Невозвращение в следствии рубежа средств в иностранной валюте, уголовно-правовые и криминологические нюансы
Содержание
Введение 4
1. Уголовная ответственность за невозвращение в следствии рубежа средств в иностранной валюте 7
1. 1. Конкретные симптомы невозвращения в следствии рубежа средств в иностранной валюте 8
1. 2. Субъективные симптомы невозвращения средств в иностранной
валюте 16
1. 3. Актуальные вопросцы квалификации 27
2. Криминологическая черта невозвращения средств
в иностранной валюте 34
3. Главные направленности борьбы с невозвращением из-за
рубежа средств в иностранной валюте 55
Заключение 75
Перечень использованных источников 77
Выдержка
ВВЕДЕНИЕ
Снабжение экономической сохранности вступает в состав важней-ших функций страны. Данная неувязка никогда не была хозяйка сообразно себе. Она является производной от задач экономического роста на всякой ступени развития сообщества. Конкретное её оглавление меняется в зависимости от сформировавшихся в этот период внутренних и наружных критерий.
Финансовая сохранность страны представляет собой охрану государственных экономических и соц интересов страны и сообщества на базе заслуги стабильного состояния и поступательного развития экономики, с учётом снабжения соц потребностей сообщества, как в муниципальном масштабе, этак и на уровне регионов и отдельных людей страны, для охраны от действия не очень благоприятных наружных и внутренних причин.
Индивидуальности сегодняшней социально-экономической ситуации в Рос-сийской Федерации обуславливают специфичное оглавление трудности экономической сохранности.
Оригинальность русских реформ, проведённых за крайнее время, владеет принципиальный нюанс. Он связан с тем, что их прочерчивание связано с общесистемным кризисом, разрушением СССР и ВУЗов русской государственности, высококачественным ухудшением геополитического и геоэкономического расположения страны. На протяжении ряда лет не спадала насмешка экономического кризиса. Развитие новейшей государственности в рамках Русской Федерации проистекает тяжело, алогично, в обстановке политической непостоянности. Бывшая система гос сохранности, сообразно существу была разрушена. Существовавшие административные рубежа очень условно имеют все шансы сообразовываться новенькими муниципальными границами новообразованной РФ. В данных критериях государственная экономика стано-вится перед личиком цельного комплекта наружных и внутренних угроз, затраги-вающих ее позиции и интересы в современном мировом экономическом пространстве.
Злободневность темы дипломной работы определяется тем, что обес-печение экономической сохранности страны вступает в количество важных задач системы управления государством. Принципиальная роль в деле снабжения экономических интересов страны принадлежит таможенной службе Русской Федерации, в том числе и в сфере борьбы с невозвращением в следствии рубежа средств в иностранной валюте(ст. 193 УК РФ).
Таможенные органы Русской Федерации, как составная дробь правоохранительных органов страны, в рамках собственной компетенции явля-ются субъектами предостережения, пресечения и раскрытия экономических правонарушений. Таможенным органам, отводится принципиальная роль в деле снабжения экономических интересов страны. Участвуя в регулировании внешнеторгового оборота и исполняя фискальную функцию, таможенная работа пополняет муниципальный бюджет и тем самым содействует решению экономических заморочек, а еще предостережению экономических правонарушений и правона-рушений.
Денежные средства бессчетными способами вывозятся за гра-ницу, тем самым, нанося вред экономике Рф. Одним из таковых стезей является оставление за границей средств, вырученных от экспорта продуктов.
Система муниципального регулирования экспорта предугадывает неприменный возврат валютных средств в Россию.
Невозвращение в следствии рубежа средств в иностранной валюте(ст. 193 УК РФ) на современном шаге экономического развития Рф является одним из более общественно опасных правонарушений в сфере экономической деловитости.
