Методы маскировки хищений валютных средств с расчетного денежного и особых счетов и приемы их выявления
Содержание
Методы маскировки хищений валютных средств с расчетного денежного и особых счетов и приемы их выявления 3
Перечень литературы 10
Выдержка
Индивидуальности подготовки к совершению правонарушений с внедрением систем удаленного управления счетом
Для совершения хищений со счетов юридических лиц беззаконные группы с ролью персонала скамейка, как верховодило, исполняют последующие предварительные деяния:
— преступное обуревание паролем-ключом к электронной системе «банк — клиент» тружеником организации;
— преступное обуревание паролем-ключом к электронной системе «банк — клиент» сторонним(в том числе чрез соучастников из числа тружеников организации либо методом физиологического проникания в пристраивание организации в нерабочее время);
— творение и внедрение вредных программ для банковских ЭВМ с целью преступного получения инфы о ключах и паролях банковских систем управления счетами;
Литература
1. Гамза В. А. , Ткачук И. Б. Индивидуальности беззаконных посягательств на сохранность информационного снабжения банковской деловитости // Управление в кредитной организации. 2011. № 1. С. 98–112.
2. Голубятников С. П. Внедрение банковских документов при выявлении хищений в клиентских организациях: Учеб. пособие. Н. Новгород, 2007.
3. Еремин С. Г. Отражение в бухгалтерском учете завуалированных данных о движении валютных средств при расчетно-кассовых операциях и безналичных платежах // Аудит и денежный анализ. 2006, № 4. СС. 149-157.
4. Ткачук И. , Гамза В. Индивидуальности беззаконных посягательств на банковскую сохранность в сфере сервиса счетов покупателей // Управление в кредитной организации. 2011, № 2.
Особенности подготовки к совершению преступлений с использованием систем удаленного управления счетом
Для совершения хищений со счетов юридических лиц преступн