организация безналичных расчетов в коммерческих банках

Содержание

Содержание

Введение 3
1. Суть безналичных расчетов. Деяния развития 5
1. 1. Суть безналичных расчетов 5
1. 2. Основания происхождения безналичных расчетов 8
2. Инновационное положение безналичных расчетов 13
2. 1. Экономическое смысл безналичных расчетов в современном валютном обороте 13
2. 2 Инновационные виды безналичных расчетов 20
3. Виды развития безналичных расчетов в России 28
3. 1. Формирование расчетной системы в Русской Федерации и новейшие виды расчетов 28
3. 2. Мероприятия сообразно совершенствованию валютного оборота 30
Заключение 36
Перечень литературы 38













Введение

Степень экономического развития нашей страны в крайние годы очень быстро вырастает. Появляющиеся в данных критериях трудности, такие как кризис неплатежей, острая недостаток у большинства компаний и организаций оборотных средств и совместно с тем утрудненный доступ к кредитным ресурсам приводят к розыску новейших платежных средств, а еще наиболее детальному исследованию уже применяемых в торгашеском обороте форм безналичных платежей.
Следует подметить, что организация без¬наличных расчетов ясно отображает все трудности нашего совре¬менного сообщества: финансовая и политическая нестабиль¬ность приводит к большущий неразберихе, неимению либо частым изменениям в законодательстве, не постоянно отлично обмысленным решениям, что вызывает ещё огромную непостоянность. В связи с очень трудной политической и экономической ситуацией в стране расчетно-платежная система подвержена огромным дефор¬мациям и не может вполне стабилизироваться. В данных усло¬виях требуется тщательное отслеживание действий, происходя¬щих в области расчетов, и их воздействия на финансовую и денеж¬но-кредитную сферы.
В современных критериях все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, завершаются денежны¬ми расчетами. Крайние имеют все шансы воспринимать как наличную, этак и безналичную форму. Организация валютных расчетов с внедрением безналичных средств еще пред¬почтительнее платежей наличными деньга¬ми, так как достигает¬ся значимая экоомия на издержках обращения. Широкому использованию безналич¬ных расчетов содействует разветвленная сеть банков, а еще интерес го¬сударства в их развитии, как сообразно фактору экономии, этак и с целью исследования и регулирования макроэкономических про¬цессов.
Безналичные подсчеты представляют собой валютные подсчеты методом записей сообразно счетам в банках, когда средства списываются со счета платель¬щика и зачисляются на счет получателя. Без¬наличные подсчеты в хозяйстве организованы сообразно определенной системе, под которой пони¬мается совокупа принципов организа¬ции безналичных расчетов, требований, предъявляемых к их организации, опреде¬ленных конкретными критериями хозяйство¬вания, а еще форм и методик расчетов и связанного с ними документооборота.
Существовавшая с 30-х годов вплоть по 1993 г. в нашей стране систе¬ма безналичных расчетов была приспо¬соблена к затратному механизму хо¬зяйствования и подходила административно-командным способам управления экономикой.
Формирование рыночных отношений в экономике потребовало конфигурации основ системы безналичных расчетов, в том числе принципов их организации.
В этот момент разряд аналитиков денежного базара пробуют предсказать положение и формирование финансово-банковского сектора на наиблежайшее время. Изготовить это очень трудно, даже в критериях экономической стабилизации в стране.
Мишень работы исследование распорядка воплощения безналичных расчетов.







