Открытие ООО "Автокинотеатр Ранчо"

 

Департамент образования города Москвы

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

МОСКОВСКАЯ ГОСУДАРСТВЕННАЯ АКАДЕМИЯ ДЕЛОВОГО АДМИНИСТРИРОВАНИЯ

Кафедра «Менеджмента и управления проектами»








Курсовая работа на тему: Открытие ООО «Автокинотеатр «Ранчо»

Учебная дисциплина «Управление проектами»


Коваленко Наталия Юрьевна

Ратушная Александра Сегеевна

Научные руководители:

к.э.н., доц СтаниславчикС.Н.

д.т.н., проф Титаренко Б.П.

к. ф. н., доц. Мищенко С. Н.







Москва 2011


РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА


Цель проекта - открыть 1 марта 2012 года в д.Елино, Солнечногорском районе автокинотеатр «Ранчо».

Суть проекта является оказание развлекательных услуг населению города Зеленограда и близлежащих районов. Автокинотеатр открывается при поддержке инвестиционных средств государства.

Автокинотеатр будет располагаться по адресу: Российская Федерация, 141 580, Солнечногорский район, д. Елино, ул. Зеленоградская

Этапы реализации проекта:

.Прединвестиционная фаза: 15.10.11 - 01.12.11;

2.Инвестиционная фаза: 01.12.11 - 01.02.12;

.Эксплуатационная фаза: с 01.03.12

Стоимость и источники финансирования: Уставный капитал организации будет составлять 10 000 рублей. Покупка земли (8 250 000 рублей) обеспечивается государством, необходимые денежные средства на организацию бизнеса в размере 4 109 051 рублей будут взяты из личных денежных средств участников в качестве беспроцентного кредита на срок окупаемости проекта. Нераспределенная прибыль будет направляться на развитие бизнеса, дополнительное финансирование текущей деятельности, а также выплаты учредителям.

Ожидаемы спрос - основные показатели. В таблице 1 приведено число посещений в месяц при определенной норме загруженности в зависимости от сезона и развития бизнеса.


Таблица 1

Реализация билетов

Год первыйЗагруженность, %Посещения в мес., шт.Реализация билетов, руб.Март3017641 058 400Апрель3017641 058 400Май3520581 234 800Июнь3520581 234 800Июль3621171 270 080Август4023521 411 200Сентябрь4526461 587 600Октябрь5129991 799 280Ноябрь6035282 116 800Декабрь6035282 116 800Январь6337042 222 640Февраль6538222 293 200Март6940572 434 320Итого21 838 320Год второй (в месяц) в среднем754 4102 646 000

Также будет поступать дополнительный доход от следующих сопутствующих услуг:

üРеализация пледов (см. Таблицу 2);

üПродажа попкорна (см. Таблицу 3);

üПоступления от партнеров за аренду (см. Таблицу 4);

üПоступления от реализации продукции автомата «Гигиена+».


Таблица 2

Реализация пледов

Год первыйЗагруженность, %Продажи в мес., шт.Реализация пледов, руб.Март701 235185 220Апрель601 058158 760Май2551577 175Июнь1530946 305Июль1021231 752Август1023535 280Сентябрь2052979 380Октябрь401 200179 928Ноябрь602 117317 520Декабрь802 822423 360Январь903 334500 094Февраль903 440515 970Март702 840426 006Итого2 976 750Год второй (в месяц) в среднем502 205330 750

Таблица 3

Реализация попкорна

Год первыйЗагруженность, %Продажи попкорна в мес.Реализация попкорна, руб.Март2544179 380Апрель2544179 380Май30617111 132Июнь30617111 132Июль31656118 117Август35823148 176Сентябрь401 058190 512Октябрь461 379248 301Ноябрь551 940349 272Декабрь551 940349 272Январь582 149386 739Февраль602 293412 776Март642 597467 389Итого3 051 579Год второй (в месяц) в среднем703 087555 660

Таблица 4

Поступления от партнеров за аренду

Год первыйАрендная плата в мес., руб.Прибыль от аренды, руб.Март70 000140 000Апрель70 000140 000Май70 000140 000Июнь70 000140 000Июль70 000140 000Август70 000140 000Сентябрь75 000150 000Октябрь75 000150 000Ноябрь75 000150 000Декабрь75 000150 000Январь75 000150 000Февраль75 000150 000Март80 000160 000Итого1 900 000Год второй (в месяц) в среднем1 980 000

Поступления от реализации продукции автомата «Гигиена+»

Прогнозная загруженность в месяц 70% (4 116 шт.). Доход будет составлять 123 480 рублей.

Убежденность в успехе (аргументы). Проект может считаться эффективным, основываясь на показателях эффективности проекта.


Таблица 5

Показатели эффективности

NPV44 906 656IRR (квартальный)70,88%DPI12,951DPP6 мес.

Проект является успешным, так как он обладает небольшим сроком окупаемости, а также приносит стабильный доход от деятельности организации.

Благодаря нашему проекту будет увеличен прокат отечественных кинопродуктов, а также будут удовлетворяться культурные потребности населения города Зеленограда и близлежащих районов.



ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА


Генеральная цель проекта - открытие открытого автокинотеатра в Солнечногорском районе, деревне Елино за счет собственных средств при поддержке государства.

Бизнес-идея - открытие автокинотеатра в Солнечногорском районе, деревне Елино за счет собственных средств при поддержке государства к марту 2012 года.

Так как в последнее время индустрия развлечений активно набирает обороты, то появляется много развлекательных комплексов, открываются новые кинотеатры. Авторы проекта решили взять идею кинотеатра, но немного в необычном для россиян формате, а именно автокинотеатр.

Данный вид услуги является новшеством для России, и Москвы в частности, поэтому не ожидается жесткой конкуренции.

В последнее время все больше людей возвращаются к такому виду услуг как кинотеатры, где можно в компании друзей посмотреть фильмы в различных форматах. Но в то же время многие жалуются на «шумных», посторонних соседей, которые мешают проводить время с удовольствием. Автокинотеатр позволяет посмотреть фильм в компании только близких друзей, где никто не мешает друг другу. Есть только Вы и кино.

Данный тип кинотеатров имеет ряд преимуществ перед обычными кинотеатрами.

Например:

ØВозможность выбора различных жанров кино;

ØУдобство парковки;

ØМожно беспрепятственно общаться, не мешая другим;

ØМожно курить;

ØДоставка закусок и напитков в машину;

ØОграниченное количество обслуживающего персонала, который работает почасовой системе;

ØЭкономия средств на мебели, коммунальных услугах.

Также открытие автокинотеатра обеспечит 8 постоянных рабочих мест (механик, 2 охранника, 2 продавца, бухгалтер, 2 уборщицы).

Также стоит отметить социальную значимость проекта, при осуществлении которого появятся новые рабочие места, будут удовлетворены некоторые из культурных потребностей населения города Зеленограда. В рамках сотрудничества с государством будут осуществляться социальные программы (например, проведение тематических сеансов на 9 мая для Ветеранов, которым будут показываться военные фильмы на большом экране бесплатно, или предоставление площади днем для других целей). Все это ведет к улучшению условий и качества жизни общества.



ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ОТРАСЛИ


Текущая ситуация в отрасли и тенденции ее развития

По данным на 1 июля 2011 года, в России насчитывается 2528 современных кинозалов в 877 кинотеатрах. Помесячная динамика показателей кинопрокатного рынка свидетельствует, что зима 2011 года в целом оказалась хуже прошлогодней, тогда как весна и лето - лучше. В Московском регионе в первом полугодии 2011-го были открыты 2 новых кинотеатра (7 залов) и 5 новых залов располагаются в торговых центрах. Причем новые кинотеатры чаще открываются не как отдельные и самостоятельные, а в форме сетевых кинотеатров. Наиболее известные - это «КароФильм», «СинемаПарк», «Формула Кино», «Люксор».

Но, несмотря на перенасыщенность рынка киноуслуг, такой вид кинотеатров как открытый автокинотеатр не развит в Москве и Московской области. На настоящий момент существует лишь 2 автокинотеатра в Москве: «КиноПаркинг» и «Бородино». В Зеленограде аналогов такого кинотеатра нет. Вследствие отсутствия конкурентов создаются благоприятные условия для дальнейшего развития из-за минимума конкуренции на данной нише, достаточному спросу и относительно небольшим затратам на открытие открытого кинотеатра в отличии от обычных кинотеатров.

Возрастной сегмент зрителей это люди в возрасте от 15 до 55 лет со средними и высокими доходам, в основном имеющие машины. Разобьем данный сегмент на более конкретные:

ü15-20 лет- подростки- школьники и студенты- не имеющие собственных доходов;

ü21-35 лет- люди, в основном, не имеющие детей или если есть, то маленькие (до 10 лет), со средними доходами;

ü36-40 лет- семейные пары с высокими доходами;

ü41-55 лет- семейные пары с высокими доходами.

Было выявлено, что за последние полгода кинотеатры Москвы посетило 2173 тыс. человек, что составляет 44% всех жителей города. Регулярные посетители, которые ходят в кино 2 и более раз в месяц, составляют 29% полугодовой киноаудитории и 13% всех жителей столицы.

Если говорить о социальном статусе, то в киноаудитории присутствуют представители различных слоев. Наиболее типичные кинозрители - студенты. Кроме того, в киноаудитории можно выделить группы руководителей и служащих.

Социальный статус.

.0% - студенты;

.2% - руководители;

.6% - специалисты;

.8% - рабочие;

.7% - нет ответа;

.3% - домохозяйки, молодые мамы;

.4% - безработные.

Финансовый статус.

.4% - высокообеспеченные;

.0% - обеспеченные;

.8% - средние;

.7% - малообеспеченные.

После исследования отрасли можно сделать следующие выводы.

При открытии автокинотеатра потребуется около 10 млн. рублей. Необходимо учесть, что помимо непосредственных расходов на открытие деньги понадобятся для вложений в рекламу, а также для поддержания текущей деятельности в ближайшие полгода-год после открытия. Поэтому при расчетах нужно предусмотреть сумму на 30% больше.

Окупается автокинотеатр, по статистике, обычно после 1,5-3 года работы, но в каждом конкретном случае возможны варианты, вплоть до того, что заведение не окупится никогда.

В среднем цена сеанса в автокинотеатре равняется 600 рублей за машину. Рентабельность этого бизнеса примерно 40-50%. Все зависит от предоставляемых услуг «в нагрузку». Самая большая статья расходов в таком бизнесе - покупка оборудования и его обслуживание. Что касается ценообразования, то лучше исходить из цен конкурентов и из платежеспособности посетителей.

Для того, чтобы автокинотеатр мог работать необходимо будет получить множество разрешений (СЭС, пожарники, ГАИ, разрешение на рекламную вывеску, лицензию на фильмы, соглашения на вывоз твердого бытового мусора и иных отходов, заключение договора на выполнение дезинфекции средств автотранспорта <#"justify">ГЛАВА 3. АНАЛИЗ РЫНКА


В последнее время все больше людей возвращаются к такому виду услуг как кинотеатры, где можно в компании друзей посмотреть фильмы различных форматов. Но в то же время многие жалуются на «шумных», посторонних соседей, которые мешают проводить время с удовольствием. Автокинотеатр позволяет посмотреть фильм в компании только близких друзей, где никто не мешает друг другу. Есть только Вы и кино.

Так как в Москве и Зеленограде эта ниша рынка является ненасыщенной, то авторами было решено реализовать данный проект, который обосновывается наличием спроса, отсутствием конкурентного давления и уникальностью услуги.

Для оценки емкости рынка было решено оценить три теории:

·Оптимистичная: Если каждый 100-ый потенциальный клиент посетит автокинотеатр раз в день, то емкость рынка равна: (48 800/100)*365 = 178 120 человек в год (106 872 000 рублей в год по среднему чеку - 600 рублей);

·Нейтральная: Если каждый 500-ый, то (48 800/500)*365 = 35 624 человек в год (21 374 400 рублей в год);

·Пессимистичная: Если каждый 1000-ый, то (48 800/1000)*365 = 17 812 человек в год (10 687 200рублей в год).