Понятно, что одним из приоритетных направлений экономической политики хоть какого страны является создание его денежных запасов. Наша родина не сочиняет исключения. Наиболее такого, в силу сформировавшейся в стране сложный экономической ситуации неувязка пополнения денежных запасов делается жизненно принципиальной. Это вопросец экономической и политической стабильности страны. Либерализация внешнеэкономической деловитости и вывод на наружный базар огромного числа субъектов предпринимательской деловитости при неимении соответствующего правового снабжения и контроля повлекли свободный вывоз денежных средств за рубеж.
Изложенное дозволяет сконструировать делему несоответствия уровня и свойства работы таможенных органов масштабам беззаконного невозвращения денежной выручки.
В рамках указанной трудности поставлена мишень дипломной работы: выучить индивидуальности конструкции состава правонарушения предусмотренного ст. 193 УК РФ, предпосылки содействующие совершению предоставленного правонарушения, компанию и стратегию правоохранительной деловитости таможенных органов на направленности борьбы с невозвратом денежной выручки.
Мишень дипломной работы достигается средством решения ряда взаимосвязанных задач:
- разбором роли и места таможенной службы в обеспечении эконо-мической сохранности Рф за невозвращение средств в иностранной валюте;
- исследованием свойства нормативно-правового регулирования в сфере борьбы с невозвращением в следствии рубежа средств в иностранной валюте;
. рассмотрением более актуальных вопросцев квалификации правонарушений сообразно ст. 193 УК РФ;
- изучением криминологической свойства невозвращения в следствии рубежа средств в иностранной валюте;
- разбором актуальных заморочек выявления, пресечения и раскрытия беззаконного невозвращения средств в иностранной валюте.
- выявлением главных направлений борьбы с невозвращением в следствии рубежа средств в иностранной валюте;
Объектом изучения является публичные дела в сфере беззаконная активность в сфере наружной торговли, а еще противопос-тавленная ей правоохранительная активность таможенных органов.
Предметом изучения являются индивидуальности конструкции состава правонарушения предусмотернного ст. 193 УК РФ, криминогенные детерминанты, обуславливающие выполнение предоставленного правонарушения, правоохраниетльная активность таможенных органов в сфере выявления, пресечения, раскрытия и профилактики правонарушений, квалифицируемых сообразно ст. 193 УК РФ.
Служба состоит из 3-х глав, 3-х параграфов, вступления, заключения, списка использованной литературы. Служба выполнена в объеме 80 листов.
Литература
1. Конституция Русской Федерации. - М. , 1993. 2. Криминальный кодекс Русской Федерации. 2001. 3. Таможенный кодекс Русской Федерации. 2003. 4. Кодекс Русской Федерации об административных правона-рушениях, 2002. 5. Федерационный закон от 03. 04. 95 № 40-ФЗ «О федеральной служ-бе сохранности » // Сходбище законодательства Русской Федерации. - 1995. - № 15. – Ст. 98. 6. Федерационный закон от 05. 07. 95 № 144-ФЗ. \\"Об оперативно-розыскной деятельности», с переменами на 02. 12. 2005. 7. Федерационный закон от 10. 12. 2003 № 173-ФЗ \\"О денежном регу-лировании и денежном контроле»\\", с переменами на 18. 07. 2005. 8. Федерационный закон от 08. 12. 2003 № 164-ФЗ \\"Об основах госу-дарственного регулирования внешнеторговой деятельности\\", с изменения-ми на 02. 02. 2006. 