Измерение прогиба балки в MathCAD

 

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

. Общие сведения об организации ОАО «Сбербанк»

.1 Анализ деятельности банка на основе отчетности

.2 Структура органов управления. Общее собрание акционеров

.3 Правление Банка

.4 Цели и сроки кредитования

.5 Кредитные линии

.6 Оценка активов и пассивов банка, имущества

.7 Анализ собственного капитала ОАО «Сбербанка»

.8. Анализ ресурсной базы банка

2. Анализ состояния кредитования предприятий бизнеса в ОАО «Сбербанк России»

.1 Организация работы кредитного отдела в ОАО «Сбербанк»

2.2 Основные этапы кредитного процесса

2.3 Методика оценки финансового состояния Заемщика

.4 Периодичность проведения анализа

.5 Разделы анализа

.6 Факторный анализ экономической рентабельности ОАО «Сбербанка»

. Проблемы и пути совершенствования процесса кредитования предприятий бизнеса в ОАО «Сбербанк России»

.1 Современные проблемы и перспективы развития процесса кредитования предприятий малого и среднего бизнеса

.2 Региональная поддержка малого бизнеса в ОАО «Сбербанк»

.3 Инновационная стратегия банка в сфере кредитования предприятий бизнеса

.3.1 Стратегия в сфере малого бизнеса

.3.2 Стратегия в сфере среднего бизнеса

.4 Разработка нового продукта кредитования для малого и среднего бизнеса

Заключение

Список используемых источников

ВВЕДЕНИЕ

Предприятия малого и среднего бизнеса являются одними из наиболее активных и динамично развивающихся субъектов экономики России.

Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

Перспективы кредитования малого бизнеса определяются динамикой его развития. Численность малых и средних предприятий растет от года к году.

Малый бизнес проник во все сферы производства, обслуживания, сервиса, науки и стал неотъемлемой частью экономики России. Малые предприятия выполняют ряд важнейших социально-экономических функций, таких, как обеспечение занятости, формирование конкурентной среды, увеличение налоговой базы, поддержание социальной стабильности, а также могут произвести ряд товаров, заменяющих импортируемые.

В условиях развития рыночной системы страны одним из важнейших вопросов при создании и функционировании малого предприятия является определение источника финансирования основного и оборотного капитала. Но заимствование необходимых сумм является существенной проблемой.

Целью моей работы было изучить систему кредитования малого бизнеса и рассмотреть структуру кредитования в ОАО «Сбербанк». В соответствии, с чем в моей работе стоят следующие задачи: рассмотреть понятия кредитования малого и среднего бизнеса, рассмотреть структуру развития кредитования малого и среднего бизнеса в ОАО «Сбербанке» и выделить проблемы в кредитовании малого бизнеса и пути решения этих проблем.

1. Общие сведения об организации ОАО «Сбербанк»

.1 Анализ деятельности банка на основе отчетности

На сегодняшний день Открытое акционерное общество «Сбербанк России» является крупнейшим банком на территории Российской Федерации и стран СНГ. Его активы по состоянию на 30.09.2014 составляют 20 678,9 млрд рублей, что на 13,6% больше чем в 2013 году (18 210,3 млрд).

Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности является основой бизнеса Сбербанка, а развитие взаимовыгодных отношений с вкладчиками - залогом его успешной работы. По итогам 2013 года 47,9% хранящихся в российских банках сбережений граждан доверены Сбербанку.

В 2013 году Сбербанк активно кредитовал крупнейших корпоративных клиентов, предоставляя средства на финансирование текущей деятельности и инвестиционных программ, рефинансирование кредитов в других банках, приобретение активов и совершение сделок по слиянию и поглощению, финансирование лизинговых сделок, расходов по участию в тендерах, строительства жилья. Как и в предыдущие годы, Сбербанк принимал непосредственное участие в реализации государственных программ.

Сбербанк продолжил работу по улучшению качества клиентского сервиса. Наиболее значимой услугой Сбербанка остается прием платежей населения. Их объем за год вырос в 1,4 раза и достиг 1 928 млрд руб., количество принятых платежей увеличилось на 7,8% и превысило 2 млн.

Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью: в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и около 20 тысяч подразделений по всей стране. Сбербанк постоянно развивает торговое и экспортное финансирование, и к 2015 году планирует увеличить до 6% долю чистой прибыли, полученной за пределами России. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, на Украине и в Беларуси. В соответствии со Стратегией развития, Сбербанк России расширил свое международное присутствие, открыв представительство в Германии и филиал в Индии, а также зарегистрировав представительство в Китае.

Комплекс зданий головного офиса Сбербанка в Москве на ул. Вавилова, 19 был введен в эксплуатацию в 1996 году. Комплекс зданий состоит из пяти корпусов разной этажности и имеет высоту 106 метров, общая площадь составляет порядка 75 тысяч квадратных метров. В корпусах расположены ресторан, столовая, кафе, фитнес-зал с инфраструктурой, удобная парковка в подземной части здания и прилегающей территории, а также операционный офис, банкоматы, переговорные, медицинский кабинет, страховая компания, нотариус, салон красоты, музей и библиотека. В настоящее время в комплексе зданий Сбербанка реализуется плановая модернизация офисного пространства.