Для изучения потенциального спроса на услуги автокинотеатра на территории Зеленограда, было решено провести маркетинговое исследование при помощи анкетирования группы респондентов. В качестве респондентов были выбраны студенты МГАДА, члены их семей и друзья (81 студент и 155 членов их семей и друзей, в совокупности 236 человека). Образец анкеты представлен в Приложении 1.

Для определения объёма выборки используется статистический метод, который рассчитывается по формуле:


(1), где:


- коэффициент доверия, равный 2;

- дисперсия изучаемого признака, равная 1;

- предельная заданная ошибка, равная 5-10 %;

- генеральная совокупность.

Рассчитаем выборку:

Таким образом, при выборке, состоящей из 399 респондентов, исследование было бы более точным и верным, но из-за того, что исследователи ограничены во времени и денежных ресурсах, выборка была сокращена, и её объём составил 236 человек. Поэтому не стоит полностью полагаться на данное исследование, но возможно его использование в качестве ориентира.

Ориентируясь на данные проведенного опроса, можно сделать вывод о том, что на данном рынке существует реальная потребность в автокинотеатре с широким выбором жанров кино и высоким качеством обслуживания по доступным ценам.

Для начала проанализируем личные данные респондентов для наиболее полного представления о выборке.


Рисунок 3.1. Распределение респондентов по полу


В данном исследовании было опрошено 60% женщины и 40% мужчин в возрасте от 18 лет.


Рисунок 3.2. Распределение респондентов по возрасту


Основными респондентами являются студенты МГАДА и их друзья в возрасте 18-24 лет, 25-34лет. Эта возрастная категория в основном и является нашей потенциальной аудиторией. В возрасте 35-44 лет будут посещать автокинотеатр реже, чем другие в силу своей занятости.

Рисунок 3.3. Распределение респондентов по уровню дохода


Потенциальными клиентами будут являться люди с уровнем дохода в 20000 - 30000 руб., они составляют 52% опрошенных респондентов. Реже будут посещать люди с уровнем дохода 10000 - 15000 руб., 15000-20000 руб., 30000 - 40000 руб.


Рисунок 3.4. Распределение респондентов по социальному статусу


Если же рассматривать с точки зрения социального статуса, то в данной группе респондентов преобладают рабочие - 44% опрошенных. Ими являются родственники и друзья студентов, которые составляют 28% опрошенных.


Рисунок 3.5. Мнение потенциальных клиентов по поводу посещения автокинотеатра «Ранчо»


Данный опрос показал, что данный проект будет иметь значительный спрос на услуги автокинотеатра, так как желающих посетить автокинотеатр 71% из 100%.


Рисунок 3.6. Желаемая стоимость билета за сеанс

Наибольшее число респондентов готовы платить за наши услуги менее 500 рублей за сеанс, но и больше 500 рублей готовы платить многие из опрошенных. Следовательно, цена за сеанс может быть назначена в пределах 400-700 рублей. Цена свыше 1000 рублей является неприемлемой для потенциальных потребителей.


Рисунок 3.7. Анализ предпочтений потребителей


Большинство ответивших респондентов выделяют такие жанры кино как:

üКомедии;

üМелодрамы;

üТриллеры;

üБоевики.

Следовательно, целесообразно будет делать упор именно на показы этих жанров.

Показ ужасов и авторских фильмов можно устраивать как тематические вечера.


Рисунок 3.8. Анализ зависимости потенциальной стоимости сеанса от дохода


Если рассматривать зависимость цены за сеанс от дохода респондента, то большинство опрошенных с доходом от 20000 - 30000 согласны платить менее 500 рублей за сеанс. Однако не исключена возможность оплаты от 500 до 1500 рублей за сеанс. Около 50% людей имеющие, уровень дохода ниже готовы платить менее 500 рублей, а остальные 50% согласны за данную услугу заплатить от 500 до 1000 рублей. Такую же ценовую категории приемлют и потенциальные клиенты с доходом от 30000 рублей и выше.

Далее проведем анализ конкурентов. Для нашей компании существует два конкурента. (Табл. 3.1)



Таблица 3.1

Сравнительный анализ конкурентов.

НазваниеМесто расположениеАссортиментЦена за билет, руб.СезонДостоинстваБородиноОсташковское шоссе, 59Показывают успешные американские комедии и боевики последних лет. Новинки появляются редко.400Круглый годРядом кафе «Ваби Саби», «Шоколадница» и супермаркет.Мобильный кинотеатр «Кинопаркинг»Точного адреса нет, места всегда меняютсяВ основном известные голливудские хиты: комедии, ужасы и боевики; иногда показывают короткометражные фильмы и анимацию300-500Середина июля - октябрьНебольшое кафе со стандартным набором - попкорн, кофе, чай, газировка и сэндвичи.

По таблице можно сделать вывод, что конкуренты располагают неплохим ассортиментом и дополнительными услугами. Данные аспекты были учтены при разработке бизнес - плана.



ГЛАВА 4. ПЛАН МАРКЕТИНГА

анализ

Чтобы рассмотреть возможные варианты развития проекта, а также более точно определить главные возможности и угрозы данного проекта, необходимо провести SWOT-анализ.


Таблица 4.1анализ

Возможности (O) 1. Возможность финансирования инвесторами 2. Слабое конкурентное давление 3. Увеличение доходов целевого сегментаУгрозы (T) 1. Отсутствие интереса у потребителей 2. Рост цен на ресурсы 3. Сезонные колебания спросаСильные стороны (S) 1. Новизна услуги 2. Использование современных технологий 3. Гибкая ценовая политикаСтратегия развития продукта (1.2) - расширение предлагаемых услуг и увеличение ассортиментного ряда Стратегия развития рынка (1.3) - выход на новый рынок с уже имеющимися спектром услуг, в город КлинСтратегия усиления позиции на рынке(1.1)- завоевать лучшие позиции (Реклама, акции, повышение качества обслуживания) Стратегия несвязанной диверсификации (3.3) - открытие "Subway" по франшизеСлабые стороны (W) 1. Низкий финансовый капитал 2. Низкая осведомленность потребителей 3. Низкая техническая оснащенностьСтратегия обратной вертикальной интеграции (2.1) - заключение контракта с ООО «КиноПаркинг» с целью снижения стоимости оборудования, увеличения доходности Стратегия горизонтальной интеграции (2.2) - сотрудничество с ООО «КиноПаркинг» - использование их имени с целью повышения репутации и увеличения целевой аудиторииСтратегия сокращения расходов (4.1) - сокращение з/п механику и поиск альтернативных поставщиков оборудования Стратегия ликвидации (4.4) - продажа земли


Комбинированная стратегия:

I этап (2012г.)II этап (2013-2014гг.)III этап (2015г.)

Рисунок 4.1. Комбинированная стратегия.


Таким образом, наиболее благоприятное развитие стратегии будет осуществляться следующим образом. Авторами проекта было решено начать реализацию стратегий с расширения предоставляемых услуг и параллельно осуществляемой рекламной кампанией, благодаря чему будет возможен успешный выход на новый рынок. При этом затраты предполагается сократить за счет заключения эксклюзивного контракта с ООО «КиноПаркинг». Результатом этих мероприятий будет организация собственного производства начес, сладкой ваты и мороженного, и их последующая реализация. Неблагоприятным исходом является невозможность сократить расходы до нужного уровня, что повлечет рост убыточности проекта. Наилучшим выходом в данном случае является продажа земли.

Сведем результаты SWOT-анализа в матрицу взаимодействия факторов среды для определения тех факторов, на которые необходимо опираться при построении стратегий.

Таблица 4.2

Матрица взаимодействия факторов среды

ВозможностиУгрозыСильные стороны123123?1+++0+0+52++000++0430++++0++6Слабые стороны1--------820--0--0043--000002?672644

Выводы. Анализируя полученные данные, можно выделить следующие факторы, которые необходимо учитывать в первую очередь при формировании стратегии. Среди них:

1.Возможности: слабое конкурентное давление;

2.Угрозы: возможное отсутствие интереса у потребителей;

3.Сильные стороны: гибкая ценовая политика;

4.Слабые стороны: низкий финансовый потенциал.

Далее проведем маркетинговый анализ, применяя элементы комплекса маркетинга 5Р.

Потребители

Создаваемый автокинотеатр ориентирован на потребителей со средним и высоким уровнем дохода, испытывающих потребность в предоставлении данной услуги данного сегмента рынка по доступным ценам.

Возрастной сегмент зрителей - это люди в возрасте от 15 до 55, в основном имеющие машины. Разобьем данный сегмент на более конкретные:

ü15-20 лет- подростки- школьники и студенты- не имеющие собственных доходов;

ü21-35 лет- люди, в основном, не имеющие детей или если есть, то маленькие (до 10 лет), со средними доходами;

ü36-40 лет- семейные пары с высокими доходами;

ü41-55 лет- семейные пары с высокими доходами.

Социальный статус.

% - студенты

% - предприниматели

% - рабочие

% - военнослужащие

%-государственные служащие

% - безработные

Финансовый статус.

% - высокообеспеченные

% - обеспеченные

% - средние

% - малообеспеченные

Таким образом, основным сегментов, на который будет ориентироваться наш проект-это люди в возрасте от 18 до 30 лет:

·студенты от 18 до 24 лет, преимущественно не работающие на постоянной основе;

·их друзья - работающие с уровнем дохода 20000-30000 рублей.

Ценовая политика

Ценовая политика автокинотеатра будет ориентирована на потребителей со средним и высоким размером заработной платы (20 000 рублей по Московской области).

При анализе ценообразования будут учитываться следующие факторы:

üзатраты на оборудование;

üцены конкурентов на аналогичные товары;

üвозможности потенциальных покупателей.

На начальном этапе политика ценообразования будет строиться по принципу покрытия затрат, после чего цены будут изменяться до своего постоянного уровня и будут ориентированы на конкурентов.

При этом, учитывая среднюю пропускную способность подобных заведений в ночь (140 машин) и средний счет по билету (в нашем случае 600 рублей), можно сделать выводы о примерной ежедневной прибыли:

·В лучшем случае: 280 * 600 = 168 000 рублей за ночь;

·Среднее значение: 140 * 600 = 84 000 рублей за ночь;

·В худшем случае: 20 * 600 = 12 000 рублей за ночь.

Продвижение

. Реклама

Огромное влияние на продвижение нового бизнеса оказывает реклама. Именно поэтому на начальном этапе будет выделено достаточное количество средств на проведение соответствующих рекламных мероприятий:


Таблица 4.3

Рекламные мероприятия

Вид рекламыСтоимостьСрокРекламный баннер (размер 2x3)20 000 рублей/месяцИюнь, сентябрь 2012 (8 недель)Рекламный баннер (размер 2x3)10 000 рублей/месяцФевраль 2012 (4 недели)Реклама в местных газетах, к примеру, «41", "Отдыхай".2000 рублей/месяцМарт, октябрь 2012Реклама на интернет-порталах города (www.zelenograd.ru , www.zelao.ru)2000 рублей/месяц - баннер в шапке сайта 1500 рублей/месяц всплывающий баннерАпрель-май 2012 (2 месяца), август 2012Расклейка рекламных буклетовДизайн и тиражирование - 15 000 рублей Распространение - 5 000 рублейМарт 2012 (1 месяц)Итого55 500 рублейДоля от общих затрат0,9%

Маркетинговый бюджет будет рассчитываться исходя из ежемесячного оборота организации. В процессе развития бизнеса, планируется пропорционально увеличивать его размер. Данный бюджет необходим для проведения рекламных кампаний, привлечения новых клиентов всевозможными акциями и формирования дисконтной системы для постоянных клиентов.