1. Суть безналичных расчетов. Деяния развития

1. 1. Суть безналичных расчетов

Безналичные расчёты, расчёты, исполняемые без роли наличных средств, маршрутом перечисления определённых сумм со счетов плательщика на счет кредитора(в банке, сберкассе)либо методом зачета обоюдных требований. Безналичные расчёты присущи хозяйству с развитыми товарно-денежными отношениями и являются смешанный долею одного валютного оборота, подключающего в себя и воззвание наличных средств, при капитализме экономической основой Безналичные расчёты служат развитию кредитования и банковского дела. В связи с наиболее скорым ростом изготовления и денежных отношений сообразно сопоставлению с добычей великодушных металлов появляется разрыв меж нуждами возрастающего товарообороа в полновесных деньгах и их наличием в обращении, возникают кредитные средства обращения и платежа(вексель, банкнота, чек), с поддержкой которых осиливается ограниченность железной базы валютного обращения и формируются экономические предпосылки для развития системы Безналичные расчёты Они исполняются с поддержкой:
1)векселей и чеков, замещающих настоящие средства в обращении;
2)безналичных перечислений на текущие счета покупателей в банках и сбер кассах;
3)системы корреспондентских счетов меж разными банками и
4)зачётов обоюдных требовании чрез расчетные палаты.
Безналичные расчёты ускоряют кругооборот капиталов, уменьшают издержки обращения и в окончательном счёте способствуют расширению масштабов капиталистического изготовления и увеличению прибыли. Безналичные расчёты в эру империализма монополизированы наикрупнейшими банками и служат одним из средств сращивания банковского денежных средств с фабричным. В отдельных капиталистических странах есть некие различия и индивидуальности в организации Безналичные расчёты, обусловленные историческими и экономическими факторами. В Великобритании, к примеру, ранее, чем в остальных странах, была организована в Лондоне расчётная палата(в 1775)и получили огромное распределение Безналичные расчёты с поддержкой векселей и чеков, а еще средством клиринга. В США, в каком месте банкам долгое время воспрещалось обладать отделения снутри страны, развиты корреспондентские счета и клиринги, а подавляющая дробь всех платежей исполняется средством чеков. Во Франции, ФРГ и ряде остальных государств, в каком месте велико количество вкладов средних и маленьких владельцев, Безналичные расчёты делается основным образом чрез систему жирорасчётов.
Безналичные расчёты в дореволюционной Рф стали напряженно рскручиваться только в конце 19 в. и в особенности в истоке 20 в. К 1917 Безналичные расчёты, подключая клиринги и внутрибанковские подсчеты, добились значимого развития.
При социализме безналичные расчёты исполняют принципиальные функции сообразно мобилизации пока суд да дело вольных валютных средств и сосредоточении их в кредитных учреждениях в качестве ресурсов кредитования народного хозяйства. Правительство употребляет их еще как одно из орудий контроля за хозяйственной деловитостью компаний и организаций. В СССР в зависимости от объёмов и сроков поступления валютных средств на счет компании определяются важные характеристики его деловитости осуществление и выручка, какие в критериях проводимой с 1965 хозяйственной реформы играют главную роль в системе экономических стимулов.
Базы сейчас работающей в Русском Объединении системы безналичных расчётов поставлены в 1930-32, когда в ходе проведения кредитной реформы был ликвидирован торговый и введён непосредственный банковский кредит. В Госбанке СССР сосредоточился короткосрочный кредит и платёжный кругооборот, что сделало его единственным расчетным центром в стране. Госбанк исполняет все Безналичные расчёты, устанавливает формы расчётов, описывает распорядок и сроки оплаты документов и т. д. Правительство регламентирует(союзным законодательством)критерии валютного оборота и кредитования в хозяйстве: все компании, организации и учреждения должны сохранять свои валютные средства в банке и исполнять обоюдные подсчеты в безналичном распорядке(не считая расчётов на маленькие суммы, оплачиваемые наличными); акт, разысканный одним предприятием на фамилия иного, не может употребляться для расчётов с третьим(отсутствует внебанковское воззвание платёжных документов); воспрещён торговый кредит(не позволяется отпуск продуктов либо обнаруживание услуг одним предприятием иному в кредит, не предусмотренные режимом авансирования). Любой расчётный акт оплачивается в согласовании с установленными законодательством группами очерёдности платежей. К первой группе относятся платежи сообразно зарплате и приравненные к ней платежи(пенсии, стипендии), потом исполняется плата документов сообразно расчётам с бюджетом; ко 2-ой платежи за товарно-материальные ценности и сервисы и окончание зачётов обоюдных требований; к третьей платежи сообразно взносам амортизационных отчислений и прибыли на оплачивание капитальных вложений и капитального починки; к четвёртой платежи сообразно погашению банковских ссуд и гарантиям; к пятой все остальные платежи.
Безналичные расчёты разделяются на иногородние и одногородние(местные). В иногородних расчётах доминирует акцептная выкройка расчётов, а в одногородних расчётах более обширно используются расчёты платёжными заданиями, чеками, а еще плановые платежи. Безналичные расчёты исполняются и чрез систему сберкасс. Профсоюзные и публичные организации, сельские экономные учреждения и колхозы, школы и поликлиники имеют все шансы сохранять свои валютные средства в сберкассах и создавать Безналичные расчёты чрез их. В распорядке Безналичные расчёты сообразно поручению собственных вкладчиков сберкассы создают еще платежи за квартиру, газ, телефон, электроэнергию, а еще платежи сообразно налогам, страхованию и т. д.
1. 2. Основания происхождения безналичных расчетов

