Кредитная политика банка при кредитовании физических лиц на примере "Сбербанка России"

 

Содержание


Введение

Глава 1. Потребительское кредитование как важное направление деятельности банков

.1 Значение, формы и принципы потребительского кредитования

.2 Особенности кредитной политики при кредитовании частных клиентов

.3 Необходимость повышения качества внутреннего аудита в процессе кредитования частных клиентов банка

Глава 2. Анализ основных направлений функционирования и механизма рынка потребительских кредитов в России

.1 Актуальные проблемы современного этапа развития кредитования физических лиц

.2 Методы (инструменты), модели маркетинговой деятельности банков для укрепления позиций в конкурентной среде

.3 Ипотечное и автокредитование, рынок банковских карт: общая характеристика

Глава 3. Проблемы и перспективы совершенствования рынка потребительского кредитования

.1 Перспективы использования эффективных моделей оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка

.2 Направления повышения эффективности процедур и механизмов предоставления кредита частным лицам (на примере Сбербанка)

.3 Разработка проектных решений по совершенствованию потребительского кредита

Заключение

Библиографический список

Приложение

Введение


Актуальность работы обусловлена тем, что кредитные организации стали проявлять более осторожную политику при кредитовании физических лиц и реального бизнеса; в какой-то период, в середине сентября были снижены операции кредитования - «накапливали ликвидность» на случай непредвиденного поведения клиентов банков - как физических, так и юридических лиц. Но происходящие события не остановили естественный процесс. Банковский сектор продолжает свою деятельность, ведь кредитование - основной вид получения банковских доходов.

В России безналичные кредиты стали особенно популярными в последнее десятилетие. Столь стремительный рост объяснялся введением в рынок потребительских кредитов в широком смысле этого слова. Однако финансовый кризис и в этой сфере внес свои коррективы. С начала 2009 года кредитование физических лиц для банка стало не столь выгодным, что и объясняет тенденцию снижения займа денежных средств в этом секторе.

Среди основных причин, которые послужили спаду объемов, прежде всего, выделяется ухудшение платежеспособности населения. Если я сегодня возьму кредит, то не могу гарантировать его полное погашение. Почему? Да потому, что на фоне стремительного роста розничных цен, повсеместного сокращения рабочих мест, ну а если не сокращения, то уменьшения заработной платы, трудно спрогнозировать свой уровень дохода через месяц, полгода, год. Да еще сама система кредитования теперь предусматривает ряд «заградительных мер».

Чтобы увеличить собственную безопасность во многих банках кредитование физических лиц предусматривает минимальный порог первоначального взноса и повышение годовой процентной ставки. Также пересмотрены правила оценки платежеспособности физического лица. Предоставление официального подтверждения уровня доходов стало обязательным в оформлении документов кредитования физического лица. Некоторые виды кредитования (ипотека, автокредитование) рассчитаны исключительно на идеального заемщика. Не стоит радоваться и тем, кто успел оформить долгосрочные кредиты на более выгодных условиях. Многие банки для ускорения возврата денежных средств пересматривают подписанные ранее условия договора. Например, при ипотечном кредите, мотивируя снижением залоговой стоимости жилья, банк требует от заемщика погасить треть одолженной суммы, или счастливый обладатель автомобиля, взятого под валютный автокредит, помимо повышенной процентной ставки должен еще умудриться перекрыть разницу выросшего курса доллара или евро.

Целью дипломной работы является изучение кредитной политики банка при кредитовании физических лиц на примере «Сбербанка России».

Для достижения поставленной цели были решены следующие задачи:

) изучить теоретические основы кредитования физических лиц;

) провести анализ рынка кредитов физическим лицам в РФ;

) провести анализ деятельности коммерческого банка на рынке кредитования физических лиц на примере банка «Сбербанка России».

Теоретической и методологической основой работы послужили научные труды и разработки зарубежных и отечественных учёных, специалистов в области банковской деятельности. При проведении исследования использованы методы экономического и системного анализа, организационного проектирования, специфические методы анализа хозяйственной деятельности, и знания полученные по специальности финансы и кредит.

Объектом исследовани выступает банк «Сбербанка России».

Предметом исследования является кредитная политика банка «Сбербанка России».

Структура дипломной работы представлена введением, тремя главами, заключением, списком использованных источников, приложениями. Список использованных источников включает 39 наименований.

Во введении изложена актуальность темы, состояние научной разработанности проблемы, цель и задачи дипломной работы, объект и предмет исследования, теоретические и методологические основы работы, выводы и рекомендации.

Первая глава «Теоретические основы кредитования физических лиц» рассмотрены понятие, виды и формы кредитов физическим лицам, особенности кредитной политики при кредитовании физических лиц, контроль в процессе кредитования.

Вторая глава «Анализ рынка кредитов физическим лицам в РФ» рассмотрены Особенности кредитования физических лиц в условиях банковского кризиса, маркетинговые ходы, используемые банками в современных условиях, кредитование с использованием банковских карт, ипотечный кредит и автокредит.

В третьей главе «Анализ деятельности коммерческого банка на рынке кредитования физических лиц на примере «Сбербанка России» проведена характеристика деятельности «Сбербанка России» по кредитованию физических лиц, процедуры кредитования заёмщика и её особенности, предложения по совершенствованию кредитной политики банка при кредитовании физических лиц.

Заключение содержит общие выводы и предложения по разработке финансовой стратегии, выбора лучшей стратегии.

Список литературы включает в себя нормативно-правовые акты, специальную научную и учебную литературу и другие использованные источники литературы. Выводы и рекомендации, изложенные в заключении, могут быть использованы в процессе разработки кредитной политики банка при кредитовании физических лиц.

Глава 1. Потребительское кредитование как важное направление деятельности банков


.1 Значение, формы и принципы потребительского кредитования


Кредит в широком смысле - это система экономических отношений, возникающих при передаче имущества в денежной или натуральной форме от одних организаций или лиц другим на условиях последующего возврата денежных средств или оплаты стоимости переданного имущества и, как правило, с уплатой процентов за временное пользование переданным имуществом.