. Другие способы продвижения

üВзаимовыгодное сотрудничество с "Кинопаркинг". С нашей стороны, использование раскрученного бренда, со стороны "Кинопаркинга" - получение прибыли от договора с нами;

üВо время проведения международных футбольных соревнований (Чемпионат Мира, чемпионат Европы), планируется организация трансляций матчей.

Маркетинговая стратегия

Так как в Зеленограде аналогов такого кинотеатра нет, то создаются благоприятные условия для дальнейшего развития из-за минимума конкуренции на данной нише, достаточному спросу и относительно небольшим затратам на открытие открытого кинотеатра в отличие от обычных кинотеатров.

Основополагающей стратегией предприятия является комплексная стратегия по предоставлению услуг более высокого качества, по более низким ценам, чем у конкурентов, при наличии широкого ассортимента. На начальном этапе, для привлечения большего количества клиентов, планируется использование стратегии входа на рынок (политика низких цен). Далее будет расширение услуг и увеличение ассортиментного ряда.



ГЛАВА 5. ЭКСПРЕСС-АНАЛИЗ


Для оценки целесообразности написания бизнес - плана и проведения дальнейших расчетов был проведен экспресс анализ.

В анализе рассчитаны основные нормативы и показатели деятельности.

В автокинотеатре будет насчитываться 70 стояночных мест, время работы автокинотеатра в летнее время с 22:00 до 05:00, в зимнее время с 20:00 до 03:00. Учитывая вышеприведенные сведения, а также то, что в среднем время нахождение посетителей равно 2,5 часа (по данным анализа отрасли), можно рассчитать число посетителей в месяц. При 100% загрузке данная величина будет составлять 5880 машин.

Экспресс-анализ проведен упрощенным статистическим методом. Инвестиционные затраты составили 4 100 731 руб. Данный капитал является собственным.

По данным первичного исследования сумма месячной выручки составит 210 000 руб.

В переменные издержки были включены затраты на:

?Фильмы;

?Сырье для попкорна;

?Пледы;

?Комплектующие для автомата «Гигиена+».

В постоянные издержки были включены следующие затраты:

?Расходные материалы (канцелярия и хоз.товары);

?Заработная плата;

?Страховые взносы;

?НДФЛ;

?Затраты на рекламу;

?Коммунальные платежи;

?Оплата телефона и интернета;

?Выплаты государству;

?Амортизационные отчисления.

Чистая прибыль подсчитана с учетом налоговых выплат по УСН (в соответствии с главой 346.20 НК РФ):

ставка единого налога - 15% от доходов с вычетом расходов;

страховые взносы - 34%.


Таблица 5.1

Смета затрат на 1 год

Переменные затратыСумма, руб. в годЗатраты на фильмы18 000Затраты на покупку пледов7 056 000Затраты на сырье для попкорна44 300Затраты на комплектующие автомата «Гигиена+»36 000Выплаты государству2 776 069Страховой запас (20% от затрат на товары при 65% загрузке)1 430 860Итого переменных затрат11 361 229Постоянные затратыКоммунальные платежи151 200Телефон, интернет11 220Зарплата1 328 000Реклама55 500Амортизация237 744Страховые взносы451 520Расходные материалы (канцелярия и хоз.товары)30 000Итого постоянные затраты2 265 184Всего затрат12 195 553

Выручка при загрузке 65 % и средней суммой чека в размере 600 рублей, составит 27 760 693 рублей за 1 год.

При открытии автокинотеатра необходимо учитывать расходы на регистрацию и согласование.

Таблица 5.2

Затраты на регистрацию

СогласованиеСтоимость, руб.СЭС8 000Служба пожарной безопасности6 000Регистрация ООО9 000Регистрация ККМ1 500Госпошлина4 000Итого28 500

Сведем результаты экспресс-анализа в единую таблицу 5.3


Таблица 5.3

Экспресс-анализ эффективности проекта

Оценка окупаемости (статистический метод)Наименование показателейНа месяц, руб.На год, руб.Инвестиционные затраты4 109 051Выручка1 586 48027 760 693Общие издержки:225 2712 703 252в том числе: · постоянные издержки186 2662 235 192· переменные издержки39 005468 060Прибыль до налогов1 361 20925 057 441Налоговые выплаты204 181,353 758 616,15Чистая прибыль1 157 027,6521 298 824,85Окупаемость инвестиций, лет0,2Рентабельность продаж76,7%

Результаты экспресс-анализа показывают высокую доходность данного бизнеса, а, следовательно, проект является привлекательным для инвестиций и реализации.


ГЛАВА 6. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН


Организационно-правовая форма: общество с ограниченной ответственностью ООО "Автокинотеатр "Ранчо". Юридические аспекты деятельности общества с ограниченной ответственностью регулируется Федеральным Законом "Об обществах с ограниченной ответственностью" №14-ФЗ от 08.02.1998.


6.1 Участники проекта


Учредителями данного проекта являются:

üКоваленко Наталия Юрьевна

üРатушная Александра Сергеевна

Уставный капитал ООО "Автокинотеатр "Ранчо" составляет 10000 руб. Учредитель Коваленко Наталия Юрьевна и Ратушная Александра Сергеевна вкладывают по 5000 руб.

Доли в уставном капитале и последующие выплаты по ним будут производиться в соответствие Уставом «Автокинотеатра «Ранчо» (см. Приложение 2).


6.2 Система мотивации сотрудников


В автокинотеатре предусмотрена бонусная и премиальная система мотивации персонала. Размер премии зависит от посещаемости автокинотеатра.


6.3 Организация персонала


Генеральный директор на основе трудового договора, отношения по которому регулируются трудовым кодексом Российской Федерации, будут проводить прием сотрудников на работу.

Разработка порядка приема на работу и увольнение, установление заработной платы, определение графиков работы, установление выходных дней, отпусков и другими вопросами будет заниматься генеральный директор

Контроль результатов производится генеральным директором, главным бухгалтером по данным отчетности, а также, по отзывам клиентов.

Правом подписи документов обладает генеральный директор.


.4 Организационная структура


Рисунок 6.1. Организационная структура и система управления


Обязанности персонала.

Административный персонал.

Генеральный директор.

Генеральный директор Общества относится к категории руководителей, назначается и освобождается от занимаемой должности общим собранием акционеров Общества.

Генеральному директору Общества устанавливается ненормированный рабочий день.

Обязанности:

·Осуществление руководства финансовой и хозяйственной деятельностью в соответствии с Уставом;

·Обеспечение соблюдения законности в деятельности;

·Составление стратегических и текущих планов;

·Организация работы и эффективного взаимодействия всех структурных подразделений;

·Организация обеспечения Общества всеми необходимыми материально-техническими условиями деятельности;

·Защита имущественных интересов в суде, арбитраже, органах государственной власти и управления;

·Обеспечение сохранности материальных ценностей, принадлежащих;

·Принятие мер по обеспечению квалифицированными кадрами, рациональному использованию и развитию их профессиональных знаний и опыта, созданию безопасных и благоприятных для жизни и здоровья условия труда;

·Разработка и утверждение штатного расписания, организация разработки и утверждение Должностных инструкций для сотрудников, организация и осуществление подбора, найма и увольнения сотрудников в соответствии с Должностными Инструкциями, проведение аттестаций, организация обучения подчиненных сотрудников филиала;

·Обеспечение правильного сочетания экономических и административных методов руководства, единоначалия и коллегиальности в обсуждении и решении вопросов, применение принципа материальной заинтересованности и ответственности каждого работника за порученное ему дело и результаты работы всего коллектива, выплату заработной платы в установленные сроки;

·Решение вопросов, касающихся финансово-экономической и хозяйственной деятельности организации, в пределах предоставленных ему законодательством прав, поручение ведения отдельных направлений деятельности другим должностным лицам, находящимся в его непосредственном подчинении;

·Обеспечение по требованию уполномоченных государственных органов и иных организаций предоставления сведений и отчетности о деятельности в установленном законодательством и внутренними документами порядке;

·Организация всех необходимых работ по осуществлению внутреннего контроля;

·Осуществление контроля за безопасностью и защитой информации в системе ведения реестров.

Наемный персонал.

Бухгалтер.

Бухгалтер назначается на должность и освобождается от нее приказом генерального директора. Бухгалтер непосредственно подчиняется генеральному директору.

Обязанности:

·Выполняет работу по ведению бухгалтерского учета имущества, обязательств и хозяйственных операций (учет основных средств, товарно-материальных ценностей, затрат на производство, реализации продукции, результатов хозяйственно-финансовой деятельности;

·Расчеты с поставщиками и заказчиками, за предоставленные услуги и т.п.);

·Участвует в разработке и осуществлении мероприятий, направленных на соблюдение финансовой дисциплины и рациональное использование ресурсов;

·Осуществляет прием и контроль первичной документации по соответствующим участкам бухгалтерского учета и подготавливает их к счетной обработке;

·Отражает на счетах бухгалтерского учета операции, связанные с движением основных средств, товарно-материальных ценностей и денежных средств;

·Составляет отчетные калькуляции себестоимости продукции (работ, услуг), выявляет источники образования потерь и непроизводительных расходов, подготавливает предложения по их предупреждению;

·Производит начисление и перечисление налогов и сборов в федеральный, региональный и местный бюджеты, страховых взносов в государственные внебюджетные социальные фонды, платежей в банковские учреждения, средств на финансирование капитальных вложений, заработной платы рабочих и служащих, других выплат и платежей, а также отчисление средств на материальное стимулирование работников предприятия;

·Участвует в проведении экономического анализа хозяйственно-финансовой деятельности организации по данным бухгалтерского учета и отчетности в целях выявления внутрихозяйственных резервов, осуществления режима экономии и мероприятий по совершенствованию документооборота;

·Участвует в проведении инвентаризации денежных средств, товарно-материальных ценностей, расчетов и платежных обязательств;

·Подготавливает данные по соответствующим участкам бухгалтерского учета для составления отчетности, следит за сохранностью бухгалтерских документов, оформляет их в соответствии с установленным порядком для передачи в архив;

·Выполняет работы по формированию, ведению и хранению базы данных бухгалтерской информации, вносит изменения в справочную и нормативную информацию, используемую при обработке данных;

·Выполняет отдельные служебные поручения своего непосредственного руководителя.

Рабочий персонал.

Механик.

Механик назначается на должность и освобождается от нее приказом генерального директора. Механик непосредственно подчиняется администратору.

Обязанности:

·Обеспечивает бесперебойную и технически правильную эксплуатацию и надежную работу оборудования, повышение ее сменности, содержание в работоспособном состоянии на требуемом уровне точности;

·Организует разработку планов (графиков) осмотров, испытаний и профилактических ремонтов оборудования в соответствии с положениями Единой системы планово-предупредительного ремонта, утверждает эти планы и контролирует их выполнение, обеспечивает техническую подготовку производства;

·Участвует в составлении титульных списков на капитальный ремонт оборудования;

·Принимает участие в работе по учету наличия и движения оборудования, составлению и оформлению технической и отчетной документации;

·Обеспечивает своевременный и качественный ремонт и модернизацию оборудования, работу по повышению его надежности и долговечности, технический надзор за состоянием, содержанием, ремонтом зданий и сооружений, рациональное использование материалов на выполнение ремонтных работ;

·Участвует в проведении инвентаризации производственных основных фондов, определяет устаревшее оборудование, объекты, требующие капитального ремонта;

·Принимает участие в подготовке предложений по учету и планированию рабочих мест, по реконструкции оборудования, техническому перевооружению ремонтной базы предприятия, внедрению средств комплексной механизации и автоматизации технологических процессов;

·Участвует в экспериментальных, наладочных и других работах по внедрению и освоению новой техники, в испытаниях оборудования, в приемке нового и вышедшего из ремонта оборудования, реконструируемых зданий и сооружений;

·Изучает условия работы оборудования, отдельных узлов и деталей;

·Разрабатывает и осуществляет мероприятия по предупреждению внеплановых остановок оборудования, продлению сроков службы узлов и деталей, межремонтных периодов, улучшению сохранности оборудования, повышению надежности его в эксплуатации;

·Принимает участие в изучении причин повышенного износа оборудования, его простоев, в расследовании аварий, разработке и внедрении мероприятий по их ликвидации и предупреждению;

·Разрабатывает и внедряет мероприятия по замене малоэффективного оборудования;

·Контролирует качество работ по монтажу оборудования, рациональное расходование средств на капитальный ремонт, правильность хранения оборудования на складах;

·Принимает меры по выявлению неиспользуемого оборудования и его реализации, улучшению эксплуатации действующего оборудования, организации ремонтных работ на основе механизации труда и внедрения прогрессивной технологии, совершенствованию организации труда работников ремонтной службы;

·Обеспечивает соблюдение правил охраны труда и техники безопасности при проведении ремонтных работ.

