Методика кредитования физических лиц коммерческим банком на примере ООО КБ "Ренессанс Кредит"

 

Содержание


Введение

. Теоретические основы предоставления банковских кредитов физическим лицам

.1 Сущность, функции и принципы кредита физическим лицам

.2 Классификация кредитов населению

.3 Методы кредитования и формы ссудных счетов

.4 Процесс организации выдачи и погашения кредитов

. Методика кредитования физических лиц коммерческим банком на примере ООО КБ «Ренессанс Кредит»

.1 Организационно-экономическая характеристика ООО КБ «Ренессанс Кредит»

.2 Организация кредитного процесса в ООО КБ «Ренессанс Кредит»

.3 Оценка кредитоспособности заемщика - физического лица

. Возможности повышение эффективности процесса кредитования физических лиц в Российской Федерации

.1 Проблемы российского потребительского кредитования

.2 Анализ структуры и качества кредитного портфеля

Заключение

Список литературы

Приложение


ВВЕДЕНИЕ


Под кредитом понимается договор между юридическими и физическими лицами о займе или ссуде, где один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) денежные средства на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, с оплатой этой услуги в виде процента. Вслед за деньгами изобретение кредита является гениальным открытием человечества. Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Его используют как крупные организации, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. А также государства, правительства, и граждане. Конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступают кругооборот и оборот средств (капитала).

Кредитные операции составляют основу активной деятельности коммерческих банков, поскольку их успешное осуществление ведет к получению основных доходов, способствует повышению надежности и устойчивости банков, а неудачам в кредитовании сопутствует их разорение и банкротство банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные средства для кредитования инвестиций в развитии экономики страны.

Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных ресурсов. Средства банка формируются за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; межбанковского кредита; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг и т.д.

Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.

Государство наделено достаточным природным и человеческим потенциалом для того, чтобы обеспечивать себя всем необходимым. И совершенно очевидно, что наиболее перспективные, с точки зрения конкуренции на мировом рынке, направления экономической деятельности для столь обеспеченной ресурсами страны, как Россия, не должны считаться единственно необходимым, поскольку при должной поддержке здесь могут развиваться практически все отрасли современной экономики. Взаимодействие банковского и реального секторов экономики является актуальной темой на сегодняшний день. Банковская система могла бы позволить снизить зависимость экономического роста от конъюнктуры "нефтяного рынка" с помощью кредитования производственных отраслей. В мировой практике развитие экономики неразрывно связано с кредитом, который в различных формах проникает во все сферы хозяйственной жизни. Об этом свидетельствует расширение круга операций банков, в том числе и в области кредитования. В последние годы такая услуга, как кредитование приобретает все большую популярность. Кредитование прочно заняло место основного вида активной банковской деятельности, поскольку: во-первых, кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка, во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в развитие экономики страны; в-третьих, эта деятельность при ее успешном осуществлении приносит прибыль всем ее участникам: кредитным организациям, заемщикам и обществу в целом. При этом предрасположенность физических лиц к кредитованию превышает склонность к сбережениям в банковской системе, т.е. население становится чистым заемщиком. В условиях инфляции и нереальности создания надежных накоплений, кредит является единственным источником денежных средств. С другой стороны, для банков большое значение имеет и то обстоятельство, что по мере разбухания кредитных портфелей и увеличения объемов ссудной задолженности возрастают риски и издержки кредитования [15].

Тема данной дипломной работы: «Кредитование физических лиц» - чрезвычайно актуальна. Кредитование населения с каждым годом должно получать наибольшее распространение и развитие в сфере предоставляемых банком услуг.

Цель данной дипломной работы - анализ технологии кредитования физических лиц в ООО КБ «Ренессанс Кредит» и совершенствование процесса кредитования в современных условиях.

Исходя из поставленной цели, были сформулированы задачи работы:

. Изучение теоретических аспектов процесса кредитования физических лиц коммерческим банком.

. Проведение анализа организации работы по кредитованию физических лиц на примере конкретного банка - ООО КБ «Ренессанс Кредит».

. Разработка мероприятий по совершенствованию кредитного процесса в ООО КБ «Ренессанс Кредит».

Предмет исследования - формы и виды кредитования физических лиц.

Объект исследования - ООО КБ «Ренессанс Кредит».

Информационной базой при выполнении выпускной квалификационной работы являлись нормативные и законодательные акты РФ, разработки ведущих организаций по банковскому делу, монографии и статьи в научных журналах, а также бухгалтерская и финансовая отчетность ООО КБ «Ренессанс Кредит».

Диплом состоит из введения, трех глав и заключения.

В первой главе основное внимание уделено теоретическим основам предоставления кредита физическим лицам.

Во второй главе рассматривается методика кредитования физических лиц коммерческом банком на примере ООО КБ «Ренессанс Кредит».

Рассмотрена методика определения платежеспособности заемщика, определения максимального размера кредита.

Подробно изложены вопросы, касающиеся анализа кредитной заявки, условий выдачи кредита, методы тщательного отбора заемщиков, контроля над финансовым состоянием заемщика и его способностью погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции - предоставление кредитов.

В третьей главе диплома раскрываются вопросы, связанные с оценкой кредитных рисков по выданным ссудам, показана классификация ссуд по качеству обеспечения, уделено внимание теоретическим формулировкам основных исследуемых понятий - «обеспеченная ссуда», «недостаточно обеспеченная ссуда» и «необеспеченная ссуда». Рассматривается порядок формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам.


1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ КРЕДИТА ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ


.1 Сущность, функции и принципы кредита физическим лицам


Фундаментальной природой кредита является элемент доверия, существующего между покупателем и продавцом, - само слово «кредит» происходит от латинского credere - доверять, Кредит (лат. creditum - ссуда, долг, credere - верить). «Покупай сейчас, плати потом» - таков принцип кредита; меняются только способы удовлетворения потребностей общества. Было бы неправильно думать, что использование сложных и утонченных форм кредита только недавно началось. Степень и разнообразие кредита на протяжении столетий отражают изменяющиеся потребности общества в коммерческой структуре. История кредита уходит своими корнями в далекое прошлое. Античная Греция и Рим, древний Египет, средневековая Европа - желания и потребности были у людей всегда.

Но не всегда можно было осуществить сразу все мечты за свой счет. К счастью, находились люди, которые давали в долг своим согражданам, а по возвращении денег взимали немного большую сумму, чем давали изначально. Так появились первые кредиторы. Если в средние века масштабы кредитования были довольно скромными, то в эпоху Возрождения, а затем и Просвещения они значительно выросли. В XVI - XVII столетиях в Европе появились первые коммерческие банки, однако обращались туда в основном промышленники и торговцы. Простые граждане предпочитали пойти к ростовщику или в ломбард. Первые государственные банки в России - Дворянский и Купеческий - были учреждены еще в середине XVIII в. В конце века они были преобразованы в Государственный заемный и Государственный коммерческий. Заемный, как и бывший Дворянский, давал помещикам ссуды под залог имений и крепостных. Частный же банкирский промысел также существовал уже в конце XVIII в. Примером могут служить банкирские дома Родоканаки, Рафаловича и Ефрусси в Одессе. В 1860 г. вместо дореформенных банковских учреждений был организован единый Государственный банк. В 1859 г. было принято решение о реорганизации кредитных учреждений в связи с подготовкой реформы по отмене крепостного права. Ликвидировались все существовавшие государственные кредитные институты, взамен них учреждались земские банки.

Одновременно создавались частные кредитные учреждения. В 1861 г. была образована первая частная организация долгосрочного кредита «Санкт-Петербургское городское кредитное общество». В 1863 г. было учреждено «Общество взаимного кредита». В это время в России выходит закон об организации учреждений мелкого кредита. Начинается бурный рост залоговых учреждений. Возникают ссудо-сберегательные и кредитные товарищества, сельские, волостные и станичные общественные ссудо-сберегательные кассы и земские кассы, которым государство оказывает огромную помощь. Вновь открываемые кредитные институты могли образовывать первоначальный капитал из заёмных средств, которые они затем погашали за счёт своих прибылей, причём в большинстве случаев кредитором выступал непосредственно «Государственный банк России». Долгосрочное финансирование недвижимости способствовало бурному развитию экономики, промышленности, сельского и городского хозяйства. Россия по развитию кредитно-финансовой системы не уступала Западной Европе, более того, по объёмам ценных бумаг, обеспеченных ипотечными обязательствами, обращающихся на европейских рынках, Россия превалировала над всей Европой. После октябрьской революции ипотечные кредитные организации в России были полностью ликвидированы вместе с правами частной собственности. В новое время после начала реформ и в процессе перехода к рыночной экономике тема кредитования вновь приобрела свою актуальность. Вступление России в рынок в значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений, поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита. Главная задача - максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход к преимущественно горизонтальному их движению на финансовом рынке. Создание финансового рынка предполагает принципиальное изменение роли кредитных институтов и повышение роли кредита в системе экономических отношений. Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений [14].

Кредит это, предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения. Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала.

В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенное восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах. Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других - их недостаток. Это создаёт возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве.

Место и роль кредита в экономической системе общества определяются, прежде всего, выполняемыми им функциями, как общего, так и селективного характера: перераспределительная функция; экономия издержек обращения; ускорение концентрации капитала; обслуживание товарооборота; ускорение научно-технического прогресса.

Перераспределительная функция. В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Ориентируясь на дифференцированный ее уровень в различных отраслях или регионах, кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых случаях практическая реализация указанной функции может способствовать углублению диспропорций в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в России на стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капиталов из сферы производства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе с помощью кредитных организаций. Именно поэтому одна из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы - рациональное определение экономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования.

Экономия издержек обращения. Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают, в том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а, следовательно, и экономию общих издержек обращения.

Ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части ее для расчета с кредитором привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства. Следует, однако, отметить, что на стадии экономического спада (и тем более в условиях перехода к рыночной экономике) дороговизна этих ресурсов не позволяет активно использовать их для решения задачи ускорения концентрации капитала в большинстве сфер хозяйственной деятельности. Тем не менее, рассматриваемая функция даже в отечественных условиях обеспечила определенный положительный эффект, позволив существенно ускорить процесс обеспечения финансовыми ресурсами отсутствующих или крайне неразвитых в период плановой экономики сфер деятельности.

Обслуживание товарооборота. В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную, роль в решении этой задачи играют коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена.

Ускорение научно-технического прогресса. В послевоенные годы научно-технический прогресс стал определяющим фактором экономического развития любого государства и отдельного субъекта хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируются предприятиями, в том числе и за счет целевых средне- и долгосрочных ссуд банка. Итак, кредит - это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, передаваемой во временное пользование.

Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам, к важнейшим из которых следует отнести категории кредитора и заемщика, а также форму, в которой предоставляется конкретная ссуда. Исходя из этого, можно выделить следующие шесть достаточно самостоятельных форм кредита, каждая из которых в свою очередь распадается на несколько разновидностей по более детализированным классификационным параметрам: банковский кредит; коммерческий кредит; потребительский кредит; государственный кредит; международный кредит; ростовщический (нелегальный) кредит.

Ссуженная стоимость может быть выражена в денежной, товарной и товарно-денежной формах, соответственно и кредит можно классифицировать на товарный, денежный или смешанный. В современных условиях преобладает денежная форма кредита, так как деньги являются всеобщим эквивалентом при обмене товарных стоимостей, универсальным средством обращения и платежа.

Кредит может быть использован на производственные нужды или на цели потребления. Следовательно, в зависимости от цели получения кредита заёмщиком, различают производительную и потребительскую формы кредита. При производительной форме кредита полученные деньги используются на цели производства и обращения. Потребительская форма кредита, в отличие от его производительной формы, используется населением на цели потребления, она не направлена на создание новой стоимости, преследует цель удовлетворить нужды заемщика.

Выделяют также некоторые другие формы кредита. Прямая форма кредита отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю, без опосредуемых звеньев. Косвенная форма кредита возникает, когда ссуда берется для кредитования других субъектов. Под явной формой кредита понимается кредит под заранее оговоренные цели. Скрытая форма кредита возникает, если ссуда использована на цели, не предусмотренные взаимными обязательствами сторон. Развитая и неразвитая формы кредита характеризуют степень развития кредита. Под основной формой кредита может рассматриваться денежный кредит, а товарный кредит является дополнительной формой кредита. Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые предоставляют собой требования к организации кредитного процесса [24].

К принципам кредитования относятся: возвратность и срочность кредитования; дифференцированность кредитования; обеспеченность кредита; платность банковских ссуд. целевой характер кредита.

Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом.

Возвратность и срочность кредитования обусловлена тем, что банки мобилизуют для кредитования временно свободные денежные средства предприятий, учреждений и населения. Эти средства не принадлежат банкам, и, в конечном итоге, они, придя в банк с различных сегментов рынка, в них и уходят (потребительское, коммерческое кредитование и т.д.). Главная особенность таких средств состоит в том, что они подлежат возврату владельцам, вложившим их в банк на условиях срочных депозитов. Поэтому «золотое» банковское правило гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. Нарушение этого основополагающего принципа и приводит к банкротству банка.

Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть, не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные. Если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение.

Дифференцированность кредитования. Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.)

Обеспеченность кредита закрывает один из основных кредитных рисков - риск непогашения ссуды. Если бы не принимался во внимание этот принцип, то банковское дело превратилось бы в спекулятивное занятие, где высокий риск ведения операций привел бы к росту процентных ставок.