Потребительский кредит - это сумма денежных средств, переданных кредитной организацией (как правило, банком) на определенных условиях физическому лицу для приобретения тех или иных товаров или услуг. Иными словами, это заем, ссуда, одолжение или аванс. Основными отличительными чертами отечественного потребительского кредита являются:

договорный режим отношений между кредитором и заемщиком;

платность;

срочность;

целевой характер.

При этом:

договорный режим отношений между кредитором и заемщиком обеспечивается посредством заключения между ними особого соглашения - кредитного договора;

платность потребительского кредита обеспечивается установлением и последующим взиманием с заемщика процентной ставки по кредиту;

срочность потребительского кредита обеспечивается установлением и последующим соблюдением заемщиком срока пользования кредитом (срока погашения кредиторской задолженности);

наконец, целевое использование потребительского кредита обеспечивается систематическим контролем кредитора за операциями, совершаемыми заемщиками с кредитными средствами Действительно только в отношении потребительских кредитов, имеющих целевое назначение.

В соответствии со сложившейся практикой потребительские кредиты предоставляются гражданам непосредственно банками или кредитными организациями в безналичной форме путем зачисления определенной (в соответствии с кредитным договором) суммы денежных средств на текущий банковский счет заемщика либо в режиме так называемой кредитной линии - по кредитной карте.

Другая распространенная форма потребительского кредита - так называемый экспресс-кредит - предоставляется гражданам банками при посредничестве организаций, реализующих товары (услуги), путем передачи гражданину выбранного им товара или услуги магазинами, торговыми центрами, туристическими агентствами, салонами связи, медицинскими и образовательными учреждениями и т.д. с частичной отсрочкой платежа. Этот вариант потребительского кредита связан с более существенными издержками для заемщика, однако с организационно-правовой точки зрения получить такой кредит проще, к тому же непосредственно после заключения кредитного договора в распоряжении заемщика оказывается желанный товар или услуга.

Получение выгодного потребительского кредита в немалой степени зависит от юридической подкованности заемщика. В связи с этим рассмотрим правовые основы отечественного потребительского кредитования.

Любой кредит, предоставляемый банком физическому лицу, может рассматривался в качестве потребительского, поскольку целью получения кредитуемых средств является удовлетворение заемщиком своих потребительских потребностей. В зависимости от своих потребностей и возможностей заемщик может использовать кредитуемые средства на покупку шикарной квартиры или скромного кухонного гарнитура, автомобиля или ноутбука и т.д., а также па приобретение целого спектра платных услуг: строительно-ремонтных, образовательных, туристических, медицинских и т.д. Тем не менее, в соответствии со сложившейся практикой потребительские кредиты следует различать по функциям и соответствующим функциональным группам.

К первой функциональной группе следует отнести все так называемые ипотечные кредиты, т.е. кредиты, предоставляемые гражданам под залог приобретаемой на кредитуемые средства недвижимости - квартиры, загородного дома, дачи, гаража, земельного участка и т.п.

Ко второй функциональной группе следует отнести все так называемые автокредиты - то есть кредиты, предоставляемые гражданам на приобретение авто- и мототехники, а также вспомогательного оборудования к ней. Чаще всего, правда, на автокредит все же приобретают именно легковые автомобили, но по согласованию с кредитором предоставленные средства, в принципе, можно использовать на покупку мотоцикла, маунтин-байка или, скажем, трейлера (домика-прицепа).

Третью функциональную группу образуют «классические» потребительские кредиты. Они, в свою очередь, имеют довольно обширную классификацию:

. по виду обеспечения обязательств заемщика - с обеспечением или без, при этом форма обеспечения опять-таки может быть различной

. по принадлежности кредитуемого предмета потребления к категории товаров или услуг;

. по скорости и содержанию процедуры предоставления кредита - экспресс-кредиты и обыкновенные или, если угодно, «медленные» кредиты;

. по срокам предоставления, которые в зависимости от достигнутого сторонами консенсуса могут квалифицироваться как краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные;

. по кратности предоставления, то есть, предоставляемые однократно (на приобретение одного наименования товара или услуги) либо многократно (по кредитной карте в соответствии с принципом «возобновляемой кредитной линии»), что соответственно позволяет заемщику приобретать в кредит несколько наименований товаров или услуг одновременно, но в пределах овердрафта;

. по размеру кредита - мелкие, средние и крупные;

. по размеру ставки кредитования - недорогие, умеренно дорогие и дорогие;

. по способу погашения - погашаемые аннуитетно, единовременно либо в соответствии с индивидуальной схемой погашения.

Кредитование сегодня пользуется огромной популярностью и является одной из самых массовых банковских услуг. Несомненные удобства жизни в долг вначале оценили на Западе, но со временем, и россияне стали с меньшим предубеждением относится к преимуществам, которые предоставляют банковские кредиты.

Российские кредитно-финансовые организации разработали широкую гамму специализированных кредитных продуктов и программ, как для представителей малого и среднего бизнеса <#"230" src="doc_zip1.jpg" />

Рис. 1 - Модернизированная схема проведения оценки заемщика физического лица банком


Система должна состоять из двух аналитических блоков: блока анализа данных и блока принятия решений.

В блоке анализа системы осуществляется анализ данных о заемщиках банка, о выданных кредитах и истории их погашения. Блок анализа необходимо дополнить следующими запросами:

) получаемые доходы (используя базу банных Пенсионного фонда);

) имеющаяся недвижимость, земельные участки, их площадь и месторасположение Регистрационная палата, БТИ);

) наличие автотранспорта, его возраст;

) подтверждение данных о регистрации (несмотря на предъявление паспорта, т. к. данные о регистрации могут быть фальшивыми - база данных ПВС);

) привлечение данных специализированных кредитных бюро (необходимость которых в банковском рейтинге очевидна) о наличии срочных и погашенных кредитов в других банках.

Подобные запросы должны осуществляться на договорной основе, в режиме реального времени, в максимально быстрые сроки.

Конечно, на первых порах функционирования модернизированной системы проверки данных затраты банка на проведение такой операции увеличатся. Но по мере налаживания системы обмена информацией и снижения кредитного риска банк будет получать ощутимую отдачу.

В процессе анализа данных о заемщиках и кредитах применяются различные математические методы, которые выявляют в них факторы и их комбинации, влияющие на кредитоспособность заемщиков, и силу их влияния. Обнаруженные зависимости составляют основу для принятия решений в соответствующем блоке.

Блок принятия решений используется непосредственно для получения заключения системы автоматизированного банковского ритейла о кредитоспособности заемщика, о возможности выдачи ему кредита, о максимально допустимом размере кредита. С данным блоком работает сотрудник банка, который либо вводит в него анкету нового заемщика, либо получает ее из торговой точки, где банк осуществляет программу потребительского кредитования.

Предлагаемые подходы совершенствования организации процесса кредитования индивидуальных заемщиков на этапе оценки их кредитоспособности позволят унифицировать процедуру, на этой основе ускорить и удешевить ее, получить более точный и обоснованный результат, что в итоге снизит риски кредитования, обеспечит необходимую стабильность работы банка и заданный уровень доходности.


2.2 Методы (инструменты), модели маркетинговой деятельности банков для укрепления позиций в конкурентной среде


Для укрепления позиций в конкурентной среде банк должен разрабатывать рыночную стратегию реализации традиционных и нетрадиционных услуг. Известно, что лишь некоторые из предложенных услуг завоевывают рынок, принося огромные прибыли. Значительная же часть предложенных новых услуг по различным причинам не получает признание клиентов (например, консультирование, выездное обслуживание, индивидуальные хранилища, различные банковские карточки и т.д.). Это означает, что существует определенная закономерность развития рынка новых услуг. Эти закономерности характеризуются колебаниями объема реализации и соответственно прибыли.

Рынок клиентов банка, которыми могут быть: юридические и (или) физические лица, являющиеся собственниками или ведущие операции с недвижимостью; различные корпорации - потребители банковских услуг; банки-корреспонденты (институциональный рынок); рынок, связанный с правительственными органами; юридические и (или) физические лица, являющиеся клиентами банка по линии трастовых услуг.

Сервисная политика является важнейшей составное частью всей банковской стратегии и тактики. В условиях резкого обострения конкуренции между банками и другими организациями решающую роль может играть уровень сервисного обслуживания.

Для правильной организации сервисной политики необходимо: изучение клиентов банка, регулярные опросы вкладчиков; изучение мотивов выбора банка (близость от места работы, жительства, количество и качество банковских услуг, цены таких услуг и в банках-конкурентах, понимание (нужд клиентов, быстрота проведения операций и т.д.); изучение сервисной политики банков-конкурентов, выявление перспективных направлений и возможности использования своего банка и др.; изучение поведения собственных сотрудников банка при помощи опроса клиентов банка.

В этом плане основными приемами банковского маркетинга являются общение с клиентом, обеспечение рентабельной деятельности и дивидендов акционерам, обеспечение преимуществ клиенту при пользовании услугами данного банка по сравнению с услугами других кредитных и небанковских учреждений, материальная заинтересованность работников банка в продаже услуг. К числу приемов банковского маркетинга относится материальная заинтересованность служащего банка в продаже услуг. Это обеспечивается через систему оплаты труда. Качественными показателями работы служащего, связанного с клиентурой, являются количество клиентов, объем вкладов и доход, приносимый им банку.

Цена - элемент комплекса маркетинга. Она относится к группе контролируемых факторов и является основным показателем, определяющим доход, в то время как другие элементы комплекса маркетинга определяют затраты. Поэтому тщательная разработка целевой стратегии выступает как важнейшая задача банка. При этом в качестве главной цели выдвигается обеспечение согласованности и взаимной увязки ценовой и общей стратегии маркетинга.

Процесс выработки ценовой стратегии проходит ряд последовательных этапов, в том числе: установление целей ценообразования; оценка спроса; анализ структуры затрат; изучение цен на продукты конкурентов; выбор метода ценообразования; учет факторов, влияющих на уровень цен; окончательное установление цен. В политике ценообразования банк может преследовать различные цели, в том числе: максимизацию текущей прибыли; удержание позиций на рынке; лидерство на рынке по отдельным услугам; лидерство в качестве оказываемых услуг и др.

При определении объема и структуры спроса необходимо учитывать то, что в общем случае спрос и цена находятся в обратной зависимости (закон спроса и предложения), т.е. с ростом цен спрос падает, и наоборот. Изучение спроса должно осуществляться с учетом влияния отдельных факторов на объем и структуру спроса.

С целью определения реальных издержек банка проводится анализ структуры затрат, связанных с предоставлением отдельных банковских услуг. Уровень этих издержек обусловливает нижнюю границу цены. Анализ структуры затрат должен сопровождаться изучением прибыльности отдельных продуктов и счетов. При этом четко проявляется эффект закона Парето (основная часть прибыли приходится на незначительную часть клиентов и на небольшую долю услуг (принцип 80-20)).

Изучение цен на банковскую продукцию конкурентов необходимо для установления цен, отвечающих реальному положению вещей на рынке банковских продуктов. При этом сопоставление цен с ценами конкурентов бессмысленно без сопоставления качества самих продуктов. Критериями качества банковских продуктов являются: быстрота обслуживания, качество обслуживания, точность обслуживания комплексность обслуживания и др.

Методы ценообразования самые различные, однако все эти методы группируют на: средние издержки плюс прибыль; ценообразование на основе анализа безубыточности и обеспечение целевой прибыли; ценообразование на основе ощущаемой ценности продукта; ценообразование на основе уровня текущих рыночных ставок; ценообразование на основе взаимоотношений с клиентурой; ценообразование с целью проникновения на рынок; скользящее ценообразование.

Для успешного осуществления ценовой стратегии необходимо учитывать и такие факторы, как: имидж банка; география; влияние других субъектов рынка; ценовые скидки; ценовая дискриминация, которая может выступать в виде дискриминации клиентов, по форме продуктов, места и времени.