Продавец

Продавец назначается на должность и освобождается от нее приказом генерального директора. Продавец непосредственно подчиняется администратору.

Обязанности:

·Производить полную предпродажную подготовку товаров;

·Сообщать своему непосредственному руководителю, а в необходимых случаях и генеральному директору предприятия, о случаях обнаружения товаров, несоответствующих требованиям предпродажной подготовки;

·Осуществлять предупредительное и вежливое обслуживание покупателей, принимать меры по обеспечению отсутствия очередей;

·Осуществлять контроль за сохранностью товаров, торгового оборудования и прочих материальных ценностей;

·Принимать меры по предотвращению и ликвидации конфликтных ситуаций;

·Информировать руководство об имеющихся недостатках в обслуживании покупателей, принимаемых мерах по их ликвидации;

·Поддерживать на рабочем месте атмосферу доброжелательности, подавать личный пример в обслуживании покупателей. Продавец должен быть терпеливым, внимательным, вежливым;

·Соблюдать трудовую и производственную дисциплину, правила и нормы охраны труда, требования производственной санитарии и гигиены, требования противопожарной безопасности, гражданской обороны;

·Исполнять распоряжения и приказы непосредственного руководства и администрации предприятия;

·Находится на рабочем месте в форменной рабочей одежде, должен иметь опрятный внешний вид.

Охранник.

Охранник назначается на должность и освобождается от нее приказом генерального директора. Охранник непосредственно подчиняется администратору.

Обязанности:

·Несет службу по охране объектов и материальных ценностей.

·Осуществляет проверку документов у проходящих на охраняемый объект (выходящих с объекта) лиц и контроль за ввозом и вывозом (выносом) материальных ценностей;

·Осуществляет контроль за работой установленных на предприятии приборов охранной и охранно-пожарной сигнализации, сообщает об их срабатывании руководителю, а при необходимости - в орган внутренних дел или в пожарную часть;

·Выясняет причины срабатывания сигнализации и принимает меры к задержанию нарушителей или ликвидации пожара;

·Принимает под охрану от материально ответственных лиц оборудованные сигнализацией обособленные помещения;

·При объявлении тревоги на охраняемом объекте перекрывает контрольно-пропускной пункт, выпуск (впуск) с объекта (на объект) всех лиц производит только с разрешения руководителя;

·Осуществляет задержание лиц, пытающихся незаконно вывезти (вынести) материальные ценности с охраняемого объекта или подозреваемых в совершении правонарушений, и сопровождение их в караульное помещение или отделение милиции;

·При необходимости оказывать необходимую справочную помощь посетителям и гостям предприятия;

·Охранник обязан соблюдать форму одежды, следить за комплектностью и опрятностью формы охранника;

·При необходимости знать и уметь правильно применять средства охраны;

·При необходимости уметь оказывать первую медицинскую помощь и знать правила остановки кровотечения и наложения шины.

Уборщица.

Уборщица назначается на должность и освобождается от нее приказом генерального директора. Уборщица непосредственно подчиняется администратору.

Обязанности:

·Уборку мусора в закрепленных помещениях;

·Поддержание закрепленной территории в чистоте в течение рабочего дня;

·Однократную влажную уборку помещения;

·Транспортировку мусора в контейнеры;

·Расстановку урн для мусора, их очистку и дезинфицирование;

·Не менее чем двукратную уборку туалетов и их дезинфицирование;

·Приготовление моющих и дезинфицирующих растворов;

·Получение моющих средств, инвентаря и обтирочного материала;

·Мытье окон при необходимости.


6.5 График реализации проекта


График реализации проекта представлен в сетевом графике (рис. 6.2)


Рис. 6.2. Сетевой график реализации проекта


Полный график работ представлен в Приложении 3 в форме диаграммы Ганта.



ГЛАВА 7. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН


Данный автокинотеатр Ранчо будет находиться в деревне Елино, Солнечногорском районе. Обосновывается данный выбор тем, что это место является очень близко к г. Зеленограду, а также Солнечногорску и Химкам. Несмотря на близость к Ленинградскому шоссе, данная площадь находится в окружении леса, поэтому просмотру не будут мешать проезжающие мимо машины и шум от трассы будет заглушен, что особенно важно, так как по ночам ездит очень много грузовых машин.

Необходимая площадь для реализации проекта составляет 1,5 га, которая будет выкуплена государством по цене 55 000 рублей за сотку (итого 8 250 000 рублей). Взамен на это организация обязуется увеличить прокат российских фильмов (min 15 % от общих показов), а также регулярно выплачивает в первый год 10% от продаж, а в последующие 15% государству до окончания деятельности организации. Таким образом, данный проект можно назвать частично социальным, так как увеличивается прокат российских фильмов (особенно если учесть, что общая тенденция идет на спад), а также будут проводиться различные социальные мероприятия на территории данной организации.

Автокинотеатр рассчитан на 70 машиномест, которая будет занимать около 0,7га, остальная площадь будет предоставлена для партнеров по организации фаст-фуда: Крошка-Картошка, Subway, офиса и охранной будки, а также санитарной зоны.

Производственный процесс предполагает реализацию показов кинофильмов. Дополнительный доход будет получен посредством производства и продажи попкорна, а также продажи пледов и результаты продаж от торгового автомата.

Затраты на оборудование необходимое для начала деятельности отображено в Приложении 4. В таблице 7.1 представлены итоговые цифры.


Таблица 7.1

Необходимое оборудование для реализации деятельности

Используемая область оборудованияСтоимость, руб.Оборудование для реализации основной деятельности1 502 579Оборудование для работы персонала541 146Итого2 043 725

Кооперация предполагает долгосрочное заключение договоров с «КиноПаркинг», «Крошка-Картошка», «Subway», «Кино-производственная мастерская».

Для реализации деятельности организации необходимо регулярно закупать такие материалы, как фильмы, пледы и сырье для попкорна. На это предполагается тратить 1 788 575 рублей. Также для обеспечения комфортных условий работы для сотрудников планируется покупать канцелярские и хозяйственные товары.


Таблица 7.2

Расходы на организацию деятельности

ПроцессСтоимость, руб.Для реализации основной деятельности1 788 575Для реализации работы персонала10 000ИТОГО:1 798 575

Полный список всех видов сырья и материалов, необходимых для успешной реализации деятельности с указанием ориентировочных цен и поставщиков представлен в Приложении 5.

Персонал необходимый для нормальной работы организации приведен в таблице 7.3



Таблица 7.3

Сотрудники и заработная плата

ДолжностьКоличество человекЗаработная плата из расчета на человека, руб.Итого, руб.Механик120 00020 000Охранник225 00050 000Продавец (билетер)28 00016 000Бухгалтер114 00014 000Уборщик210 00020 000ИТОГО (в мес.)120 000 руб.

Бухгалтер привлекается со стороны для составления отчетов и работы с налоговой службой.

Данный автокинотеатр будет пользоваться телефонной связью МГТС (московская городская телефонная связь). Ежемесячная оплата составит 435 руб. (тариф - безлимитный). В год услуга пользования телефонной связью составит 5220 руб.

Также на территории автокинотеатра будет установлен бесплатный доступ в интернет (Wi-Fi). Ежемесячная оплата составит 500 руб. в месяц.

Расходы на коммунальные услуги представлены в таблице 7.4.


Таблица 7.4

Коммунальные платежи

НаименованиеЗатраты в месяц, руб.Коммунальные услуги (вывоз мусора)7 600Телефон, интернет935Электроэнергия5 000Итого13 535

Также важно учесть обеспечение безопасности организации. Перед открытием автокинотеатра, необходимо будет составить план эвакуации. Компания «Фирма противопожарных услуг» изготовит планы эвакуации, а также установит необходимые оборудования противопожарной безопасности. Стоимость установки составит: план - 950 руб., установка сигнализации - 21300 руб.



ГЛАВА 8. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН


8.1 Допущения и предположения для последующих расчетов


Финансовый анализ проведен за пятилетний период, начиная от даты начала эксплуатации организации - 02 марта 2012г. Основная единица планирования финансовых показателей - 1 рубль.

Для проведения необходимых расчетов необходимо рассмотреть ряд допущений и предположений.

1.Статьёй 346.20 Налогового кодекса <#"justify">В силу масштабов бизнеса и с учетом его невысокой прибыльности был избран второй способ (15%).

В соответствии с Федеральным законом "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования" №212-ФЗ, страховые взносы составят 34%.

3. Для расчета нормы дисконтирования нам необходим показатель инфляции.

Инфляция в России по официальным прогнозам в 2012 году будет составлять 7,2%.


8.2 План инвестиций и финансирования


При открытии автокинотеатра «Ранчо» необходимо будет провести подготовку площади к эксплуатации (установление необходимых зданий и сооружений). Расходы на подготовку площади составляют 1 066 535 рублей. Стоимость оборудования составляет 998 490 рублей.


Таблица 8.1

Затраты на реализацию проекта

НаименованиеЗАТРАТЫ, руб. (Ноябрь 2011-Февраль 2012)по покупке, установке, строительствеамортизация годоваяПодготовка площади к эксплуатации1 066 53566 059,68Оборудование998 490171 689,4Мебель53 836Орграсходы98 000Итого2 216 861237 749,08

С полным списком затрат можно ознакомиться в Приложении 6.

Финансирование

Авторами проекта было решено не брать кредит в банке, чтобы рискованность проекта не возрастала, в силу высоких процентных ставок. Уставный капитал ООО «Ранчо» составил 10 000 рублей по 5 000 рублей с каждого участника в равных долях. Чтобы снизить ответственность каждого из участников, недостающие денежные средства в размере 4 090 731 рублей будут взяты из личных денежных средств участников в качестве беспроцентного кредита на срок окупаемости проекта.

Так как кинотеатр является не только развлекательной услугой, но и влияет на социальную сферу общества, удовлетворяя потребности населения, что сказывается на качестве их жизни, то землю под данный проект выкупает государство.

Планируется произвести все необходимые процессы по подготовке проекта к реализации в течение 3 месяцев. Рассмотрим план денежных потоков в предпроизводственный период в таблице 8.2.

управление организационный сотрудник автокинотеатр

Таблица 8.2

План денежных потоков в предпроизводственный период (инвестирование и финансирование)

Первые 3 месяцев по разработкеИтог за периоддек.11янв.12фев.12Инвестиционная деятельностьПоступления0000Выплаты-1 066 5350-1 052 326-2 118 861Затраты на подготовку площади-1 066 535-1 066 535Оборудование-998 490-998 490Затраты на обустройство-53 836-53 836Организационные расходыВыплаты-28 5000-1 953 370-1 981 870Регистрация-28 500-28 500Расходы на рекламу-55 500-55 500Коммунальные платежи-12 600-12 600Оплата телефонной связи и интернет-935-935Заработная плата-64 000-64 000Страховые взносы (34%)-21 760-21 760Закупка хоз.товаров-10 000-10 000Материалы-1 788 575-1 788 575Сальдо по инвестиционной деятельности-1 095 0350-3 005 696-4 100 731Финансовая деятельностьПоступления1 095 03503 005 6964 100 731Уставный капитал10 000010 000Собственные средства учредителей1 085 0353 005 6964 090 731Выплаты0000Сальдо по фин. деятельности1 095 03503 005 6964 100 731Сальдо реальных денег0000

8.3 План доходов и расходов


Доходы от эксплуатации включают доходы от продажи билетов (табл. 8.3), пледов (табл.8.4), попкорна (табл.8.6) и доход от автомата «Гигиена +», а также получение платы от «Крошки-Картошки» и «Subway» (табл.8.5). В соответствии с проведенным исследованием отрасли по вторичным данным предполагается объем спроса 5 880 автомашин при 100% загрузке. На основе приведенных данных можно спрогнозировать объем спроса по месяцам.