Герман Греф, Президент, Председатель Правления Сбербанка России, стал лауреатом Национальной банковской премии в специальной номинации «Банкир года». Жюри премии отметило финансовые результаты работы, внедрение современной технологии выдачи кредитов «Кредитная фабрика», развитие Производственной системы Сбербанка. Сбербанк занял первые места в рейтингах узнаваемости и известности российских банков, опубликованных Национальным агентством финансовых исследований. Согласно данным агентства, узнаваемость Сбербанка в России составляет 96%, известность - 86%. По информации консалтинговой компании Brand Finance, опубликованной в ежегодном рейтинге «500 самых дорогих брендов в мире», самым дорогим брендом России признан Сбербанк: его стоимость превысила $ 11,7 млрд.

Филиальная сеть Сбербанка считается уникальной - она насчитывает более 20 тысяч филиалов и отделений на всей территории России, в Казахстане, на Украине, в Беларуси, в Германии и Индии. Зарегистрировано представительство в Китае.

На территории Российской Федерации действуют 16 территориальных банков Сбербанка России.

Сбербанк России, являясь крупнейшим банком Центральной и Восточной Европы, рассматривает международный вектор как важнейшую составляющую стратегии своего развития. Привлечение на выгодных условиях ресурсов с мировых финансовых рынков для финансирования ведущих отраслей экономики России, наиболее полное удовлетворение внешнеэкономических запросов своих клиентов, эффективное участие в деятельности авторитетных международных финансовых организаций и кропотливая работа по пропаганде за рубежом положительного имиджа Сбербанка России и российской банковской системы в целом - таковы главные составляющие международной деятельности Банка.

Сбербанк России эффективно и на выгодных условиях привлекает в российскую экономику ресурсы крупнейших частных финансовых структур развитых иностранных государств. Получаемые средства Сбербанк России направляет на кредитование базовых отраслей национальной экономики, потребительское и ипотечное кредитование. В основу долгосрочной стратегии банка заложен принцип эффективного взаимодействия с реальным сектором, определяющим экономический потенциал страны. Такая политика способствует укреплению национального суверенитета России и повышению благосостояния ее граждан.

За 2013 год программами банковского страхования, реализуемыми Сбербанком, воспользовались более 4,4 млн физических лиц, корпоративным клиентам банка оформлено 190 тыс. страховых полисов.

В отчетном году банк сосредоточился на продвижении долгосрочных продуктов страхования жизни клиентов. Клиенты сегментов «Сбербанк1» и «Сбербанк Премьер» приобрели 20 тыс. полисов долгосрочного накопительного и инвестиционного страхования жизни.

Дочерняя компания ООО СК «Сбербанк Страхование» в 2013 году прошла стадию бурного роста и вошла в тройку лидеров рынка страхования жизни в России. Доля на рынке в объеме сборов страховых премий с новых клиентов - 19,2%. Компания стала лидером в России по продажам длинных видов страхования.

Основные налогами, которые уплачивает Сбербанк, являются:

-налог на прибыль организаций;

-социальный налог;

-налог на добавленную стоимость;

-налог на имущество предприятий;

-налог на пользователей автомобильных дорог.

Также организация уплачивает следующие налоги:

-налог на доходы физических лиц;

-налог на загрязнение окружающей среды;

-налог на рекламу;

Сбербанк России осуществляет на международном рынке казначейские операции и операции торгового финансирования, поддерживает корреспондентские отношения с ведущими банками мира, создает сеть своих филиалов и дочерних банков.

По линии Казначейства на международных рынках банк проводит следующие виды операций:

конверсионные и депозитные;

банкнотные;

с драгоценными металлами в физическом и обезличенном виде;

со срочными и производными финансовыми инструментами;

с ценными бумагами.

С контрагентами-нерезидентами, на которых не установлен лимит риска, сделки заключаются на основании Соглашений об общих условиях проведения операций. С контрагентами-нерезидентами, на которых установлен лимит риска, сделки заключаются в соответствии со сложившейся рыночной практикой, а также согласно правилам и рекомендациям Международной Ассоциации дилеров ценных бумаг (ICMA), членом которых является Сбербанк России.

Перейдем непосредственно к филиалу Сбербанка России, действующему на территории Ярославской области - Северному банку.

Северный банк Сбербанка России осуществляет свою деятельность на территории Ярославской, Костромской, Ивановской, Вологодской, Архангельской областей и Ненецкого автономного округа. Филиальная сеть насчитывает 690 подразделений, том числе в Архангельской области (с Ненецким АО) - 156, Вологодской области - 170, Ивановской области - 109, Костромской области - 97, Ярославской области - 161. В числе подразделений Северного банка - филиал на Новой земле, который является самым северным банковским офисом России.

Северный банк Сбербанка России является безусловным лидером по основным банковским услугам во всех регионах своей деятельности. Коллектив банка - 9 тысяч сотрудников.

Северный банк обслуживает свыше 81 тысячи счетов корпоративных клиентов (юридических лиц и индивидуальных предпринимателей), среди которых как крупнейшие градообразующие предприятия, государственные учреждения, так и предприятия малого и среднего бизнеса. Более трети выданных предприятиям и организациям банковских ссуд на территории пяти областей приходится на Северный банк.