Исходя из результатов проведенного анализа с учетом влияния решающих факторов, банк устанавливает окончательную цену на свой продукт, учитывая при этом и некоторые психологические аспекты ценообразования.

В2008 году банки потратили на рекламу рекордную сумму - 23 миллиарда рублей. Если учесть, что рекламные площади в основном бронируются и выкупаются заранее, можно предположить, что большая часть договоров, заключенных между банкирами и рекламисты, была оплачена по среднему курсу 30 рублей за $.

Прошлый год побил все мыслимые и немыслимые рекорды. Еще одним парадоксальным, на первый взгляд, рекордом - 2008 стала сумма денег, которую банки потратили на продвижение своих продуктов <#"186" src="doc_zip2.jpg" />

Рис. 2 - Доля затрат банков в совокупном рекламном бюджете за 2008 год

В 2009 году ситуация изменилась. В ноябре банки приостановили выдачу кредитов, вкладчики закрывали вклады - рекламироваться в таких условиях было нецелесообразно. Рекламные бюджеты некоторых банков, в первую очередь государственных, стали значительно скромнее. По данным статистики, в первом квартале этого года банки потратили на рекламу чуть больше 2 миллиардов рублей. Это на треть меньше суммы, потраченной за аналогичный период прошлого года, когда совокупный рекламный бюджет составлял чуть больше 3 миллиардов рублей. К первому июля этого года банки провели рекламных компаний на общую сумму более 6 миллиардов рублей, а к третьему кварталу истратили на рекламу <#"204" src="doc_zip3.jpg" />

Рис. 3 - Динамика бюджетов на рекламу банков в период январь - сентябрь 2008 и 2009 годов


Причем иностранные банки уменьшили свой рекламный бюджет лишь на четверть с 2,5 миллиардов рублей за 9 месяцев прошлого года до 1,9 миллиарда рублей за 9 месяцев этого года. Частные российские банки сократили рекламный бюджет на 13 % с 6,8 до 5,2 миллиардов рублей за аналогичный период времени. А рекламные бюджеты государственных банков «похудели» чуть ли не на 60 % с 4,3 миллиардов рублей на конец сентября прошлого года до 2,5 миллиардов на конец сентября этого года.

год изменил расстановку сил на рынке банковских услуг. Отчасти причиной тому стало изменение рекламной активности игроков рынка. Агентство StatBanker сообщило, что доля государственных банков в рекламных затратах сократилась на 6 %. По данным, полученным на 1 октября 2009 года, госбанкам принадлежит лишь 27 % от всех затрат на рекламу. В то же время частные российские и иностранные банки увеличили свою долю в общих рекламных затратах на 4 % и 1 %, соответственно. Таким образом, по окончании третьего квартала этого года, на частные российские банки <#"208" src="doc_zip4.jpg" />

Рис. 4 - Доля затрат банков в совокупных затратах на рекламу в 2009 году


В связи с кризисом большинству банков было крайне необходимо сосредоточиться на увеличении депозитной подушки. Ведь, по словам аналитика финансовой группы «Ермак» Виктора Тунева, именно депозиты граждан и предприятий являются основной ресурсной базой банков. Очевидно, поэтому львиная доля банковской рекламы второй половины прошлого года и первой половины этого года была направлена на привлечение денежных средств граждан. Как и следовало ожидать, снижение государственными банками рекламной активности сопровождается и снижением их доли на рынке депозитов физических лиц. Так, по данным на 1 октября 2009 года, доля госбанков в общем объеме средств физических лиц в банках упала с 63,7% в конце прошлого года до 62,3%. В свою очередь, доля иностранных банков за этот же период выросла с 5,3% до 5,9%. Что же касается частных российских банков, то их рыночная доля выросла почти на 1%. В силу российского менталитета популярность госбанков и их продуктов по крайней мере в ближайшее время не изменится. Кроме того, активизация рекламной деятельности банков происходит не только в области депозитов. «Промсвязьбанк», к примеру, активно рекламирует не только депозиты, но и кредиты для малого и среднего бизнеса, факторинговые услуги <#"justify">Таблица 1 - Динамика пассивов «Сбербанка России» по состоянию на 2006-2008 гг.

Показатели2006 г.2007 г.2008 г.Изменения (+,-)Темп ростаСумма, тыс. руб.уд. вес,%Сумма, тыс. руб.уд. вес,%Сумма, тыс. руб.уд. вес,%2007 к 20062008 к 20072007 к 20062008 к 20071234567891011 Собственные средства, в т.ч.11125906517,513431712617,235868678823,823058061224369662120,7267,0Средства акционеров521111248,2521111246,7672413854,5015130261100,0129,0Переоценка основных средств242410,074808341,0111331150,77456593365228130860,3148,8Расходы и риски, влияющие на собственные средства73906611,260439870,853929670,4-1346674-65102081,889,2Фонды258647434,1358623434,6485567503,212694407135,41234567891011Обязательства, в т.ч.52420103382,564690260182,8114868496776,2122701568501782366123,4177,6Средства кредитных организаций17225933527,124336971931,243094731228,671110384187577593141,3177,1Средства клиентов24379818038,431415626540,261243531540,670358085298279050128,9194,9Прочие обязательства111892331,859985230,844951700,3-5190710-150335353,674,9Итого пассивов6354600981007812197271001507371755100145759629726152028122,9193,0Не менее важна роль собственного капитала как источника финансирования расходов банка на последующих этапах развертывания банковских операций. Они играют важную роль и для оценки финансового положения банка.

Обязательства банка - это средства, не принадлежащие банку, но временно участвующие в обороте банковских фондов в качестве источника его активных операций. Обязательства банка делятся на текущие и прочие. В текущих обязательствах банка выделяют: обязательства перед банками, перед клиентурой и сберегательные депозиты (вклады), невыплаченные дивиденды, неуплаченные налоги и т.д. В прочие обязательства входит пассивы, не носящие текущего характера, такие, как пенсионные и страховые фонды, резервы на покрытие сомнительных долгов, другие резервы и провизии за исключением тех из них, которые включаются собственные средства банка.

По данным таблицы на протяжении всего анализируемого периода наблюдается рост величины собственных средств «Сбербанка России».

В 2007 году собственные средства увеличились на 224369662 тыс. руб. и составили в абсолютном выражении 358686788 тыс. руб., что в значительной мере обусловлено увеличением величины фондов (на 12694407 тыс. руб.).

Также прослеживается и тенденция увеличения обязательств банка (на 1148038065 тыс. руб. в 2008 году по сравнению с 2007 годом).

В большей степени на это повлияло увеличение средств от клиентов на 298279050 тыс. руб., и увеличение средств от кредитных организаций на 187577593 тыс. руб. Это объясняется тем, что произошло увеличение числа предприятий и организаций, принятых на обслуживание. А обслуживание расчетных счетов - это самый дешевый ресурс для банка.

Увеличение доли указанного компонента в ресурсной базе уменьшает процентные расходы банка.

Однако следует иметь в виду, что расчетные счета - самый непредсказуемый инструмент, поэтому высокая их доля ослабляет ликвидность банка.

Для общей характеристики деятельности «Сбербанка России» рассмотрим структуру пассивов на рис. 5.


Рис. 5 - Динамика пассивов «Сбербанка России» по состоянию на 2006-2008 гг.


Собственные средства «Сбербанка России» составляли на 01.01.2006 г. 111259065 тыс. руб., их доля в итоговой сумме баланса составляла 17,5 %.

По состоянию на 2007 год, собственные средства составили 134317126 тыс. руб., что превысило показатель предыдущего года на 23058061 тыс. руб. доля собственных средств «Сбербанка России» составила 17,2 %. Данное уменьшение вызвано ростом удельного веса привлеченных средств.

В абсолютном выражении привлеченные средства составили в 2007 г. 646902601 тыс. руб.

В 2008 году собственные средства банка по сравнению с 2007 годом увеличились на 224369662 тыс. руб. и составили 358686788 тыс.руб.

Обязательства в 2008 году составили 1148684967 тыс. руб., что превышает показатель 2007 года на 501782366 тыс.руб.

Анализ пассивов показывает, что основную долю средств в 2006 г, 2007 г и в 2008 г банк получает за счет вложенных средств клиентов 38,4 % 40,2 %, 40,6 % по годам соответственно.

Основным источником формирования ресурсов коммерческого банка являются привлеченные средства. Сравнительный качественный анализ структуры привлеченных средств за определенный период дает возможность оценить работу банка по привлечению новых источников средств.

Привлеченные средства одновременно являются кредитными ресурсами, поэтому целесообразно привлечь такую сумму средств, которую в дальнейшем можно разместить в активах как кредитные вложения.

Анализ обязательств на 2006 г., 2007 г. и 2008 г. представлен в таблице 2 на основе данных форм финансовой отчетности банка (Приложение 1).

Из приведенной таблицы видно, что на 01.01.08 г. обязательства занимают 88,8 % (2704936 тыс. руб.) всех пассивов банка. Анализ пассивов показывает, что основную долю средств банк получает за счет вкладов граждан.

Анализ динамики обязательств «Сбербанка России» в 2006 г., 2007 г. и 2008 г. представлен на рисунке 6.


Таблица 2 - Анализ обязательств «Сбербанка России» в 2006-2008 гг.

Показатели2006 г.2007 г.2008 г.Изменения (+,-)Темп ростаСумма, тыс. руб.уд. вес,%Сумма, тыс. руб.уд. вес,%Сумма, тыс. руб.уд. вес,%2007 к 20062008 к 20072007 к 20062008 к 20071234567891011Обязательства524201033100,0646902601100,01148684967100,0122701568501782366123,4177,6Средства кредитных организаций17225933532,924336971937,643094731237,571110384187577593141,3177,1Вклады физических лиц 8126542815,5514546798,0337474672,9-29810749-1770721263,365,6Средства клиентов (некредитных организаций)24379818046,531415626548,661243531553,370358085298279050128,9194,9Резервы2293840,041623160,034122860,04-6706824997070,8254,0 Выпущенные долговые обязательства 7162090913,7641945369,9766509856,7-74263731245644989,6119,4Обязательства по уплате процентов49562420,958556920,983238990,78994502468207118,1142,2Прочие обязательства111892332,159985230,944951700,4-5190710-150335353,674,9

Рис. 6 - Анализ обязательств «Сбербанка России», тыс. руб.

Из таблицы 2. видно, что среди всех составляющих наибольший удельный вес в 2006 г, 2007 г и в 2008 г имеют средства клиентов (некредитных организаций) - 46,5 %, 48,6 %, 53,3 % по годам соответственно.

Средства кредитных организаций составляли на начало 2006 г. 172259335 тыс. руб. (32,9 %) всех обязательств «Сбербанка России», на 01.01.07 г. 243369719 тыс. руб. (37,6 %) и на 01.01.08 г. 430947312 (37,5 %).

Вклады физических лиц занимают небольшой удельный вес и к 2008 году показатель имеет тенденцию к понижению. Так, в 2008 году данный показатель составил 33747467 тыс. руб., что меньше показателя 2007 года на -17707212 тыс. руб.

Выпущенные долговые обязательства в 2007 году уменьшились по сравнению с 2006 годом на - 7426373 тыс. руб., а к 2008 году вновь возросли и показатель составил 76650985 тыс. руб.. что больше показателя 2007 года на 2468207 тыс. руб. Однако, не смотря на данное увеличение в абсолютном выражении, удельный вес данного показателя понижается, и в 2006 г, 2007 г, 2008 г он составил соответственно 13,7 %, 9,9 %, 6,7%.

Привлеченные в результате пассивных операций денежные средства должны «работать» и приносить прибыль банку. Поэтому банк представляет этот денежный капитал в виде ссуд фирмам и домашним хозяйствам, вкладывает его в государственные облигации и акции, выпускаемые акционерными компаниями.