Деяния происхождения платежного задания как прибора расчетных отношений является итогом многолетнего развития товарно-денежного хозяйства. Его возникновение было вызвано нуждами развивающейся в средние века торговли и необходимостью перевода средств из одной местности в иную, сопряженной при этом в большинстве случаев с обменом средств.
Затруднения при осуществлении платежей вызывались огромным разнообразием монетных систем. Преимущество отчеканивать монету предоставлялось большим городкам, при этом монетка находилась в обращении только вслед за тем, в каком месте чеканилась, этак что купить её за пределами границ обращения было практически не может быть. Указанные затруднения содействовали распространению сделок, связанных с переводом и разменом средств. Выполнение перевода было соединено с деловитостью менял(банкир). Сначало эти сделки облачались в письменную форму и служили родником права личика, внесшего средства менял в одном месте, на приобретение указанной в этом акте суммы средств, в ином месте обусловленной монетой и сразу являлись обещанием личика, получившего валюту, выплатить соответственный эквивалент.

Выдержка

2. 2 Инновационные виды безналичных расчетов

Банковские сервисы в реальный момент являются одним из более динамично развивающихся видов деловитости.
Почти все из оказываемых банками специфичных услуг конкретно соединены с использованием телекоммуникационной среды, что дает вероятность в режиме настоящего времени исполнять фактически всевозможные подсчеты как с физиологическими, этак и юридическими личиками, в том числе и меж банками. Нужно подметить, что главным проявлением новейших безналичных(электрических)расчетов были конкретно взаиморасчеты меж банками. Следует еще подметить, что термин электрические подсчеты уже предполагает их безналичность.
В системе новейших безналичных расчетов участвует и соответственная валютная единичка. Стиль идет об электрических деньгах(e-Money).
В первый раз мысль электрических средств была предложена ещё в конце 70-х годов южноамериканским спецом Дэвидом Чоумом. Термин «электронные деньги» часто употребляется в отношении широкого диапазона платежных приборов, базирующихся на инноваторских технических решениях в сфере реализации безналичных расчетов. Под мнением «электронные деньги» некие неверно соображают традиционные разные банковские игра в карты. Основная фактор ошибочности такового суждения - неимение четкого определения мнения «электронные деньги».
Вся система новейших форм безналичных расчетов владеет сплошное заглавие - электронная торговля либо система е-Commerce.
Электронная торговля - это выкройка ускорения большинства денежных бизнес-процессов за счет их проведения электронным образом, т. е. поставки продукции(работ, услуг), при которой отбор и заказ крайних исполняется чрез телекоммуникационную сеть средством электрического устройства, а подсчеты меж клиентами и поставщиками исполняются с внедрением электрических документов и электрических средств платежа при поддержке финансово-кредитных организаций(банков).
Типология современных форм безналичных расчетов обширна и сводит в себе очень много разных форм, технологий и систем взаиморасчетов, однако в общем случае распределяется на 2 главных звена: межбанковские платежные системы и подсчеты меж банками и физиологическими и/или юридическими личиками.
Во почти всех странах есть личные системы воплощения межбанковских операций, к примеру:
1. В Рф - это электронная система межбанковских расчетов(ЭЛСИМЕР)
2. В Объединенных Штатах Америки таковых систем 3: а)Сеть федеральной резервной банковской системы(FedWire), б)Межбанковская платежная сеть(CHIPS), в)Сеть для сервиса личного коммерческого сектора(BankWire);
3. В Англии употребляется две системы: Межбанковская платежная сеть(CHAPS)и Телекоммуникационная банковская система(BACS);
4. Во Франции - это Телекоммуникационная клиринговая система(SIT);
5. В остальных европейских странах(Германия, Италия, Испания, Голландия и др. )действует Трансевропейская автоматизированная экспресс-система валовых расчетов(TARGET).





