Статистическая отчетность по РСБУ показала, что Сбербанк получил за 9 месяцев 2014 года составила 241,3 млрд. руб. (или 11,13 рублей на обыкновенную акцию) по сравнению с чистой прибылью за 9 месяцев 2013 года в размере 268,3 млрд. руб. (или 12,40 рублей на обыкновенную акцию). Операционные доходы Группы до создания резервов под обесценение долговых финансовых активов составили 960,6 млрд. руб., показав рост в 18,8% по сравнению с девятью месяцами 2013 года (808,6 млрд. руб.). Операционные расходы увеличились на 10,2% по сравнению с девятью месяцами 2013 года, что медленнее темпов роста операционных доходов до создания резерва под обесценение кредитного портфеля. В результате, отношение операционных расходов к операционным доходам улучшилось до 41,5% по сравнению с 44,8% за девять месяцев 2013 года. Процентная маржа сократилась на 10 базисных пунктов по сравнению с девятью месяцами 2013 года, но остается на комфортном уровне 5,7%. Рентабельность собственных средств осталась высокой и составила 16,6% за девять месяцев 2014 года в сравнении с 20,9% за девять месяцев 2013 года.

Сегодня Северный банк Сбербанка России способствует осуществлению государственных программ, участвует в финансировании масштабных проектов, которые завтра будут определять облик регионов. Банк активно сотрудничает с органами региональной и местной власти в реализации приоритетных проектов по развитию жилищной сферы, поддержке субъектов малого бизнеса и агропромышленного комплекса страны.

Практически каждый второй рубль портфеля ссуд населению выдан на финансирование приобретения жилья. Пятая часть ссудного портфеля корпоративных клиентов идет на кредитование субъектов малого бизнеса, а десятая часть - на финансирование предприятий сельского и лесного хозяйства, что будет способствовать возрождению больших и малых предприятий сельскохозяйственной отрасли.

Среди клиентов банка - самые крупные предприятия регионов: ОАО «Северсталь», ОАО «Севмаш», Космодром «Плесецк», ОАО «Автодизель», НПО «Сатурн» и многие другие. Банку доверяют вклады две трети населения всех обслуживаемых банком областей. Сегодня Северный банк Сбербанка России способствует осуществлению государственных программ, участвует в финансировании масштабных проектов, которые завтра будут определять облик регионов.

Северный банк Сбербанка России активно сотрудничает с органами власти регионов. Сегодня сотрудничество Администрации Ярославской области и Северного банка Сбербанка России в сфере жилищного строительства, поддержки малого предпринимательства позволит многим ярославцам реально улучшить бытовые условия, а предпринимателям - развивать свое дело, успешно работать на благо Ярославской земли. Программа Сбербанка по поддержке агропромышленного комплекса позволит возродиться многим большим и малым предприятиям сельскохозяйственной отрасли области.

Таблица 1 - Основные показатели крупнейших коммерческих банков РФ за последние пять лет