Таблица 8.3

План реализации билетов

Год первыйЗагруженность, %Посещение в мес., шт.Реализация билетов, руб.Март3017641 058 400Апрель3017641 058 400Май3520581 234 800Июнь3520581 234 800Июль3621171 270 080Август4023521 411 200Сентябрь4526461 587 600Октябрь5129991 799 280Ноябрь6035282 116 800Декабрь6035282 116 800Январь6337042 222 640Февраль6538222 293 200Март6940572 434 320Итого21 838 320Год второй (в месяц) в среднем754 4102 646 000


Таблица 8.4

План реализации пледов

Год первыйЗагруженность, %Посещение в мес., шт.Реализация пледов, руб.Март701 235185 220Апрель601 058158 760Май2551577 175Июнь1530946 305Июль1021231 752Август1023535 280Сентябрь2052979 380Октябрь401 200179 928Ноябрь602 117317 520Декабрь802 822423 360Январь903 334500 094Февраль903 440515 970Март702 840426 006Итого2 976 750Год второй (в месяц) в среднем502 205330 750

Таблица 8.5

План доходов от сдачи в аренду места для партнеров («subway», «крошка картошка»)

Год первыйАрендная плата, руб.Прибыль от аренды, руб.Март70 000140 000Апрель70 000140 000Май70 000140 000Июнь70 000140 000Июль70 000140 000Август70 000140 000Сентябрь75 000150 000Октябрь75 000150 000Ноябрь75 000150 000Декабрь75 000150 000Январь75 000150 000Февраль75 000150 000Март80 000160 000Итого1 900 000Год второй (в месяц) в среднем1 980 000

Таблица 8.6

План реализации попкорна

Год первыйЗагруженность, %Продажа попкорна в мес., шт.Реализация попкорна, руб.Март2544179 380Апрель2544179 380Май30617111 132Июнь30617111 132Июль31656118 117Август35823148 176Сентябрь401 058190 512Октябрь461 379248 301Ноябрь551 940349 272Декабрь551 940349 272Январь582 149386 739Февраль602 293412 776Март642 597467 389Итого3 051 579Год второй (в месяц) в среднем703 087555 660

План доходов от автомата «Гигиена +».

Вместимость автомата 175 шт. товара по стоимости 30 рублей за штуку. Прогнозная загруженность в месяц 70% (4 116 шт.). Доход будет составлять 123 480 рублей.

Таким образом, для реализации деятельности необходимо осуществлять следующие расходы на сырье и материалы (Таблица 8.7)


Таблица 8.7

Расходы на сырье и материалы (в квартал)

НаименованиеЦена, руб.Для основной деятельностиПлед1 764 000Фильмы4 500Зерно для попкорна2 865Соленая пищ.смесь1 008Вкусовая добавка1 256Стакан бумажный5 946Комплектующие для автомата «Гигиена+»9 000Для персоналаРасходные материалы10 000Итого1 798 575

Рассчитаем основные показатели результатов деятельности

Рассмотрим результаты деятельности организации на окончание 1 года. Для этого выявим значения выручки, затрат и прибыли.


Таблица 8.8

Результаты деятельности за 1 год работы организации

НаименованиеСтоимость в год, руб.Инвестиции4 100 731Выручка от реализации продукции27 760 6931.Поступления от продажи билетов 2.Поступления от продажи попкорна 3.Поступления от продажи пледов 4.Поступления от автомата «Гигиена +» 3.Поступления от партнеров19 404 000 2 584 189 2 550 744 1 481 760 1 740 000Переменные затраты9 930 369Фильмы Сырье для попкорна Плед Комплектующие для автомата «Гигиена+» Выплаты государству18 000 44 300 7 056 000 36 000 2 776 069Постоянные затраты2 265 184Расходные материалы (канцелярия и хоз.товары) Заработная плата Страховые взносы Затраты на рекламу Коммунальные платежи Оплата телефона и интернета Амортизационные отчисления30 000 1 328 000 451 520 55 500 151 200 11 220 237 744Себестоимость12 195 553Себестоимость показов фильмов Себестоимость попкорна Себестоимость от автомат «Гигиена+» Себестоимость пледов1 278 313,25 1 304 613,25 1 296 313,25 8 316 313,25Прибыль до налогообложения15 565 140Налог на прибыль2 334 771Чистая прибыль13 230 369Окупаемость инвестиций, лет0,31

Далее рассмотрим план движения денежных средств за срок реализации проекта - 3 года (табл. 8.9).


Таблица 8.9

План движения денежных средств

ИнвестицииИтог за 1 годИтог за 2 годИтог за 3 годИнвестиционная деятельностьПоступления0000Выплаты-2 118 861000Затраты на подготовку площади-1 066 535000Оборудование-998 490000Затраты на обустройство-53 836000Сальдо по инвест. деятельности-4 100 731000Операционная деятельностьПоступления027 760 69341 323 45541 563 455Поступления от реализации билетов019 404 00027 941 40027 941 400Поступления от реализации пледов02 550 7443 252 3753 252 375Поступления от реализации попкорна02 584 1896 667 9206 667 920Поступления от автомата "Гигиена+"01 481 7601 481 7601 481 760Поступления от партнеров01 740 0001 980 0002 220 000Выплаты-1 953 370-14 264 520-20 317 721-20 384 321Расходы на рекламу-55 500-55 500-55 500-55 500Коммунальные платежи-12 600-151 200-151 200-151 200Оплата телефонной связи и интернет-935-11 220-11 220-11 220Заработная плата-64 000-1 328 000-1 328 000-1 328 000Страховые взносы (34%)-21 760-451 520-451 520-451 520Налог на прибыль с учётом амортизации(15%)0-2 306 711-4 927 463-4 958 063Расходные материалы-10 000-30 000-40 000-40 000Материалы-1 788 575-7 154 300-7 154 300-7 154 300Выплаты государству за землю0-2 776 069-6 198 518-6 234 518Сальдо по операционной деятельности013 496 17321 005 73421 179 134Финансовая деятельностьПоступления4 100 731000Уставный капитал10 000000Собственные средства учредителей4 090 731000Выплаты0000Сальдо по фин. деятельности4 100 731000Сальдо денежных потоков013 496 17321 005 73421 179 134Сальдо реальных денег-4 100 73113 496 17321 005 73421 179 134

Подробный прогнозный отчет о движении денежных средств представлен в Приложении 7.

Исходя из результатов движения денежных средств в период реализации бизнеса за 3 года, ожидается следующая прибыль, которая представлена в таблице 8.10.


Таблица 8.10

План прибыли от реализации деятельности

1 год2 год3 годВыручка от реализации продукции27 760 69341 323 45541 563 455Поступления от реализации билетов19 404 00027 941 40027 941 400Поступления от реализации пледов2 550 7443 252 3753 252 375Поступления от реализации попкорна2 584 1896 667 9206 667 920Поступления от автомата "Гигиена+"1 481 7601 481 7601 481 760Поступления от партнеров1 740 0001 980 0002 220 000Переменные затраты-9 930 369-13 352 818-13 388 818Фильмы-18 000-20 000-19 300Сырье для попкорна-44 300-48 000-46 200Плед-7 056 000-7 048 800-7 050 700Комплектующие для автомата "Гигиена+"-36 000-37 500-38 100Выплаты государству-2 776 069-6 198 518-6 234 518Постоянные затраты-2 265 184-2 275 184-2 275 184Расходные материалы-30 000-40 000-40 000Заработная плата-1 328 000-1 328 000-1 328 000Страховые взносы-451 520-451 520-451 520Затраты на рекламу-55 500-55 500-55 500Коммунальные платежи-151 200-151 200-151 200Оплата телефона и интернета-11 220-11 220-11 220Амортизацмонные отчисления-237 744-237 744-237 744Себестоимость-12 195 553-15 628 002-15 664 002Себестоимость показов фильмов-1 278 313-2 138 426-2 146 726Себестоимость попкорна-1 304 613-2 166 426-2 173 626Себестоимость пледов-8 316 313-9 167 226-9 178 126Себестоимость от автомата "Гигиена+"-1 296 313-2 155 926-2 165 526Прибыль до налогообложения15 565 14025 695 45325 899 453Налог на прибыль-2 334 771-3 854 318-3 884 918Чистая прибыль13 230 36921 841 13522 014 535

8.4 Расчет показателей эффективности проекта


Норма дисконтирования:


е = WACCr + RP, (2)


где WACCr - средневзвешенная реальная стоимость капитала,


(3), где:

·

·Доля СС - доля собственных средств в капитале;

·Доля ЗС - доля заемных средств в капитале;

·Стоимость СС - ставка дохода на собственный капитал (взята равной ставке процента по вкладу в «Сбербанке России» сроком на 3 года - 6,75%)

·Стоимость ЗС - ставка по кредиту (12%);

·Т - ставка по единому налогу по УСН (15%);

·i - темп инфляции (согласно данным МЭРТ РФ инфляция в 2011 году составляет 7,2 % );

·RP - премия за риск (устанавливалась исходя из отсутствия у участников проекта управленческого опыта) - 8%.


(1+Eкв)^4=(1+Eг), отсюда следует формула

Екв = ((1+Ег)^0,25)-1

кв = 2,35%

Расчет NPV с разбивкой по кварталам показывает, что вкладывание в проект выгоднее, чем альтернативное помещение средств под 6,75 процентов. В финансировании проекта участвуют не только собственные средства, но и заемные. В связи с чем, можно говорить о том, что по окончанию прогнозирования, участники проекта смогут получать прибыль после погашения долга и уплаты всех процентов.

Согласно расчетам, к концу пятого года NPV = 44 906 656 рублей (см. Приложение 8). И согласно тенденции будет продолжать увеличиваться каждый квартал приблизительно на 4 -5 млн. рублей.

Положительное значение NPV означает, что вкладывать деньги в данный проект предпочтительнее по сравнению с возможностью альтернативных вложений.


Таблица 8.11

Показатели эффективности

NPV44 906 656IRR (квартальный)70,88%DPI12,951DPP6 мес..

Рисунок 8.1.Чистый дисконтированный доход


Внутренняя норма доходности (IRR) равна такой норме дисконтирования, при которой чистый дисконтированный доход (NPV) = 0, т.е. IRR= 70,88 %.

Индекс доходности инвестиций (DPI), высчитывается по следующей формуле:



На рисунке 8.1 видно, что период окупаемости проекта (DPP), в точке, где NPV=0, составляет 6 месяцев.



ГЛАВА 9. АНАЛИЗ РИСКОВ ПРОЕКТА


.1 Причинно-следственный анализ рисков


Увеличение цен на ресурсы, на расходные материалы возможно в условиях инфляции и глобального экономического кризиса. Однако, при расчетах был учтен небольшой запас, поэтому слабое изменение цен не приведет к снижению рентабельности автокинотеатра. Однако, более сильное повышение цен приведет к логичному увеличению себестоимости продукции и росту цен, который не будет превышать среднерыночных.

Появление новых конкурентов возможно, в силу привлекательности рынка. Будут разрабатываться стратегии удержания постоянных клиентов, проводиться акции и рекламные кампании.

Падение спроса нельзя исключать, при нынешней ситуации на рынке в ближайшие три-пять лет спрос будет скорее расти, чем снижаться.

Основные риски, которые могут оказать негативное влияние на деятельность организации, а также мероприятия по их предотвращению представлены в таблице 9.1.


Таблица 9.1

Причинно-следственный анализ рисков на предварительной фазе

Рисковое событиеФакторы рискаВозможные последствияМероприятия по предотвращению риска1. Неактуальность собранной информации1.Неверная или неполная вторичная информация 2.Неверная обработка полученных данных 3.Поверхностный анализ1.Несоответствие реальной ситуации на рынке 2.Растягивание прединвестиционной фазы1. Проверка источников информации 2. Тщательная обработка полученных данных 3. Привлечение специалистов при необходимости2. Нехватка капитала1.Неверно произведенные расчеты бизнес-плана 2. Возможность нехватки собственных средств 3.Разногласия между участниками проекта1.Недостаток средств на реализацию проекта 2. Необходимость взятия кредита под высокие проценты 3. Отказ от дальнейшей реализации проекта1. Формирования резервного фонда 2.Поиск запасных источников финансирования

Таблица 9.2

Причинно-следственный анализ рисков на инвестиционной фазе

Рисковое событиеФакторы рискаВозможные последствияМероприятия по предотвращению риска3. Проблемы с регистрацией организации, растягивание сроков.1.Трудности в сборе необходимых документов или неверное заполнение (недостаток опыта) 2. Отказ в регистрации1.Отставание от плана работ 2. Возникновение дополнительных издержек1.Консультация со специалистами 2.Привлечение сторонних организаций по оказанию подобных услуг4. Рост цен (рабочей силы, оборудования, продукции и т.д.)1. Игнорирование темпа инфляции в расчетах 2. Демпинг цен1. Проведение новых расчетов 2. Отставание от плана работ 3. Недостаток финансов4. Поиск новых поставщиков 5. Покупка более дешевых вариантов 6. Падение качества

Таблица 9.3

Причинно-следственный анализ рисков на эксплуатационной фазе

Рисковое событиеФакторы рискаВозможные последствияМероприятия по предотвращению риска5. Недостаток клиентов1.Просчет предварительного анализа 2.Появление новых конкурентов 3.Изменение вкусов и предпочтений клиентов 4.Неудовлетворенность клиентов в качестве оказываемых услуг1.Низкая прибыль или ее отсутствие 2. Нерентабельность проекта и его дальнейшее закрытие.1.Постоянное совершенствование предлагаемых услуг 2.Увеличение маркетингового бюджета на рекламу и другие способы продвижения 3.Расширение ассортимента продукции 4.Постоянный мониторинг рынка6. Уменьшение спроса1.Ухудшение экономической ситуации в стране 2.Ухудшение демографической ситуации на рынке 3.Несоответствие требованиям спроса1.Уменьшение выручки 2. Закрытие бизнеса1. Рационализация технологического процесса 2. Разработка мотивационной программы 3.Анализ спроса 4.Выход на новые рынки

Таблица 9.4

Анализ вероятности, ущерба и опасности риска

РискВероятность (от 0 до 1)Ущерб (от 0 до 1)Опасность (вер-ть *ущерб)1. Неактуальность собранной информации0,30,60,182. Начальный капитал0,60,80,483. Проблемы с регистрацией организации, растягивание сроков.0,20,50,104. Рост цен (рабочей силы, оборудования, продукции и т.д.)0,70,60,425. Недостаток клиентов0,50,90,456. Уменьшение спроса0,40,70,28

По таблице 9.4 «Анализ вероятности, ущерба и опасности риска» можно сделать вывод, что наиболее опасными являются:

·предварительные фазы - начальный капитал

·инвестиционные фазы - рост цен (рабочей силы, оборудования, продукции и т.д.)

·эксплуатационные фазы - недостаток клиентов.

Следовательно, нужно предпринять необходимые меры по их предотвращение.


9.2 Анализ чувствительности проекта


В данном проекте были выбраны такие факторы чувствительности как норма дисконтирования, операционные затраты и поступления и выручка (табл.9.5).


Таблица 9.5

Чувствительность проекта

Изменения параметра, %-20%-10%0%10%20%NPV vs норма дисконтирования46 514 37145 701 81844 906 65644 128 44543 366 754NPV vs опер. затраты45 726 80245 316 72944 906 65644 496 58344 086 510NPV vs опер.поступления53 935 22049 420 93844 906 65640 392 37435 878 092NPV vs выручка26 076 61535 491 63644 906 65654 321 67763 736 697

Рисунок 9.1. Анализ чувствительности проекта


Проанализировав чувствительность проекта к изменению основных параметров, таких как операционных доходов, операционных затрат, можно сделать выводы. Самое сильное влияние на проект оказывает изменение операционных затрат. В связи с этим, стоит уделить внимание рискам, которые могут вести к увеличению денежных затрат. Изменение операционных доходов также оказывает достаточное влияние.

Незначительно влияют на эффективность проекта изменение капитальных затрат.

С учетом этого могут быть предложены следующие мероприятия, направленные на снижение влияния наиболее существенных факторов:

. Поддержание необходимого имиджа фирмы.

. Привлечение новых посетителей и сохранение существующих.


9.3 Сценарный анализ проекта


При проведении сценарного анализа проекта были рассмотрены три сценария:

1.Пессимистический, при котором:

·Операционные затраты увеличиваются на 30%;

·Операционные поступления снижаются на 30%;

·Выплаты государству за землю увеличиваются на 10%.

2. Базовый (в соответствие с рассчитанными в проекте данными).

.Оптимистический, при котором:

·Операционные поступления увеличиваются на 30%;

·Операционные затраты уменьшаются на 20%;

·Выплаты государству за землю снижаются на 2%.


Рисунок 9.2. Сценарный анализ


Срок окупаемости при базовом сценарии составляет 6 месяцев, при оптимистическом -3 месяца, при пессимистическом - 2 года.


9.4 Точка безубыточности проекта


Проведенный анализ безубыточности показал, что проект обладаем большим запасом финансовой прочности, и в среднем составляет 46,7%. Это характеризует риск оказаться в убытках как невысокий.


Таблица 9.5

Запас финансовой прочности

Наименование показателей201220132014Выручка от реализации27 760 69341 323 45541 563 455Переменные затраты144 012144 012144 012Постоянные затраты2 677 5732 858 3042 928 216Маржинальный доход24 939 10838 321 14038 491 228Точка безубыточности4 169 7172 858 3132 928 225Запас финансовой прочностиа) в рублях23 590 97638 465 14238 635 230б) % от выручки859393

Рисунок 9.3. График безубыточности


На рисунке видно, что сумма предполагаемой выручки значительно выше, чем необходимо для бызубыточной работы автокинотеатра.


СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ


1.Федеральным Законом "Об обществах с ограниченной ответственностью" №14-ФЗ от 08.02.1998

2.Федеральный закон "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования" №212-ФЗ от 24.07.2009

3.Налоговый кодекс РФ

4.Е.Н.Станиславчик Бизнес план. Управление инвестиционными проектами. - 2-ое изд. - М.: «Ось-89», 2009. - 128 с.

5.Обзор Российского рынка кинотеатров. Информационное издание компании «Невафильм»

6.Как сделать кинотеатр [www.muzbazar.ru].

7.apecon.ru zelao.ru

8.mgts.ru

9.www.evacoplan.ru <#"justify">ПРИЛОЖЕНИЯ


Приложение 1


Устав

Общества с ограниченной ответственностью "Автокинотеатр "Ранчо"

Глава I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Статья 1. Основные положения.

.1. Общество действует на основании Гражданского кодекса Российской Федерации, Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Федеральный закон), и настоящего Устава (далее - устав).

.2. Участники общества не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им долей в уставном капитале общества.

Участники общества, оплатившие доли не полностью, несут солидарную ответственность по обязательствам Общества в пределах стоимости неоплаченной части принадлежащих им долей в уставном капитале Общества.

.3. Общество имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, исполнять обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Общество может иметь гражданские права и исполнять гражданские обязанности, необходимые для осуществления любых видов деятельности, не запрещенных федеральными законами, если это не противоречит предмету и целям деятельности.

.4. Общество имеет полное и сокращенное фирменное наименование на русском языке. Общество вправе иметь также полное и (или) сокращенное фирменное наименование на языках народов Российской Федерации и (или) иностранных языках.

Полное фирменное наименование общества: Общество с ограниченной ответственностью "Автокинотеатр "Ранчо".

Сокращенное фирменное наименование общества: ООО "Автокинотеатр "Ранчо" .

.5. Место нахождение Общества: Солнечногорский район, деревня Елено.

.6. Уставный капитал общества составляется из номинальной стоимости долей его участников и составляет 10000 рублей.

.7. Действительная стоимость доли участника общества соответствует части стоимости чистых активов общества, пропорциональной размеру его доли.

.8. Единоличный исполнительный орган Общества имеет наименование генеральный директор.

.9. Общество может создавать филиалы.

Статья 2. Цели и виды деятельности общества.

.1. Основная цель деятельности общества - извлечение прибыли.

.2. Основными видами деятельности общества являются:

·предоставление развлекательных услуг путем показа кинофильмов

·Другие, не запрещённые законом виды деятельности.

.3. При выполнении работ, связанных с секретными материалами, Общество обязано по своему статусу исполнять требования Закона РФ "О государственной тайне" от 21 сентября 1993 года и другие нормативные акты по вопросам защиты государственной тайны.

.4. Отдельными видами деятельности, перечень которых определяется федеральным законом, общество может заниматься только на основании специального разрешения (лицензии). Если условиями предоставления специального разрешения (лицензии) на осуществление определенного вида деятельности предусмотрено требование осуществлять такую деятельность как исключительную, общество в течение срока действия специального разрешения (лицензии) вправе осуществлять только виды деятельности, предусмотренные специальным разрешением (лицензией), и сопутствующие виды деятельности.

Статья 3. Ответственность общества

3.1. Общество несет ответственность по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом.

.2. Общество не отвечает по обязательствам своих участников.

.3. В случае несостоятельности (банкротства) общества по вине его участников или по вине других лиц, которые имеют право давать обязательные для общества указания либо иным образом имеют возможность определять его действия, на указанных участников или других лиц в случае недостаточности имущества общества может быть возложена субсидиарная ответственность по его обязательствам.

.4. Российская Федерация, субъекты Российской Федерации и муниципальные образования не несут ответственности по обязательствам общества, равно как и общество не несет ответственности по обязательствам Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований.

.5. Общество обеспечивает своим работникам безопасные условия труда и несет ответственность за ущерб, причиненный их жизни и здоровью в соответствии с законодательством РФ.

Статья 4. Счета Общества, печать бланки, штампы общества и товарные знаки

4.1. Общество считается созданным как юридическое лицо с момента его государственной регистрации в порядке, установленном законодательством. Общество создается без ограничения срока деятельности.

.2. Общество вправе в установленном порядке открывать банковские счета на территории Российской Федерации и за ее пределами.

.3. Общество должно иметь круглую печать, содержащую его полное фирменное наименование на русском языке и указание на место нахождения общества. Печать общества может содержать также фирменное наименование общества на любом языке народов Российской Федерации и (или) иностранном языке.

Общество вправе иметь штампы и бланки со своим фирменным наименованием, собственную эмблему, а также зарегистрированный в установленном порядке товарный знак и другие средства индивидуализации.

Статья 5. Участники общества, их права и обязанности

5.1. Участниками общества могут быть граждане и юридические лица. Федеральным законом может быть запрещено или ограничено участие отдельных категорий граждан в обществах..

5.2. Участники Общества вправе:

.2.1. Участвовать в управлении делами Общества в порядке, установленном настоящим Уставом и действующим законодательством Российской Федерации.

.2.2. Получать информацию о деятельности Общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией.

.2.3. Принимать участие в распределении прибыли.

.2.4. Продать или осуществить отчуждение иным образом своей доли или части доли в уставном капитале общества одному или нескольким участникам данного общества либо другому лицу в порядке, предусмотренном настоящим Уставом и Федеральным законом.