Набросок 3. Типология современных форм безналичных расчетов
Этак либо по другому, в системе воплощения безналичных банковских расчетов средством телекоммуникационной среды особенное пространство постоянно отводилось интеграции данных мероприятий. В связи с чем появилась надобность сотворения единственной банковской козни. Предоставленная неувязка была решена ещё 3 мая 1973 года, когда в Брюсселе представители 239 огромнейших банков Европы и Северной Америки основали и зарегистрировали консорциум под заглавием SWIFT(Society for WorldWide Interbank Financial Telecommunication)- Общество Глобальных Межбанковских Денежных Телекоммуникаций, проектный для проектирования, внедрения и регулирования интернациональной телеграфной козни, передающей и распределяющей потоки интернациональных денежных переводов меж членами данной организации.
Главным достижением SWIFT является творение и внедрение особых стандартов банковской документации, общепризнанных интернациональной организацией стандартизации. Стандартизация банковских документов дозволила избежать сложностей и ошибок, какие вызывались расхождениями в традициях их дизайна в различных странах, а еще затруднений языкового нрава.
Сейчас осмотрим систему e-Commerce и его элементы. Стоит подметить, что данное звено динамично развертывается в крайние годы как зарубежом, этак и в Рф.
1-ая элемент - это банковские пластмассовые игра в карты, какие в крайнее время стали неотъемлемой долею в сфере безналичных расчетов.
Пластмассовая диаграмма - это персонифицированный платежный аппарат, предоставляющий пользующемуся карточкой личику вероятность безналичной оплаты продуктов(услуг), а еще получения наличных средств в отделениях(филиалах)банков и банковских автоматах(банкоматах). Принимающие карточку компании торговли(обслуживания)и отделения банков образуют сеть точек сервиса карточки(приемную сеть).
Стремительность и вразумительность этого вида расчетов стимулировали рост потребительских расходов в крайние годы, что, в свою очередность, удержало экономику США от глубочайшей рецессии в 2001 году и содействовало её возобновлению в следующие годы. В настоящее время в мире действуют некоторое количество больших ассоциаций банковских платежных карт. Они разрабатывают общие критерии, неприменные для всех соучастников системы, проводят анализ операций, аккумулируют ресурсы для реализации новейших технологий и сотворения циклопических коммуникаций для скорого и достоверного размена денежной информацией. Вселенской базар платежных карт сейчас распределен меж главными эмитентами последующим образом: Visa International -- наиболее 50%, MasterCard International -- 30%, American Express -- 18%, Diners Club, JCB и др. -- наименее 2%.
2-ая элемент осматриваемого блока - валютные переводы средством разных систем. Первой из которых является обыденный банковский перевод средством телекоммуникационной среды, т. е. это перевод валютных средств со счета на счет(при поддержке применения старенькых форм безналичных расчетов, к примеру, платежного задания).
3-я элемент блока - переводы наличности в системах Western Union и Money Gram - это валютные переводы наличных валютных средств исполняемые фактически в режиме настоящего времени - некоторое количество минут.
Система Western Union действует в 185 странах. Подключает выше 94 тыс. пт сервиса покупателей, в том числе выше 2600 пт в странах СНГ и Балтии. Сеть системы Money Gram насчитывает 35 тыс. точек сервиса практически в 140 странах решетка.
Все обилие новейших форм безналичных расчетов этак либо по другому соединены друг с ином, а в неких вариантах дополняют друг друга. Стиль идет о первой элемента этого блока - карточных платежных системах. Вся система функционирования электронной наличности непрерывно связана со сферой предоставляемых услуг, в состав которой вступают электрические «торговые точки» - Интернет-магазины(Web-shops). екоторые из их употребляют процессинг пластмассовых карт, т. е. прием платежей сообразно банковским пластмассовым картам, как главную форму оплаты продуктов(услуг). Такую вероятность торговец может выполнить двумя способами:
l Получив свой особый банковский счет типа «Merchant Account»(в пер. с англ. - счет торговца)- это временный счет в банке, куда поступают средства, приобретенные торговцем с пластмассовых карт клиентов. С определенной периодичностью средства с Merchant Account переводятся на нынешний(вычисленный)счет торговца. Merchant Account подключает в себя как коммерческий счет, этак и целый комплекс услуг сообразно приему оплаты с кредитной карточки(предоставление аппаратных средств сообразно приему кредиток, прочерчивание авторизации карточек, прочерчивание расчетов с банком-эмитентом карточки, поступление средств на коммерческий счет торговца и т. д. ), а еще берет на себя ответственность за сохранность получаемых данных от плательщиков. Без Merchant Account юридическое личико не владеет преимущество воспринимать платежи сообразно пластмассовым картам.
2. Действовать чрез этак именуемых MAP-посредников(Merchant Account Provider)- посредников, занимающихся получением счетов типа «Merchant Account» либо «Person-to-Person» для собственных покупателей. У предоставленного метода имеется собственный недочет - наиболее высочайший процент за сервис.
Карточные платежные системы - это старожилы Интернет-расчетов, потому их есть довольно немало и в Рф и за рубежом.
Интернет-банкинг - это вероятность исполнять все обычные операции, какие имеют все шансы существовать осуществлены покупателем в кабинете скамейка(за исключением операций с наличными)чрез сеть Веб.
Системы Интернет-банкинга представлены в главном банковскими разработками(либо разработками особых компаний)«Клиент-Интернет-Банк», какие употребляются и в Рф и зарубежом, желая в Рф внедрение средств интернет-банкинга в значимой мерке покуда является не делом(как зарубежем), а похвальным рвением к новаторству. Этак, сообразно этим изучения, проведенного компанией «Интернет-Маркетинг» на 1 января 2002 года, в русских банках известно 323 интернет-системы(с учетом систем, окружающих в опытнейшей эксплуатации). Действительно же функционирующих полновесных систем интернет-банкинга на базаре гораздо не в такой мере. Действительно же функционирующих полновесных систем интерет-банкинга на базаре гораздо не в такой мере.