Все это активные операции, а образующиеся у банка долговые обязательства фирм и домашних хозяйств, получивших ссуды, государственные облигации и акции частных компаний - активы банка.

Активы банка - это средства собственного капитала банка и средства вкладчиков, размещенные с целью получения прибыли.

Используя данные приложения 1, проведем анализ структуры и динамики активов банка в разрезе основных статей по состоянию на 2006-2008 годы.

Таблица 3 - Анализ обязательств «Сбербанка России» в 2006-2008 гг.

Показатели2006 г.2007 г.2008 г.Изменения (+,-)Темп ростаСумма, тыс. руб.уд. вес,%Сумма, тыс. руб.уд. вес,%Сумма, тыс. руб.уд. вес,%2007 к 20062008 к 20072007 к 20062008 к 20071234567891011Средства в кредитных организациях257809264,06359044854,60561728023,731012355920268317139,27156,45Денежные средства87849221,3810403270,1379203590,53-7744595688003211,84761,33Обязательные резервы69673801,10102143051,31123479460,8232469252133641146,60120,89Основные средства72345911,14162672942,08211768991,4090327034909605224,85130,18Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги42459310,6745674890,5883564760,553215583788987107,57182,96Проценты начисленные16741430,2625919660,3370925630,479178234500597154,82273,64Чистые вложения в ценные бумаги8048740412,678858487111,3417809663211,82809746789511761110,06201,05Прочие активы114458501,80154622091,98253081661,6840163599845957135,09163,68Всего активов635460098100,00781219727100,001507371755100,00145759629726152028122,94192,95

Значительно изменилась и структура активов банка. По состоянию на 2008 год общая стоимость активов банка составила 1507371755 тыс. руб., что значительно превышает показатель за 2007 год - на долю неработающих 20,17 %, что на 726152028 тыс.руб.

Динамику изменений активов банка изобразим графически на рисунке 7.


Рис. 7 - Структура актива баланса «Сбербанка России» за 2006-2008 гг., тыс. руб.


Наибольший удельный вес в структуре активов в 2006 году, в 2007 году и в 2008 году занимают чистые вложения в ценные бумаги и составили 12,67 %, 11,34 % и 11,82 % соответственно.

Величина основных средств за 2008 год составила 21176899 тыс. руб., темп роста 130,18 (2008 г. к 2007 г.), что повлияло на увеличение активов банка. Также наблюдается увеличение и прочих активов - в 2008 году данный показатель превысил показатель за 2007 год на 9845957 тыс. руб. Увеличение данных показателей имеет негативное влияние на финансовое положение банка, т.к. эти показатели относятся к неработающим активам и их увеличение нежелательно.


3.2 Направления повышения эффективности процедур и механизмов предоставления кредита частным лицам (на примере Сбербанка)


Одним из приоритетных направлений деятельности банка является кредитование. «Сбербанка России» предлагает различные виды кредитов для предприятий и индивидуальных предпринимателей в рублях и иностранной валюте, предоставляя российским предприятиям возможность успешно выполнять различные бизнес-задачи. «Сбербанка России» реализует программу кредитования предприятий и индивидуальных предпринимателей в Москве и регионах России.

Главные требования, предъявляемые «Сбербанка России»4 к заемщикам - это наличие действующего прибыльного бизнеса и работа на рынке от полугода в сфере торговли, услуг или производства.

Существуют следующие кредитные продукты:

«Микрокредит» - если необходимо финансирование до 850000 рублей (эквивалент в долларах США или евро) на срок до 2 лет;

«Кредит на развитие бизнеса» - если необходима сумма до 5000000 долларов США (эквивалент в рублях или евро) на срок до 5 лет.

При использовании кредитных средств по указанным выше программам заемщик имеет следующие преимущества:

возможность оперативного получения средств для выполнения бизнес-задач;

минимальный пакет документов, который поможет подготовить эксперт «Сбербанка России»;

различные формы кредитования;

гибкий подход к обеспечению: «Сбербанка России» принимает в залог различное имущество, в т. ч. недвижимость, оборудование, автотранспорт, товары в обороте;

возможно предоставление кредита без залога имущества;

не обязательно иметь кредитную историю, действующий расчетный счет в банке, бизнес-план на финансируемую сделку;

управление счетами и погашение задолженности можно осуществлять через систему дистанционного обслуживания «Клиент-Банк».

«Микрокредит». Продукт «Микрокредит» разработан для компаний, которым необходимо финансирование до 850 000 рублей (эквивалент в долларах США или евро) на срок до 2 лет.

В основу технологии кредитования малого бизнеса положена международная практика предоставления финансовых услуг в этой сфере. Один из ключевых аспектов данной технологии - финансовый анализ кредитоспособности заемщика, проводимый на основе данных о реальном состоянии бизнеса клиента. При проведении анализа сотрудник банка «Сбербанка России» дает необходимые консультации, помогает составить справедливую оценку и адекватные формы управленческой отчетности. Кредитные технологии «Сбербанка России» позволяют проводить оценку кредитоспособности и принимать решение о предоставлении кредита в сжатые сроки.

Условия предоставления

Сумма - до 850 000 рублей (или эквивалент в долларах США или евро);

Срок кредита - до 24 месяцев;

Срок рассмотрения заявки - 1-3 дня;

Процентная ставка - фиксированная (определяется банком индивидуально для каждого клиента);

Погашение - равными взносами или по индивидуальному графику;

Обеспечение - без залога.

Формы предоставления:

Разовый кредит. Клиент приобретает право на получение суммы кредита одной суммой единовременно.

Овердрафт. Форма кредита, которая позволяет оперативно провести необходимые платежи в случае временного отсутствия или недостаточности денежных средств на расчетном или текущем счете компании в «Сбербанке России».

Банковская гарантия

«Сбербанк России» предоставляет клиентам различные виды банковских гарантий: тендерные гарантии, гарантии исполнения обязательств по договору, гарантии возврата платежа и гарантии таможенных платежей. Гарантии предоставляются на различные цели и их условия зависят от особенностей конкретной сделки.