.2.5. Выйти из общества путем отчуждения своей доли обществу, если такая возможность предусмотрена уставом общества, или потребовать приобретения обществом доли в случаях, предусмотренных настоящим Уставом и Федеральным законом.

.2.6. Получить в случае ликвидации Общества часть имущества, оставшегося после расчетов с кредиторами, или его стоимость.

.2.7. Участники Общества имеют также другие права, предусмотренные настоящим Уставом и действующим законодательством Российской Федерации.

.3. Помимо прав, предусмотренных настоящим Уставом и действующим законодательством Российской Федерации по решению Общего Собрания Участников Общества, принятому всеми Участниками Общества единогласно, всем Участникам Общества или конкретному Участнику могут быть предоставлены иные права (дополнительные права) Участника (Участников) Общества.

Дополнительные права, предоставленные определенному Участнику Общества, в случае отчуждения его доли или части доли к приобретателю доли или части доли не переходят.

Прекращение или ограничение дополнительных прав, предоставленных всем Участникам Общества, осуществляется по решению Общего Собрания Участников Общества, принятому всеми Участниками Общества единогласно. Прекращение или ограничение дополнительных прав, предоставленных определенному Участнику Общества, осуществляется по решению Общего Собрания Участников Общества, принятому большинством не менее двух третей голосов от общего числа голосов Участников Общества, при условии, если Участник Общества, которому принадлежат такие дополнительные права, голосовал за принятие такого решения или дал письменное согласие.

Участник Общества, которому предоставлены дополнительные права, может отказаться от осуществления принадлежащих ему дополнительных прав, направив письменное уведомление об этом Обществу. С момента получения Обществом указанного уведомления дополнительные права Участника Общества прекращаются.

.4. Участники Общества обязаны:

.4.1. Оплачивать доли в уставном капитале общества в порядке, в размерах и в сроки, которые предусмотрены Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответственностью», действующим законодательством и договором об учреждении Общества.

.4.2. Не разглашать конфиденциальную информацию о деятельности Общества.

.4.3. Участники Общества несут и другие обязанности, предусмотренные настоящим Уставом и действующим законодательством Российской Федерации.

.5. Помимо обязанностей, предусмотренных настоящим Уставом и действующим законодательством Российской Федерации по решению Общего Собрания Участников Общества, принятому всеми Участниками Общества единогласно, на всех Участников Общества могут быть возложены иные обязанности (дополнительные обязанности) Участника (Участников) Общества. Возложение дополнительных обязанностей на определенного Участника Общества осуществляется по решению Общего Собрания Участников Общества, принятому большинством не менее двух третей голосов от общего числа голосов Участников Общества, при условии, если Участник Общества, на которого возлагаются такие дополнительные обязанности, голосовал за принятие такого решения или дал письменное согласие.

Дополнительные обязанности, возложенные на определенного Участника Общества, в случае отчуждения его доли или части доли к приобретателю доли или части доли не переходят.

Дополнительные обязанности могут быть прекращены по решению Общего Собрания Участников Общества, принятому всеми Участниками Общества единогласно.

.6. Все изменения персонального состава Участников Общества влекут за собой соответствующие изменения в списках участников Общества.

.7. Число Участников Общества не должно быть более пятидесяти. В случае если число Участников Общества превысит установленный настоящим пунктом предел, Общество в течение года должно преобразоваться в открытое акционерное общество или в производственный кооператив. Если в течение указанного срока Общество не будет преобразовано и число Участников Общества не уменьшится до установленного настоящим пунктом предела, оно подлежит ликвидации в судебном порядке по требованию органа, осуществляющего государственную регистрацию юридических лиц, либо иных государственных органов или органов местного самоуправления, которым право на предъявление такого требования предоставлено федеральным законом.

Глава II. СПИСОК УЧАСТНИКОВ. УСТАВНЫЙ КАПИТАЛ ОБЩЕСТВА. ИМУЩЕСТВО ОБЩЕСТВА

Статья 6. Ведение списка участников общества

.1. Общество ведет список участников общества с указанием сведений о каждом участнике общества, размере его доли в уставном капитале общества и ее оплате, а также о размере долей, принадлежащих обществу, датах их перехода к обществу или приобретения обществом.

Общество обязано обеспечивать ведение и хранение списка участников общества в соответствии с требованиями настоящего Федерального закона с момента государственной регистрации общества.

.2. Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа общества, если иной орган не предусмотрен уставом общества, обеспечивает соответствие сведений об участниках общества и о принадлежащих им долях или частях долей в уставном капитале общества, о долях или частях долей, принадлежащих обществу, сведениям, содержащимся в едином государственном реестре юридических лиц, и нотариально удостоверенным сделкам по переходу долей в уставном капитале общества, о которых стало известно обществу.

.3. Каждый участник общества обязан информировать своевременно общество об изменении сведений о своем имени или наименовании, месте жительства или месте нахождения, а также сведений о принадлежащих ему долях в уставном капитале общества. В случае непредставления участником общества информации об изменении сведений о себе общество не несет ответственность за причиненные в связи с этим убытки.

.4. Общество и не уведомившие общество об изменении соответствующих сведений участники общества не вправе ссылаться на несоответствие сведений, указанных в списке участников общества, сведениям, содержащимся в едином государственном реестре юридических лиц, в отношениях с третьими лицами, действовавшими только с учетом сведений, указанных в списке участников общества.

.5. В случае возникновения споров по поводу несоответствия сведений, указанных в списке участников общества, сведениям, содержащимся в едином государственном реестре юридических лиц, право на долю или часть доли в уставном капитале общества устанавливается на основании сведений, содержащихся в едином государственном реестре юридических лиц.

В случае возникновения споров по поводу недостоверности сведений о принадлежности права на долю или часть доли, содержащихся в едином государственном реестре юридических лиц, право на долю или часть доли устанавливается на основании договора или иного подтверждающего возникновение у учредителя или участника права на долю или часть доли документа.

Статья 7. Доли в уставном капитале общества

7.1. Оплата долей в уставном капитале общества может осуществляться деньгами, ценными бумагами, другими вещами или имущественными правами либо иными имеющими денежную оценку правами.

.2. Денежная оценка имущества, вносимого для оплаты долей в уставном капитале общества, утверждается решением общего собрания участников общества, принимаемым всеми участниками общества единогласно.

Если номинальная стоимость или увеличение номинальной стоимости доли участника общества в уставном капитале общества, оплачиваемой неденежными средствами, составляет более чем двадцать тысяч рублей, в целях определения стоимости этого имущества должен привлекаться независимый оценщик. Номинальная стоимость или увеличение номинальной стоимости доли участника общества, оплачиваемой такими неденежными средствами, не может превышать сумму оценки указанного имущества, определенную независимым оценщиком.

.3. В случае прекращения у общества права пользования имуществом до истечения срока, на который такое имущество было передано в пользование обществу для оплаты доли, участник общества, передавший имущество, обязан предоставить обществу по его требованию денежную компенсацию, равную плате за пользование таким же имуществом на подобных условиях в течение оставшегося срока пользования имуществом. Денежная компенсация должна быть предоставлена единовременно в разумный срок с момента предъявления обществом требования о ее предоставлении, если иной порядок предоставления денежной компенсации не установлен решением общего собрания участников общества. Данное решение принимается общим собранием участников общества без учета голосов участника общества, передавшего обществу для оплаты своей доли право пользования имуществом, которое прекратилось досрочно.

.4. Имущество, переданное участником Общества в пользование Обществу для оплаты своей доли, в случае выхода или исключения такого участника из общества в качестве вклада в уставный капитал, остается в пользовании общества в течение срока, на который данное имущество было передано.

Статья 8. Порядок оплаты долей в уставном капитале общества

.1. Каждый учредитель общества должен оплатить полностью свою долю в уставном капитале общества в течение одного года с момента государственной регистрации общества.

Не допускается освобождение учредителя общества от обязанности оплатить долю в уставном капитале общества, в том числе путем зачета его требований к обществу.

.2. На момент государственной регистрации общества его уставный капитал должен быть оплачен учредителями не менее чем наполовину.

Статья 9. Увеличение уставного капитала общества

9.1. Увеличение уставного капитала общества допускается только после его полной оплаты.

.2. Увеличение уставного капитала общества может осуществляться за счет имущества общества, и (или) за счет дополнительных вкладов участников общества, и (или) за счет вкладов третьих лиц, принимаемых в общество.

Статья 10. Увеличение уставного капитала общества за счет дополнительных вкладов его участников и вкладов третьих лиц, принимаемых в общество

.1. Общее собрание участников общества большинством не менее трех четвертей голосов от общего числа голосов участников общества может принять решение об увеличении уставного капитала общества за счет внесения дополнительных вкладов участниками общества. Таким решением должна быть определена общая стоимость дополнительных вкладов, а также установлено единое для всех участников общества соотношение между стоимостью дополнительного вклада участника общества и суммой, на которую увеличивается номинальная стоимость его доли. Указанное соотношение устанавливается исходя из того, что номинальная стоимость доли участника общества может увеличиваться на сумму, равную или меньшую стоимости его дополнительного вклада.

Каждый участник общества вправе внести дополнительный вклад, не превышающий части общей стоимости дополнительных вкладов, пропорциональной размеру доли этого участника в уставном капитале общества. Дополнительные вклады могут быть внесены участниками общества в течение двух месяцев со дня принятия общим собранием участников общества решения, указанного в абзаце первом настоящего пункта.

Не позднее месяца со дня окончания срока внесения дополнительных вкладов общее собрание участников общества должно принять решение об утверждении итогов внесения дополнительных вкладов участниками общества и о внесении в Устав общества изменений, связанных с увеличением размера уставного капитала общества. При этом номинальная стоимость доли каждого участника общества, внесшего дополнительный вклад, увеличивается в соответствии с указанным в абзаце первом настоящего пункта соотношением.

.2. Общее собрание участников общества может принять решение об увеличении его уставного капитала на основании заявления участника общества (заявлений участников общества) о внесении дополнительного вклада и (или) заявления третьего лица (заявлений третьих лиц) о принятии его в общество и внесении вклада. Такое решение принимается всеми участниками общества единогласно.

В заявлении участника общества и в заявлении третьего лица должны быть указаны размер и состав вклада, порядок и срок его внесения, а также размер доли, которую участник общества или третье лицо хотели бы иметь в уставном капитале общества. В заявлении могут быть указаны и иные условия внесения вкладов и вступления в общество.

Одновременно с решением об увеличении уставного капитала общества на основании заявления участника общества или заявлений участников общества о внесении им или ими дополнительного вклада должно быть принято решение о внесении в устав общества изменений в связи с увеличением уставного капитала общества, а также решение об увеличении номинальной стоимости доли участника общества или долей участников общества, подавших заявления о внесении дополнительного вклада, и в случае необходимости об изменении размеров долей участников общества. Такие решения принимаются всеми участниками общества единогласно. При этом номинальная стоимость доли каждого участника общества, подавшего заявление о внесении дополнительного вклада, увеличивается на сумму, равную или меньшую стоимости его дополнительного вклада.

Одновременно с решением об увеличении уставного капитала общества на основании заявления третьего лица или заявлений третьих лиц о принятии его или их в общество и внесении вклада должны быть приняты решения о принятии его или их в общество, о внесении в устав общества изменений в связи с увеличением уставного капитала общества, об определении номинальной стоимости и размера доли или долей третьего лица или третьих лиц, а также об изменении размеров долей участников общества. Такие решения принимаются всеми участниками общества единогласно. Номинальная стоимость доли, приобретаемой каждым третьим лицом, принимаемым в общество, не должна быть больше стоимости его вклада.

Статья 11. Выход участника общества из общества

11.1. Участник общества вправе выйти из общества путем отчуждения доли обществу независимо от согласия других его участников или общества.

.2. Выход участника общества из общества не освобождает его от обязанности перед обществом по внесению вклада в имущество общества, возникшей до подачи заявления о выходе из общества.

.3. Выход участников общества из общества, в результате которого в обществе не остается ни одного участника, а также выход единственного участника общества из общества не допускается.