Литература

1. Агарков М. М. Базы банковского права. М. 1994.
2. Банковский кабинет в виртуальном пространстве // Банковское обзор. 2007. N 2
3. Березина М. Концептуальные вопросцы организации безналичных расчетов / М. Березина// Банковское дело. 2007 г. - №12.
4. Брагинский М. И. ,Витрянский В. В. Договорное преимущество. Общие расположения. М. 1997.
5. Аннотация Госбанка СССР № 2. М. 1980г.
6. Иоффе О. С. Обязательственное преимущество. М. ,1975.
7. Иоффе О. С. Обязательственное преимущество. М. ,1975.
8. Казакова Н. В. Вексель в торгашеском обороте. М. ,1994,
9. Комментарий к Гражданскому кодексу РФ доли торой/ под. ред. О. Н. Садикова. М. 1996.
10. Компанеец Е. С. , Полонский Э. Г. Использование законодательства о кредитовании и расчетах. М. ,1967.
11. Красавцев О. А. Юридические факты в русском гражданском льготе. М. Госюриздат. 1958.
12. Куник Я. А. Кредитные и расчетные дела в торговле. М. 1970.
13. Куник Я. А. Кредитные и расчетные правоотношения в торговле. М. 1970.
14. Куник Я. А. Кредитные и расчетные правоотношения в торговле. М. 1970,
15. Либерман Ф. Х. Расчетная наука при поставках. М. 1974.
16. Новоселова Л. А. Валютные подсчеты в предпринимательской деловитости. М. 2004.
17. Новоселова Л. М. Валютные подсчеты в предпринимательской деловитости. М. 2004.
18. Олейник О. М. Базы банковского права. Курс лекций. М. , 1956.
19. Олейник О. М. Базы банковского права. Курс лекций. М. Юристъ, 1997.
20. Оптимизация безналичных расчетов средством услуг интернет-банкинга. // Организация продаж банковских продуктов\\", 2007, N 2
21. Пантелеева В. Критика эффективности сервиса клиентуры скамейка в разрезе банковских товаров. / В. Пантелеева. // Банковское дело. 2007г. - №6.
22. Саркисянц М. Новейшие технологии в банковском деле. / М. Саркисянц. // Банковское дело. 2005г. -№8.
23. Русское гражданское право/ Под ред. В. П. Грибанова. М. : Юрид. лит. 1980. Т. 2.
24. Суханов Е. А. Банковский счет. Штатский кодекс РФ. Часть2. Контент,комментарий. М. 1996
25. Тигербеков К. Учетно-расчетные операции банков. // Средства и кредит. 2001г. - №10.
26. Тютюнник А. Управление качеством банковских услуг. // Бухгалтерия и банки. 2006 г. - №8.
27. Филиппов П. М. , Житников И. Н. Обещания с ролью банков и остальных кредитных организаций(контракт банковского счета0. Волгоград. 1999.
28. Флейшиц Е. А. Расчетные и кредитные правоотношения. М. 1956.
29. Флейшиц Е. А. Расчетные и кредитные правоотношения. М. 1956.
30. Флейшиц Е. А. Расчетные кредитные правоотношения. М. 1956.
31. Халфина Р. О. Сплошное преподавание о правоотношениях. М. Юрид. лит. , 1974.
32. Шкудин З. И. О юридической природе расчетного счета// Русское правительство и преимущество. М. 1950. № 5
33. Шкундин З. И, О юридической природе расчетного счета// Русское правительство и преимущество. М. 1950. №5.

Больше работ по теме: