Мероприятия, повышающие эффективность деятельности строительного предприятия

 

Оглавление

Введение

. Информация о строительном предприятии

. Расчет экономических показателей деятельности строительного предприятия

Заключение

Приложения

Введение

Цель курсового проекта - закрепление теоретических знаний, полученных при изучении дисциплины «Экономика строительного предприятия» и приобретение практических навыков расчета основных экономических показателей деятельности строительного предприятия.

На основе исходных данных требуется разработать мероприятия, повышающие эффективность деятельности строительного предприятия по 2-м вариантам, выполнить расчеты экономических показателей, проанализировать полученные результаты и формулируют выводы:

вариант. Повышение эффективности деятельности строительного предприятия за счет выпуска нового вида продукции в рамках диверсификации;

вариант. Повышение эффективности деятельности строительного предприятия за счет внутренних резервов.

Курсовой проект состоит из пояснительной записки и графического материала.

1. Информация о строительном предприятии

строительный продукция диверсификация экономический

ОАО «Строительно-промышленная компания «Мосэнергострой» на протяжении более 70 лет успешно осуществляет энергетическое, промышленное, инженерное, соцкультбытовое и жилищное строительство в Москве, Московской, Тульской, Тверской, Рязанской, Владимирской, Ивановской. Нижегородской, Вологодской, Новгородской, Костромской., Брянской, Смоленской, Орловской, Воронежской, Тамбовской, Ярославской, Калужской и других областях Центрального округа РФ.

В последние 10 лет из-за отсутствия заказов на строительство энергетических объектов Компания переориентировала свои производственные мощности на жилищное строительство.

В Дзержинске, Электрогорске, Электростали, Реутове, Мытищах. Кашире Московской области построены коллективом Мосэнергостроя микрорайоны многоэтажных жилых домов по проектам института «Оргстройпроект», из конструкций изготовленных на Дзержинском ЗЖБИ, филиале Компании.

В г. Твери, в г. Конаково Тверской области коллективами Тверского УС и Конаковского ПСФ совместно с рядом филиалов Мосэнергостроя (УМР «Спецмонтаж», УС «Строймеханизация», УАТ-1) построены и ведется строительство комплексов многоэтажных жилых домов так же по проектам института «Оргстройпроект» из конструкций и изделий филиалов Компании: Конаковского ЗКПД, Дзержинского ЗЖБИ, Черепетского ЗЖБИиК.

В г. Рязани и в г. Новомичуринске Рязанской области коллективом Рязанской дирекции совместно с филиалами Мосэнергостроя (УМР «Спецмонтаж», УС «Строймеханизация», Каширское СМУ) построены и продолжается строительство многоэтажных жилых домов по проектам института «Оргстройпроект» из конструкций и изделий, изготовленных на Дзержинском ЗЖБИ и Новомичуринском ЗКПД. Мосэнергостроя.

В г. Туле и в г. Новомосковске, в г. Суворове Тульской области коллективами Тульского УС, Новомосковского УС, Черепетского ПСФ совместно с другими филиалами Мосэнергостроя ведется строительство многоэтажных жилых домов так же по собственным проектам Компании и из строительных конструкций, изготовленных на Дзержинском ЗЖБИ, Черепетском ЗЖБИиК Мосэнергостроя.

Институтом и техническим заказчиком «Оргстройпроект» выполняется весь комплекс работ по отводу земельных участков, по разработке ПРД, по проектированию и техническому сопровождению строительства объектов. В подавляющем большинстве объектов строительство ведется на площадях с осуществлением Компанией отселения проживающих и сносом ветхого и аварийного жилья в рамках задач конкретных административных образований.

В настоящее время с Администрациями ряда городов Московской и других областей Мосэнергостроем прорабатываются планы строительства многоэтажных жилых домов, позволяющих решать национальные программы по обеспечению жильем военнослужащих и других категорий населения за счет средств бюджета.