№ п/пБанкЧистые активы, млн. руб.Ликвидные активы, млн. руб.Кредитный портфель, млн. руб.Потери по кредитным операциям, млн. руб.Кредиты юридических лиц, млн. руб.Резервы под кредиты юридических лиц, млн. руб.Доля кредитов юрлиц в общем кредитном портфеле, %Кредиты физических лиц, млн. руб.Резервы под кредиты физлиц, млн. руб.Доля кредитов физлиц в общем кредитном портфеле, %Потери по кредитным операциям, млн. руб.1Сбербанк2013 год14 644 567.48872 679.608 296 497.46104 909.285 540 756.57240 782.3866,8275 5740.8952 014.9433.2104 909.282012 год13 823 201.131 137 004,017 975 441.4386 928.765497 565,30241 417.1968.932 477 876.1345 100.0531.0786 928.762011 год10 776 576.21607 833,996 582 802.1856 838.164 853 055.20267 639.8173.721 729 746.9832 199.8426.2856 838.162010 год8 887 918.32561 879.984 992 542.6940 923.753 736 532.98277 189.5474.841 256 009.7229 675.1925.1640 923.752009 год7 466 409.29625 802.014 760 407.02-3 630 551.44--1 129 855.58---2ВТБ2013 год4 767 647.75105 571.781 750 568.837 696.941 750 558.9225 754.2100.0---7 696.942012 год4 221 207.82134 373.961 477 562.076 668.291 477 550.2020 268.65100.00---6 668.292011 год4 096 012.38191 053.921 334 288.95 703.131 334 271.2320 946.17100.00---5 703.132010 год2 731 547.0364 442.83949 834.436 614.11949 821.4317 525.94100.00---6 614.112009 год2 543 185.5295 727.091 059 007.48-1 058 991.99------3Газпромбанк2013 год3 120 099.48134 162.781 517 807.851 416.041 305 274.4320 287.0486.0212 533.423 358.0014.01 416.042012 год2 721 297.31197 740.021 290 301.311 329.561 117 052.1018 354.9286.57173 249.212 533.9613.431 329.562011 год2 430 352.46153 593.73991 100.411 258.17882 858.0021 381.1089.08108 242.412 358.0310.921 258.172010 год1 811 806.3697 903.72949 834.436 614.11752 168.3934 926.9392.3362 511.422 292.457.67306.482009 год1 673 776.27107 066.111 059 007.48-614 544.55--44 748.89---4Россельхозбанк2013 год1 767 899.9337 315.50977 252.137 638.98761 011.0437 478.8277.9216 241.095 272.8222.17 638.982012 год1 659 466.2170 161.76894 523.435 085.34699 149.2137 826.5978.16195 374.223 367.6421.845 085.342011 год1 454 325.5353 649.03780 933.57753.38636 277.9128 322.5881.48144 655.662 113.6218.52753.382010 год1 069 506.3653 457.58593 757.44221.06510 558.1521 617.0285.9983 199.291 654.3014.01221.062009 год954 671.4430 033.97502 539.09-437 160.78--65 378.31---5ВТБ 242013 год1 700 212.4574 590.48986 795.27440.8595 063.624 655.639.6891 731.6621 632.9890.1440.852012 год1 473 572.1281 528.31836 412.99427.8378 525.385 058.329.39757 887.6117 570.5390.61427.832011 год1 201 976.6085 552.27583 044.00407.6443 705.395 454.247.50539 338.6112 582.1792.50407.642010 год922 897.1360 747.86418 541.68284.3936 865.975 031.898.81381 675.7110 570.9791.19284.392009 год713 052.7849 541.11361 244.66-45 150.15--316 094.52---6Банк Москвы2013 год1 589 626.5738 879.85462 999.6411 801.39357 468.6815 880.0577.2105 530.962 978.8622.811 801.392012 год1 504 027.1140 760.41380 093.1011 170.05294 132.5615 315.7277.3885 960.532 167.7522.6211 170.052011 год1 334 362.9748 685.75338 068.322 604.78279 343.8027 527.8782.6358 724.511 718.8417.372 604.782010 год923 252.9761 578.51426 640.162 646.49370 420.6128 917.8686.8256 219.552 299.8713.182 646.492009 год810 513.8657 763.29397 011.42-330 575.52--66 435.90---7Альфа-Банк2013 год1 362 641.4098 676.77805 590.062 808.31641 624.7924 126.4479.7163 965.273 841.4220.42 808.312012 год1 283 504.32128 140.06726 679.422 684.82585 452.3427 444.3180.57141 227.082 527.1019.432 684.822011 год961 981.1166 493.39536 322.65882.11448 745.1923 296.9183.6787 577.461 306.6116.33882.112010 год850 705.0178 710.48395 211.69717.19329 919.7825 473.9083.4865 291.901 043.4016.52717.192009 год646 288.0245 354.3257 757.70-202 355.34--55 402.36---8Юникредит Банк2013 год767 956.9230 467.56448 482.26683.02333 256.34 443.1674.3115 225.962 422.90025.7683.022012 год860 299.7154 180.23426 184.51565.74321 909.294 053.3575.53104 275.221 948.6724.47565.742011 год882 162.4724 841.00400 887.98535.00324 676.754 150.7480.9976 211.231 511.5019.01535.002010 год678 826.7160 346.56343 960.56230.88287 248.904 879.0283.5156 711.661 172.3016.49230.882009 год515 073.9123 595.42317 050.05-262 556.83--54 493.21---9Промсвязьбанк2013 год710 879.2839 333.30364 850.1511 152.93299 886.646 784,7682.264 963.512 691.5417.811 152.932012 год682 334.9260 304.46335 277.879 105.33277 449.936 192.8482.7557 827.941 994.1617.259 105.332011 год569 971.2826 095.43290 596.234 028.54253 206.786 369.1087.1337 389.451 719.2512.874 028.542010 год490 365.6126 251.46223 231.411 119.74196 500.524 574.4788.0326 730.892 611.1711.971 119.742009 год487 837.2046 325.78182 400.18-146 605.23--35 794.96---10Росбанк2013 год704 323.3735 009.93380 368.563 302.15163 291.975 936,9842.9217 076.599 394.2557.13 302.152012 год677 470.6743 358.66358 128.553 095.45155 792.896 317.5643.50202 335.667 873.9456.503 095.452011 год636 645.6243 459.87338 262.322 105.25170 784.239 620.6150.49167 478.096 194.9749.512 105.252010 год464 915.9128 903.84227 812.321 769.72107 211.625 667.6447.06120 600.7010 570.9752.941 769.722009 год467 078.7292 100.49218 558.45-117 698.62--100 859.83---Итого top 102013 год31 135 854,631 466 687,5515 991 212,21151 849,8911248192,96386129,4672,04743019,26103610,2133,0151849,892012 год28 906 381,321 947 551,8814 700 604,68127 061,1710504579,2379186,4571,34196013,6085083,8032,5127061,172011 год24 344 366,631 301 258,3812 176 306,5675 116,169 226 924,48414709,1369,82938705,8461704,8331,975116,162010 год19 410 568,121 094 222,829 521 366,8171 593,337 277 248,35425804,2169,22108950,8461890,6231,654833,812009 год16 277 887,011 173 309,579 114 983,53-6 846 187,45--1869063,56---Всего2013 год49 869 136,723072422,4725562138,42348662,0917163917,35687067,5767,28 398 221,07286298,5032,9348662,062012 год46 675 203.013 795 505.3623 552 943.22314 759.34---7 398 677.39216820.8131.41314759.302011 год39 593 203.872 831 588.0419 396 438.98190 444.85---5 222 758.13157929.26-190444.722010 год-----------2009 год-----------Доля top 10 в итоговых показателях2013 год62,447,762,643,665,556,2-56,536,2-43,62012 год61,951,362,440,4---56,739,2-40,42011 год61,545,962,739,2---56,339,0-39,22010 год-----------2009 год-----------Доля Сбербанка в итоговых показателях2013 год29,428,432,530,132,335,0-32,818,2-30,12012 год29,229,933,930,0---33,520,8-30,02011 год28,921,533,929,2---33,120,4-29,22010 год---28,7------28,72009 год---28,4------28,4Доля Сбербанка в top 102013 год47,059,551,969,149,362,4-58,150,2-69,12012 год47,858,454,368,4---59,053,0-68,42011 год44,346,754,068,2---58,752,2-68,22010 год---67,9------67,92009 год---67,4------67,4