Размеры и виды обеспечения зависят от финансового положения заемщика условий ссуды, отношений с заемщиком. Действующее законодательство предусматривает, что одним из способов обеспечения банковских ссуд является залог. В силу залога кредитор (банк) имеет право в случае неисполнения должником обеспеченного залогом обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами. Удовлетворение требований коммерческого банка из стоимости заложенного имущества производится по решению суда или арбитража.

В обеспечение ссуды банки могут принимать от ссудозаемщиков в залог любое имущество заемщика, в том числе здания, сооружения, товарно-материальные ценности, товарораспорядительные документы, векселя и другие долговые обязательства, ценные бумаги (акции, облигации, казначейские обязательства и др.), иностранную валюту.

В залог принимается только имущество, свободное от залога, которое находится в собственности заемщика или принадлежит ему на праве полного хозяйственного ведения. Принимаемые банком в залог товары должны быть застрахованы за счет заемщика.

Платность банковских ссуд означает внесение получателями кредита определенной платы за временное пользование для своих нужд денежными средствами. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента - это своего рода «цена» кредита.

Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования их на собственные и другие нужды [31].

При рассмотрении вопроса размера платы за кредит, банки должны учитывать следующие факторы:

  • ставка рефинансирования ЦБ РФ;
  • средняя процентная ставка привлечения (ставка привлечения межбанковских кредитов или ставка, уплачиваемая банком по депозитам различного вида);
  • структура кредитных ресурсов (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит);
  • спрос на кредит со стороны потенциальных заемщиков (чем меньше спрос, тем дешевле кредит);
  • срок, на который испрашивается кредит, вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения;
  • стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, т.к. у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценивания денег).

Процентные ставки за кредит могут быть фиксированными и плавающими, что предусматривается в кредитном договоре. Фиксированные процентные ставки остаются неизменными в течение всего срока ссуды.

Плавающие ставки колеблются в зависимости от условий денежного рынка, изменения размера процентов по депозитам, складывающегося спроса и предложения на кредитные ресурсы, а также состояния экономики и финансов заемщика и могут пересматриваться банком в течение срока кредитования с обязательным уведомлением заемщика.

По целям использования выделяют кредит: на увеличение основных и оборотных средств заемщика, на потребительские нужды, на выплату зарплаты и т.д.

По срокам пользования подразделяют кредиты на краткосрочные (до одного года), среднесрочные (от одного до трех лет) и долгосрочные (свыше три года).

По размерам банковские кредиты подразделяются на мелкие, средние и крупные. Мелкие в основном предназначены населению, средние - малому и среднему бизнесу, в крупных кредитах нуждаются в основном крупные акционерные общества.

По методам погашения кредита различают: в рассрочку (долями, частями) и единовременно.

По процентным ставкам - кредиты, предоставляемые по фиксированной и плавающей процентной ставке.

По обеспечению кредиты делятся на обеспеченные и необеспеченные (бланковые).

Под методами кредитования обычно понимаются способы выдачи и погашения кредитов в соответствии с принципами кредитования.

По погашению кредиты подразделяются на погашаемые единовременно и с рассрочкой платежа (двумя и более платежами - ежемесячно, ежеквартально) [27].

Банки предоставляют кредит заемщикам в национальной и иностранной валюте, если у банка имеется лицензия на осуществление банковских операций в иностранной валюте. Выдача кредитов производится безналичным путем. Отдельные виды кредитов, например, кредиты на заработную плату, потребительские кредиты могут выдаваться наличными деньгами. Погашение кредита производится в безналичном порядке. Частные лица могут погашать кредиты наличными деньгами.
После выдачи кредита банки осуществляют текущий и последующий контроль за целевым использованием кредита. Правовой основой регулирования кредитных операций банков является ГК, законы РФ о банковской деятельности, нормативные акты ЦБ РФ.
По поводу кредита ст. 819 Гражданского кодекса гласит: «По кредитному договору банк или иная кредитная организация обязуется предоставить денежные средства заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее» [2].

Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы на микроуровне обоих субъектов кредитной сделки - банка и заемщика.

Важное значение имеет гражданская (личная) форма кредита, так как заёмщиком выступает частное лицо, отдельные граждане. Это определяет ряд особенностей данной формы. Во-первых, физическое лицо, как правило, не скрывает цели получения кредита и готово предоставить документы, подтверждающие расходование денежных средств на конкретные нужды, что позволяет банкам больше доверять заёмщикам. Конечно, юридические лица тоже представляют доказательства того, что ссуда полностью отдельный гражданин может быть и кредитором. Так как кредиторами при кредитовании физических лиц чаще всего выступают коммерческие банки, а граждане обычно используют полученные денежные средства на цели личного потребления.


.2 Классификация кредитов населению


Наиболее популярной услугой в последнее время на российском рынке становится потребительский кредит. Потребительский кредит - это продажа торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или предоставление банками ссуд на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и т.п.). Главный отличительный признак потребительского кредита - целевая форма кредитования физических лиц. Стоит сказать, что многими банками потребительский кредит рассматривается исключительно, как продажа магазинами - партнерами банка товаров с отсрочкой платежа. Это не правильно, так как потребительский кредит может предоставляться как в товарной форме: товар приобретается в кредит или в рассрочку в розничной торговле, так и в денежной: денежную ссуду получают в банке и используют в потребительских целях.

С помощью такого кредита реализуются товары длительного использования (автомобили, мебель, бытовая техника). Как правило, российский банки выделяют отдельно кредиты на покупку транспортных средств, ввиду специфических характеристик этого товара и особых правил его приобретения. Кроме того, отдельно выделяются ссуды на оплату обучения, отдыха, медицинских и прочих услуг, так как для российского рынка частного кредитования это услуги новые и поэтому многие банки не рискуют пока их оказывать в массовом порядке.

Срок потребительского кредита обычно составляет от одного года до трех лет, процент - от 10 до 25% [22].

Для удобства рассмотрения классифицируем потребительские ссуды- потребительскими ссудами в нашей стране называют ссуды, предоставляемые населению. При этом потребительский характер ссуд определяется целью предоставления ссуды (объектом кредитования). В России к потребительским ссудам относят любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе ссуды, на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и др. Классификация может быть проведена по ряду признаков: по типу заёмщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению использования, объёму и т.д. (рис.1.1)












Рис.1.1 Виды кредитов физическим лицам


. По объектам:

На неотложные нужды;

На строительство и приобретение жилья;

Капитальный ремонт жилья;

На приобретение товаров длительного пользования и др.

. По субъектам кредитования:

Банковские потребительские ссуды;

Ссуды, предоставляемые торговыми организациями;

Ссуды иных кредитных учреждений;

Ссуды, предоставляемые частными лицами;

Ссуды, предоставляемые заёмщикам их работодателем.

По обеспечению:

Необеспеченные (бланковые);

Обеспеченные.

. По методу погашения

С рассрочкой платежа;

Единовременно погашаемые.

. По способу:

Целевые;

Нецелевые.

. По методу взимания процентов:

С удержанием процентов в момент предоставления;

С уплатой процентов в момент погашения;

С аннуитетным платежом;

С уплатой равными взносами на протяжении срока пользования.

. По характеру кругооборота средств:

Разовые;

Возобновляемые.

Итак, потребительский кредит может предоставляться на неотложные нужды, то есть при его получении заёмщик не указывает, на что будут потрачены полученные средства. Банки не очень охотно дают подобные кредиты, ведь конечные цели кредитования не ясны. Легче получить кредит, указав точно направление его использования: покупка, ремонт или строительство жилья, садовых домиков, автомобилей, других товаров длительного пользования. Часто необходимым условием является страхование жизни и трудоспособности заёмщика. Обычно это делают, если речь идет о весьма дорогостоящих покупках. Как правило, в залоге находится и продаваемый в рассрочку товар - пока покупатель не оплатит его полностью. Если этого так и не произойдет, магазин вправе требовать вернуть товар (согласно п. 3 ст. 488 ГК- «В случае, когда покупатель, получивший товар, не исполняет обязанность по его оплате в установленный договором купли-продажи срок, продавец вправе потребовать оплаты переданного товара или возврата неоплаченных товаров»). А чтобы покупатели не нарушали сроки оплаты, имеет смысл предусмотреть штрафные санкции - в виде процентов за каждый день просрочки [2].

Договором может быть предусмотрена обязанность покупателя уплачивать проценты на сумму, соответствующую цене товара, начиная со дня передачи товара продавцом). Подстраховаться можно и другим способом. Для этого в договоре купли-продажи нужно установить, что покупатель становится собственником товара только после того, как полностью погасит его полную стоимость. В этом случае он не должен продавать полученный товар или распоряжаться им до того, как перечислит все деньги. Если он так и не расплатится за товар, то должен его вернуть. В России подобным кредитованием занимается не так много предприятий:

это требует создания на базе предприятия новой службы (кредитной), что связано с денежными затратами;

при таком способе торговли магазин значительно ограничиваете себя в оборотных средствах;

продавая товары с рассрочкой платежа, предприятие берет на себя все заботы по проверке клиентов на благонадежность;

приходится самостоятельно отслеживать, соблюдает ли покупатель сроки оплаты, а если он нарушил условия выплаты ссуды - принимать меры по возврату товара, что в российской действительности может быть сопряжено с большими трудностями.

Как видно, кредитование собственными силами торговых предприятий связано с риском, поэтому большинство магазинов предпочитают, чтобы в роли кредитора покупателей выступал коммерческий банк, где услуга выдачи потребительских ссуд отработана. Часть стоимости товара (первоначальный взнос) оплатит сам покупатель. Оставшуюся часть перечислит банк, заключив с покупателем договор потребительского кредитования. Обычно договор с банком клиенты оформляют прямо в магазине у представителя банка или у работника магазина. Все, что для этого нужно покупателю, это иметь при себе любой из удостоверяющих личность документов. Например, водительские права, загранпаспорт, страховое свидетельство Пенсионного фонда, свидетельство о присвоении ИНН или пенсионное удостоверение. Иногда кредитный договор подписывают в банке. Заключив его, покупатель идет в магазин и, как и в первом случае, делает первоначальный взнос за товар. Но подобная схема не очень удобна для покупателей лидеры потребительского кредитования предлагают своим клиентам получить товар сразу после оформления кредита и оплаты первоначального взноса непосредственно на месте продажи. Для того чтобы банк перечислил деньги на счет магазина, ему нужно направить специальную форму. В ней отражают информацию о фирме, товаре, покупателе и об оплате им покупки. Чем быстрее фирма отправит этот документ, тем быстрее товар будет оплачен. В последнее время всё больше крупных предприятий в России выдают своим сотрудникам потребительские ссуды. Подобное кредитование возможно, как за счет собственных средств предприятия - работодателя, так и через банк, клиентом которого это предприятие является. В последнем случае банк предоставляет кредитные средства сотрудникам предприятий и организаций под поручительство данных предприятий. Такие кредиты принято называть корпоративными. «Отдых в кредит!» - по мнению некоторых экспертов, именно этот лозунг будет встречаться наравне с названиями популярных курортов в туристических проспектах приближающегося летнего сезона. Интересно, что сумма кредита может превышать стоимость путёвки, что позволит воспользоваться средствами на личные расходы во время путешествия. Пенсионный кредит: главное отличие от других кредитов на цели личного потребления - это возраст заёмщиков.

Получить кредит могут граждане, оформившие пенсию по возрасту (55 лет - для женщин, 60 лет - для мужчин), но продолжающие работать. Обязательным условием является погашение кредита до исполнения заемщику 75 лет. Срок кредитования - не более 2-х лет. Программа «Народный телефон»: кредит выдаётся на оплату подключения и/или доступа к сетям связи (сотовая радиотелефонная связь: сеть Интернет, электросвязь: телефонная, телеграфная и др.), а также на покупку и установку необходимого для подключения оборудования на срок до 5 лет. Специальные программы призваны облегчить получение кредитов отдельным категориям граждан (пенсионерам, молодёжи, молодым семьям), а также оплатить товары и услуги, пользующиеся широкой популярностью среди населения.

Экспресс-кредиты. Если деньги требуются небольшие и нет возможности ждать, то рациональнее брать именно экспресс-кредит. Его несомненное достоинство - скорость предоставления и легкость получения. Достаточно предъявить паспорт и еще одно удостоверение личности и заполнить анкету в офисе банка или в магазине у его представителя. Вся процедура займет не более часа. Но за сэкономленное время и трудовые усилия придется заплатить - экспресс-кредиты являются самыми дорогими. Причина проста: более высокая процентная ставка компенсирует возросший риск банка (кредит выдается без поручителей и без залога). Причем экспресс-кредиты отличаются значительной разницей между декларируемыми процентными ставками и реальными (эффективными) ставками. Реальная ставка - процент годовых, который фактически мы выплачиваем за предоставление кредита. Закономерный вопрос: «Как декларируемые 10 - 20% годовых по кредиту превращаются в 50%?». Ответ кроется в «спрятанных» от беглого взгляда выплатах - комиссиях и других платежах, которые и ведут к росту реальной стоимости кредита. Самый «дорогой» вариант - ежемесячные комиссии. Именно их активно используют банки в экспресс-кредитовании. Почему незаметные на первый взгляд платежи (от 0,5% до 2% в месяц) приводят к серьезному удорожанию всего кредита? Во-первых, банки взимают ежемесячные комиссии в процентах от первоначальной суммы кредита. В результате размер комиссий не уменьшается по мере погашения кредита. При самом элементарном подсчете ежемесячные 2% превращаются в 24% переплаты в год. За весь срок сумма комиссий может превысить даже проценты по кредиту.