Масштабное строительство жилых домов и других объектов социального и инженерного назначения, комплексное преобразование существующей застройки энергостроительной организацией стало возможным потому, что Мосэнергострой располагает входящими в его состав филиалами, работающими в режиме полной внутренней интеграции:

4-мя заводами, фактически комбинатами, изготавливающими конструкции и изделия для строительства энергетических, промышленных и инженерных объектов, жилых домов, объектов социальной инфраструктуры, а так же по заказам других организаций;

Карьероуправлением, из которого железнодорожным транспортом Управления ЖТ Компании на заводы собственной стройиндустрии и сторонним заказчикам доставляются инертные материалы (песок, щебень, гравий);

- 2-мя заводами металлоконструкций и металлооснастки (ПСФ «Строймаш», Управление промышленных предприятий), изготавливающие разнообразные металлические конструкции, металлоизделия, металлоформы и трубопроводы;

автомобильным (УАТ-1, Каширское СМУ), железнодорожным транспортом (УЖТ), строительными кранами (УМР «Спецмонтаж), строительно-дорожной техникой (УС «Строймеханизация);

Управлением производственно-технологической комплектации - Торговым домом, осуществляющим комплексное обеспечение заводов, строек и сторонних покупателей материалами, оборудованием, конструкциями и изделиями;

филиалом «Оргстройпроект», который выполняет функции технического заказчика, разработку исходно-разрешительной документации (ИРД), комплексное проектирование объектов любого назначения, а также разработку и совершенствование собственных типовых проектов жилых домов Мосэнергостроя;

территориальными генподрядными и специализированными филиалами, обеспечивающими комплексное строительство различных энергетических, промышленных, инженерных, жилищных и других строительных объектов;

разработана и осуществляется долголетняя многоуровневая подготовка персонала за счет Компании от рабочего по ученическим договорам через ПУ№145 (КАС№7) и Учебный центр Компании до инженера.

В настоящее время в филиалах Мосэнергостроя, помимо освоенных мощностей по производству крупнопанельных жилых дом серии МЭС-84-2001 и серии МЭС-84-2001К с эффективными наружными, облицованными кирпичом, стенами высотой до 17 этажей и общей заводской мощностью изготовления и поставки жилья 250 - 300 тыс. кв. м., осуществляется реконструкция и техническое перевооружение заводов для выпуска конструкций новой серии колонно-ригельного каркаса с универсальным пустотным настилом для строительства многоэтажных жилых домов, зданий различного назначения, а также для увеличения объемов по изготовлению виброопор, свай, изделий любого инженерного назначения, малоэтажных жилых домов усадебного типа. Прорабатываются варианты изготовления строительных конструкций типовых серий для последующего строительства детских садов, школ, объектов здравоохранения.

Мосэнергострой, зная и уважая свое главное предназначение -энергостроительство, изготавливает и поставляет конструкции, материалы, изделия на реконструкцию электростанций, электроподстанций и сетей. С началом активизации поступления инвестиций на эти объекты Компания организованно готовится и участвует в объявляемых торгах, т.к. способна обеспечить работы, в качестве всесторонне подготовленного генподрядчика и поставщика одновременно, а так же строительство «под ключ» не менее чем на 8-10 объектах энергетики. Опыт и подготовленность Компании тому свидетельство. К настоящему времени Компания объявлена победителем в тендерах по генподряду уже по 3 электростанциям.

В 2012г. Мосэнергострой поставил перед собой задачи по значительному, в 1,5 раза, увеличению объемов производства по всем направлениям промышленной, строительной, транспортной деятельности по сравнению с итогами деятельности 2011г.

В качестве диверсификации услуг Мосэнергострой и его УПТК - Торговый дом предложит заказчикам изготовление, поставку строительных железобетонных конструкций и изделий, металлоконструкций, оборудования, комплектно на выбор жилые дома 3-х серий до 17 этажей с разработкой и привязкой проекта.

2. Расчет экономических показателей деятельности строительного предприятия

Состав основных показателей представлен в таблицах 1÷5, исходные данные по вариантам - в Приложении 3.