Статья 12. Распределение прибыли общества между участниками общества

12.1. Общество вправе ежеквартально, раз в полгода или раз в год принимать решение о распределении своей чистой прибыли между участниками общества. Решение об определении части прибыли общества, распределяемой между участниками общества, принимается общим собранием участников общества.

.2. Часть прибыли общества, предназначенная для распределения между его участниками, распределяется пропорционально их долям в уставном капитале общества.

Глава III. УПРАВЛЕНИЕ В ОБЩЕСТВЕ

Статья 13. Органы общества

13.1. Высшим органом общества является общее собрание участников общества. Общее собрание участников общества может быть очередным или внеочередным.

Все участники общества имеют право присутствовать на общем собрании участников общества, принимать участие в обсуждении вопросов повестки дня и голосовать при принятии решений.

Каждый участник общества имеет на общем собрании участников общества число голосов, пропорциональное его доле в уставном капитале общества, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным Законом «Об обществах с ограниченной ответственностью».

.2. Руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. Единоличный исполнительный орган подотчетен общему собранию участников общества.

Статья 14. Компетенция общего собрания участников общества

14.1. К компетенции общего собрания участников общества относятся:

) определение основных направлений деятельности общества, а также принятие решения об участии в ассоциациях и других объединениях коммерческих организаций;

) изменение устава общества, в том числе изменение размера уставного капитала общества;

) установление размера вознаграждения и денежных компенсаций единоличному исполнительному органу общества, членам коллегиального исполнительного органа общества, управляющему;

) образование исполнительных органов общества и досрочное прекращение их полномочий, а также принятие решения о передаче полномочий единоличного исполнительного органа общества управляющему, утверждение такого управляющего и условий договора с ним;

) избрание и досрочное прекращение полномочий ревизионной комиссии (ревизора) общества, в случае, если избрание ревизионной комиссии (ревизора) предусмотрено положениями Устава или требуется в силу Закона;

) утверждение годовых отчетов и годовых бухгалтерских балансов;

) принятие решения о распределении чистой прибыли общества между участниками общества;

) утверждение (принятие) документов, регулирующих внутреннюю деятельность общества (внутренних документов общества);

) принятие решения о размещении обществом облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг;

) назначение аудиторской проверки, утверждение аудитора и определение размера оплаты его услуг;

) принятие решения о реорганизации или ликвидации общества;

) назначение ликвидационной комиссии и утверждение ликвидационных балансов;

) решение иных вопросов, предусмотренных Федеральным Законом «Об обществах с ограниченной ответственностью» или настоящим уставом.

Предусмотренные подпунктами 2, 5 - 7, 11 и 12 пункта 2 статьи 33 Федерального Закона «Об обществах с ограниченной ответственностью», а также другие отнесенные в соответствии с Федеральным Законом «Об обществах с ограниченной ответственностью» к исключительной компетенции общего собрания участников общества вопросы не могут быть отнесены уставом общества к компетенции иных органов управления обществом.

Статья 15. Решение общего собрания участников общества, принимаемое путем проведения заочного голосования (опросным путем)

.1. Решение общего собрания участников общества может быть принято без проведения собрания (совместного присутствия участников общества для обсуждения вопросов повестки дня и принятия решений по вопросам, поставленным на голосование) путем проведения заочного голосования (опросным путем). Такое голосование может быть проведено путем обмена документами посредством почтовой, телеграфной, телетайпной, телефонной, электронной или иной связи, обеспечивающей аутентичность передаваемых и принимаемых сообщений и их документальное подтверждение.

Решение общего собрания участников общества по вопросам, указанным в подпункте 5 пункта 26.1. статьи 26 настоящего устава, не может быть принято путем проведения заочного голосования (опросным путем).

.2. Порядок проведения заочного голосования определяется внутренним документом общества, который должен предусматривать обязательность сообщения всем участникам общества предлагаемой повестки дня, возможность ознакомления всех участников общества до начала голосования со всеми необходимыми информацией и материалами, возможность вносить предложения о включении в повестку дня дополнительных вопросов, обязательность сообщения всем участникам общества до начала голосования измененной повестки дня, а также срок окончания процедуры голосования.

Статья 16. Единоличный исполнительный орган общества

16.1. Единоличный исполнительный орган общества избирается общим собранием участников общества сроком на три года. Договор между обществом и единоличным исполнительным органом общества, подписывается от имени общества лицом, председательствовавшим на общем собрании участников общества, на котором избран единоличный исполнительный орган общества, или участником общества, уполномоченным решением общего собрания участников общества.

.2. В качестве единоличного исполнительного органа общества может выступать только физическое лицо.

.3. Единоличный исполнительный орган общества:

) без доверенности действует от имени общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки;

) выдает доверенности на право представительства от имени общества, в том числе доверенности с правом передоверия;

) издает приказы о назначении на должности работников общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания;

) осуществляет иные полномочия, не отнесенные Федеральным законом или уставом к компетенции общего собрания участников общества.

.4. Порядок деятельности единоличного исполнительного органа общества и принятия им решений устанавливается уставом общества, внутренними документами общества, а также договором, заключенным между обществом и лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа общества.

Статья 17. Ответственность единоличного исполнительного органа общества

17.1. Единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

.2. Единоличный исполнительный орган несет ответственность перед обществом за убытки, причиненные обществу его виновными действиями (бездействием), если иные основания и размер ответственности не установлены федеральными законами.

.3. При определении оснований и размера ответственности единоличного исполнительного органа должны быть приняты во внимание обычные условия делового оборота и иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

Приложение 2


Диаграмма Ганта


Приложение 3


Оборудование необходимое для реализации деятельности

ПоставщикОборудованиеКоличествоЦена за единицу, рублейДля реализации основной деятельностиКиноПаркинг Москва, ул. Складочная д. 1 стр. 36Надувной экран1121 540Проектор1471 000Линза короткофокусная146 570Стойка под оборудование199 372Сетевой кондиционер16 115Мониторы предпросмотра143 265Микшер114 727Blue Ray Player17 410Провода питания и коммутации120 800Радиостанция передающая на FM частоте176 700Деловая Русь, 125319, Москва, Черняховского, д.5 корп.1Автомат для попкорна118 931"Маэстро Вендинг", 115516, Москва, ул. Промышленная, д.11, офис 533Торговый автомат «Гигиена+»113 314Электромонтаж 125481, г.Москва, ул. Планерная, д.6, корп.2Прожектор1519 335Ворот-Инфо г.Москва, ст.м.Нагатинская (Коломенская), 2-й нагатинский проезд, д.2, строение 8, 1-й этаж, офис 17Шлагбаум129 500Забор у дома г. Москва, Нововладыкинский проезд, д.6Забор1514 000Для работы персоналаООО «РемСтройТрест Красногвардейский» 115191,г. Москва, пер. Гамсоновский, д. 2/9, Стр 12Будка охранная198 000Сооружение под офис1320 500Конвектор26 000Туалетная кабина357 900«Тим Компьютерс» 125363, г. Москва, ул. Новопоселковая, д.6, стр.6Компьютер135 586«Аверс» 129327, г.Москва, ул. Менжинского, д.3Кассовый аппарат112 000Эльдорадо Москва, Зеленоград г., 15 мкр., корп.1550, стр. 1Роутер Wi-Fi14 000«Техномарт.ру» 117574, г. Москва, проезд Одоевского, д.3, стр.7Телефон1350Белый Ветер ЦИФРОВОЙ 121087, г. Москва, Багратионовский проезд, д.7, корп.3Принтер13 590Леконт 125438, Москва, ул. Михалковская д. 63 «Б» бизнес-центр «Головинские пруды»Сейф13 220ИТОГО2 043 725


Приложение 4


Перечень всех видов сырья и материалов, необходимых для реализации деятельности

Для реализации деятельностиФильмыКиноПаркинг Москва, ул. Складочная д. 1 стр. 3675064 500Плед (флисовый)ИКЕА МО, г. Химки, микрорайон 8-й, стр. 110017 6401 764 000Стакан бумажный для попкорнаДеловая Русь 125319, Москва, Черняховского, д.5 корп.14826 (1 500 шт.)5 946Зерно кукурузы (бабочка) "CorinCorn", 22.68кгДеловая Русь 125319, Москва, Черняховского, д.5 корп.195532 865Солёная пищ. смесь для попкорна "Flavacol", 0.992кг.Деловая Русь 125319, Москва, Черняховского, д.5 корп.112641 008Вкусовая добавка "Glaze Pop" 0.794кгДеловая Русь 125319, Москва, Черняховского, д.5 корп.115741 256ИТОГО1 788 575Для работы персоналаРасходные материалыКомус Зеленоград, корп.18185 0005 000Хоз.товарыБХЛ 1-й Варшавский проезд, д.1А, 2-й этаж, отдельный блок офисов (офисы 204-217), административное здание "Москворецкого пивоваренного завода"5 0005 000ИТОГО10 000ВСЕГО1 798 575


Приложение 5


Список всех необходимых затрат на реализацию проекта в предпроизводственный период.

НаименованиеДата ввода в действиеЗАТРАТЫ, тыс. руб. - XI-2011-II-2012Норма амортизации годовая, %по покупке, установке, строительствепрочие, увеличивающие стоимость12345Подготовка площади к эксплуатации, в том числе:1 066 53566 059,68Будка охраннаяЯнварь 201298 0006 536,66,67%Здание офисноеЯнварь 2012320 50021 377,356,67%Туалетная кабинаФевраль 201257 9003 861,936,67%ПрожекторФевраль 201219 335ШлагбаумДекабрь 201129 500ЗаборДекабрь 2011514 00034 283,86,67%КонвекторФевраль 20126 000СигнализацияФевраль 201221 300Оборудование, в том числе998 490171 689,4Надувной экранФевраль 2012121 54024 30820%ПроекторФевраль 2012471 00094 20020%Линза короткофокуснаяФевраль 201246 5709 31420%Стойка под оборудованиеФевраль 201299 37219 874,420%Сетевой кондиционерФевраль 20126 115Мониторы предпросмотраФевраль 201243 2658 65320%МикшерФевраль 201214 727Blue Ray PlayerФевраль 20127 410Провода питания и коммутацииФевраль 201220 800Радиостанция передающая на FM частотеФевраль 201276 70015 34020%Кассовый аппаратФевраль 201212 000Роутер Wi-FiФевраль 20124 000КомпьютерФевраль 201235 586ТелефонФевраль 2012350ПринтерФевраль 20123 590Автомат гигиена+Февраль 201213 314Оборудование для попкорнаФевраль 201218 931СейфФевраль 20123 220Мебель, в том числе:53 836Компьютерный столФевраль 20122 330Офисное креслоФевраль 201217 000ЖалюзиФевраль 20121 700ДиванФевраль 201213 866СтеллажФевраль 20123 360СтолФевраль 20125 580Расходные материалыФевраль 201210 000Продукция, в том числе:1 788 575ПледФевраль 2012588 000ФильмыФевраль 20124 500Зерно для попкорнаФевраль 20122 865Соленая пищ.смесьФевраль 20121 008Вкусовая добавкаФевраль 20121 256Стакан бумажныйФевраль 20125 946Комплектующие для автомата «Гигиена+»Февраль 20129 000Орграсходы, в том числе:98 000Реклама55 500Заработная плата14 000СЭСНоябрь 20118 000Служба пожарной безопасностиНоябрь 20116 000Регистрация ОООНоябрь 20119 000Регистрация ККМНоябрь 20111 500ГоспошлинаНоябрь 20114 000ВСЕГО:4 005 436237 749,08


Департамент образования города Москвы ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ МОСКОВСКАЯ ГОСУДАРСТВЕННАЯ АКАДЕ

Больше работ по теме:

КОНТАКТНЫЙ EMAIL: [email protected]

Скачать реферат © 2019 | Пользовательское соглашение

Скачать      Реферат

ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ ПОМОЩЬ СТУДЕНТАМ