Таблица 2 - Структура корпоративного кредитного портфеля банка в разрезе клиентских сегментов

Сегмент2013201220112010млрд. руб.доля, %млрд. руб.доля, %млрд. руб.доля, %млрд. руб.доля, %Крупнейший бизнес4 62254,14 26557,43 71558,22 47151,9Крупный и средний бизнес3 187 37,32 54334,31 94530,41 61333,8Малый и макро бизнес5936,94536,14627,252911,1Прочие1451,71612,22674,21533,2Всего8 547100,0 7 422100,06 389100,04 766100,0

В структуре корпоративного кредитного портфеля банка преобладает крупнейший, доля которой по состоянию на 1 января 2014 года составляет 54,1% от общего объема активов Банка. Доля крупного и среднего бизнеса на 1 января 2013 года составила 37,3%, наименьшую долю составил малый и средний бизнес и прочие организации, которые в сумме дали 8,6%.

Рисунок 3. Динамика структуры корпоративного кредитного портфеля Банка в разрезе клиентских сегментов

Таблица 3 - Анализ качества кредитного портфеля в разрезе классов кредитов в ОАО «Сбербанк», млрд. руб.

сегмент20092010201120122013Непросроченные ссудыПросроченные ссудыНепросроченные ссудыПросроченные ссудыНепросроченные ссудыПросроченные ссудыНепросроченные ссудыПросроченные ссудыНепросроченные ссудыПросроченные ссудыКоммерческое кредитование юридических лиц2 025,5180,82 519,1189,63 828,8184,15 033,7247,85 965,5258,4Специализированное кредитование юридических лиц1 760,3299,71 900,9262,72 347,9215,82 836,0110,33 428,6143,5Потребительские и прочие ссуды физическим лицам526,437,9598,337,4898,745,31 298,373,21 561,6111,2Жилищное кредитование физических лиц482,530,3572,331,4741,635,81 094,648,81 509,659,4Автокредитование физических лиц96,73,776,83,580,73,5118,25,2148,88,4Всего:4 891,4552,45 667,4524,67 897,7484,510 380,8485,312 614,1580,9

1.2 Структура органов управления. Общее собрание акционеров

Управление Сбербанком России основывается на принципе корпоративности в соответствии с Кодексом корпоративного управления, утвержденным годовым Общим собранием акционеров Банка в июне 2002 года. Все органы управления Банком формируются на основании Устава Сбербанка России и в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Общее собрание акционеров - высший руководящий орган Сбербанка России. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка.

Вопросы компетенции:

Общее собрание акционеров является высшим органом управления Банком. К компетенции Общего собрания акционеров относятся следующие вопросы:

1.внесение изменений и дополнений в Устав Банка или утверждение Устава Банка в новой редакции;

2.реорганизация Банка;

.ликвидация Банка, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов;

.избрание членов Наблюдательного совета Банка, досрочное прекращение их полномочий;

.избрание Президента, Председателя Правления Банка и досрочное прекращение его полномочий;

.избрание членов Ревизионной комиссии Банка и досрочное прекращение их полномочий;

.определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями;

.увеличение уставного капитала путем увеличения номинальной стоимости акций;

.увеличение уставного капитала путем размещения дополнительных акций посредством закрытой подписки;

.увеличение уставного капитала путем размещения дополнительных акций по открытой подписке в случае, если количество дополнительно размещаемых по открытой подписке акций составляет более 25 процентов ранее размещенных Банком обыкновенных акций;

.увеличение уставного капитала путем размещения дополнительных акций посредством открытой подписки в случае, если количество дополнительно размещаемых посредством открытой подписки акций составляет не более 25 процентов ранее размещенных Банком обыкновенных акций, и Наблюдательный совет Банка не достиг единогласия при решении этого вопроса;

.размещение посредством закрытой подписки облигаций, конвертируемых в обыкновенные акции, и иных эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в обыкновенные акции;

.размещение посредством открытой подписки облигаций, конвертируемых в обыкновенные акции, и иных эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в обыкновенные акции, составляющие более 25 процентов ранее размещенных Банком обыкновенных акций;

.уменьшение уставного капитала Банка путем уменьшения номинальной стоимости акций, приобретения Банком части акций в целях сокращения их общего количества, а также погашения приобретенных или выкупленных Банком акций;

.утверждение аудитора Банка;