9. Приказ Президента РФ № «О неких мерах сообразно усилению та-моженного контроля на гос границе РФ» // Сходбище законо-дательства Русской Федерации. – 1993. - № 3. - Ст. 16. 10. Приказ Президента от 17. 12. 1997 № 1300 \\"Об утверждении кон-цепции государственной безопасности\\". 11. Приказ Президента РФ от 18. 08. 1996 № 1209 «О муниципальном регулировании внешнеторговых бартерных сделок». 12. Аннотация ЦБ РФ от 15. 06. 2004 № 117-И «О распорядке пред-ставления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам доку-ментов и инфы при осуществлении денежных операций, распорядке учета уполномоченными банками денежных операций и дизайна пас-портов сделок» 13. Акимов А. Е. Классифицирование схем совершения таможенных пра-вонарушений. – РТА, 2003. – 125 с. 14. Бекряшев А. К. Теневая экономика и финансовая преступ-ность. - М. , 2001. -184 c. 15. Волженкин Б. В. , Экономические правонарушения –СПб. , Юри-дический центр Пресс,1999. – 296 с. 16. Габричидзе Б. Н. Таможенное преимущество. - М. , Издательство «Бек». , 1995. – 313 с. 17. Габричидзе Б. Н. , Зобов В. Е. Таможенная работа в РФ. - М, 1993. – 96 с. 18. Габричидзе Б. Н. Таможенные органы РФ // Правительство и пра-во. -1995. - № 3. - С. 16-20. 19. Гармаев Ю. П. «Оживить» норму об ответственности за невоз-вращение денежных средств в следствии рубежа // Русская юстиция. - 2001. - № 11. - С. 5-6 20. Гармаев Ю. П. Злоупотребления в таможне — коррупция либо объясненная практика?( Сообразно материалам уголовного дела)// Справедливость. - 1998. - № 1. - С. 20. 21. Гармаев Ю. П. Внешнеэкономические правонарушения, связанные с вывозом капиталов за предел. Приемник статей. Эксперт плюс. - 2002. 22. Гармаев Ю. П. Невозвращение в следствии рубежа средств в ино-странной валюте: уголовно-правовая черта и трудности квалифи-кации. Приемник статей. Эксперт плюс. - 2002. 23. Демидов В. В. О роли и смысле распоряжений Пленума Вер-ховного Суда РФ // Бюлл. Верховного Суда Рф. - 1998. - № 3. – С. 23. 24. Дурманов Н. Д. Мнение правонарушения - М. , 1998. – 108 с. 25. Дробозина Л. А. Деньги. Валютное воззвание. Кредит: Учеб-ник. - М. , Деньги, ЮНИТИ. - 1997. – 245 с. 26. Жбанков В. А. Таможенная беззаконность // Криминология: учебник для вузов / Под общей редакцией проф. А. И. Долговой - М. : Нор-ма, 2001. - 848 с. 27. Жулев А. М. Следствие невозвращения в следствии рубежа средств в иностранной валюте. Учебное вспомоществование. - М. , 2000. – 174 с. 28. Звечаровский А. М. Момент окончания правонарушения // Россий-ская юстиция. - 1999. - № 9. – С. 15. 29. Исправников В. О. , Куликов В. В. Теневая экономика в РФ: другой путь либо 3-я держава. - М. , 1997. – 190 с. 30. Козырин А. Н. Правовое регулирование таможенно-тарифного механизма(сравнительно-правовое изучение): Автореф. дисс. на соис-кание ученой ступени докт. юрид. наук. — М. , 1994. – 89 с. 31. Кот А. Г. Уголовная ответственность за правонарушения в сфере на-логообложения. (Сообразно материалам Рф, Беларуси, Литвы и Польши): Дисс. канд. юрид. наук. — М. , 1995. – 68 с. 32. Кудрявцев В. Н. Общественная концепция квалификации правонарушений. — М. , 1992. – 257 с. 33. Кузнецова Н. Ф. Смысл беззаконных последствий для уголов-ной ответственности. — М. , 1998. - 169 с. 34. Кузнецов А. П. Криминальный кодекс Рф: ответственность за правонарушения, совершаемые в сфере денежного регулирования и кредитно-финансовой системе // Адвокат. - 1999. - N 5-6. – С. 12. 35. Кузнецов А. П. Невозвращение в следствии рубежа средств в ино-странной валюте // Адвокат. - 1999. – N 7. – С. 16. 