Методы регулирования деятельности коммерческих банков

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ АРХАНГЕЛЬСКОЙ ОБЛАСТИ

Негосударственное образовательное учреждение

среднего профессионального образования

«Северодвинский колледж управления и информационных технологий»

КУРСОВАЯ РАБОТА

Дисциплина:

«Финансы, денежное обращение и кредиты»

Тема:

«Методы регулирования деятельности коммерческих банков»

Выполнил студент:

Шамахова Влада Алексеевна

Специальность: «Банковское дело»

Руководитель:

Селянинова Анастасия Алексеевна

г. Северодвинск 2015 год

Содержание

ВВЕДЕНИЕ

. ТЕОРИТИЧЕСКОЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЕ О РЕГУЛИРОВАНИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

1.1 Понятие коммерческого банка и его организационное устройство

.2 Принципы деятельности коммерческих банков

1.3 Правовое и экономическое регулирование деятельности коммерческих банков

1.4 Лицензирование коммерческих банков

2. СОВРЕМЕННАЯ СИТУАЦИЯ В ОБЛАСТИ РЕГУЛИРОВАНИЯ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

2.1 Причины отзыва лицензии

2.2 Современная ситуация в области регулирования деятельности коммерческих банков

2.3 Прогнозы на будущее

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

ВВЕДЕНИЕ

От функционирования банковской системы зависит экономическое развитие любой страны. Для обеспечения доверия вкладчиков и потенциальных кредиторов Центральный Банк Российской Федерации проводит регулирование деятельности коммерческих банков.

Актуальность данной темы обусловлена необходимостью уменьшения роста нестабильности в финансово - банковской сфере, связанной с банковскими кризисами. За последние 40 лет системные банковские кризисы случались более 120 раз.

Для России, где доля кредитных организаций в финансовой системе составляет более 90% , финансовая стабильность банков стратегически важна для стабильного функционирования экономики. В связи с этим необходимо создавать новые, более эффективные методы регулирования банковской деятельности, которые будут учитывать все риски и ошибки коммерческих организаций, и позволят исправить их, чтобы стабилизировать развитие экономики страны.

Цель работы: изучение методов регулирования деятельности коммерческих банков.

Из цели вытекают следующие задачи:

-сбор и анализ источников информации;

-изучение организационного устройства коммерческого банка;

-изучение порядка лицензирования коммерческих банков и причин отзыва лицензии;

-описание современной ситуации регулирования коммерческих банков.

Объектом работы являются коммерческие банки.

Предметом работы - методы регулирования их деятельности.

Данная работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованных источников.

В первой главе рассмотрено теоретическое представление о регулировании деятельности коммерческих банков. Также представлено понятие коммерческого банка, его организационное устройство и принципы деятельности. Изучено правовое и экономическое регулирование деятельности коммерческих банков.

Во второй главе рассмотрена современная ситуация в области регулирования коммерческих банков. Представлены причины отзыва лицензии и прогнозы на будущее.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЕ О РЕГУЛИРОВАНИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

.1 Понятие коммерческого банка и его организационное устройство

коммерческий банк кредитный

Коммерческий банк - это кредитная организация, выполняющая банковские операции на основании лицензии Банка России с целью извлечения прибыли. Основное назначение банка - оказание услуг по перемещению денежных средств от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к покупателям.

Но перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые организации: фонды, страховые компании, брокерские фирмы, клиринговые палаты и т.д. Банки имеют два существенных отличия от этих организаций:

1. для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а полученные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими;

. банки принимают на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими, например, при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов и т.п.

Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от государственных банков второго уровня и кредитных кооперативов, заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в этом состоит их «коммерческий интерес» в системе рыночных отношений). В России создание и функционирование коммерческих банков основывается на федеральном законе «О банках и банковской деятельности».

В соответствии с этим законом банки в России действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке:

-предоставление различных по видам и срокам кредитов;

-покупка-продажа и хранение ценных бумаг, иностранной валюты;

-привлечение средств во вклады;

-осуществление расчетов;

-выдача гарантий, поручительств и иных обязательств за третьих лиц;

-посреднические и доверительные операции и т.п.

В Российской Федерации все кредитные организации банковского типа

подразделяются на два вида: банки и кредитные учреждения. Под банком понимается коммерческая организация, которая на основании лицензии ЦБР привлекает на условиях возвратности денежные средства и другие ценности юридических и физических лиц и размещает их от своего имени на условиях срочности, платности и возвратности, а также осуществляет расчетные и другие банковские операции.

Кредитные учреждения - это юридические лица, не являющиеся банками, с уставным фондом не менее 500 млн. руб., которым по лицензии ЦБР предоставляется право осуществлять отдельные банковские операции, за исключением денежных операций с физическими лицами. В названии кредитных учреждений не может использоваться термин банк и производные от этого термина.

По способу формирования уставного капитала банки делятся на акционерные (открытого или закрытого типа) и паевые. В акционерных банках собственником капитала выступает сам банк. А паевые банки собственниками своего капитала не являются. Акционерные банки могут быть открытого и закрытого типов. Организационное устройство коммерческих банков соответствует общепринятой схеме управления акционерным обществом (см. рис.1).

Рис.1. Схема управления акционерным обществом

Главным органом управления банком является собрание акционеров. Оно принимает важнейшие решения: утверждает устав, выбирает совет директоров, утверждает балансы и отчеты, направления и цели политики банков и т.п. В то же время собрание акционеров, как правило, недостаточно осведомлено о текущих делах банка и во многих случаях просто штампует решения, предлагаемые советом директоров.

Основные вопросы деятельности банка решает совет директоров. Он является представительным органом владельцев банка, его акционеров и должен отстаивать их интересы. Совет директоров формирует высшие управленческие органы, которые ведут практическую деятельность согласно рекомендациям и указаниям совета.

К числу высших должностных лиц банка, управляющих его повседневной деятельностью, относятся: председатель совета директоров, президент, казначей (главный бухгалтер) и два вице-президента.

Уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов.

Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемого банка на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 300 миллионов рублей. Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, ходатайствующей о получении лицензии, предусматривающей право на осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам, на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 90 миллионов рублей.

Не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации привлеченные денежные средства. Оплата уставного капитала кредитной организации при увеличении ее уставного капитала путем зачета требований к кредитной организации не допускается, за исключением денежных требований о выплате объявленных дивидендов в денежной форме. Банк России вправе установить порядок и критерии <#"justify">Услуги коммерческих банков для физических лиц:

-расчетно-кассовое обслуживание;

-выпуск пластиковых карт <#"justify">Кроме того, коммерческие банки предоставляют своим клиентам инвестиционные услуги: брокерское обслуживание и доверительное управление на рынке ценных бумаг. Как правило, коммерческие банки имеют свои обменные пункты и совершают операции с наличной валютой.

Коммерческие банки называются коммерческими, потому что цель их создания - получение прибыли. Доход банков складывается из двух основных составляющих: разницы между ценой привлечения и размещения денежных средств и комиссией за предоставляемые услуги. Помимо того, не основной, но значимой статьей дохода являются штрафы и пени (например, за просрочки платежей по предоставленным ссудам).

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов.

Коммерческий банк может осуществлять безналичные платежи в пользу других банков, предоставлять другим банкам кредиты и получать деньги наличными в пределах остатка средств на своих корреспондентских счетах. Возможности самостоятельно создавать денежные средства на расчетных счетах своей клиентуры сверх имеющихся у них ресурсов ограничены.

Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов.

Прежде всего, это относится к срокам тех и других. Так, если банк привлекает средства на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его способность без задержек расплачиваться по своим обязательствам оказывается под угрозой. Пример тому Сибирский Торговый Банк, одной из причин развала которого были долгосрочные ссуды, в то время как банк привлекал средства на короткие сроки.

Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным риском требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем объеме его ресурсов. Жесткая зависимость активов банка от характера его пассивов должна учитываться при определении экономических нормативов деятельности банков и при регулировании их операций.

В пределах, имеющихся у банка ресурсов он свободен в проведении своих активных операций (при соблюдении установленных экономических нормативов), т.е. объем его активных операций не может быть ограничен административными, волевыми методами. Административные ограничения могут иметь разовый, чрезвычайный характер. Систематическое их применение подрывает коммерческие основы деятельности банка, и поэтому приоритет в регулировании должен быть отдан экономическим мерам.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов.

Действующее банковское законодательство предоставило всем коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Доходы банка, остающиеся в его распоряжении после уплаты налогов, распределяются в соответствии с решением общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивидендов по акциям.

Экономическая ответственность коммерческого банка не ограничивается его текущими доходами, а распространяется и на его капитал. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые в соответствии с действующим законодательством может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. Ориентация на общегосударственные интересы не совместима с коммерческим характером работы банка и неизбежно обернется для него кризисом ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности осуществляется только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов.

1.3 Правовое и экономическое регулирование деятельности коммерческих банков

Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, настоящим Федеральным законом, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

В ФЗ от 27.06. 2002 г. «О Центральном Банке РФ (Банке России)» в главе I «Общие положения», ст. 4 , пунктах 8 и 9 говорится, что Банк России выполняет следующие функции относительно кредитных организаций:

-принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций;

- выдаёт кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций;

- приостанавливает их действие и отзывает их;

-осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп.

В главе X. «Банковское регулирование и банковский надзор» в статье 56 сказано: «Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами законодательства Российской Федерации, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов и (или) установленных Банком России индивидуальных предельных значений обязательных нормативов. Банк России осуществляет анализ деятельности банковских холдингов и использует полученную информацию для целей банковского надзора за кредитными организациями и банковскими группами, входящими в банковские холдинги.

В статье 73 вышеназванного Закона говорится: «Для осуществления функций банковского регулирования и банковского надзора Банк России проводит проверки кредитных организаций (их филиалов), направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений федеральных законов, издаваемых в соответствии с ними нормативных актов Банка России и применяет предусмотренные настоящим Федеральным законом меры по отношению к нарушителям.

Проверки могут осуществляться уполномоченными представителями (служащими) Банка России в порядке, установленном Советом директоров, или по поручению Совета директоров аудиторскими организациями».

В ст. 74 вышеназванного Закона указаны меры Банка России, применяемые им в порядке надзора в случаях нарушения кредитной организацией федеральных законов и нормативных актов Банка России: «В случаях нарушения кредитной организацией федеральных законов, издаваемых в соответствии с ними нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации, непроведения обязательного аудита, нераскрытия информации о своей деятельности и аудиторского заключения по ней Банк России имеет право требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до 0,1 процента минимального размера уставного капитала либо ограничивать проведение кредитной организацией отдельных операций, в том числе с головной кредитной организацией банковской группы, головной организацией банковского холдинга, участниками банковской группы, участниками банковского холдинга, со связанным с ней лицом (связанными с ней лицами), на срок до шести месяцев.

В случае неисполнения в установленный Банком России срок предписаний Банка России об устранении нарушений, выявленных в деятельности кредитной организации, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией банковские операции или сделки создали реальную угрозу интересам ее кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе:

) взыскать с кредитной организации штраф в размере до 1 процента размера оплаченного уставного капитала, но не более 1 процента минимального размера уставного капитала;

) потребовать от кредитной организации:

-осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, в том числе изменения структуры ее активов;

-замены лиц, перечень должностей которых указан в статье 60 настоящего Федерального закона, либо ограничения размера компенсационных и (или) стимулирующих выплат указанным лицам на срок до трех лет;

-осуществления реорганизации кредитной организации;

) ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной ей лицензией на осуществление банковских операций, в том числе с головной кредитной организацией банковской группы, головной организацией банковского холдинга, участниками банковской группы, участниками банковского холдинга, со связанным с ней лицом (связанными с ней лицами), на срок до одного года, а также на открытие ею филиалов - на срок до одного года;

) назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до шести месяцев. Порядок назначения и деятельности временной администрации устанавливается федеральными законами и издаваемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России;

) ввести запрет на осуществление реорганизации кредитной организации, если в результате ее проведения возникнут основания для применения мер по предупреждению банкротства кредитной организации, предусмотренные параграфом 4.1 главы IX Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»;

) потребовать от учредителей (участников) кредитной организации, которые самостоятельно или в силу существующего между ними соглашения, либо участия в капитале друг друга, либо иных способов прямого или косвенного взаимодействия имеют возможность оказывать влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации, предпринять действия, направленные на увеличение собственных средств (капитала) кредитной организации до размера, обеспечивающего соблюдение ею обязательных нормативов, в том числе путем ограничения распределения прибыли кредитной организации в части выплат, влекущих уменьшение собственных средств (капитала) кредитной организации;

) ввести ограничение на величину процентной ставки, которую кредитная организация определяет в договорах банковского вклада, заключаемых (пролонгируемых) в период действия ограничения, в виде максимального значения процентной ставки, но не ниже двух третей ставки рефинансирования Банка России по банковским вкладам в рублях и не ниже ставки ЛИБОР по банковским вкладам в иностранной валюте на дату введения ограничения на срок до одного года. В целях настоящего положения в расчет процентной ставки наряду с процентными включаются любые непроцентные платежи, которые кредитная организация выплачивает вкладчикам - физическим лицам, а также доходы в натуральной форме, которые кредитная организация передает вкладчикам - физическим лицам.»

1.4 Лицензирование коммерческих банков

Цель лицензирования - ограничить совершение банковских операций только теми юридическими лицами, которые имеют разрешение на их проведение от уполномоченного органа.

Для получения лицензии подавшая заявку кредитная организация должна соблюдать ряд требований, прежде всего, относительно:

-минимального размера уставного капитала;

-источников первоначально инвестируемого капитала;

-состава основных акционеров;

-квалификации и моральной характеристики руководства;

-круга предполагаемых операций и стратегии деятельности;

-правильности оценки банковских активов по их рыночной стоимости;

-комплекса мер по созданию резервов на случай возникновения сомнительной задолженности.

Помимо этого, при решении вопроса о выдаче лицензии надзорные органы могут учитывать, например, условия по формированию сети филиалов нового банка, возможное влияние создаваемого учреждения на уровень конкуренции в кредитно-финансовом секторе, национальную принадлежность капитала или учредителя в тех случаях, когда в стране действует особый порядок рассмотрения заявок от иностранных лиц.

Лицензия должна содержать положения о сроках ее действия, условиях их продления, возможности внесения в нее поправок или ее аннулирования. В ней может быть оговорено утверждение центрального банка кандидатур на высшие руководящие посты в банке после проверки их квалификации и опыта, существенных (свыше 5%) изменений в структуре собственности, слияний, а также перемены названия, уменьшения оплаченного капитала.

Аннулирование лицензии возможно при следующих обстоятельствах:

-неспособность создаваемого банка начать по истечении определенного срока осуществление операций;

-невыполнение банком условий лицензии или осуществление операций, не предусмотренных в лицензии;

-нарушение законов или нормативных актов;

-нанесение ущерба интересам кредиторов и вкладчиков при проведении операций.

-Порядок лицензирования банковской деятельности имеет некоторые особенности в отдельных странах. Например, в Италии получение лицензии на создание нового банка предполагает выполнение следующих условий:

-размер минимального первоначального капитала банка около 8 млн. долл.;

-достаточный уровень компетентности администрации;

-неукоснительное соблюдение определенных требований, касающихся деловой репутации аудиторов и учредителей.

Статья 172 УК РФ. «Незаконная банковская деятельность».

1. Осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере <#"justify">2. СОВРЕМЕННАЯ СИТУАЦИЯ В ОБЛАСТИ РЕГУЛИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