Таблица 1. Программа производства и реализации продукции

№ п/пПоказательЕд. изм.Базовый год1-й год2-й год3-й годРаздел 1. Основное производство1.1.Объем производстваед. прод.180001854019188,920052,40051.2.Цена реализации (с НДС)руб./ед. прод.400004500046000470001.3.Цена реализации (без НДС)руб./ед. прод.33898,3138135,5938983,0539830,511.4.Выручка от реализации продукциируб.610169491,5707033898,3748041864,4798697308,1Раздел 2. Производство в рамках диверсификации2.1.Объем производстваед. прод.-1854479790242.2.Цена реализации (с НДС)руб./ед. прод.-4500046000470002.3.Цена реализации (без НДС)руб./ед. прод.-38135,5938983,0539830,512.4.Выручка от реализации продукциируб. 70703389,83187010466,1359413788,6Выручка от реализации продукции по разделам 1 и 2руб.610169491,5777737288,1935052330,51158111097Раздел 3. Основное производство с учетом повышения эффективности деятельности за счет внутренних резервов3.1.Объем производстваед. прод.180001937720336,161521721,05413.2.Цена реализации (с НДС)руб./ед. прод.400004500046000470003.3.Цена реализации (без НДС)руб./ед. прод.33898,3050838135,5938983,0539830,513.4Выручка от реализации продукциируб.610169491,5738953389,8792765617,8865160629,3 1 вар.2 вар.1 вар.2 вар.1 вар.2 вар.1 вар.2 вар.1Темп прироста выручки от реализации продукции 100,00%100,00%127,46%121,11%120,23%129,93%123,86%141,79%

По результатам анализа видим значительный прирост выручки от реализации.

Таблица 2.1. Численность работников, затраты на оплату труда, отчисления на социальные нужды