Получить кредит можно для реализации различных задач:

Пополнение оборотных средств предприятия;

Приобретение имущества (автотранспорт, оборудование, недвижимость и т.д.);

Покупка, ремонт или реконструкция помещений;

Покупка векселей.

Кредит на развитие бизнеса

Продукт «Кредит на развитие бизнеса» разработан для компаний, которым необходима сумма до 5.000.000 долларов США (эквивалент в рублях или евро) на срок до 5 лет.

Условия предоставления:

Сумма - до 5.000.000 долларов США (эквивалент в рублях РФ или евро);

Срок кредита - до 60 месяцев;

Срок рассмотрения заявки - 5-7 дней;

Процентная ставка - фиксированная (определяется банком индивидуально для каждого клиента);

Погашение - равными взносами или по индивидуальному графику;

Обеспечение - возможно частичное обеспечение залогом.

Формы предоставления

Разовый кредит

Овердрафт

Кредитная линия.

В случае более сложной формы необходимого клиенту финансирования «Сбербанка России» предлагает рамочную кредитную линию, при которой возможно получение нескольких кредитов в рамках открытого лимита кредитной линии. «Сбербанка России» предлагает возобновляемую кредитную линию, в рамках которой клиент самостоятельно может получать финансирование в необходимых ему объемах и на необходимые сроки. Гибкие условия возобновляемой кредитной линии дают клиенту практически неограниченные возможности использования схемы кредитования.

Выкуп кредитов малому бизнесу «Сбербанка России» предлагает своим партнерам разнообразные формы сотрудничества в этой области. Одним из новых направлений деятельности банка в данном сегменте рынка является покупка у третьих лиц кредитов, выданных субъектам малого бизнеса. К субъектам малого бизнеса относятся юридические лица или индивидуальные предприниматели с объемом годовой выручки, не превышающим 90 миллионов рублей. Организации могут быть заинтересованы в продаже портфеля кредитных продуктов, предоставленных предприятиям малого бизнеса, с уступкой прав требования в пользу «Сбербанка России».

Особого внимания заслуживает изучение проблемы анализа действующей системы кредитного процесса российских банков, которые на сегодняшний день решены недостаточно полно. Среди таких проблем основными являются:

неизученность принципов и методов выбора, целей и концепции, соответствующих сложившейся системы кредитного процесса и позволяющих принимать экономически обоснованные решения по предотвращению возникновения проблемных кредитов в банках;

отсутствие классификации заемщиков и кредитов юридических лиц по признакам финансовой устойчивости;

отсутствие комплексной методики оценки кредитной заявки, процесса одобрения кредитов и мониторинга с учетом кредитных рисков;

неразработанность системы аналитических и экономических показателей, обеспечивающих возможность оценки направлений реформирования проблемных кредитов и эффективности предлагаемых мероприятий.

Одной из основных задач на пути оптимизации и повышения эффективности кредитного процесса, является задача разработки методов анализа финансового состояния заемщиков, позволяющих давать более объективные и комплексные результаты исследований, способные оказывать существенное влияние на принятие решений о предоставлении кредитов, повышая, таким образом, их качество.

Все существующие недостатки кредитного процесса свидетельствуют о том, что на сегодняшний день существует необходимость создания концепции эффективного управления кредитным процессом на базе активизации всех его этапов, совершенствования администрирования и стратегического планирования кредитного процесса в целом.

Для того чтобы кредитная политика в отношении физических лиц была эффективной она должна быть максимально сжатым и в то же время достаточно детальным документом. Обязательным элементом кредитной политики являются разумные рекомендации для работы с практическими запросами на кредиты. Специалист, разрабатывающий кредитную политику, должен видеть различие между политикой и процедурами кредитного процесса.

В этой связи, особое внимание должно уделяться ведению картотеки кредитной информации, которая является внутренней, хронологической и всеобъемлющей регистрацией взаимоотношений банка с клиентами.

Содержание картотеки обычно выходит за рамки чисто кредитных взаимоотношений и затрагивает регистрацию всех видов деятельности между контрагентами, кроме взаимоотношений, носящих доверительный характер. Всеобъемлющий характер такой картотеки необходим для определения рентабельности или риска комплексного обслуживания клиента.

Следовательно, кредитный процесс в настоящее время - это процесс организации кредитной деятельности банка, состоящий из совокупности последовательных этапов: от рассмотрения кредитной заявки до погашения ссудной задолженности кредитополучателем.

Мощный инструмент, который выполняет всю совокупность работ по ведению операций на различных стадиях кредитного процесса, является система автоматизации кредитного процесса. К единой системе автоматизации можно подключить и сотрудников юридического отдела, службы безопасности, отдела ценных бумаг.

При этом основной объект учета в автоматизированной системе кредитного процесса банка - кредитный договор. Это может быть либо стандартный договор о разовом предоставлении кредита, либо договор об открытии кредитной линии.

Как правило, говоря об управлении кредитным процессом, большинство менеджеров подразумевают регуляторные нормативные и ненормативные инструменты, при использовании которых происходит либо воздействие на клиента, либо коррекция собственной политики по отношению к группе клиентов - последнее, надо отметить, происходит гораздо реже. Однако управление кредитным процессом для банков, к сожалению, включает не только регулирование уровня кредитного и иногда валютного рисков, а и управление непосредственным организационным механизмом самого процесса.

Основными причинами при кредитовании физических лиц на сегодняшний день остаются:

высокие риски при кредитовании;

отсутствие надежного заемщика;

недостаточная ресурсная база у предприятий малого бизнеса.

Эти причины наглядно демонстрируют большие опасения банковских организаций кредитовать физические лица. С другой стороны, малые и средние банки, особенно региональные, считают, что их жизнеобеспечивающей нишей является кредитование именно малого и среднего бизнеса.