По обеспечению кредиты могут быть обеспеченными и необеспеченными. Под обеспечением следует понимать залог, поручительство, иные гарантии или страхование. Часто банк, чтобы снизить свой риск от выдачи ссуды, требует обеспечения, например, залогом имущества, поручительством супруга и страхованием жизни заёмщика и его трудоспособности. Чем более обеспечен кредит, тем охотнее его выдаст банк. Большинство выдаваемых в России кредитов - с рассрочкой платежа. Ссуды с рассрочкой платежа делятся на: ссуды с равномерным периодическим погашением (ежемесячно, ежеквартально, ежегодно), ссуды с неравномерным периодическим погашением. В последнем случае сумма платежа в погашение ссуды меняется в зависимости от заранее оговоренных в договоре факторов. К кредитам с разовым погашением относятся текущие счета, открываемые покупателем на срок 1-1,5 месяца в универмагах и других предприятиях розничной торговли; в пределах предоставленных кредитов они покупают товары и, по истечении установленного срока, единовременно погашают свою задолженность. Потребительский кредит с разовым погашением включает также кредиты в виде отсрочки платежа (за услуги коммунальных предприятий, врачей и медицинских учреждений). Банки используют обычно две системы погашения кредита: стандартную и аннуитетную. При стандартной схеме основной долг делится на равные доли (например, на 12 при кредите на год), а процент начисляется на остаток суммы кредита. Таким образом, процентные платежи уменьшаются каждый месяц по мере погашения основного долга. Другая ситуация у аннуитетной схемы. Здесь равными платежами выплачивается сумма кредита вместе с процентами. При этом сумма процентов и основного долга меняется внутри ежемесячного платежа. Получается, досрочно выгодно погашать кредит, если проценты начисляются на остаток суммы кредита. Невыгодно досрочно погашать кредиты, по которым проценты не пересчитываются. Необходимо обратить внимание, что ряд банков оговаривают особые условия досрочного погашения и даже вводят штрафные санкции [19].

Ипотечный кредит - это кредит (заем), предоставленный для приобретения недвижимости под залог данной недвижимости в качестве обеспечения обязательства. По договору об ипотеке может быть заложено следующее недвижимое имущество:

земельные участки;

предприятия, а также здания, сооружения и иное недвижимое имущество, используемое в предпринимательской деятельности;

жилые дома, квартиры и части жилых домов и квартир;

дачи, садовые дома, гаражи и другие строения потребительского назначения;

воздушные суда, суда внутреннего плавания и космические объекты.

Поскольку региональные модели ипотечного кредитования начали складываться до принятия основополагающих нормативных документов, к настоящему времени в России наблюдается многообразие форм жилищного финансирования, лишь немногие из которых основаны на механизме ипотечного кредитования. Ипотека для большинства банков не является стратегически важным направлением развития розничного бизнеса, и более того, ипотека чаще всего невыгодна самими банкам: ипотечный кредит является одним из рисковых, поскольку выдается на длительный период.

Автокредит - целевой кредит на покупку автомобиля. Автокредитование - составная часть потребительского кредитования. Автокредит, в отличие от других потребительских кредитов, может предоставляться как на новый автомобиль, так и на поддержанное транспортное средство. Благодаря сотрудничеству автодилеров с банками клиенты получили возможность воспользоваться спецпрограммами на покупку определенных моделей или марок машин. В некоторых случаях в разработке программ принимают участие автопроизводители или их финансовые структуры. Они договариваются с банками о наиболее выгодных условиях для покупателей своих автомобилей. Таким образом, некоторые иномарки можно приобрести в кредит по ставкам ниже среднерыночных. Чтобы получить экспресс-кредит на любую новую машину, заемщику потребуются лишь паспорт и водительские права, и при благоприятном стечении обстоятельств он может уехать на новом автомобиле в этот же день. Отсутствие достаточного количества времени для проверки надёжности клиента - основная причина повышения кредитных ставок при экспресс-кредитовании.

Практически каждый коммерческий банк России, оказывающий услуги физическим лицам, предлагает потребительские кредиты. Рынок потребительского кредитования увеличивается с каждым днём.

Условия кредитования разнообразны. Кредит можно взять в офисе банка или прямо в торговой фирме, оформить за 30 мин или ждать решения о выдаче ссуды неделю, потребительские ссуды могут быть обеспеченными или необеспеченными, выдаваться на 3 месяца или 5 лет. Главное преимущество потребительских кредитов - доступность и относительная лёгкость оформления. А возможность взять ссуду на небольшую сумму облегчает бремя погашения кредита.


.3 Методы кредитования и формы ссудных счетов


В целом в отечественной практике банковского кредитования можно выделить следующие методы кредитования: кредитование по обороту, по остатку, оборотно - сальдовый метод, кредитование по обороту по укрупненному объекту (на совокупную потребность в оборотных средствах), кредитование в индивидуальном порядке конкретного заемщика, кредитование на основе кредитной линии (рис.1.2)

Кредитование по обороту охватывает движение объекта кредитования. Кредит авансирует затраты заемщика до момента высвобождения его ресурсов. Размер ссуды возрастает по мере увеличения объективной потребности в ссуде и погашается по мере снижения этой потребности. Кредитование сочетается с оплатой со специального счета платежей за хозяйственные сделки (покупка материальных ценностей, покрытие затрат), а погашение производится поступлением денег на счет.










Рис.1.2 Методы кредитования физических лиц.


Кредитование по остатку - это, когда ссуда выдается под конкретное обеспечение по отдельно взятому объекту, компенсируя произведенные затраты предприятием из собственных финансовых источников. Кредит выдается под остаток товарно-материальных ценностей (сырье, материалы, топливо, тара и т.д.).

Оборотно - сальдовый метод - сочетает кредитование по обороту и по остатку, когда кредит на первой стадии выдается по мере возникновения в нем потребности, а на второй стадии погашается в определенные сроки, которые могут не совпадать с объемом высвобождающихся ресурсов. Вначале кредит выдается на начальной стадии оборота товарно - материальных ценностей и затрат, а затем погашение производится на базе остатков срочных обязательств клиента, перед банком.

Кредитование по обороту с переходом к кредитованию укрупненного объекта по единой унифицированной схеме считается более совершенным по сравнению с предыдущими методами, которое распространилось в нашей стране с середины 80-х годов до реформы банковской системы в начале 90-х годов XX в. При данном методе кредитование по обороту приняло форму кредитования по совокупности запасов и затрат производства в пределах заранее определенной плановой величины. Практически этот метод был признан прогрессивным для всех отраслей, и в банковской практике они сохранились до последнего времени. Зарубежная практика банковского кредитования выделяет два метода, которые на современном этапе используются отечественными банками в отношении рыночных коммерческих структур:

) метод кредитования в индивидуальном порядке - это срочные ссуды, предоставляемые банком на удовлетворение определенной целевой потребности в средствах на конкретные сроки на основе кредитной политики банка после отбора кредитоспособного заемщика;

) метод открытой кредитной линии, когда ссуды предоставляются в пределах заранее установленного банком для заемщика лимита кредитования, который используется им по мере потребности путем оплаты предъявленных ему платежных документов в течение определенного периода. Это позволяет оплатить за счет кредита любые расчетно-денежные документы, предусмотренные в кредитном соглашении, заключаемом между клиентом и банком. Обычно кредитная линия открывается на один год. В пределах лимита и периода кредитной линии заемщик без дополнительных переговоров может получить ссуду, но при этом банк четко отслеживает финансовое положение и репутацию заемщика. При нарушении условий кредитного договора и ухудшения финансового положения банк вправе закрыть кредитную линию. В современной банковской практике различают возобновляемую и не возобновляемую кредитную линию.
Следует четко определить, что последние два метода, используемые в отечественной практике, требует индивидуального подхода к клиентам, изучения рынка и потребности в ссуде потенциальных заемщиков. Ссудный счёт - это счет, на котором банки учитывают предоставление и возврат кредитов. Существующие в банковской практике методы кредитования обуславливают форму ссудного счета, которые открываются заемщикам. Выдача и погашение кредита полностью характеризуют состояние ссудных счетов. На ссудных счетах отражается долг банку, выдача новой ссуды, погашение задолженности.
Выдача ссуды проходит по дебету счета, а погашение - по кредиту ссудного счета (рис.1.3).


Рис.1.3 Виды ссудных счетов


Счета могут различаться между собой: 1) по цели открытия; 2) по взаимосвязи с оборотом.

По цели открытия ссудные счета могут быть депозитно-ссудными, когда клиент получает право при исчерпании собственных средств, положенных в банке на депозит, на получение кредита в определенных размерах. Наиболее часто такими ссудными счетами может пользоваться население, накапливающее свои сбережения на счетах и получающее возможность в случае необходимости воспользоваться кредитом банка. Из депозитного в ссудный счет он превращается в том случае, если сальдо на нем становится дебетовым.

Ссудные счета могут открываться исключительно для целей расходования валюты кредита. Это своего рода счета с кредитовым оборотом, со снижающимся дебетовым сальдо, в разовом порядке полученным кредитом на цели его последующего использования и с постепенным погашением ссуды. В этом же классе выделяются накопительно-расходные ссудные счета, сочетающие как движение средств по кредиту, так и по дебету счета. К примеру, депозит клиента может систематически пополняться за счет новых накоплений, но их расходование всегда будет превышать поступления, в связи с чем сальдо на счете продолжает быть дебетовым.

По взаимосвязи с оборотом ссудные счета могут быть трех типов: 1) оборотно-платежными; 2) сальдово-компенсационными и 3) оборотно-сальдовыми. Три данных типа ссудных счетов соответствуют трем методам кредитования: по обороту; по остатку; оборотно-сальдовому методу.

Ссудные счета бывают простые и специальные.

Простые ссудные счета используются при выдаче разовых ссуд под отдельно отобранной объект, а погашение производится по срочному обязательству. Каждому клиенту могут открываться два и более простых ссудных счетов на разных условиях.

Специальный ссудный счет открывается заемщику, для удовлетворения постоянной потребности в банковском кредите, когда кредитом опосредствуется большая часть платежного оборота предприятия. По специальному счету происходит регулярная выдача ссуды и погашение кредитного долга. Специальный ссудный счет открывается, как правило, заемщикам, испытывающим постоянную потребность в банковском кредите, когда кредитом опосредуется большая часть платежного оборота клиента. Специфика выдачи кредитов по этому счету заключается в том, что выдача ссуд каждый раз документально не оформляется, а производится на основе заявления-обязательства, которое предоставляется банку заемщиком. При открытии специального ссудного счета ссуды выдаются по мере необходимости путем оплаты расчетных документов, а их погашение происходит путем оплаты направления выручки непосредственно на специальный ссудный счет, минуя расчетный. Расчетный счет выполняет здесь роль вспомогательного счета, поскольку по нему совершается ограниченный круг операций, связанных, главным образом, с распределением прибыли и выплатой зарплаты. Для этого периодически со специального счета на расчетный счет клиента перечисляется содержащаяся в выручке плановая доля нематериальных затрат и прибыли. Клиенту в банке может быть открыт только один специальный ссудный счет, по которому выдаются ссуды под многие объекты. Но при этом не исключается возможность открытия ему параллельно простых ссудных счетов, если банк сочтет необходимым прокредитовать у предприятия отдельно какие-то операции.

Контокоррентный счет (единый расчетно-ссудный счет), который открывается первоклассным заемщиком, имеющим высокий рейтинг и стабильную кредитоспособность. Этот счет является высшей формой доверия банка клиенту. Кредитовое сальдо счета подтверждает наличие у предприятия в обороте собственных средств, а дебетовое сальдо - о привлечении в оборот банковского кредита. По дебету этого счета идут все платежи клиента, связанные с его производительной деятельностью и распределением прибыли, а в кредит зачисляется выручка и все другие поступления в пользу предприятия. Кредитовое сальдо счета свидетельствует о наличии у предприятия в обороте в данный момент собственных средств, а дебетовое сальдо - о привлечении в оборот банковского кредита, за который взимается процент.

Контокоррентный счет не исключает оформления клиентом в банке других видов банковского кредита (в основном средне- и долгосрочных), которые предоставляются с простых ссудных счетов, а зачисляются либо в кредит контокоррентного счета, либо направляются непосредственно на оплату счетов поставщиков.

Основанием для открытия контокоррентного счета является заключение договора с клиентом о предоставлении контокоррентного кредита. Предприятию сразу может быть открыто несколько ссудных счетов, так как ссуды могут выдаваться на разных условиях, на различные сроки и под разные проценты. Такой учет ссуд позволяет банку производить контроль за своевременным их погашением. Например, могут быть предпочтительными простые ссудные счета с различным режимом пользования; хорошо зарекомендовал себя контокоррентный счет, но он ограничен [36].


.4 Процесс организации выдачи и погашения кредитов


На практике порядок рассмотрения и принятия решения о выдаче кредитов, контроля над исполнением условий кредитного договора и порядок погашения кредита является процессом, состоящим из следующих этапов (рис.1.4):

Этап: Интервью с потенциальным заемщиком;

Этап: Определение потенциальной возможности заемщика вернуть кредит и оценка Степени его обеспечения.