№ п/пПоказательБазовый год1-й год2-й год3-й годРаздел 1. Основное производство1.1.Среднесписочная численность работников, чел, в т. ч.:2762762762761.1.1.основные рабочие1901901901901.1.2вспомогательные рабочие343434341.1.3ИТР525252521.2.Среднемесячная заработная плата работника, руб./мес., в т. ч.:399573995739957399571.2.1.основные рабочие400004000040000400001.2.2.вспомогательные рабочие320003200032000320001.2.3.ИТР450004500045000450001.3.Фонд заработной платы, руб., в т. ч.:1323375841323375841323375841323375841.3.1.основные рабочие912000009120000091200000912000001.3.2.вспомогательные рабочие130560001305600013056000130560001.3.3.ИТР280800002808000028080000280800001.4.Страховые взносы, руб., в т. ч.:48700230,9148700230,9148700230,9148700230,911.4.1.основные рабочие335616003356160033561600335616001.4.2.вспомогательные рабочие48046084804608480460848046081.4.3.ИТР10333440103334401033344010333440Раздел 2. Производство в рамках диверсификации2.1.Среднесписочная численность работников, чел, в т. ч.: 3212132.1.1.основные рабочие 16672.1.2.вспомогательные рабочие 9,6442.1.3.ИТР 6,4222.2.Среднемесячная заработная плата работника, руб./мес., в т. ч.: 3500035000350002.2.1.основные рабочие 4000040000400002.2.2.вспомогательные рабочие 3200032000320002.2.3.ИТР 4500045000450002.3.Фонд заработной платы, руб., в т. ч.: 13440000504000054600002.3.1.основные рабочие 7680000288000033600002.3.2.вспомогательные рабочие 3686400153600015360002.3.3.ИТР 3456000108000010800002.4.Страховые взносы, руб., в т. ч.: 4945920185472020092802.4.1.основные рабочие 2826240105984012364802.4.2.вспомогательные рабочие 1356595,25652485652482.4.3.ИТР 1271808397440397440Раздел 3.Основное производство с учетом диверсификации3.1.Среднесписочная численность работников, чел, в т. ч.:2763082882893.1.1.основные рабочие1902061961973.1.2.вспомогательные рабочие3443,638383.1.3.ИТР5258,454543.2.Среднемесячная заработная плата работника, руб./мес., в т. ч.:399574000045000460003.2.1.основные рабочие400004000040000400003.2.2.вспомогательные рабочие320003200032000320003.2.3.ИТР450004500045000450003.3.Фонд заработной платы, руб., в т. ч.:1323375841457775841373775841377975843.3.1.основные рабочие912000009888000094080000945600003.3.2.вспомогательные рабочие130560001674240014592000145920003.3.3.ИТР280800003153600029160000291600003.4.Страховые взносы, руб., в т. ч.:48700230,9153646150,9150554950,9150709510,913.4.1.основные рабочие335616003638784034621440347980803.4.2.вспомогательные рабочие48046086161203,2536985653698563.4.3.ИТР10333440116052481073088010730880Раздел 4. Основное производство с учетом повышения эффективности деятельности за счет внутренних резервов4.1.Среднесписочная численность работников, чел, в т. ч.:2769091934.1.1.основные рабочие1904545454.1.2.вспомогательные рабочие342727274.1.3.ИТР521818184.2.Среднемесячная заработная плата работника, руб./мес., в т. ч..:399574000045000460004.2.1.основные рабочие400004000040000400004.2.2.вспомогательные рабочие320003200032000320004.2.3.ИТР450004500045000450004.3.Фонд заработной платы, руб., в т. ч.:1323375844320000049140000513360004.3.1.основные рабочие912000002160000021600000216000004.3.2.вспомогательные рабочие130560001036800010368000103680004.3.3.ИТР280800009720000972000097200004.4.Страховые взносы, руб., в т. ч.:48700230,911589760018083520188916484.4.1.основные рабочие335616007948800794880079488004.4.2.вспомогательные рабочие48046083815424381542438154244.4.3ИТР10333440357696035769603576960Раздел 5. Показатели эффективности использованиятрудовых ресурсов 1 вар.2 вар.1 вар.2 вар.1 вар.2 вар.1 вар.2 вар.5.1.Трудоемкость производственная (Тпр.), чел-ч3775303775304093228941538945289415391439894155.2.Трудоемкость управления (Тупр.), чел-ч103324103324116040,83576610729835766107298357665.3.Трудоемкость полная (Тп.), чел-ч480854480854525362,81251814967501251814987371251815.4.Удельная трудоемкость на 1 млн. руб. прод. (Утр.), чел-ч/млн. руб.788,0662778788,0662778675,5016225710,9552608531,253689157,9041739430,64694144,69105015.5.Выработка работника (ВР), руб./чел2210759,0272210759,0272525121,0652525121,0653246709,4813246709,4814007304,8334007304,8335.6.Темп роста выработки работника, %100,00%100,00%114,22%114,22%146,86%146,86%181,26%181,26%5.7.Темп роста среднемесячной заработной платы работника, %100,00%100,00%100,11%100,11%112,50%112,62%102,22%115,12%

Отчисления на социальные нужды включают страховые взносы в Пенсионный фонд РФ на обязательное пенсионное страхование, в Фонд социального страхования РФ на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, в территориальные фонды обязательного медицинского страхования на обязательное медицинское страхование и страховой взнос в Фонд социального страхования РФ на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

База для начисления страховых взносов - сумма выплат и иных вознаграждений, начисленных в пользу работников. Предельная база для начисления страховых взносов в отношении каждого работника устанавливается в сумме, не превышающей 415 000 рублей нарастающим итогом с начала расчетного периода. Расчетный период по страховым взносам - календарный год. С сумм выплат и иных вознаграждений в пользу работника, превышающих 415 000 рублей нарастающим итогом с начала расчетного периода, страховые взносы не взимаются (за исключением страхового взноса на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний).

С 1 января 2011 года предельная величина базы для начисления страховых взносов подлежит ежегодной (с 1 января соответствующего года) индексации в соответствии с ростом средней заработной платы в Российской Федерации. Размер указанной индексации определяется Правительством Российской Федерации.