36. Извозчиков И. И. Налоговые правонарушения. — М. , 1997. – 178 с. 37. Куринов Б. А. Научные базы квалификации правонарушений. - М. , 1984. - 190 с. 38. Курс уголовного права: Общественная дробь: Учебник / Под ред. Н. Т. Кузнецовой, И. М. Тяжковой. - М. : Адвокат, 1999. -180 с. 39. Ларичев В. Д. Злоупотребления в кредитно-денежной сфере и сопротивление им - М. ,1997. - 142 с. 40. Ларичев В. Д. Как остеречься от мошенничества в сфере коммерциала. - М. , 1996. – 76 с. 41. Ларичев В. Д. , Гильмутдинова Н. С. Таможенные правонарушения. - М. , 2001. – 315 с. 42. Ларичев В. Д. , Милякина Е. В. , Орлова Е. А. , Щербаков В. Ф. , Шикунова О. Г. Беззаконность в сфере внешнеэкономической деловитости, - М. , 2002. – 325 с. 43. Лебедев Л. Противозаконный вывоз валютных средств за пределы Рф // Информативный бюллетень Государственного центрального бюро Интерпола в РФ. - 1995. - N 13. – С. 18. 44. Милякина Е. В. Вывоз денежных средств: законодательство и практи-ка его внедрения // Законодательство и экономика. – 2005. - № 3-4 45. Михайлов В. И. , Федоров А. И. Невозвращение в следствии рубежа средств в иностранной валюте // Законодательство. - 2000. - N 7. – С. 34. 45. Модогоев А. А. , Растений С. И. Организация и криминалистиче-ская способ расследования экономических правонарушений: Учебное по-собие. - М. , 1990. – 113 с. 46. Научно-практический комментарий к Уголовному кодексу Рос-сийской Федерации / Под ред. П. Н. Панченко. - Н. Новгород, 1996. – 432 с. 47. Базы оперативно-розыскной деловитости: Учебник / Под ред. В. Б. Рушайло. СПб. , 2000. – 142 с. 48. Пастухов И. , Яни П. Квалификация налоговых правонарушений // Справедливость. - 1998. - № 1 - С. 9. 49. Правонарушения в сфере экономики. Постатейные материалы к новенькому Уголовному кодексу Русской Федерации / Сост. П. С. Яни. - М. , 1997. – 158 с. 50. Рарога А. И. , Уголовное преимущество Рф: Учебник. — М. , 1996. - 265 с. 27. 51. Следствие правонарушений в сфере экономики: Управление для следователей / Под ред. И. Н. Кожевникова. М. , 1999. – 234 с. 52. Сатуев Р. С. , Шраер Д. А. , Яськова Н. Ю. Финансовая пре-ступность в финансово-кредитной системе. - М. , 2000. – 312 с. 53. Сенчагов В. К. Финансовая сохранность. – М. , 1998. – 54 с. 54. Степашин С. В. Финансовая сохранность Русской Феде-рации. – М. , 2001. - 1-ч. , 283 с. 55. Сумин А. Невозвращение в следствии рубежа средств в иностранной валюте // Справедливость. - 1999. - N 5. - С. 15. 56. Устименко В. В. Особый субъект правонарушения. - Харьков, 1989. - 349 с. 57. Финансовая сохранность страны: таможенные способы и средства ее снабжения. Тезисы докладов научно – практической конфе-ренции. - РИО РТА ГТК РФ, 1995. – С. 9. 58. Яни П. С. Экономические и служебные правонарушения. - М. , 1997. – 98 с. 59. Яковлев А. М. Законодательное определение правонарушений в сфере экономической деловитости // Правительство и преимущество. -1999. - N 11. - С. 38-43. 60. Яни П. С. Бланкетные «экономические» статьи уголовного зако-на // Русская юстиция. - 1995. - № 11. – С. 10. 61. Яни П. С. Уголовная ответственность за таможенные нарушения // Закон. - 1995. - № 3. – С. 5. 62. Яни П. С. Продолжающиеся правонарушения с материальным составом // Русская юстиция. -1999. - N 1. - С. 16.
ВВЕДЕНИЕ
Обеспечение экономической безопасности входит в состав важней-ших функций государства. Эта проблема никогда не существовала сама по себе. Она