Этап: Принятие решения о выдаче кредита;

Этап: Банк готовит договор для получения кредита и заключает его с заемщиком;

Этап: Выдача кредита;

Этап: Контроль за исполнением кредитного договора, a, именно: контроль за целевым использованием кредита, за соблюдением сроков возврата начисленных процентов;

Этап: Процедура погашения кредита.

При обращении клиента в банк за получением кредита уполномоченный сотрудник кредитующего подразделения (далее - кредитный инспектор) выясняет у клиента цель, на которую испрашивается кредит, (предварительное рассмотрение заявки на кредит и беседа c предполагаемым заемщиком).



















Рис.1.4 Этапы кредитования физических лиц


На этом этапе банк разъясняет заемщику условия выдачи кредита и предлагает им заполнить детальное заявление, которое, по существу, можно рассматривать, как анкету, содержащую сведения, представляющие интерес для банка с точки зрения минимизации рисков, связанных с кредитованием) разъясняет ему условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита (табл.1.1 в Приложение 1).

Заявление клиента регистрируется кредитным инспектором в журнале учета заявлений; на заявлении проставляются дата регистрации и регистрационный номер. С паспорта (удостоверения личности) и других документов, подлежащих возврату клиенту, снимаются ксерокопии. На копиях, сделанных кредитным инспектором или сверенных им с подлинными документами, делается отметка копия верна за подписью инспектора.

На оборотной стороне заявления или отдельном листе инспектор составляет опись принятых документов и копий. Далее кредитный инспектор производит проверку предоставленных клиентом документов и сведений, указанных в документах и анкете; определяет платежеспособность клиента и максимально возможный размер кредита. При проверке сведений кредитный инспектор выясняет с помощью единой базы данных кредитную историю Заемщика и размер задолженности по ранее полученным кредитам; направляет запросы в учреждения, предоставлявшие ему ранее кредиты. Кредитующее подразделение направляет пакет документов юридической службе и службе безопасности Банка.

Юридическая служба анализирует представленные документы с точки зрения правильности оформления и соответствия действующему законодательству. Служба безопасности проводит проверку паспортных данных (данных удостоверения личности), места жительства, места работы заемщика и сведений, указанных в анкете. По результатам проверки и анализа документов юридическая служба и служба безопасности составляют письменные заключения, которые передаются в кредитующее подразделение. В случае принятия в залог объектов недвижимости, транспортных средств и другого имущества кредитующее подразделение привлекает к работе по установлению оценочной стоимости этого имущества специалиста банка по вопросам недвижимости или дочернее предприятие. По результатам оценки специалист (эксперт предприятия) составляет экспертное заключение, которое передается в кредитующее подразделение. Оценка и возможность приема в обеспечение по кредитному договору ценных бумаг определяется отделом ценных бумаг банка. По результатам оценки составляется экспертное заключение, которое отдел ценных бумаг передает кредитующему подразделению. Кредитующее подразделение направляет заявление, анкету, копии ценных бумаг и сертификатов акций, а также выписку из реестра акционеров в отдел по работе с ценными бумагами для оценки ценных бумаг и выдачи заключения о возможности их приема в качестве обеспечения. По результатам проверки составляется заключение, которое отдел по работе с ценными бумагами передает кредитующему подразделению. Заключение должно содержать следующую информацию:

заключение о возможности приема ценных бумаг в качестве обеспечения;

заключение о возможных сроках предоставления кредита.

Кредитный инспектор определяет платежеспособность заемщика на основании справки с места работы о доходах и размере удержания, а также данных анкеты (кроме кредита под заклад ценных бумаг, по нему оценка платежеспособности заемщика не производится). Справка должна содержать следующую информацию:

полное наименование организации, выдавшей справку, ее почтовый адрес, телефон и банковские реквизиты;

продолжительность постоянной работы заемщика в данной организации;

настоящая должность заемщика (кем работает);

среднемесячный доход за последние шесть месяцев;

среднемесячные удержания за последние шесть месяцев с расшифровкой по видам.

Справка выдается администрацией предприятия, учреждения, организации по месту работы (установлении пенсии) ссудозаемщика в одном экземпляре и предоставляется последним в кредитующее подразделение. Для лиц, работающих в коммерческих структурах, помимо справки о доходах необходимо предоставить из банка с указанием банковских реквизитов предприятия: дата открытия расчетного счета предприятия и является ли он действующим на дату предоставления заявки.

При рассмотрении дохода заемщика, его поручителя для решения вопроса о возможности выдачи кредита необходимо учитывать:

) доходы, получаемые гражданами за выполнение ими трудовых и иных приравненных к ним обязанностей по месту основной работы;

) доходы от предпринимательской деятельности и другие постоянные источники дохода;

) в исключительных случаях, по усмотрению банка в расчет платежеспособности заемщика могут быть включены доходы, получаемые не только по месту работы, но и совокупный доход семьи. При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи, указанные в справке и анкете (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба, погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам, сумма обязательств по предоставленным поручительствам, выплаты в погашение стоимости приобретенных в рассрочку товаров и др.). Для этой цели каждое обязательство по предоставленному поручительству принимается в размере 50% среднемесячного платежа по соответствующему основному обязательству[5].

Кредитный работник анализирует и обобщает представленные из других подразделений банка материалы, определяет максимально возможный размер кредита и готовит заключение о возможности предоставления кредита.

Кредитный работник вправе самостоятельно принять решение об отказе в выдаче кредита, если:

подразделением безопасности или юридическим подразделением банка даны отрицательные заключения о возможности предоставления кредита Заемщику,

при проверке выявлены факты предоставления поддельных документов или недостоверных сведений,

имела место отрицательная кредитная история по ранее выданным заемщику кредитам.

В этом случае кредитный работник направляет заемщику письменное уведомление об отказе в предоставлении кредита, где указывается причина отказа. Заключение кредитующего подразделения включают в себя следующие позиции:

)общие сведения о Заемщике: фамилия; имя; отчество; возраст; место постоянного проживания; место работы; должность; стаж работы; образование; семейное положение; состав семьи; число лиц, находящихся на иждивении;

)вид кредита, сумма испрашиваемого кредита, процентная ставка за пользование кредитом, срок кредитования, обеспечение;

)кредитная история заемщика, информация о своевременности и полноте исполнения им иных долговых обязательств;

)сведения о доходах заемщика, имеющихся долговых обязательствах;

)расчет платежеспособности заемщика и максимально возможной суммы кредита;

) обеспечение кредита:

а) сведения о поручителях - физических лицах (аналогично сведениям о заемщике);

б) сведения о поручителях - юридических лицах с указанием, установленного на них сублимита риска и неиспользованного остатка по нему;

в) другие виды обеспечения кредита;

заключение подразделения безопасности о проведенной проверке заемщика, поручителя, залогодателя, предприятия - работодателя заемщика и его поручителя;

заключение юридического подразделения банка по сформированному пакету документов;

выводы кредитующего подразделения.

Заключение кредитного работника (с визой руководителя кредитующего подразделения), заключение других подразделений банка, при необходимости - независимого эксперта, прилагаются к пакету документов заемщика и направляются для принятия решения о предоставлении кредита на рассмотрение кредитного комитета банка или на рассмотрение руководителя банка в пределах предоставленных ему полномочий. Решение кредитного комитета оформляется протоколом с указанием всех параметров кредитной сделки. Руководитель банка делает подпись на заявлении заемщика на получение кредита о принятом им решении с указанием даты и возвращает документы кредитному работнику. При принятии положительного решения кредитный работник сообщает об этом заемщику. При принятии положительного решения о выдаче кредита кредитующее подразделение направляет в подразделение учета кредитных операций распоряжение о резервировании номера ссудного счета и оформляет с заемщиком кредитные документы:

. Кредитный договор

. По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

. К отношениям по кредитному договору применяются правила, предусмотренные параграфом первым настоящей главы, если иное не предусмотрено правилами настоящего параграфа и не вытекает из существа кредитного договора» [1].

Кредитный договор есть соглашение, по которому банк или иная кредитная организация обязуется предоставить денежные средства заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее);

срочное обязательство в зависимости от вида обеспечения:

договоры поручительства;

договоры залога;

другие документы согласно нормативным документам, определяющие порядок предоставления отдельных видов кредитов.

Все документы составляются в 3-х экземплярах: 1 экземпляр всех документов - для заемщика, 2 экземпляра - для банка.

Договоры залога составляются в 3-х экземплярах, если не требуется нотариальное удостоверение и регистрация или передача договоров депозитарию банка, либо реестродержателю (аналогично кредитному договору). В том случае, если необходимы нотариальное удостоверение и регистрация или передача договоров депозитарию банка, либо реестродержателю - кредитный договор и договор залога составляются в количестве экземпляров, учитывающем требования нотариуса, регистрирующего органа, депозитария банка, реестродержателя - в соответствии с установленными правилами. В случае оформления в качестве обеспечения поручительства юридического лица - количества поручителей - юридических лиц (для поручителя также оформляется экземпляр подлинного кредитного договора).

При оформлении документов обеспечивается выполнение следующих требований:

в текстах документов все денежные суммы должны быть обозначены хотя бы один раз прописью;

фамилии, имена, отчество, адреса, любые наименования в текстах документов должны быть написаны полностью;

договор должен быть подписан теми лицами, которые упомянуты в преамбуле к нему;

каждый лист договоров должен быть завизирован со стороны заемщика (поручителя, залогодателя) лицом, подписавшим договор, со стороны банка - руководителем банка либо уполномоченными должностными лицами в соответствии с приказом (распоряжением) руководителя банка;

договоры ипотеки (купли-продажи и ипотеки), подлежащие нотариальному удостоверению, подписываются в соответствии с требованиями нотариуса.

При составлении договора об открытии невозобновляемой кредитной линии, в котором предусмотрена выборка кредита отдельными разновременными частями с различными сроками размещения средств, в нем должно быть предусмотрено:

наличие нескольких ссудных счетов по договору, на которых учитывается ссудная задолженность заемщика с различными сроками размещения кредитных ресурсов;

положение о том, что при погашении кредита, в том числе по установленному графику, денежные средства направляются на погашение;

ссудной задолженности в хронологическом порядке, начиная со ссудного счета, открытого первым;

право банка закрыть неиспользованный лимит кредитной линии по договору в случае нарушения заемщиком его условий.

Договор поручительства может быть оформлен как на полную сумму обязательств заемщика по кредитному договору, так и на частичное исполнение поручителем обязательств по кредитному договору. При этом поручитель несет с заемщиком равную ответственность за исполнение обязательств по кредитному договору. Договор поручительства должен иметь ссылку на номер и дату кредитного договора. В случае если поручителем является юридическое лицо, вместе с договором поручительства оформляются соглашения к договору банковского счета в рублях и договору банковского счета в иностранной валюте о праве банка на безакцептное списание средств. Кроме того, при наличии у поручителя счетов, открытых в других коммерческих банках, по которым проходят значительные обороты, целесообразно заключение трехстороннего соглашения между поручителем, банком и коммерческим банком, в котором открыты счета, о праве банка на безакцептное списание средств со счетов поручителя с целью погашения просроченной задолженности.

Договор залога имущества может быть заключен как с заемщиком, так и с третьим лицом. В договоре залога указываются: предмет залога и его оценочная стоимость с учетом поправочного коэффициента, существо, размер и сроки исполнения обязательств по кредитному договору, у какой из сторон находится заложенное имущество, адрес нахождения предмета залога. Договор о залоге должен иметь ссылку на номер и дату кредитного договора. Договоры залога недвижимого имущества должны быть нотариально удостоверены и зарегистрированы в соответствующих государственных органах (органах, ведущих государственную регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним). Договор залога отдельно стоящих зданий должен предусматривать залог земельного участка, в случае, если земельный участок принадлежит залогодателю на праве собственности, или залог прав аренды земельного участка, если залогодателю принадлежит право аренды земельного участка.

Форма договора купли-продажи квартиры и ипотеки до его заключения должна быть согласована с соответствующими органами на местах, осуществляющими государственную регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним. Все договора залога, требующие специальной регистрации в соответствующих инстанциях, вступают в силу только после проведения данной регистрации.

Выдача кредита до даты специальной регистрации договоров залога не допускается, если иное не предусмотрено другими нормативными документами Сбербанка России по кредитованию физических лиц. Срочное обязательство составляется после оформления надлежащим образом обеспечения, предусмотренного кредитным договором. Одновременно со срочным обязательством оформляется заявление индивидуального заемщика на выдачу кредита. Банк может на основании договоров о сотрудничестве принимать от третьих лиц средства в счет погашения основного долга по кредиту и/или процентов за пользование кредитом средства предприятий или соответствующих бюджетов. В Договоре о сотрудничестве следует дополнительно предусмотреть порядок расчетов между банком и третьим лицом, по исполнению им частично взятых на себя долговых обязательств заемщиков перед банком по уплате основного долга по кредиту и/или процентов за пользование кредитом. В этом случае наряду с договором о сотрудничестве, кредитным договором, документами по обеспечению кредита, следует заключить:

договор поручительства с юридическим лицом на полную (либо частичную) сумму обязательств заемщика перед банком по кредитному договору,

соглашение к договору банковского счета о предоставлении банку права на безакцептное списание средств, с соответствующего счета, для погашения просроченной задолженности по кредитному договору, заключенному между банком и заемщиком.