Тарифы страховых взносов в 2010 году (статья 57 Федерального закона от 24 июля 2009 г. №212-ФЗ):

. Пенсионный фонд РФ - 20%;

. Фонд социального страхования РФ - 2,9%;

. Федеральный фонд обязательного медицинского страхования - 1,1%;

. Территориальные фонды обязательного медицинского страхования - 2,0%.

С 1 января 2011 года тарифы страховых взносов (статья 12 Федерального закона от 24 июля 2009 г. № 212-ФЗ):

. Пенсионный фонд РФ - 26%;

. Фонд социального страхования РФ - 2,9%;

. Федеральный фонд обязательного медицинского страхования - 2,1%;

. Территориальные фонды обязательного медицинского страхования - 3,0%.

Размер страхового тарифа по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний зависит от класса профессионального риска в соответствии с видами экономической деятельности (Федеральный закон от 22 декабря 2005 года № 179-ФЗ) (табл. 2.2).

Таблица 2.2

№ п/пВид экономической деятельностиКласс профессионального рискаСтраховой тариф, %1Строительство зданий и сооружений80,92Производство керамических плиток и плит40,53Производство красок и лаков60,74Производство кирпича91,05Производство изделий из бетона131,4

Мероприятия представлены в табл. 2.3.

Таблица 2.3

№ п/пМероприятияТемп прироста объема производства (Тпр j), %1Сокращение численности инженерно-технических работников-2Сокращение численности основных рабочих-3Сокращение численности вспомогательных рабочих-4Повышение уровня комплексной механизации, сокращение объема ручных работ1,055Применение прогрессивных проектных решений, увеличение степени заводской готовности строительных конструкций и изделий1,76Внедрение эффективных материалов1,47Совершенствование технологии и организации строительного производства1,058Применение методов научной организации труда1,29Расширение применения технически обоснованных норм трудовых затрат и замена устаревших местных норм выработки1,310Сокращение затрат труда за счет перевыполнения норм выработки1,711Повышение качества продукции (снижение количества бракованной продукции)1,01

Организационная структура приведена в Приложении 1.

Таблица 3.1. Основные производственные фонды, (руб./тыс. руб.)

№ п/пПоказательБазовый год1-й год2-й год3-й годРаздел 1. Основное производство1.1.Первоначальная стоимость основных производственных фондов, в т. ч.:493000004930000049300000493000001.1.1.рабочие, силовые машины и оборудование400000004000000040000000400000001.1.2.транспортные средства50000005000000500000050000001.1.3.инструмент и производственный инвентарь20000002000000200000020000001.1.4.производственные здания и сооружения23000002300000230000023000001.2.Годовая сумма амортизационных отчислений5426952,3815426952,3815426952,3815426952,381Раздел 2. Производство в рамках диверсификации2..1Первоначальная стоимость основных производственных фондов, в т. ч.: 5712637,55712637,55712637,52.1.1.рабочие, силовые машины и оборудование 4646088,0794646088,0794646088,0792.1.2.транспортные средства 565551,1125565551,1125565551,11252.1.3.инструмент и производственный инвентарь 282775,5563282775,5563282775,55632.1.4.производственные здания и сооружения 218222,7525218222,7525218222,75252.2..Годовая сумма амортизационных отчислений 644024,7977644024,7977644024,7977Раздел 3. Основное производство с учетом диверсификации3.1.Первоначальная стоимость основных производственных фондов, в т. ч.4930000055012637,555012637,555012637,53.1.1.рабочие, силовые машины и оборудование4000000044646088,0844646088,0844646088,083.1.2.транспортные средства50000005565551,1135565551,1135565551,1133.1.3.инструмент и производственный инвентарь20000002282775,5562282775,5562282775,5563.1.4.производственные здания и сооружения23000002518222,7532518222,7532518222,7533.2.Годовая сумма амортизационных отчислений5426952,3816070977,1796070977,1796070977,179Раздел 4. Основное производство с учетом повышения эффективности деятельности за счет внутренних резервов4.1.Первоначальная стоимость основных производственных фондов, в т. ч.542300005423000066062000828240004.1.1.рабочие, силовые машины и оборудование440000004400000053600000672000004.1.2.транспортные средства55000005500000670000084000004.1.3.инструмент и производственный инвентарь22000002200000268000033600004.1.4.производственные здания и сооружения25300002530000308200038640004.2.Годовая сумма амортизационных отчислений5969647,6195969647,6197272116,199117280Раздел 5. Показатели эффективности использованияосновных производственных фондов 1 вар.2 вар.1 вар.2 вар.1 вар.2 вар.1 вар.2 вар.5.1.Структура ОПФ, в т. ч.100%100%100%100%100%100%100%100%5.1.1.активная часть, %95,33%95,33%95,42%95,33%95,42%95,33%95,42%95,33%5.1.2.пассивная часть, %4,67%4,67%4,58%4,67%4,58%4,67%4,58%4,67%5.2.Среднегодовая стоимость ОПФ, тыс. руб.49300000542300004930000054230000493000006014600049300000744430005.3.Фондоотдача (Фотд.)8,08%8,89%6,34%7,34%5,27%7,59%4,26%8,60%5.4.Темп роста фондоотдачи, %100,00%100,00%78,45%82,57%65,26%85,36%52,69%96,81%5.5.Фондоемкость продукции (Фемк.)12,3766631111,2515119215,7756042213,6262818,9665787113,1806923,491097311,621795.6.Темп роста фондоемкости, %100,00%100,00%127,46%121,11%153,24%117,15%189,80%103,29%5.7.Уровень фондовооруженности труда (Фвоор.), тыс. руб/чел220089,2857242098,2143197516,0256753194,4210683,7607835361,1209787,23410339315.8.Темп роста фондовооруженности труда, %100,00%100,00%89,74%311,11%95,73%345,05%95,32%427,07%

Рекомендуемые мероприятия представлены в табл. 3.2.

Таблица 3.2

№ п/пМероприятияТемп прироста объема производства (Тпр.j), %1Увеличение фактического количества часов работы машин и оборудования22Увеличение сменности работы машин и оборудования1,53Увеличение производительности машин и оборудования до нормативной производительности, т. е. прогрессивной технологически обоснованной производительности1,54Внедрение новой техники1,25Обновление основных производственных фондов1,46Выбытие устаревших основных производственных фондов1,4

Таблица 4.1. Материальные затраты, (руб./ тыс. руб.)

№ п/пВид материальных затратБазовый год1-й год2-й год3-й годРаздел 1. Основное производство1.Материальные затраты, в т. ч.:228800000235664000243912240254888290,81.1.Сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты213000000219390000227068650237286739,31.2.Топливо и энергия на технологические цели7800000803400083151908689373,551.3.Прочие материальные затраты8000000824000085284008912178Раздел 2. Производство в рамках диверсификации2.Материальные затраты, в т. ч.: 2651220026512200265122002.1.Сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты 23712511,6823712511,6823712511,682.2.Топливо и энергия на технологические цели 1999019,881999019,881999019,882.3.Прочие материальные затраты 800668,44800668,44800668,44Раздел 3. Основное производство с учетом диверсификации3.Материальные затраты, в т. ч.:228800000235664000243912240254888290,83.1.Сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты213000000219390000227068650237286739,33.2.Топливо и энергия на технологические цели7800000803400083151908689373,553.3.Прочие материальные затраты8000000824000085284008912178Раздел 4. Основное производство с учетом повышения эффективности деятельности за счет внутренних резервов4.Материальные затраты, в т. ч.:228800000216216000204324120196151155,24.1.Сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты2130000002012850001932336001932336004.2.Топливо и энергия на технологические цели78000007488000748800074880004.3.Прочие материальные затраты8000000800000080000008000000Раздел 5. Показатели эффективности использования материальных затрат как элемента оборотных средств: 1 вар.2 вар.1 вар.2 вар.1 вар.2 вар.1 вар.2 вар.5.1.Материалоемкость (Мемк.)0,3749777782,6668247010,3030123463,4176630,2608541063,8799410,2200896714,4106835.2.Темп роста материалоемкости100,00%100,00%80,81%128,15%69,57%145,49%58,69%165,39%5.3.Материалоотдача (Мотд.)2,6668247010,3749777783,3001955670,2925983,8335605070,2577364,5436025840,226722

Рекомендуемые мероприятия представлены в табл. 4.2.

Таблица 4.2

№ п/пМероприятияТемп прироста материальных затрат (Тпр.j), %1Применение эффективных материалов-42Снижение транспортной составляющей в стоимости материалов, изделий и конструкций (оптимизация транспортных схем и объемов поставки)-1,53Снижение заготовительно-складских расходов в стоимости материалов, изделий и конструкций-1,54Заключение долгосрочных договоров с поставщиками с применением системы скидок-45Применение обоснованных норм расхода материалов с учетом нормативов трудноустранимых потерь и отходов-26Повышение качества продукции (снижение количества бракованной продукции)-2

Таблица 5. Себестоимость производства продукции, руб. (тыс.руб.) (по 2-м вариантам)

№ п/пЭлементы затратБазовый год1-й год2-й год3-й год Материальные затраты:228800000235664000243912240254888290,81Сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты213000000219390000227068650237286739,32Топливо и энергия на технологические цели7800000803400083151908689373,553Прочие затраты8000000824000085284008912178 Затраты на оплату труда: 4Фонд заработной платы132337584145777584137377584137797584 Отчисления на социальные нужды: 5Страховые взносы44994778,5649564378,5646708378,5646851178,56 Амортизация основных средств: 6Годовая сумма начисленной амортизации5426952,3816070977,1796070977,1796070977,179 Прочие затраты:24289200272786402522340025223400 Производственная себестоимость435848514,9464355579,7459292579,7470831430,5 Материальные затраты:228800000216216000204324120196151155,21Сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты2130000002012850001932336001932336002Топливо и энергия на технологические цели78000007488000748800074880003Прочие затраты8000000800000080000008000000 Затраты на оплату труда: 4Фонд заработной платы132337584432000004914000051336000 Отчисления на социальные нужды: 5Страховые взносы44994778,56146880001670760017454240 Амортизация основных средств: 6Годовая сумма начисленной амортизации5969647,6195969647,6197272116,199117280 Прочие затраты:114472010,2373680004250610044405640 Производственная себестоимость526574020,3317441647,6319949936,2318464315,2

Таблица 6 Расчет экономического эффекта от деятельности строительного предприятия, руб. (тыс. руб.) (по 2-м вариантам)

№ п/пПоказательБазовый год1-й год2-й год3-й годруб.%руб.%руб.%руб.%1Выручка от реализации продукции610169491,5100,00%777737288,1127,46%935052330,5153,24%1158111097189,80%2Себестоимость435848514,9100,00%464355579,7106,54%459292579,7105,38%470831430,5108,03%3Прибыль от реализации174320976,6100,00%313381708,4179,77%475759750,8272,92%687279666,1394,26%4Расходы на уплату процентов по долговым обязательствам0 0 0 0 5Прибыль до налогообложения174320976,6100,00%313381708,4179,77%475759750,8272,92%687279666,1394,26%6Налог на прибыль34864195,32100,00%62676341,68179,77%95151950,15272,92%137455933,2394,26%7Чистая прибыль139456781,3100,00%250705366,7179,77%380607800,6272,92%549823732,9394,26%№ п/пПоказательБазовый год1-й год2-й год3-й годруб.%руб.%руб.%руб.%1Выручка от реализации продукции610169491,5100,00%738953389,8121,11%792765617,8129,93%865160629,3141,79%2Себестоимость526574020,3100,00%317441647,660,28%319949936,260,76%318464315,260,48%3Прибыль от реализации83595471,19100,00%421511742,2504,23%472815681,6565,60%546696314,1653,98%4Расходы на уплату процентов по долговым обязательствам0 0 0 0 5Прибыль до налогообложения83595471,19100,00%421511742,2504,23%472815681,6565,60%546696314,1653,98%6Налог на прибыль16719094,24100,00%84302348,44504,23%94563136,32565,60%109339262,8653,98%7Чистая прибыль66876376,95100,00%337209393,8504,23%378252545,3565,60%437357051,3653,98%

Таблица 7. Рентабельность деятельности строительного предприятия

№ п/пПоказательБазовый год1-й год2-й год3-й год1 вар.2 вар.1 вар.2 вар.1 вар.2 вар.1 вар.2 вар.1Рентабельность производства0,3199661730,1270030,5398995461,0622720,8286826691,1822241,167771941,3733312Рентабельность реализации0,2285541690,1096030,3223522530,4563340,4070443850,477130,4747590580,5055213Рентабельность трудовых ресурсов (объем чистой прибыли на одного работника)505278,193242305,7813978,463437467711321554,86341566211902504,26647027644Рентабельность основных производственных фондов2,8287379571,2331994,5572322676,2181346,9185521355,725729,9944986815,280559

Заключение

На основе исходных данных для ОАО «Строительно-промышленная компания «Мосэнергострой» разработаны мероприятия, повышающие эффективность деятельности строительного предприятия по 2-м вариантам, выполнены расчеты экономических показателей

вариант. Повышение эффективности деятельности строительного предприятия за счет выпуска нового вида продукции в рамках диверсификации;

вариант. Повышение эффективности деятельности строительного предприятия за счет внутренних резервов.

В результате расчетов получено, что лучшим вариантов является выпуск новой продукции в рамках диверсификации, в это случае будет получена наибольшая прибыль.

Приложения

Приложение 1

Графическое изображение результатов расчетов

Рис.1. Темп прироста выручки от реализации продукции

Рис.2. Темп роста выработки и ЗП, первый вариант

Рис.2. Темп роста выработки и ЗП, второй вариант

Рис.4. Темп роста выработки на одного рабочего

Рис.5. Удельная трудоемкость на 1 млн.руб. продукции

Рис.6а. Структура ОПФ по первому варианту

Рис.6б. Структура ОПФ по второму варианту

Рис.7. Динамика фондоотдачи ОПФ

Рис.8. Темп роста фондоотдачи к базовому году, %

Рис.9. Динамика фондовооруженности труда

Рис.10. Темп роста фондовооруженности труда к базовому году, %

Рис.11. Динамика материалоемкости продукции

Рис.12. Темп роста материалоемкости к базовому году

Рис.13. Структура себестоимости продукции, 1 вариант

Рис.14. Структура себестоимости продукции, 2 вариант

Приложение 2

Приложение 3

Исходные данные 2 вариант

12Наименование показателей Строительство жилых домов21Годовой объем производства продукции180002Цена реализации (с НДС), руб./ед. продукции400003Темп прироста объема производства, в % к предыдущему году 3.1.1-й год33.2.2-й год3,53.3.3-й год4,54Удельный вес выручки от реализации продукции в рамках диверсификации в выручке от реализации продукции основного производства, %305Среднесписочная численность работников, чел, в т. ч.:2765.1.основные рабочие1905.2.вспомогательные рабочие345.3.ИТР526Среднемесячная заработная плата работника, руб./мес., в т. ч.399576.1.основные рабочие400006.2.вспомогательные рабочие320006.3ИТР450007.1.Первоначальная стоимость ОПФ, тыс. руб., в т. ч.:493007.1.1.здания и сооружения23007.1.2.рабочие, силовые машины и оборудование400007.1.3транспортные средства50007.1.4.инструмент и производственный инвентарь20007.2.Среднегодовая стоимость ОПФ, тыс. руб.430008Материальные затраты, тыс. руб., в т. ч.2288008.1.сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты2130008.2.топливо и энергия на технологические цели78008.3.прочие материальные затраты8000

Оглавление Введение . Информация о строительном предприятии . Расчет экономических показателей деятельности строительного предприятия Заключе

Больше работ по теме: