акционерные общества

Среди организационно-правовых форм собственности наиболее важной для нашей страны можно считать такую форму, как акционерные общества. Их эффективно применяют крупные и средние предприятия и организации, они охватывают значительные массы предпринимателей и даже обычных граждан и имеют большие перспективы на обозримое будущее. Именно поэтому акционерные общества довольно быстро распространялись в нашей стране в 90-е годы.

В отечественной науке акционерные общества чаще всего понимаются в качестве организационно-правового проявления коллективной собственности.1

Акционерное общество может быть внешней формой самых разных типов присвоения в зависимости от характера владения контрольным пакетом акций. Это вполне подтверждается и современной российской действительностью. Часть акционерных обществ в промышленности представляют собой смешанное достояние (со значительным участием иностранного капитала), другая часть акционерных обществ являются народными предприятиями. Все акционерные общества в нашей стране подразделяются на открытые и закрытые. Первые из них вправе проводить открытую подписку на выпускаемые ими акции и их свободную продажу на законных условиях. В закрытом акционерном обществе акции распределяются только среди его учредителей или заранее определенного круга лиц. Его участники имеют преимущественное право на приобретение акций, продаваемых другими членами этого общества. Открытые акционерные общества у нас значительно преобладают.


.6.2 Товарищества

Из данной группы форм собственности наиболее распространены сейчас товарищества с ограниченной ответственностью - объединения граждан или юридических лиц для совместной хозяйственной (или другой) деятельности, ответственность каждого участника которых ограничивается лишь суммой внесенного им капитала. По обязательствам товарищества в целом его члены индивидуальной ответственности не несут. Но банкротство такого объединения, естественно, скажется на судьбе каждого вклада.

Товарищество с ограниченной ответственностью является юридическим лицом и имеет свой устав. Между его участниками заключается письменный договор, в котором указываются размеры внесенных паев каждого учредителя. Данное обстоятельство позволяет считать рассматриваемое объединение внешней формой смешанной собственности. С одной стороны, товарищество с ограниченной ответственностью на базе общих интересов своих членов осуществляет совместную деятельность, и этим оно родственно коллективному достоянию. Но с другой стороны, тут возможно использование наемного труда, а кроме того, распределение полученных доходов происходит по внесенным вкладам; подобные процессы свойственны уже частному владению.

Привлекательной чертой общества с ограниченной ответственностью является законодательно гарантированное право каждого его участника в любое время выйти из его состава, причем независимо от согласия других его членов. При этом выбывающему участнику выплачивается его доля в уставном капитале объединения.

Разновидность характеризуемой формы собственности - общество с дополнительной ответственностью. В отличие от общества с ограниченной ответственностью каждый из его учредителей уже несет ответственность (с учетом своего вклада) по обязательствам общества в целом. Кроме того, члены объединения должны восполнять убытки при банкротстве кого-либо из участников.

Следующим важным организационно-правовым проявлением собственнических отношений в современной России служит полное товарищество.

С учетом названных черт можно считать, что в полном товариществе более всего находит свое выражение коллективная собственность.

Близко к только что рассмотренной форме находится товарищество на вере. Различие заключается в том, что к полному товариществу здесь присоединяются один или несколько самостоятельных вкладчиков, которые, однако, не имеют права участвовать в управлении и удовлетворяются лишь доходами на свои вложения.


.6.3 Производственные и потребительские кооперативы

Формой проявления коллективной собственности служат также производственные кооперативы - добровольные объединения граждан для совместной хозяйственной деятельности в самых разных сферах (промышленности, строительстве, АПК, транспорте, торговле и т.д.). При вступлении в кооператив его члены вносят имущественные паи, из которых может быть создан неделимый фонд. Важно, что получаемая прибыль распределяется между участниками объединения только по их текущему трудовому вкладу. Управление кооперативом осуществляется на демократических началах: высшим органом является общее собрание, оно решает все главные вопросы совместной деятельности, в том числе избирает правление и его председателя, а также наблюдательный совет. Каждый член производственного кооператива имеет один голос. Все эти черты свойственны и потребительским кооперативам, но они по российскому законодательству не могут заниматься коммерческой деятельностью.


.6.4 Личные подсобные хозяйства

Обратимся, наконец, к организационным формам проявления и реализации личной собственности. Конечно, ими служат в какой-то мере все только что отмеченные объединения, поскольку в них, кроме всего прочего, создаются и распределяются предметы личного потребления. Но в современной России достаточно широко распространены такие хозяйственные формы, которые, если не целиком, то преимущественно направлены на удовлетворение личных потребностей. Речь идет о личных подсобных хозяйствах, коллективных и индивидуальных садах и огородах. С одной стороны, в них производятся объекты личной собственности (главным образом предметы питания), но с другой стороны, они сами выступают в качестве таких объектов (если не являются средством извлечения прибыли). Как уже отмечено, названные формы широко распространены в нашей стране.

Помимо рассмотренных в современной России, существует, конечно, немало других организационно-правовых проявлений собственности. В том числе можно назвать индивидуальные и семейные частные предприятия и организации, малый бизнес, фермерские хозяйства, государственные и муниципальные унитарные предприятия. Но они или уже как-то освещались ранее, или не представляют сложности для понимания, поэтому им не уделено специального внимания.


3. Разгосударствление и приватизация собственности


Российская экономика, начиная с 90-х годов 20 столетия, характеризуется активным процессом разгосударствления и приватизации. В этот исторический период в ходе дискуссий утвердилось мнение о необходимости перехода от административно-командной к рыночной системе свободной конкуренции, которая на Западе эффективно функционирует сравнительно успешно, удовлетворяя потребности своих граждан. Естественно, что такой переход сопровождается глубокими изменениями во всей общественной структуре.

Изменения в отношениях собственности стали стержнем экономических реформ в России, так как рынок основывается на многообразии форм собственности. Рынок предполагает свободу производственной и коммерческой деятельности, конкуренцию между производителями. Значит, должно быть преодолено господство какой-то одной формы собственности. Оно должно быть заменено взаимодополняющими друг друга различными формами собственности.1

Разгосударствление собственности - это процесс перевода государственной собственности в иные формы, в том числе и частные. Разгосударствление экономики представляет собой процесс передачи большинства функций по управлению предприятиями от государства самим предприятиям.

Перевод государственной собственности в частную собственность называется приватизацией. Таким образом, приватизация - составная часть разгосударствления. Приватизация - длительный и мучительный процесс. Накопленный исторический опыт свидетельствует о сильной растянутости приватизации во времени, и аргументацию в защиту постепенности. Главный из этих аргументов состоит в том, что скорость справедливой приватизации обязана соотноситься с возможностями накопления денежных капиталов, в частности, сбережений населения. А они таковы, что выделение на это мероприятие более 1-2% национального дохода в год нарушает стабильность экономики. Учитывая, что общая стоимость накопленных зданий, сооружений и оборудования в стране обычно значительно больше годового национального дохода, продажа всех основных фондов легко может растянуться на многие десятилетия. Теперь не трудно понять причину сложившийся критической ситуации в России после попытки в кратчайшие сроки уничтожить громадный государственный сектор экономики. Очевидно, что политики, которые решили покончить с полным огосударствлением экономики и которые полагают, что только всеохватывающая приватизация поможет создать эффективную систему хозяйствования, оказываются перед трудным выбором: или растянуть переход от одного экономического режима к другому на добрые полвека, или раздать средства частным лицам бесплатно, или же, наконец, создать условия для принудительного перераспределения дохода из фонда потребления в фонд накопления. В России ожидалось, что приватизация изменит ситуацию в экономике, выведет страну из кризиса. Но этого не произошло и не могло произойти, так как на первом этапе осуществлялась в основном механическая передача государственного имущества физическим и юридическим лицам.

Приведенные в таблице 1 данные Российского статистического ежегодника показывают, с одной стороны - динамику снижения удельного веса государственной собственности с 14,3% в 1996 году до 2,8% на 1 января 2009 года, а с другой - динамику роста удельного веса частной собственности с 63,4% в 1996 году до 83,3% на 1 января 2009 года. Очевидно преобладание в экономике России частной собственности.

Главные цели приватизации: формирование слоя частных собственников, создание социально ориентированной рыночной экономики; повышение эффективности деятельности предприятий; социальная защита населения и развитие объектов социальной инфраструктуры за счет средств, поступивших от приватизации; содействие процессу стабилизации финансового положения в Российской Федерации; создание конкурентной среды и содействие демонополизации народного хозяйства, привлечение иностранных инвестиций.


собственность хозяйствование россия приватизация


Таблица 1. РАСПРЕДЕЛЕНИЕ ПРЕДПРИЯТИЙ И ОРГАНИЗАЦИЙ ПО ФОРМАМ СОБСТВЕННОСТИ1 (на 1 января 2009)

Тыс.В процентах к итогу1996200120042005200620072008200919962001200420052006200720082009Число предприятий и организаций - всего22503346415044174767450746754772100100100100100100100100 в том числе по формам собственности: государственная 32215116115916014914213514,34,53,93,63,43,33,02,8муниципальная1982172462482522642632588,86,55,95,65,35,95,65,4частная1426251032383499383836393855397663,475,078,079,280,580,782,583,3собственность общественных и религиозных организаций (объединений)952232522532532392121974,26,76,15,75,35,34,64,1прочие формы собственности, включая смешанную российскую, иностранную, совместную российскую и иностранную1812092472452652152032069,39,36,46,15,64,84,34,4


В основу выбора способов приватизации был положен размер предприятий. Аукцион - продажа предприятий и их активов на открытых торгах, когда в дальнейшем от покупателя не требуется выполнения каких-либо условий. При этом право собственности переходит к покупателю, предложившему в ходе торгов максимальную цену.

В процессе приватизации существенно изменились формы собственности предприятий, что подтверждается данными, содержащимися в таблице 1.

В 1991 году России доступ к приватизации был открыт всем гражданам через систему приватизационных чеков (ваучеры), распределенных всем жителям России.

Реальный ход приватизации показал, что были допущены ошибки. Так, в 1995 году в бюджет Российской Федерации должны были поступить от приватизации 9 трлн. рублей, на самом же деле поступило 5 трлн. рублей. Предприятия авиационной, металлургической, нефтеперерабатывающей промышленности продавались по весьма заниженным ценам. В 1996 году правительство заявило об изменении курса приватизации: продавать меньше, но дороже.1

Приватизация обозначила существенные проблемы, в том числе проблему формирования таких форм реализации прав собственности, которые отвечали бы принципам социальной справедливости и в то же время способствовали бы развитию экономики.

Сегодня в США и других развитых странах есть немало примеров того, как через механизм финансирования работники выкупают собственность компаний, создают акционерные фонды трудящихся с правом получения частной прибыли пропорционально своей доле в общем капитале. Рассматриваемые компании дают высокий социально-экономический эффект: рост доходов, занятости, производительности труда.

Таким образом, выбор эффективной формы собственности и типа предприятия зависит в смешанной экономике от многих факторов: отрасли бизнеса, характера и масштабов производства, перспектив рынка, величины капитала, уровня квалификации и дефицитности персонала, степени конкуренции на рынке и т.д.

Приватизационный процесс в России еще далек от завершения и уже полученные результаты свидетельствуют о том, что в дальнейшем следует более внимательно и осторожно подходить к данной проблеме.



Выводы


Любое государство структурирует отношения собственности, исходя из соображений экономической эффективности, об удельном весе каждой из форм собственности. При этом основными подходами к решению вопросов о приоритете тех или иных форм собственности становятся социальные, национальные, идеологические и иные неэкономические факторы.

В современной России наблюдается довольно пёстрая картина существования форм и видов собственности, когда наряду с общегосударственной, кооперативной, и другими, характерными для социалистической формы хозяйствования, довольно бурно развиваются капиталистические формы собственности, такие как частная и многие другие. Сложился новый общественно-экономический строй, который характеризуется: восстановлением системы частной собственности, установлением власти капитала и денег, резким ростом дифференциации доходов населения. Одной из специфических черт сложившейся структуры собственности является то, что она остается связанной с государством. В современной экономике России наиболее значимым является вопрос о реальном содержании тех или иных форм собственности, о том, как и среди кого распределены права собственности и как, в сущности, работник взаимодействует со средствами производства: на основе отчуждения или единства. Для отечественной экономики, где права собственности слабо развиты, а сами формы собственности неустойчивы, эти вопросы приобретают особую значимость. Можно сделать следующий вывод: для стабильности экономики, отношений собственности и социально-экономического развития России требуется настоящее многообразие форм собственности, характерное для смешанной экономики, монополия же какой-либо одной формы собственности (государственной, частной или любой иной) недопустима невозможна.

Литература


Законодательные акты

1.Конституция Российской Федерации : принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 года . - М. : Проспект , 2003. - 31 с.

.Гражданский кодекс Российской Федерации. Ч. 1-3 : [офиц. текст] : по сост. на 25 октября 2006 г. . - М. : Юрайт-Издат , 2006. - 479 с.

3.О внесении изменений в Федеральный закон "О введении в действие Жилищного кодекса Российской Федерации" : Федеральный закон от 1 февраля 2010 г. N 4-ФЗ // Российская газета. - 2010. - N 22.

4.Об утверждении Программы мер по структурной перестройке, приватизации и усилению контроля в сферах естественных монополи" : Постановление Правительства РФ от 7 августа 1997 г. N 987 // Российская газета. - 1997. - 26 августа.

5.Об акционерных общества" : Федеральный закон от 26 декабря 1995 г. N 208-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. - 1996. - N 1. - ст. 1.

.О приватизации объектов научно-технической сферы : Постановление Правительства РФ от 26 июля 1994 г. N 870 // Собрание законодательства Российской Федерации. - 1994 . - N 15. - ст. 1783.

."О Государственной программе приватизации государственных и муниципальных предприятий в Российской Федерации" : Указ Президента РФ от 24 декабря 1993 г. N 2284 // Российская газета. - 1994. - 4 января.

.О приватизации жилищного фонда в Российской Федерации : Закон РФ от 4 июля 1991 г. N 1541 // Российская газета. - 1993. - N 5

Книжные издания

1.Власова М.В. Право собственности в России: возникновение, юридическое содержание, пути развития / М.В. Власова . - М. : М-Пресс , 2002. - 169 с.

2.Лоскутов, В.И. Экономические и правовые отношения собственности / В.И. Лоскутов. - - Ростов н/Д : Феникс , 2002. - 186 с.

.Макконелл, Кэмпбелл Р. Экономикс: Принципы, проблемы и политика: В 2 т. : Пер. с англ. 11-го изд. / Кэмпбелл Р. Макконнелл ; Стэнли Л. Брю . - М. : Республика , 1992

.Особенности приватизации в отдельных регионах и странах мира : Сб. обзоров/ РАН ИНИОН ; отв. ред. С.Я. Веселовский . - М. : [б.и.] , 2002. - 223 с.

Статьи из периодических изданий

.Андрефф, В. Российская приватизация : подходы и последствия / В. Андрефф/ / Вопросы экономики. - 2004. - N6.. - С. 57-78.

2.Бузгалин, А. Пути совершенствования отношений собственности и труда в России / А. Бузгалин / / Проблемы теории и практики управления. - 2003. - N2. - С.68-73.

.Гаврилин, Е.В. Реструктурирование и приватизация государственных предприятий в процессе проведения экономических реформ / Е.В. Гаврилин/ / Финансы и кредит . - 2005. - N9. - С. 54-59

.Данилов, Евгений Алексеевич Факторы и уроки приватизации / Евгений Алексеевич Данилов/ / Закон. - 2010. - N3. - С. 25-37

.Дегтярев, А. Приватизация по-российски и проблема ее корректировки / А. Дегтярев, Р. Маликов/ / Общество и экономика. - 2008. - N1. - С. 73-89.

.Иванов, В.Н. Приватизация: итоги и перспективы (по результатам одного исследования) / В.Н. Иванов/ / Социологические исследования. - 2007. - N6. - С. 48-60.

.Петраков, Н. Отношения собственности / Н. Петраков / / Проблемы теории и практики управления. - 2005. - N2. - С. 13-20.

.Топоркова, Е. Приватизация объектов промышленной собственности государственных и муниципальных предприятий / Е. Топоркова // Экономические стратегии. - 2006. - N7. - С. 149-151.

.Устюжанина, Е.В. Приватизация: уроки истории / Е.В. Устюжанина/ / Экономика и математические методы. - 2006. - N3. - С. 3-15.

.Хубиев, К. Государственная собственность и условия ее эффективности / К. Хубиев/ / Экономист. - 2003. - N1. - С.46-56.

Учебные пособия

. Васильева, Т.Н. Экономическая теория : учеб. пособие для вузов. Часть 1. / Т.Н. Васильева, под общ. ред. профессора Л.П. Коренева.- Орел.: ОрелГТУ, 1999.- 65 с.

. Курс экономики : учебник для вузов / под ред. Борис Абрамович Райзберг . - М: Инфра-М , 1999. - 714 с.

. Смелзер, Н. Социология : учеб. пособие для вузов : пер. с англ. / Н. Смелзер ; под ред. В.А. Ядов . - Ростов н/Д : Феникс , 1994. - 688 с.

. Смирнов, В.Т. Основы экономической теории: учебное пособие / В.Т Смирнов, В.Ф. Бондарев, В.И. Романчин. - Орел: ОрелГТУ - 2002. - 479 с.

. Фишер, С. Экономика : пер. с англ. / С. Фишер; Р. Дорнбуш; Р. Шманелзи. - М. : Дело , 1997. - 829 с.

. Черкасов, Г.И. Общая теория собственности : учеб. пособие для вузов / Г.И. Черкасов . - М. : ЮНИТИ-ДАНА , 2003. - 263 с.

. Щекотихин Ю.Ф. Собственность и модели экономических систем: учебно-методическое пособие. - Орел: ОрелГТУ, 1997.

Статистические сборники

Российский статистический ежегодник - 2009г. [Электронный ресурс]. / - Федеральная служба государственной статистики . - Режим доступа: http://www.gks.ru/bgd/regl/b09_13/IssWWW.exe/Stg/html3/12-02.htm.


КУРСОВАЯ РАБОТА ПО ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ТЕОРИИ ПО ТЕМЕ «Отношения собственности и пути их реформирования в р

Больше работ по теме:

КОНТАКТНЫЙ EMAIL: [email protected]

Скачать реферат © 2017 | Пользовательское соглашение

Скачать      Реферат

ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ ПОМОЩЬ СТУДЕНТАМ