В последние годы тема развития микрофинансирования стала очень популярна: разрабатываются методики, внедряются новые схемы, начали создаваться специализированные организации. В силу своих особенностей микрокредит является наиболее приемлемой формой финансирования на пополнение оборотных средств для малых предприятий, нуждающихся в финансовых услугах, но не имеющих возможности их получить по традиционной банковской процедуре.

В последние годы в России наблюдается перераспределение интересов коммерческих банков с рынка ценных бумаг на рынок кредитов нефинансовым организациям, в том числе и малым предприятиям. Хотя процесс кредитования малого бизнеса еще не стал массовым - к сотрудничеству с малыми предприятиями готовы немногим более трети банков. В то же время банковский сектор, где сосредоточен наибольший объем денежных ресурсов, не рассматривается в должной мере малыми предприятиями в качестве источника финансирования и партнера в реализации программ своего развития.

Внедрение новых банковских информационных технологий в общую организацию кредитного процесса позволит получить значительные преимущества в скорости и удобстве обслуживания клиентов, что непосредственно окажет значительное влияние на уровень конкурентоспособности данного банка в дальнейшем.

Банк «Сбербанка России» разрабатывает и утверждает внутренние документы, определяющие его кредитную политику, а также учётную политику и подходы к её реализации, а также документы, определяющие процедуры принятия решений о размещении банком денежных средств, распределение функций и полномочий между подразделениями и должностными лицами банка, включающие внутренние правила размещения средств, в том числе правила кредитования клиентов.

Выдача кредита физическим лицам в «Сбербанке России» происходит в безналичной форме путем зачисления средств на счёт лица в банке либо наличными через кассу банк.

Погашение основного долга и процентов по кредиту осуществляется следующими способами:

списанием средств со счёта заёмщика по его платёжному поручению <#"justify">1.Конституция Российской Федерации. Принята всенародным голосованием 12.12.1993.

2.Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.94.

.Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996.

.Федеральный закон N 395-1 от 02 декабря 1990г «О защите прав потребителей».

.Федеральный закон № 102-ФЗ от 16 июля 1998г. «Об ипотеке (залоге недвижимости)».

.Федеральный закон №218-ФЗ от 30 декабря 2004г «О кредитных историях».

.Федеральный закон №86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г.

.Положение ЦБ РФ от 26 марта 2004г. №254-П. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».

.Обзор банковского сектора РФ. - Апрель 2009г. - № 42. - www.cbr.ru

.Правила кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами (Редакция 3) №229-3-р от 30 мая 2009 г.

.Банковская система России. Настольная книга банкира. - М.: ДеКА, 2007, 105 с.

.Банковский менеджмент. Питер С.Роуз. пер. с англ. Со 2 изд. - М.: ДЕЛО, 2008. - 768 с.

.Банковское дело: Учебник. - 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 672 с.

.Банковское дело. Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой и др.- М.: Финансы и статистика, 2007. - 228 с.

.Бродская Е. VIPы на вырост //Банковское обозрение, №11, 01.11.10.

.Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: Учеб. Пособие / С.Н. Кабушкин. - М.: Новое знание, 2008. - 336 с.

.Масленченков Ю.С., Дубанков А.П. Экономика банка. Разработка по управлению финансовой деятельностью банка. - М.: Издательская группа БДЦ-пресс, 2007. - 168 с.

.Масленченков Ю.С. «Финансовый менеджмент в коммерческом банке» - М.: Перспектива, 2008 - 658с.

.Основы банковской деятельности (Банковское дело) / Под ред. Тагирбекова К.Р. - М.: Издательский Дом ИНФРА-М, 2006. - 716 с.

.Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 256 с.

.Андреева Г. Скоринг как метод оценки кредитного риска // «Банковские технологии». - 2009. - №5. - с. 17-23.

.Богданов С.И. Что ждет потребительское кредитование в России? // Национальный банковский журнал. - Февраль 2008 - №2 (25). - с. 43-48.

.Васильев И. Брать кредит становится нормой для россиян. // Деньги и кредит. - 2008.-№2. - с.10-14.

.Звягин Ю. Андрей Козлов: Потребительское кредитование растет вместе с рисками.// Российская бизнес-газета. - 2008 г. - 07.06. 2005 г. www.rg.ru

.Кондрашова О. Потребительский кредит. // Личные деньги. - 2009.- №6 - с.23-29. #"justify">.Куваев М.К. Анализ проблем потребительского кредитования в России. // Финансы. - 2009. - № 12. - с. 59-67.

.Кузнецов Г.И. На что россияне берут кредит? //Финанс.- 2008. - №6. - с.47-51.

.Кузьменко И. Кредиты по скорому // Приложение к газете «Коммерсантъ» - 19.08.2009 - №152(2991).

.Максутов Ю. Скоринг: возможности и ограничения // Банковское дело в Москве. - 2007. - №12. - с.31-38.

1.31.Ревенков П.В. Электронный банкинг: управление операционным риском // Банковское дело, 2010, № 2 С.60-62

.Часовская А.С. Кредитные деривативы как инновационный инструмент управления кредитным риском //Банковское дело, 2010, № 2 - С.74-78

31.Шестернина Е. Россию ждем бум потребительского кредитования. // Эксперт. - 2008. - №1. - с. 11-18.

.Фомченков Т. Привычка жить не по средствам. // Российская бизнес-газета. - 2007 г. -02.08.2005. - с. 7-11.

.Ходжаева И., Ларин С. Оценка кредитоспособности физических лиц с использованием деревьев решений. // Банковское дело. - 2009. - №3. - с. 24-32.

.#"justify">.#"justify">.#"justify">.#"justify">Приложение


Форма №1 2007 г.




Форма №2 2007 г.



Форма №1 2008 г.



Форма №2 2008 г.



Форма №1 2009 г.



Форма №2 2009 г.





Содержание Введение Глава 1. Потребительское кредитование как важное направление деятельности банков .1 Значение, формы и принципы потребительского

Больше работ по теме:

КОНТАКТНЫЙ EMAIL: [email protected]

Скачать реферат © 2018 | Пользовательское соглашение

Скачать      Реферат

ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ ПОМОЩЬ СТУДЕНТАМ