Заемщик может подписать кредитный договор в течение 10 рабочих дней со дня принятия банком решения о предоставлении кредита. В случае болезни заемщика срок оформления кредитного договора может быть продлен до 30 дней (для этого необходимо предъявить соответствующие подтверждающие документы). При неявке заемщика пакет документов для предоставления кредита с отметкой об истечении сроков оформления документов на выписке из решения кредитного комитета банка или заявлений заемщика подшивается в папку отказов. При обращении клиента повторно за получением кредита он должен представить новый комплект документов. Кредитный работник визирует подписанный заемщиком кредитный договор и направляет его на подпись руководителю (другому уполномоченному лицу) банка. Кредитный работник регистрирует кредитный договор в журнале регистрации кредитных договоров и делает отметку в журнале регистрации заявлений о номере и дате кредитного договора. Заемщик должен обеспечить явку поручителей и залогодателей для оформления договора поручительства и договора залога и предоставить страховой полис в течение 5 рабочих дней, с даты заключения, кредитного договора. В случае неявки поручителей и залогодателей или непредставления страхового полиса банк письменно извещает заемщика о расторжении кредитного договора в одностороннем (внесудебном) порядке. Кредитный работник делает соответствующую отметку в журнале регистрации кредитных договоров и подшивает оба экземпляра кредитного договора вместе с пакетом документов в дело отказов. Заемщику направляется извещение за подписью руководителя банка или другого уполномоченного лица с уведомлением о вручении.

Договор поручительства оформляется так же, как и кредитный договор. Договоры поручительства и договоры залога регистрируются в отдельных журналах. Ответственность за соответствие текстов кредитных документов утвержденным типовым формам возлагается на кредитующее и юридическое подразделение банка. Отклонения от типовых форм возможны только при наличии соответствующего разрешения кредитного комитета Сбербанка России. Внесение изменений в рекомендуемые формы договоров должно быть согласовано с юридическим подразделением банка. Выдача кредита в рублях производится, в соответствии с условиями кредитного договора, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке путем:

зачисления на счет заемщика по вкладу до востребования;

зачисления на счет пластиковой карточки заемщика;

оплаты счетов торговых и других организаций;

перечисления на счета гражданам-предпринимателям.

Выдача кредита в иностранной валюте производится только в безналичном порядке зачислением на счет по вкладу до востребования или счет пластиковой карточки заемщика, что должно быть предусмотрено в кредитном договоре. В кредитном договоре должны быть указаны номер счета по вкладу или номер счета пластиковой карточки и учреждение, в котором открыт этот счет.

Погашение задолженности по кредитам и процентов по ним производится заемщиком в сроки, установленные графиком платежей, в рамках условий кредитного договора, заключенного между банком и заемщиком, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора. Последний платеж производится не позднее даты, установленной договором. Погашать кредит можно как в рассрочку, так и единовременно. Сроки погашения по кредитам, выдаваемых населению, устанавливаются месячные в определенных договором суммах, при этом погашение процентов по кредитам, в том числе и на неотложные нужды производится в первую очередь за фактическое время пользования кредитом и выплаты ежемесячного платежа основного долга.

При выдаче кредита наличными заемщик заполняет заявление на выдачу ссуды (рис.1.5 в Приложении 1).

Размер месячного платежа основного долга определяется путем деления суммы кредита на время пользования им по договору, исчисленное в месяцах. Срок платежа должен устанавливаться с таким расчетом, чтобы он поступил в банк в сроки, предусмотренные в кредитном договоре. При предполагаемом снижении доходов заемщика в течение периода действия кредитного договора (например, достижение пенсионного возраста) составляется график платежей, в котором предусматривается погашение большей части кредита на начальном этапе договора. По кредитам на строительство или реконструкцию объектов недвижимости по желанию заемщика ему может быть предоставлена отсрочка в погашении кредита на период его освоения, но не более чем на 2 года. Отсрочка по уплате процентов не предоставляется. Заемщик вправе досрочно погасить кредит или его часть. В случае досрочного погашения части кредита заемщик обязан производить ежемесячную уплату процентов на оставшуюся сумму задолженности до наступления срока следующего платежа по погашению основного долга. Погашение задолженности по кредиту и уплата процентов и неустоек производится:

) в рублях - наличными деньгами через кассы учреждений; переводами через предприятия связи; перечислением со счетов по вкладам; посредством удержания из заработной платы, пенсии и т.д.;

) в иностранной валюте - перечислением со счетов по валютным вкладам. Платежи по кредитам в иностранной валюте производятся в той валюте, в которой выдан кредит. В документах по приему (переводу) платежей суммы процентов и неустоек указываются отдельно.

) прием платежей в погашение кредита, уплату процентов (и неустоек) наличными в рублях производится с выдачей квитанции;

Погашение задолженности путем списания сумм со счета клиента по вкладу производится в установленном порядке на основании поручений вкладчика. Датой погашения задолженности по кредиту (уплаты процентов, неустойки) считается дата поступления в кассу средств или на корреспондентский счет банка (выдавшего кредит) или дата списания средств со счета клиента по вкладу, если вклад открыт в банке, выдавшем кредит. Отсчет срока для начисления процентов за пользование кредитом начинается от даты образования задолженности по ссудному счету (включительно) и заканчивается датой погашения задолженности по нему (не включая эту дату). Соответственно, при промежуточных платежах дата уплаты процентов не включается в период, за который эта уплата производится. Суммы, вносимые (перечисленные) заемщиком в счет погашения задолженности по кредитному договору, направляются, вне зависимости от назначения платежа, указанного в платежном документе, в следующей очередности:

на уплату неустойки;

на уплату просроченных процентов;

на уплату срочных процентов;

на погашение просроченной задолженности по ссуде;

на погашение срочной задолженности по ссуде.

При поступлении от заемщика платежа, бухгалтер производит начисление процентов и неустойки в следующем порядке. Если в течение периода, за который производится начисление процентов, остаток задолженности по ссуде увеличивался, то проценты начисляются в отдельности на остаток задолженности после предыдущего платежа и на суммы по каждой выдаче по ссуде за то число дней, в течение которого числилась задолженность по каждой сумме. Если в течение периода, за который производится начисление процентов, образовалась просроченная задолженность, то проценты начисляются в отдельности на каждый остаток долга, как срочный, так и просроченный, за то число дней, в течение которого остаток долга оставался без изменений.

При не поступлении платежей в погашение задолженности по кредиту от заемщика банк обращает свое взыскание на обеспечение, предоставленное по данному кредиту[27].


2. МЕТОДИКА КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ КОММЕРЧЕСКИМ БАНКОМ НА ПРИМЕРЕ ООО КБ «РЕНЕССАНС КРЕДИТ»


.1 Организационно-экономическая характеристика ООО КБ «Ренессанс Кредит»


Банк «Ренессанс Кредит» был зарегистрирован Центральным Банком Российской Федерации 24 ноября 2000 г. под номером №3354.

) в 2010 г. «Ренессанс Кредит» приобрел 14 отделений «Барклайс Банк» (12 отделений в регионах, 2 офиса - Москва и Санкт-Петербург).

) в июне 2010 г. «Ренессанс Кредит» объявляет о возобновлении автокредитования. В настоящее время Банк работает в автосалонах Москвы, Санкт-Петербурга, Самары и Уфы. Кредитная продуктовая линейка представлена: 4-мя видами кредитных карт «Прозрачная карта», «Кредитная экспресс», «Кукуруза», «Транспортная», кредиты наличными и целевые кредиты.

) в 2012 г. «Ренессанс Кредит» стал лауреатом Национальной премии в области бизнеса «Компания года 2012», организованной Группой компаний РБК. Банк получил награду в номинации «Динамика и эффективность».

) в 2014 г. Международное рейтинговое агентство Fitch Ratings подтвердило рейтинг «Ренессанс Кредит» на уровне «В», прогноз «Стабильный». Также Банку присвоены рейтинги «В+» агентством Standard & Poor's и «В2» агентством Moody's[39].

Запись о Банке «Ренессанс Кредит» 20 ноября 2002 г. была внесена в Единый государственный реестр юридических лиц с присвоением Банку основного государственного регистрационного номера №1027739586291.














Рис.2.1 Органы управления ООО КБ «Ренессанс Кредит»


Наблюдательный Совет и Правление Банка действуют в соответствии с действующим законодательством РФ, Уставом Банка и в переделах полномочий, предоставленных им общим собранием акционеров Банка.

Общее собрание акционеров Банка является высшим органом управления Банка.

Председатель Правления (Президент) банка осуществляет руководство текущей деятельностью банка в соответствии с Уставом и предоставленными ему общим собранием акционеров полномочиями, несет персональную ответственность за выполнение возложенных на него задач перед общим собранием акционеров, без доверенности действует от имени банка, в том числе представляет его интересы, совершает сделки от имени Банка, утверждает штаты, издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками Банка.

Правление банка - постоянно действующий коллегиальный исполнительный орган управления банка, который осуществляет руководство всей текущей деятельностью банка, в том числе, решает вопросы об участии банка в других юридических лицах, включая создание дочерних обществ, покупку и продажу акций и долей иных организаций, принимает решения об открытии и закрытии дополнительных офисов и операционных касс, а также иные вопросы, за исключением решения вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров и Наблюдательного Совета банка.

Правление банка несет ответственность перед Наблюдательным Советом банка за эффективность своей работы.

Члены Правления банка избираются Наблюдательным Советом по представлению Председателя Правления банка в количестве не менее 9 человек из числа сотрудников сроком на 5 лет.

Заседания Правления банка проводятся регулярно. Решения принимаются большинством голосов. При равенстве голосов голос Председателя являются решающим.
















Рис.2.2 Структура отделов ООО КБ «Ренессанс Кредит»

«Ренессанс Кредит» - товарный знак, под которым ООО КБ «Ренессанс Кредит» (лицензии Банка России на осуществление банковских операций № 3354) предоставляет банковские услуги на территории России.

Основным владельцем «Ренессанс Кредит» является Группа ОНЭКСИМ <#"justify">Кредитные карты - формат выдачи кредитов для тех, кто хочет, чтобы деньги были всегда под рукой. Карты не именные для снятия наличных, карты именные с льготным периодом кредитования - для совершения покупок.

Автокредитование - кредиты для тех, кто хочет приобрести подержанные и новые автомобили, выдаются в автосалонах.

«Ренессанс Кредит» входит в ТОП-100 крупнейших российских банков.

Банк работает с 6 миллионами клиентов в России. География деятельности охватывает 68 регионов России. По данным на 31 декабря 2013 г. сеть дистрибуции банка в России включала в себя 172 отделения и 27 014 точек продаж в торговых сетях (рис. 2.3). За 2013 год прибыль банка составила 689,9 млн. рублей до налогообложения. Сверхбыстрое развитие сети количества филиалов выросло за 2013 г. на 51 отделение или на 142% (с 121 до 172) и количества точек продаж на 137.5% (с 19645 до 27014).


Рис. 2.3 Динамика развития сети филиалов ООО КБ «Ренессанс Кредит».


«Ренессанс Кредит» предлагает частным лицам такие продукты как целевые кредиты, кредиты наличными, кредитные и расчетные карты, вклады и другие услуги.

«Ренессанс Кредит» сотрудничает как с крупными федеральными розничными сетями, так и с небольшими региональными компаниями и торговыми сетями, которые специализируются на продаже электроники, бытовой техники, мебели, других товаров и услуг. Среди ключевых партнеров банка - «Связной», «Евросеть», «М.видео», «Медиа Маркт». Кроме того, «Ренессанс Кредит» выдает целевые кредиты на туристические поездки через туроператоров и агентства, в числе которых КОРАЛ ТРЕВЕЛ МАРКЕТ (прежний «БлюСкай») «Санрайз Тур», «Аэротрэвэл Клуб», Cheap Trip и другие[40].

Банк ведет бухгалтерский учет и предоставляет финансовую отчетность в порядке, установленном действующим законодательством РФ. Итоги деятельности банка отражаются в ежемесячных и годовом балансе, в отчете о прибылях и убытках, а также в годовом отчете.

Основные показатели деятельности ООО КБ «Ренессанс Кредит» приведены в табл.2.1


Таблица 2.1

Основные показатели ООО КБ «Ренессанс Кредит»

Место Показатель Январь 2014г.Показатель Январь 2013г.ИзменениеПо РоссииВ регионетыс. рублейтыс. рублейтыс. рублей%50 +1139 +9Активы нетто123 185 73591 832 313+31 353 42234,14%890 -821474 -421Чистая прибыль318 528110 852+207 676287,34%55 -743 ?4Капитал15 006 37913 834 556+1 171 8238,47%43 +433 +3Кредитный портфель88 772 16666 555 851+22 216 31533,38%22 +919 +7Просроченная задолженность по кредитам10 140 5535 074 441+5 066 11299,84%34 26 Вклады физических лиц60 208 69154 288 327+5 920 36410,91%60 +4849 +35Вложения в ценные бумаги13 794 1845 094 642+8 699 542170,76%

Рост кредитных вложений является позитивной тенденцией и может свидетельствовать о расширении клиентской базы банка, увеличения источников получаемых доходов, достаточно эффективном использовании имеющихся у банка ресурсов и положительно влияет на качество кредитного портфеля. Сумма просроченной задолженности, в следствии увеличения объема кредитования, также выросла за аналогичный период прошлого года от общего объема выданных кредитов. В целом можно сказать, что прибыль в январе 2014г. выросла на 287,34% по сравнению с январем 2013г. что является главной целью деятельности любого коммерческого банка.


.2 Организация кредитного процесса в ООО КБ «Ренессанс Кредит»


«ООО КБ «Ренессанс Кредит» предоставляет потребительские кредиты физическим лицам в соответствии с инструкцией (утверждена правлением) на условиях возвратности, платности, срочности, обеспеченности и целевого использования. При осуществлении кредитования ООО КБ «Ренессанс Кредит» руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными документами Центрального банка РФ.

Продажи имеют постоянно положительную динамику, так в 2012 г. «Ренессанс Кредит» продемонстрировал значительный рост бизнеса. Банк выдал кредитов частным лицам на сумму 66,7 млрд рублей, увеличив объемы кредитования почти в полтора раза по сравнению с показателями 2011 г. Показатель «отношение операционных расходов к доходам» сократился с 53% на конец 2011 г. до 39% по итогам 2012 г., а коэффициент «отношение операционных расходов к среднему портфелю» снизился с 17% до 13%.

Все вопросы, связанные с выдачей и погашением кредита, а также определяющие условия кредитной сделки (сроки, процентная ставка, обеспечение и др.), взаимные обязательства и ответственность сторон отражаются в кредитном договоре, заключаемом между ООО КБ «Ренессанс Кредит» и заемщиком. Если по сумме кредита и процентов за пользование кредитными средствами кредитный договор относится к крупной сделке, требующей одобрения уполномоченных органов заемщика в соответствии с законодательством и/или учредительными документами заемщика, в кредитном досье в обязательном порядке хранится решение (выписка из решения) уполномоченного органа заемщика (собрания акционеров или участников общества, совета директоров, решение единоличного акционера/участника общества), а в договоре делается ссылка на данное решение с указанием номера и даты его принятия.

Со стороны ООО КБ «Ренессанс Капитал» кредитный договор подписывается лицами в зависимости от предоставленных им полномочий согласно Уставу либо доверенности. При внесении изменений или дополнении в кредитный договор заключается дополнительное соглашение, которое является неотъемлемой частью договора и подписывается двумя сторонами.

Рассмотрим несколько видов кредитов, предлагаемых ООО КБ «Ренессанс Кредит» условия и тарифы по ним, требования к заёмщику и необходимые документы:

.Кредит наличными деньгами

а) выбор способа получения кредита (наличными или на карту с бесплатным годовым обслуживанием и бесплатным снятием наличных в любых банкоматах РФ)

б) страхование жизни и здоровья, от потери работы

в) услуга «СМС-информатор»

Требования к заёмщику

·Возраст - 24 - 65 лет

·Гражданство - РФ

·Наличие постоянной регистрации / постоянной работы в регионе оформления - Обязательным условием является: Наличие постоянной работы или наличие постоянной регистрации в регионе оформлении

·Минимальный ежемесячный доход - (от 10 000 руб. для жителей Москвы) (от 6 000 руб. для жителей других регионов)

·Минимальный стаж на последнем месте работы - 3 месяца

Условия и тарифы

Сумма кредитаот 30 000 до 500 000 рублейСрок кредитаот 6 до 36 месяцевГодовая ставка по кредиту15,9% - 69,9%Ежемесячная комиссия за обслуживание кредита, Комиссия за предоставление, кредита, Комиссия за досрочное погашениеНе взимается

Необходимые документы

·Первый документ - Паспорт РФ

Предоставление дополнительных документов из списков ниже (на выбор) дает возможность получить кредит по более низким процентным ставкам:

·Второй документ: загранпаспорт; водительское удостоверение; именная банковская карта; диплом о среднем специальном или высшем образовании.

·Третий документ: копия трудовой книжки, заверенная работодателем; справка о состоянии зарплатного банковского счета за последние 3 мес.; справка по форме Банка (образец); 2НДФЛ.

·Четвертый документ: свидетельство о государственной регистрации права собственности; свидетельство о регистрации ТС, либо ПТС; полис страхования КАСКО; полис добровольного медицинского страхования; наличие иностранной визы (страны типа Египет, Турция и пр.) в загранпаспорте, полученной за последние 12 мес. (кроме стран ближнего зарубежья).Документы, которые могут потребоваться дополнительно при оформлении кредита (на выбор): Квитанции об оплате коммунальных услуг, Свидетельство о государственной регистрации права собственности, Свидетельство о регистрации ТС (ТС - иномарка, год выпуска не старше 5 лет), Наличие визы иностранного государства в загранпаспорте, полученной за последние 12 месяцев (за исключением стран СНГ), Копия трудовой книжки, заверенная работодателем, Оригинал срочного трудового договора, Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за последние 4 мес., Выписка с зарплатного банковского счета за последние 4 месяца.

2.Целевые кредиты - Кредит «На мобильный телефон»

Оформление в салоне связи «Связной» и «Альттелеком» за 15 минут


Условия и тарифы

Кредитный лимит по картеот 3000 до 30 000 рублейСрок кредитаот 6 до 12 месяцевПроцентная ставка по кредиту69%Первоначальный взносот 10% до 99% от стоимости товара/услугПолная стоимость кредита95,15%Погашение кредитаРавными ежемесячными аннуитетными платежами

Требования к заёмщику

·Возраст - жен. от 20 до 65 лет/муж. от 22 до 65 лет

·Гражданство - РФ

·Ежемесячный доход (учитывается совокупный доход клиента после налогообложения) - 6000 рублей

·Минимальный стаж на последнем месте работы - 3 месяца

3.Целевые кредиты - Кредит «На бытовую технику»

Оформление в торговых точках за 15 минут

Оформление без документа, подтверждающего Ваш доход


Условия и тарифы

Кредитный лимит по картеот 3000 до 100 000 рублейСрок кредитаот 6 до 18 месяцевПроцентная ставка по кредиту55%Первоначальный взносот 10% до 99% от стоимости товара/услугПолная стоимость кредита71,29%Погашение кредитаравными ежемесячными аннуитетными платежами

Требования к заёмщику

·Возраст - жен. от 20 до 65 лет/муж. от 22 до 65 лет

·Гражданство - РФ

·Ежемесячный доход (учитывается совокупный доход клиента после налогообложения) - 6000 рублей

·Минимальный стаж на последнем месте работы - 3 месяца

Необходимые документы

документ - Паспорт РФ

4.Автокредитование - Без КАСКО

Оформление полиса КАСКО не обязательно

Отсутствуют комиссии за предоставление и обслуживание кредита

Кредитное решение в течение 40 минут

Минимум документов для оформления

Не требуется документального подтверждения дохода

Условия и тарифы представлены в табл.2.5


Условия и тарифы

Сумма кредита30 000 - 1 500 000 руб.Срок кредита12,24,36,48,60 месяцевСрок Годовая ставка по кредиту 12 мес. 24,36 мес. 48,60 мес. Ставка 24 % 26 % 28 %Цель кредитаНовые легковые автомобилиПервоначальный взносот 10%Ежемесячная комиссия за обслуживание кредита0% от суммы кредитаКомиссия за предоставление кредита0% Комиссия за досрочное погашение0%

Требования к заёмщику

·Возраст - 20 - 65 лет (жен. 60)

·Гражданство - РФ

·Минимальный ежемесячный доход - от 10 000 руб. для жителей Москвы, от 6 000 руб. для жителей других регионов

·Минимальный стаж на последнем месте работы - 4 месяца

Необходимые документы

·Первый документ - Паспорт РФ

Второй документ (один на выбор) - Загранпаспорт РФ, Водительское удостоверение, 2НДФЛ

5.Целевые кредиты - в салонах-партнерах

Решение в течение 30 минут

Без подтверждения дохода

Минимальный пакет документов: только паспорт и права

Не требуются поручители

Возможность включить КАСКО в сумму кредита или получить кредит без оформления полиса КАСКО [39].


.3 Оценка кредитоспособности заемщика - физического лица


Оценка кредитоспособности физических лиц основывается на изучении факторов, определяющих его репутацию, способность погасить ссуду в срок и полностью, наличие обеспечения кредита и др. Например, в Германии для получения потребительского кредита необходимо представить ряд документов, характеризующих личные качества Заемщика и его кредитоспособность, и включающих следующую информацию:

) личные качества предпринимателя: характер, манеры поведения, внешность, выразительность речи, степень откровенности, семейное положение, социальная роль вне предпринимательства, почетные должности, хобби;

) общее образование: квалификация, предпринимательский склад ума, отношение к риску, азартность, интерес к экономике, организация производства, способность к планированию;

) специальное образование: ход профессионального развития, профессиональный опыт, специализация в работе;

) состояние здоровья: сведения о прошлых, хронических заболеваниях,

) имущество: степень участия в делах предприятия, личное имущество, владение недвижимостью, другие источники дохода.

Кроме этих сведений в банке проводят расчеты месячных доходов, месячных расходов и определяют располагаемый доход как разницу между доходами и расходами. Банк, проверив доход клиента и сравнив его с месячной суммой по обслуживанию долга, определяет кредитоспособность клиента. Доход должен быть равен сумме долга и процентов по нему. Если располагаемый доход меньше необходимой суммы, то заявление отклоняется. Кредитоспособность считается хорошей, если сумма по обслуживанию долга составляет 60 % и ниже от располагаемого дохода.

В США популярна методика, предложенная Дюраном в начале 40-х гг. ХХ в. Он выделяет группу факторов, которые определяют степень кредитного риска и целесообразность выдачи кредита. Методика основана на бальной оценке кредита. Потенциальному Заемщику предлагается заполнить специальные стандартные анкеты. Баллы начисляются в зависимости от возраста, пола, семейного положения, месячного дохода, оседлости, занятости в конкретной отрасли и срока работы на определенном месте, наличия сберегательного счета в банке, недвижимости, страхового полиса и т.д. Для принятия положительного решения необходимо, чтобы сумма баллов превысила определенный уровень. Упрощенная модель бальной оценки Заемщика выглядит следующим образом[32].

Возраст Заемщика: 0,01 балла за каждый год сверх 20 лет при максимуме 0,3 балла.

Пол: 0,4 балла - женский; 0 - мужской.

Оседлость: 0,042 балла за каждый год, прожитый в данной местности, при максимуме 0,42 балла.

Занятость: 0,55 балла за профессию с низким уровнем риска для жизни; 0 - с высоким риском; 0,16 - за остальные профессии.

Отрасль: 0,21 балла для работников коммунальных служб, государственных и банковских служащих, 0 - для всех остальных.

Стабильность занятости: 0,059 балла за каждый год на данном месте работы при максимуме 0,59 балла.

Наличие сберегательного счета в банке: 0,35 балла.

Наличие недвижимости 0,35 балла.

Страхование жизни: 0,19 балла.

Критической в данной модели является сумма в 1,25, т.е. если итоговый балл клиента ниже указанного уровня, ему кредит предоставлен не будет. Основным недостатком этой системы оценки кредитоспособности физических лиц является то, что она очень плохо адаптируема. Например, в США считается плюсом, если человек поменял много мест работы, что говорило о том, что он востребован. В России наоборот - данное обстоятельство говорило о том, что человек либо не может ужиться с коллективом, либо это малоценный специалист, а соответственно повышается вероятность просрочки в платежах. Другим примером различия весовых коэффициентов может служить то, что если в СССР наличие личного автомобиля говорило о хорошем финансовом положении заемщика, то сейчас это наличие практически ни о чем не говорит. Таким образом, адаптировать модель просто крайне необходимо как для разных периодов времени, так и для разных стран и даже для разных регионов страны.

Во Франции кредитоспособность физического лица оценивается по системе скоринга. Программа определения целесообразности и условий выдачи потребительского кредита содержит три раздела: информация по кредиту и по клиенту, финансовое положение клиента.

В первый раздел вводятся данные о служащем банка, выдающем кредит, номер досье клиента, название агентства, вид и сумма кредита, периодичность его погашения, процентная ставка, дата предоставления кредита, день месяца, выбранный клиентом для ее погашения, ответ на вопрос о необходимости страхования, абсолютный размер ежемесячного погашения кредита со страховым платежом и без него, общий размер процентов и страховых платежей, которые будут уплачены банку. Во второй раздел программы вводятся данные о профессии клиента, его принадлежности к определенной социальной группе, работодателе, чистом годовом заработке, расходах за год, стаже работы.

На основе ввода перечисленной информации служащие банка получают заключение, можно ли выдать кредит. При отрицательном ответе агентство банка может направить клиента в свою дирекцию для дополнительного рассмотрения вопроса о возможности кредита.

Выделяют три основных метода оценки кредитоспособности физического лица:

) скорринговая оценка;

) изучение кредитной истории;

) оценка по финансовым показателям платежеспособности.

Скоринг <#"justify">2) сегодня в большей степени нужны долгосрочные кредиты. Известно, что банки не хотят и не могут предоставлять долгосрочные кредиты в виде длинных денег, поэтому явно преобладают краткосрочные кредиты. По данным таблицы (табл.3.1) видно, что по суммам выданных кредитов большей популярностью у населения пользуются кредиты сроком от 1 до 3 лет.

Таблица 3.1

Балансовые показатели ООО КБ «Ренессанс Кредит»

МестоПоказатель Январь 2014г.Показатель Январь 2013г.ИзменениеПо РоссииВ регионетыс. рублейтыс. рублейтыс. рублей%1917Кредиты физическим лицам <#"justify">) Также необходимы программы обучения персонала кредитных организаций по работе с малыми предприятиями.

Можно выделить следующие основные условия кредитования, наиболее актуальные в современных условиях:

Соблюдение требований, предъявляемых к базовым элементам кредитования;

Совпадение интересов обеих сторон кредитной сделки;

Наличие возможностей, как у банка-кредитора, так и у заемщика выполнять свои обязательства;

Соблюдение принципов кредитования;

Возможность реализации залога и наличие гарантий;

Обеспечение коммерческих интересов банка;

Планирование взаимоотношений сторон кредитной сделки.

Также Банк планирует развивать кредитные продукты на специальных условиях, предназначенные для льготных групп людей - врачей, учителей.

Банк продолжает развивать культуру обслуживания клиентов. В этом году клиенты смогут подавать заявки на получение кредита дистанционно, посредством Интернета или телефона. Банки также планирует привлекать срочные вклады в иностранной валюте, а также существенно увеличить количество офисов, в которых можно будет оформить срочные вклады.

Кроме того, периодически будут вводиться различные сезонные и специальные вклады с более привлекательными условиями. Рынок продолжит двигаться в направлении упрощения условий кредитования и ориентированности на клиентов с различными потребностями, а значит, станет более сегментированным. Банки в свою очередь продолжит «обучение» своих клиентов принципам работы с кредитными продуктами, специфическим банковским терминам и понятиям.

В основе работы - принцип ответственного кредитования: построение открытых и доверительных отношений с клиентом, который, имея четкую и полную информацию о кредитном продукте, будет чувствовать удобство от простоты пользования им. Кроме того, Банки регулярно проводит исследования с целью оценить различные показатели - например, уровень удовлетворенности своих клиентов. Тенденции развития потребительского кредитования физических лиц в наше время свидетельствуют о том, что предложений по кредитам становится все больше, и они становятся либо более доступными, либо мене доступными.

Это как деньги, чем их больше, тем легче с них делать лишние деньги, но чем их меньше, тем сложнее их преумножить. Перспективы, тенденции и проблемы развития рынка потребительского кредитования физических лиц в России показывают, что сейчас есть два направления предоставления потребительских кредитов - обычные кредиты наличными или не наличными и предоставление финансирования с помощью кредитных карт. Кредитные карты пока нельзя назвать динамично развивающейся отраслью банковской сферы в нашей стране, но все же свою долю на рынке потребительских кредитов они у них отбирают.

Главная перспектива - планомерный переход потребительского кредита на выдачу кредитов с помощью кредитных карт. И вторая перспектива - это повышение уровня невозвратов. Если при получении потребительского кредита клиент беседует с менеджером банка, предоставляет свои документы и проходит более сложную процедуру идентификации, то сейчас появляются виртуальные банки, которые уделяют проверке клиентам более низкое внимание.

В ближайшее время ожидается острая конкуренция за качественного заемщика в связи с уроками, которые извлекли банки в части управления рисками в период кризиса. Это и предложение индивидуальных финансовых условий, и упрощение, и быстрота оформления займов для отдельных категорий потребителей, в том числе через удаленные каналы банка (интернет, банкоматы, колл-центр).

На рынке будут появляться кредитные продукты, ориентированные на интересы выделенных сегментов клиентов, а также пакетные предложения, сочетающие в одном решении по сниженным ценам кредитные продукты и разнообразные дополнительные банковские сервисы и услуги.

Вообще, «сегментарность» оценки, или, правильнее сказать, всем уже немного приевшийся «индивидуальный подход» к каждому потенциальному заемщику, является символом для данного этапа потребительского кредитования. И среди существующих банковских предложений планируется улучшение условий кредитования розничных клиентов за счет внедрения программы установления индивидуальных процентных ставок в зависимости от категории заемщика. Таким образом, банки готовы будет предложить максимально выгодные условия для клиентов с высоким уровнем платежеспособности и хорошей кредитной историей[25].

.2 Анализ структуры и качества кредитного портфеля


Кредитный портфель - это совокупность остатков задолженности по основному долгу по активным кредитным операциям на определенную дату, т.е. под портфелем кредитов можно понимать все ссуды, выданные клиентам.

Клиентский кредитный портфель есть составная часть кредитного портфеля, которая представляет собой остаток задолженности по кредитам банка с физическими и юридическими лицами на определенную дату.

Виды кредитных портфелей банка

Среди основных видов банковской деятельности предоставление кредитов - главная операция, обеспечивающая доходность и стабильность существования банков. Выдавая кредиты определенным физическим или юридическим лицам, банк тем самым формирует свой кредитный портфель.

Существуют различные систематизации кредитного портфеля, среди которых можно выделить две основные: валовая (совокупный объем выданных банком кредитов на определенный момент времени) и чистая (валовой портфель за вычетом суммы резервов на возможные потери по ссудам). Также кредитный портфель можно разделить на определенные виды: Риск-нейтральный кредитный портфель можно охарактеризовать относительно низкими показателями рискованности, но, в, то, же время, и небольшими показателями доходности, а рискованный кредитный портфель имеет повышенный уровень доходности, но, при этом, и значительную степень риска.

Оптимальный кредитный портфель характеризуется наиболее точным соответствием по составу и структуре кредитной и маркетинговой политике банка и его плану стратегического развития.

Сбалансированный кредитный портфель - это комплекс банковских кредитов, который по своей структуре и финансовым показателям находится в середине эффективного решения дилеммы «риск-доходность». Оптимальный кредитный портфель может не совпадать со сбалансированным, т.к. на определенных этапах своей деятельности с целью укрепления конкурентных позиций, завоевания новых ниш на рынке, привлечения новых клиентов, банк может в ущерб сбалансированности кредитного портфеля осуществлять выдачу кредитов с меньшей доходностью и с большим риском[7].

Главная задача финансового института - сформировать такой оптимальный вид кредитного портфеля на определенном этапе своей деятельности, чтобы свести свои риски к минимуму и, при этом, оставаться привлекательным для клиентов. Для этого банку нужно постоянно вести анализ и грамотно управлять своим кредитным портфелем. Данный вид деятельности банка направлен на предотвращение или минимизацию кредитного риска. В связи с этим в основе организационной структуры управления кредитным портфелем лежит четкое распределение полномочий руководителей различного ранга по возможности предоставления кредита, по условиям кредитной сделки в зависимости от размера ссуды, по степени риска и другим составляющим.

Кроме этого, как разновидности стоит выделить следующие виды кредитных портфелей:

·кредитный портфель головного банка и кредитные портфели филиалов;

·портфель по кредитам юридическим лицам (деловой кредитный портфель) и физическим лицам (персональный кредитный портфель);

·портфель по кредитам другим банкам (межбанковский кредитный портфель);

·портфель валютных кредитов;

·портфель рублевых кредитов.


Рис.3.1 Кредитный портфель за 2013г.


Также в системе мер управления кредитным портфелем немаловажную роль играет разработка и проведение кредитной политики банка, в основе которой формируется общая стратегическая цель и определяются пути ее достижения: приоритетные направления кредитных вложений, приемлемые и неприемлемые для банка виды активных операций, предпочтительный круг заемщиков <#"justify">Таблица 3.2

Структура портфелей однородных ссуд

По состоянию на 01.01.2013

Сумма, тыс. руб.Удельный вес в общем объеме, %Автокредиты7 346 04421,62Ссуды на покупку жилья (кроме ипотечных ссуд)252 8300,75Ипотечные жилищные ссуды206 9890,61Иные потребительские ссуды26 165 22477,02

Наконец, пятая стадия формирования оптимального кредитного портфеля дает оценку эффективности и качества кредитного портфеля. Она строится на основе определения роли кредитных операций в деятельности банка, эффективности использования кредитного потенциала банка, уровня процентных ставок и объемов доходов от кредитной деятельности, размера процентной маржи, а также определения реального риска от кредитных операций на основе анализа просроченной задолженности.

Таким образом, на основе вышеперечисленных шагов формируется оптимальный кредитный портфель коммерческого банка. При его формировании особое внимание следует уделить оценке кредитного риска и методам его снижения. С этой целью в первую очередь необходимо произвести анализ кредитного портфеля коммерческого банка и на его основании дать оценку его качества. Затем, основываясь на уже полученных данных, необходимо выработать систему мер, позволяющих улучшить кредитный портфель банка и максимально приблизить его к рациональному. Наконец, необходимо проанализировать эффективность принятых мер и произвести анализ обновленного кредитного портфеля. Процесс организации управления кредитным портфелем - процесс циклический и непрерывный, постоянно повторяющийся и изменяющийся в зависимости от существующих обстоятельств. В целях анализа кредитного портфеля банка можно использовать централизованный и децентрализованный методы анализа. Централизованный метод основан на требованиях, предъявляемых ЦБ к банку в процессе управления им кредитным портфелем, и включает в себя ряд показателей, для которых устанавливается максимально возможное значение. Это такие нормативы, как Н6, Н7, Н9, Н9.1, Н10, H10.1. Эти требования едины для всех российских банков, и поэтому данные нормативы обязательны для расчета всеми российскими банками[4].

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Н6 рассчитывается как отношение совокупной суммы требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков (по кредитам, размещенным депозитам, учтенным векселям, займам, по кредитам и депозитам в драгоценных металлах и т. д.) к размеру собственного капитала банка. Максимально допустимое значение норматива Н6 устанавливается в размере 25%.

Максимальный размер крупных кредитных рисков Н7 показывает долю совокупной величины крупных кредитных рисков в собственном капитале банка. Его наибольшее значение составляет 800%.

Максимальный размер кредитного риска на одного акционера (участника) Н9 определяется как отношение совокупной суммы требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков (в отношении тех акционеров, вклад которых в уставный капитал банка превышает 5% от его зарегистрированной ЦБ РФ величины) к собственному капиталу банка. Лимит этого норматива устанавливается в размере 20%. Совокупная величина крупных кредитных рисков на акционеров (участников) банка H9.1 рассчитывается как суммарное значение кредитных рисков по всем акционерам, вклад которых в уставный капитал банка превышает 5% от его зарегистрированной ЦБ РФ величины. Максимально допустимое значение данного норматива равно 50%. Максимальный размер кредитов, займов, предоставленных своим инсайдерам Н10, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу, показывает долю совокупной суммы требований банка в отношении инсайдера банка и связанных с ним лиц в собственном капитале банка. Рассматриваемый норматив не должен превышать 2%.

Наконец, совокупная величина кредитов и займов, предоставленных своим инсайдерам, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу (Н10.1), должны составлять не более 3% от собственного капитала банка.

Неграмотная политика большинства российских банков при осуществлении процесса кредитования, принятие на себя чересчур больших и неоправданных кредитных рисков, злоупотребления при кредитовании инсайдеров, в особенности в части предоставления ничем не гарантированных кредитов, привели к тому, что ЦБ РФ в целях защиты интересов вкладчиков значительно ужесточил требования, предъявляемые к банкам. В этих целях ЦБ РФ почти в 3 раза снизил сумму максимального размера риска, приходящегося на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков, на четверть уменьшил максимальный размер крупных кредитных рисков, а также в 5 раз уменьшил максимальный размер кредитов, предоставляемых инсайдерам.

Централизованный метод анализа предъявляет достаточно жесткие требования к анализу кредитного портфеля коммерческого банка, однако для его более подробного анализа необходимо применять дополнительные, децентрализованные методики. Децентрализованные методы управления кредитным портфелем связаны с разработанными методиками оценки качества кредитного портфеля, эффективности и риска по кредитным операциям. Эти методы управления кредитным портфелем у каждого банка свои и могут существенно различаться между собой.

Для анализа кредитного портфеля банка можно воспользоваться методикой, разработанной фирмой «ИНЭК». Данная методика заслужила широкую популярность среди российских банков, так как она учитывает различные аспекты кредитной деятельности, позволяя получать достаточно подробную информацию о состоянии кредитного портфеля банка и его роли в портфеле банковских активов[18].

Для осуществления данной методики анализа кредитного портфеля коммерческого банка применяется ряд таких показателей, как:

·показатель общей кредитной активности;

·коэффициент использования привлеченных средств;

·коэффициент сомнительной задолженности;

·показатель доли просроченной задолженности в активе банка;

·показатель доли просроченной задолженности по отношению к собственному капиталу банка;

·коэффициент рефинансирования;

·показатель доходности кредитных операций.

Показатель общей кредитной активности, рассмотренный ранее, показывает долю реальных кредитных операций банка в общем объеме операций банка по размещению средств, и рассчитывается по формуле:


К1 = Кр/А,


·Кр - общая сумма выданных банком кредитов;

·А - сумма активов коммерческого банка.

772 166 / 123 185 735 = 0,72

Этот показатель отражает в целом кредитную активность банка, степень специализации банка в области кредитования. Считается, что чем выше расчетное значение К1(Уровень кредитной активности банка), тем выше кредитная активность банка. Показатель использования привлеченных средств, рассчитываемый как отношение общей суммы выданных банком кредитов к сумме привлеченных банком средств-нетто:


К2 = Кр / Привлеченные средства - нетто


772 166 / 60 208 691 = 1,47

Коэффициент доли просроченной задолженности в активах банка:


КЗ =КВпр/А

·КВпр - величина просроченной ссудной задолженности

140 553 / 123 185 735 = 0,08

Рекомендуемое значение показателя - не более 1-2% совокупных активов.

Коэффициент проблемности кредитов, представляющий собой удельный вес просроченных кредитов в общей сумме предоставленных кредитов:


К4=КВпр/ Кр


140 553 / 88 772 166 = 0,11

Считается, что чем меньше данное соотношение, тем выше качество кредитного портфеля банка, а, следовательно, и качество активов банка. Данный показатель важен для организации внутрибанковского менеджмента кредитного портфеля. Он используется для оценки эффективности существующей кредитной политики: так, сокращение в динамике говорит о повышении эффективности проводимой кредитной политики банка.

Коэффициент проблемности кредитов можно определять не только по всему кредитному портфелю, но и по отдельным группам заемщиков (например, исходя из отраслевого и регионального деления). Результаты расчета по данным показателям будут свидетельствовать не только о состоянии данной отрасли или региона, но и отражать успешность кредитной деятельности банка на данном сегменте кредитного рынка.

Коэффициент рефинансирования равен отношению межбанковских займов, привлеченных к межбанковским кредитам, размещенным:

К5 = МБК привлеченные/МБК размещенные.

Надо учесть, что межбанковские займы являются наиболее дорогой частью привлеченных банковских ресурсов, и их нецелесообразно использовать на проведение для других активных операций, скажем, вложений в ценные бумаги и пр. В идеале этот показатель должен быть равен 1, поэтому необходимо обратить внимание на возможности оптимального управления активами и пассивами.

ООО КБ «Ренессанс Кредит» не использует привлеченные банковские ресурсы.

Коэффициент доходности кредитных операций показывает степень доходности кредитных операций: К6 = Операционные доходы/Кр.

765 945 / 13 243 994 = 0,8 (Используем данные Приложения 1)

Вместе с тем для расчета данного коэффициента требуются данные не на определенный день, а на промежуток времени. Важно также подчеркнуть, что кредитная политика является основой управления рисками в деятельности банка <#"justify">Таким образом, подводя итог, можно сказать, что кредитная политика отражает стратегию и тактику банка в области кредитования. Она определяет порядок работы на всех стадиях кредитного процесса: от приема заявки на выдачу ссуды до погашения кредита и закрытия кредитного дела. В основе ее разработки должна лежать теоретически обоснованная структура оптимальной кредитной политики.


Рис.3.2 Динамика роста кредитного портфеля ООО КБ «Ренессанс Кредит»

ЗАКЛЮЧЕНИЕ


Банк по своему назначению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представлять основу стабильности экономической системы. В современных условиях неустойчивой правовой и экономической среды банки должны не только сохранять, но и приумножать средства своих клиентов практически самостоятельно, ввиду отсутствия государственной поддержки и опоры. Несмотря на падение реальных доходов населения и отставание законодательной базы, банк последовательно развивает кредитование физических лиц, и в объеме банковских кредитов, полученных населением страны. Кредитные операции - основа банковского бизнеса, поскольку являются главной статьей доходов банка. Кредит - это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, передаваемой во временное пользование. Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования на условиях срочности, возвратности платности и под обеспечение, регламентируя отношения кредитора и заемщика посредством кредитного договора (соглашения). Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы на микроуровне обоих субъектов кредитной сделки - банка и заемщика. Банк предоставляет кредиты населению в пределах, имеющихся у него кредитных ресурсов. В зависимости от срока и назначения банковские кредиты, выдаваемые населению, подразделяются на краткосрочные и долгосрочные. Краткосрочные кредиты пользуются у населения большим спросом, чем долгосрочные, так как нестабильное положение в экономике страны не дает никакой гарантии в завтрашнем дне. Но у долгосрочных кредитов тоже есть свои преимущества это: более длительный срок пользования кредитом, более низкая процентная ставка, больше сумма кредита. В настоящее время банки предоставляют долгосрочные ипотечные кредиты под залог приобретаемого жилья. Создание системы долгосрочного кредитования граждан на цели приобретения жилья позволит увеличить их платёжеспособный спрос и сделать приобретение жилья доступным для основной части населения. Зарубежный опыт и опыт российских регионов, где развивается ипотека, показывает, что ипотечное кредитование обладает как минимум четырёхкратным мультипликативным эффектом, т.е. каждый рубль кредита в конечном итоге вовлекает в хозяйственный оборот не менее четырёх рублей средств населения. Поэтому благодаря ипотеке можно задействовать огромные финансовые ресурсы, которые хранятся на руках населения в виде наличной иностранной валюты и объёмы которых сопоставимы с государственным бюджетом страны. Одновременно ипотека будет способствовать восстановлению доверия к государственным и коммерческим банкам, поскольку граждане, кредитующиеся в банке, как правило, держат в нём свои депозитные и расчётные счета. Ипотечное кредитование и есть тот механизм, который обеспечивает взаимосвязь между денежными ресурсами населения, банками и предприятиями стройиндустрии, направляя финансовые средства в реальный сектор экономики. Трудно прогнозировать, как в перспективе будет развиваться банковское кредитование долгосрочных инвестиционных проектов в России. Но можно с уверенностью утверждать, что никакой серьезной альтернативы этому нет: у государства не хватает средств даже для поддержки социального сектора. Необходимо подчеркнуть, что коммерческие банки постоянно эволюционируют. Меняются формы операций, методы конкуренции, системы контроля и управления. Резко расширилась сфера деятельности банков, они могут финансировать проекты, имеющие социальное значение. Можно утверждать, что коммерческие банки, главной целью которых является получение максимальной прибыли, в общем и целом оказывают весьма позитивное воздействие на экономику, а также социальную жизнь населения. Поэтому наибольших успехов в кредитовании населения добьются те кредитные организации, которые раньше других придут на данный рынок и создадут соответствующие внутренние механизмы, позволяющие объективно работать на нем.


СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

кредитование физический лицо коммерческий

1.Конституция Российской Федерации 12 октября 1993 года - М.: 1993. (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.)

2.Гражданский кодекс Российской Федерации (Ч. 1) от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ с изм. 13.05.2010 г. (опубликован в "Российской газете" - 15.05.2011).

3.Федеральный закон РФ № 395-1 «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. (в ред. Федерального закона от 06.12.2011 г. № 409-ФЗ) //

.Инструкция ЦБ РФ № 110-и от 16.01.2004г. «Экономические нормативы деятельности банков» (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.08.2004 N 1489-У) //

5.Положение № 254 от 26.03.2006г. «О порядке формировании кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» //

6.Анализ финансово-экономической деятельности предприятия: Учебное пособие / Под ред. Любушкина Н.П.-М: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 471 с.

.Буевич С. Ю. Анализ финансовых результатов банковской деятельности // - М.: КНОРУС, 2010- 170с.

.Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2011. -360с

9.Блумфильд А. Как взять кредит в банке. - М.: Инфра - М, 2011. -201с.

10.Банк Р.В., Банк СВ., Тараскина А.В. Финансовый анализ: Учебное пособие. - М: ТК Велби, Проспект,2013. - 344с.

.Банковское дело. / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кролииецкой, издание пятое. - М.: Финансы и статистика. 2013.- 270с.\

12.Ван Хорн Дж. К. Основы управления финансами: Пер. с англ. / Гл. ред. серии Я. В. Соколов. - М.: Финансы и статистика, 2012. - 310с.

.Дыбаль С.В. Финансовый анализ: теория и практика: Учебное пособие. - СПб: Издательский дом «Бизнес-пресса», 2011. - 304с.

14.Деньги, кредит, банки / Под ред. Г.Н. Белоглазовой: Учебник. - М.: Юрайт - издат, 2011 - 320c.

.Деньги, кредит, банки / Под ред. В.В. Иванова, Е.И. Соколова. - М.: Проспект. 2010. - 200с.

16.Дубова С.Е. Анализ рискообразующих факторов в системе управления рисками // Финансы и кредит. - 2011. - № 7. - С 38

.Дробозина, Поляк, Финансы. Денежное обращение. Кредит - М.: Юнити. 2013. - 214с.

.Ковалев А.И., Привалов В.П. Анализ финансового состояния предприятия. - М.: ЦЭМ, 2010. - 216 с.

.Ковалев П.П. Некоторые аспекты управления рисками. // Деньги и кредит. - 2011. - № 1. - 47 с.

.Кейнс, Дж. М. Общая теория занятости, процента и денег / Дж. М. Кейнс - М.: - ЮНИТИ, 2010. - 27с.

21.Кукунина М.Т. Учет и анализ банкротства. - М.: Финансы и статистика, 2010. - 342 с.

22.Масленчеков Ю. Банковский кредит и возможность снижения кредитных рисков. // Бизнес и банки. - 2012. - 78с.

.Миллер Н.Н. Финансовый анализ в вопросах и ответах: Учебное пособие. - М: ТК Велби, Проспект, 2011. -224с.

24.Михеев, А.С. Деньги и кредит: учебник для вузов / А.С. Михеев, М.: ИНФРА-М, 2010. - 201с.

25.Несостоятельность(банкротство) в Российской Федерации. Правовое регулирование конкурсных отношений/ Под ред. Ткачева В.Н. - М.: Книжный мир, 2011. - 324 с.

26.Проблемы прогнозирования банкротства на отечественных Предприятиях // Люди дела. - 2010. -15-24 c.

.Пещанская И. В. Организация деятельности коммерческого банка. - М.: Инфра-М, 2010 - 56 c.

.Челноков В. А. Банки и банковские операции: букварь кредитования. - М.: Высшая школа, 2012 - 30c.

.Черкасов, В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке: учебное пособие / В.Е. Черкасов. - М.: ИНФРА-М, 2010 - 96c.

30.Четыркин, Е.М. Финансовый анализ производственных инвестиций / Е.М. Четыркин. - М.: Дело,2011. - 144c.

31.Шустер Л. Управление банковским рисками. // Проблемы теории и практики управления. - 2010. - 7c.

.Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. - М.: Финансы и статистика, 2013. - 111c.

.Финансы, деньги, кредит: Учебник / Под ред. О.В. Соколовой. - М.: Юристъ, 2010. - 578 с.

.Финансово-кредитный словарь. - М.: ИНФРА-М, 2011. - 180 c.

35.Финансы и кредит: учебное пособие / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Кнорус, 2012. - 212 c.

.Финансы, деньги, кредит: Учебник. / Под ред. О.В. Соколовой. М.: Юристъ, 2010. - 152 c.

37.www.cbr.ru <#"justify">ПРИЛОЖЕНИЕ 1











Таблица 1.1

Документы, предоставляемые заемщиком

1. ЗаявлениеАнкета для оформления кредита2. Копия всех страниц паспортаПаспорт (оригинал)3. Документы, подтверждающие величину доходов и размер производимых удержаний заемщика и его поручителя за в- Для работающих - справка предприятия, на котором работает заемщик и его поручитель. - Для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью, без образования юридического лица, либо частной практикой, либо имеющих иной источник доходов, разрешенный законодательством: 1) разрешение на занятие предпринимательской деятельности с указанием срока функционирования; 2) нотариально удостоверенную копию разрешения на занятие отдельными видами деятельности (лицензию); 3) налоговая декларация о полученных доходах и расходах, связанных с извлечением дохода с отметкой подразделения МНС РФ; 4) документы, подтверждающие уплату единого налога за 2 последних налоговых периода и др.4. Документы по предоставляемому залогуА) при залоге квартир (комнат): документы, подтверждающие право собственности, на квартиру или комнату: свидетельство собственности, договор передачи, договор купли-продажи, мены, дарения, свидетельство о государственной регистрации права; Б) при залоге нежилых помещений: - правоустанавливающие документы на нежилое помещение; - страховой полис, по которому выгодоприобретателем выступает банк с обязательным ежегодным переоформлением; В) при залоге земельных участков, использование которых связано с предпринимательской деятельностью Залогодателя: - документы, подтверждающие право собственности на земельный участок, с указанием его назначения; Г) при залоге транспортных средств: - технический паспорт; - страховой полис, по которому выгодоприобретателем выступает банк с обязательным ежегодным переоформлением на полную стоимость транспортного средства или на сумму, обеспечиваемую залогом. Транспортное средство должно быть застраховано от риска, угона и ущерба. Д) при залоге ценных бумаг: · документ, подтверждающий право собственности на передаваемый залог ценной бумаги (выписка из депозитария или выписка из счета в реестре, или сертификаты ценных бумаг). Е) при залоге мерных слитков драгоценных металлов: - мерные слитки; - сертификаты завода-изготовителя. От всех собственников, принимаемого в залог совместного имущества, требуется нотариально удостоверенное согласие на его залог, которое предоставляется для возможности признания договора залога недействительным, в судебном порядке.

Рис.1.5 Процесс выдачи ссуды физическому лицу


Содержание Введение . Теоретические основы предоставления банковских кредитов физическим лицам .1 Сущность, функции и принципы кредита физическим л

Больше работ по теме:

КОНТАКТНЫЙ EMAIL: [email protected]

Скачать реферат © 2017 | Пользовательское соглашение

Скачать      Реферат

ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ ПОМОЩЬ СТУДЕНТАМ