.утверждение годовых отчетов, в том числе годовой бухгалтерской отчетности Банка, а также распределение прибыли, в том числе выплата (объявление) дивидендов, по результатам финансового года;

.определение порядка ведения Общего собрания акционеров;

.дробление и консолидация акций, размещение эмиссионных ценных бумаг путем конвертации;

.принятие решений об одобрении сделок, в которых имеется заинтересованность, в случаях, предусмотренных федеральным законом;

.принятие решений об одобрении крупных сделок в случаях, предусмотренных федеральным законом;

.принятие решения об участии в ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций;

.утверждение внутренних документов Банка: порядка проведения Общего собрания акционеров, Положения о Наблюдательном совете Банка, Положения о Правлении, Положения о Ревизионной комиссии;

.решение иных вопросов, предусмотренных федеральным законом и настоящим Уставом.

1.3 Правление Банка

Правление Банка состоит из 12 членов. Возглавляет Правление Банка Президент, Председатель Правления Банка.

Состав правления Сбербанка:

) Греф Герман Оскарович - Президент, Председатель Правления;

) Полетаев Максим Владимирович - Первый заместитель Председателя Правления;

) Хасис Лев Аронович - Первый заместитель Председателя Правления;

) Горьков Сергей Николаевич - Заместитель Председателя Правления;

) Златкис Белла Ильинична - Заместитель Председателя Правления;

) Кузнецов Станислав Константинович - Заместитель Председателя Правления;

) Кулик Вадим Валерьевич - Заместитель Председателя Правления;

) Морозов Александр Владимирович - Заместитель Председателя Правления;

) Торбахов Александр Юрьевич - Заместитель Председателя Правления;

) Базаров Александр Владимирович - Член Правления, Старший Вице-президент;

) Бугров Денис Андреевич - Член Правления, Старший Вице-президент;

) Цехомский Николай Викторович - Член Правления, Вице-президент, директор Департамента финансов.

1.4 Цели и сроки кредитования

При рассмотрении вопроса о кредитовании субъекта малого / среднего предпринимательства обязательным условием является ознакомление с его бизнесом с непосредственным выездом представителя кредитующего подразделения совместно с представителем подразделения безопасности к Заемщику (на место ведения бизнеса). По результатам проверки бизнеса субъекта малого / среднего предпринимательства, не ведущего стандартную форму отчетности, сотрудником кредитующего подразделения на основе финансовых и бухгалтерских документов составляются упрощенные формы баланса и отчета о прибылях и убытках. Результаты ознакомления с бизнесом субъекта малого / среднего предпринимательства отражаются в заключении кредитующего подразделения для рассмотрения на Кредитном комитете.

Кредиты предоставляются Банком по следующим направлениям:

·Корпоративное кредитование, в том числе овердрафтное кредитование;

·Инвестиционное кредитование и проектное финансирование;

·Финансирование строительных проектов;

·Контрактное кредитование;

·Финансирование лизинговых сделок;

с учетом целей кредитования, изложенных в соответствующих нормативных документах Банка.

Кредиты могут быть предоставлены на цели погашения текущей задолженности по кредитам перед другими банками. Целесообразность предоставления кредита на цели погашения текущей задолженности перед другими банками определяется Банком самостоятельно с учетом заинтересованности Банка и потенциального Заемщика в дальнейшем развитии взаимовыгодного сотрудничества, в т.ч. в области кредитования. Отдельными внутренними нормативными или распорядительными документами ОАО «Сбербанк России» может быть установлен запрет на предоставление кредитов на указанные цели.

Решение о предоставлении кредита на цели погашения текущей задолженности по кредитам перед другими банками принимается исходя из анализа документов Заемщика с учетом требований нормативных документов ОАО «Сбербанк России» в зависимости от вида кредитования, целевого использования ранее выданных другим банком кредитов, а также условий заключенной с другими банками Кредитной документации с учетом следующих требований:

·качество обслуживания долга по ранее выданному другим банком кредиту оценивается как «хорошее» в соответствии с требованиями Регламента №2046 /6/ и иных документов третьего уровня, определяющих порядок формирования резервов на возможные потери по ссудам;

·финансовое положение Заемщика оценивается не ниже, чем «среднее» в соответствии с требованиями Регламента №2046 /6/ и иных документов третьего уровня, определяющих порядок формирования резервов на возможные потери по ссудам.

В Договор о предоставлении кредита должно быть включено условие о предоставлении Заемщиком в установленный Банком срок документов, подтверждающих полное погашение всех обязательств по рефинансируемому кредиту и прекращение действия договора о предоставлении кредита, заключенного с другим банком, а также право Банка предъявить задолженность по предоставленному кредиту к досрочному погашению в случае невыполнения указанного требования.

Не допускается кредитование на цели погашения задолженности по кредитам Банка и просроченной к погашению задолженности по кредитам перед другими банками.

Не допускается выдача кредитов для приобретения акций Банка при их первичном размещении и на вторичном рынке в случае, если с момента регистрации итогов выпуска прошло менее 1 месяца.

Выдача кредитов на покупку ценных бумаг, источником погашения которых является выручка от реализации приобретенных за счет средств данного кредита ценных бумаг, допускается только по решению Комитета «ОАО «Сбербанк России» по предоставлению кредитов и инвестиций.

Сроки кредитования устанавливаются в соответствии с требованиями нормативных документов ОАО «Сбербанк России» (в зависимости от целей кредитования и источников погашения кредита).

Под сроком кредитования в рамках настоящего Регламента понимается срок:

·по Кредитному договору - начиная с даты выдачи кредита, установленной Договором, и заканчивая датой полного погашения кредита, установленной Договором,

·по Договору об открытии невозобновляемой кредитной линии с установленным графиком выборки - начиная с первой даты выдачи кредита, установленной Договором, и заканчивая датой полного погашения кредита, установленной Договором;

·по Договору об открытии невозобновляемой кредитной линии со свободным режимом выборки или по Договору об открытии возобновляемой кредитной линии - начиная с даты подписания Договора или даты открытия лимита кредитной линии (если дата открытия лимита кредитной линии отличается от даты подписания Договора) и заканчивая датой полного погашения кредита, установленной Договором.

В рамках Договора об открытии возобновляемой кредитной линии может быть установлен срок пользования кредитными средствами или несколько таких сроков, которые могут быть меньше срока начиная с даты подписания Договора или даты открытия лимита кредитной линии (если дата открытия лимита кредитной линии отличается от даты подписания Договора) и заканчивая датой полного погашения кредита, установленной Договором.

Договором о предоставлении кредита должен быть установлен один из следующих подходов к досрочному погашению кредита:

·с обязательной уплатой платы за досрочный возврат кредита,

·с обязательным предварительным письменным уведомлением и уплатой платы за досрочной возврат кредита только в случае погашения без уведомления или без своевременного уведомления,

·без взимания платы за досрочный возврат кредита.

Предоставление кредитных средств осуществляется:

·единовременным (разовым) зачислением кредитных средств, т.е. предоставление кредита на основании Кредитного договора;

·открытием кредитной линии, в рамках которой Заемщик имеет право на получение и использование кредитных средств в течение определенного в договоре периода;

·кредитованием банковского счета Клиента-Заемщика (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств) и оплаты расчетных документов Клиента-Заемщика - овердрафтное кредитование в соответствии с Порядком № 279-2-р, №279-3-р /28/;

Предоставление кредитных средств путем единовременного (разового) зачисления кредита на счет Заемщика осуществляется на основании Кредитного договора.

Погашение кредита, предоставленного в рамках Кредитного договора, осуществляется:

·единовременно;

·по установленному графику.

1.5 Кредитные линии

Кредитные линии могут иметь возобновляемый и невозобновляемый режим. При невозобновляемом режиме кредитования возврат (полный или частичный) ранее предоставленных кредитных средств не увеличивает свободного остатка лимита кредитной линии. При возобновляемом режиме кредитования возврат (полный или частичный) ранее предоставленных кредитных средств увеличивает свободный остаток лимита кредитной линии.

По кредитным линиям устанавливаются следующие лимиты:

Лимит выдачи - общая сумма предоставленных Заемщику кредитных средств в течение срока действия договора не превышает размер лимита, установленного договором.

Лимит задолженности - единовременная ссудная задолженность Заемщика в течение срока действия договора не превышает размер лимита, установленного договором.

Невозобновляемой кредитной линией устанавливается лимит выдачи. Невозобновляемые кредитные линии могут предусматривать:

·перечисление кредитных средств по установленному графику (с установленным графиком выборки),

·свободный режим перечисления кредитных средств (со свободным режимом выборки).

Невозобновляемой кредитной линией с установленным графиком выборки могут быть установлены следующие ограничения:

·лимит максимальной единовременной ссудной задолженности,

·график снижения лимита задолженности,

·предоставление кредитных средств в рамках оформленного обеспечения,

·период доступности кредита, по истечении которого предоставление кредитных средств не осуществляется.

Невозобновляемой кредитной линией со свободным режимом выборки могут быть установлены следующие ограничения:

·график увеличения лимита выдачи,

·лимит максимальной единовременной ссудной задолженности,

·график снижения лимита задолженности,

·установление лимита максимальной единовременной ссудной задолженности на определенный период,

·предоставление кредитных средств в рамках оформленного обеспечения,

·период доступности кредита, по истечении которого предоставление кредитных средств не осуществляется.

Возобновляемой кредитной линией устанавливается лимит задолженности. Кроме того, возобновляемой кредитной линией могут быть установлены следующие ограничения:

·график увеличения/снижения лимита задолженности,

·установление лимита максимальной единовременной ссудной задолженности на определенный период,

·предоставление кредитных средств в рамках оформленного обеспечения,

·период доступности кредита, по истечение которого предоставление кредитных средств не осуществляется.

Кредитование путем открытия кредитной линии производится на основе следующих договоров:

·Договора об открытии невозобновляемой кредитной линии с установленным графиком перечисления кредитных средств;

·Договора об открытии невозобновляемой кредитной линии со свободным режимом перечисления кредитных средств;

·Договора об открытии возобновляемой кредитной линии.

1.6 Оценка активов и пассивов банка, имущества

Таблица 4 - Динамика активов ОАО Сбербанка, тыс. руб.

№Наименование статей бухгалтерского балансаГодыОтклонение 2012 от 2013200920102011201220131Денежные средства270 395 815322 302 793492 880 738725 051 773717 319 916-7 731 8572Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации112 237 721128 924 854151 196 647381 207 927408 802 59927 594 6722.1Обязательные резервы40 572 38250 531 69099 392 457122 373 578112 129 198-10 244 3803Средства в кредитных организациях85 334 40061 888 47938 443 52781 464 39294 301 26112 836 8694Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток15 587 50531 509 44523 528 226101 883 985144 662 64942 778 6645Чистая ссудная задолженность5 158 029 2735 714 300 7217 658 870 9429 772 750 28411 978 006 9452 205 256 6616Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы имеющиеся в наличии и для продажи1 075 404 4401 465 068 8081 140 033 0471 541 630 8501 744 228 260202 597 4106.1Инвестиции в дочерние и зависимые организации38 999 53283 813 52894 030 603281 233 360310 871 19229 637 8327Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0354 845 030417 065 553361 861 978403 987 60842 125 6308Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы289 830 038317 378 620370 948 267438 028 479468 069 62330 041 1449Прочие активы90 176 101127 028 480126 452 216177 874 551315 718 369137 843 81810всего активов7 096 995 2938 523 247 23010 419 419 16313 581 754 21916 275 097 2302 693 343 011

Наибольшую долю активов составляют денежные средства, составившие на 01.01.2014г. - 717 319 916 тыс. руб.,

В целом ОАО «Сбербанк» демонстрировал положительную динамику своего развития в период с 2010 по 2014 гг.

Таблица 5 - Динамика пассивов ОАО Сбербанка, тыс. руб.

№Наименование статей бухгалтерского балансаГодыОтклонение 2012 от 20132009201020112012201311Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации500 000 000300 000 001565 388 3351 367 973 9391 967 035 549599 061 61012Средства кредитных организаций143 388 747291 093 913477 466 955605 450 003630 459 33325 009 33013Средства клиентов (некредитных организаций)5 396 947 8806 666 977 7367 877 197 6519 462 176 27711 128 035 1581 665 858 88113.1Вклады физически лиц3 687 133 2024 689 511 6615 522 845 5166 288 049 6137 586 125 8791 298 076 26614Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 00025 965 54834 050 5448 084 99615Выпущенные долговые обязательства122 853 349111 983 44187 222 883331 891 304404 518 75772 627 45316Прочие обязательства59 994 77776 991 75384 730 144115 477 162144 796 06129 318 89917Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон25 557 43026 313 23226 770 75621 323 83831 000 6929 676 85418Всего обязательств6 248 742 1837 473 360 0769 118 776 72411 930 258 07114 339 896 0942 409 638 023

В структуре активов Банка устойчиво преобладает чистая ссудная задолженность, доля которой по состоянию на 1 января 2013 года составляет 71,95% от общего объема активов Банка. Доля средств в кредитных организациях по состоянию на 1 января 2013 года составила 0,6% от величины активов Банка, доля средств в Банке России - 2,8%, денежных средств - 5,3%, всех чистых вложений в ценные бумаги - 14,7%, основных средств, нематериальных активов и материальных запасов - 3,2%.

В структуре пассивов Банка доминируют средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, - 79,3%. На долю средств кредитных организаций приходится 5,1%, выпущенных долговых обязательств - 2,8%.

1.7 Анализ собственного капитала ОАО «Сбербанка»

Таблица 6 - Структура собственного капитала ОАО «Сбербанк» на 01.01.2009-2013гг.

№ п/пПоказатели, тыс. руб.2009 г.2010 г.2011 г.2012 г.2013 г.1Средства акционеров (участников)67 760 84467 760 84467 760 84467 760 84467 760 8442Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)000003Эмиссионный доход228 054 226228 054 226228 054 226228 054 226228 054 2264Резервный фонд3 527 4293 527 4293 527 4293 527 4293 527 4295Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи-13 998 62015 835 441-26 013 504-7 888 29026 396 6386Переоценка основных средств81 783 89681 713 09984 710 99582 570 85984 217 4447Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет459 430 840479 017 552632 107 5381183526 718895 365 0488Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период21 694 495173 978 563310 494 911377 649 350346 174 5199Всего источников собственных средств848 253 1101 049 887 1541 300 642 4391 935 201 1361 651 496 148

Проведя анализ, можно сказать, что показатели средств акционеров, эмиссионный доход и резервный фонд оставались без изменения на протяжении всего исследуемого периода

Резервный фонд увеличился с 449 725тыс. руб. до 556 693тыс.руб.

Неиспользованная прибыль за отчетный период увеличилась в 16 раз. Внебалансовые обязательства составляют незначительную часть.

1.8 Анализ ресурсной базы банка

Анализ структуры, динамики и достаточности собственного капитала банка

Проведя анализ деятельности банка, хотелось бы отметить, что основная задача ОАО «Сбербанка» - максимизация прибыли при одновременной минимизации рисков. От степени ее решения зависит надежность Банка и его жизнеспособность, уровня доверия к нему клиентов. Данный расчет и анализ данных показателей основан на публикуемых по Закону Российской Федерации Об акционерных обществах в средствах массовой информации отчетности по результатам деятельности, что делает эти выводы объективными и обоснованными

Финансирование деятельности ОАО "Сбербанк" осуществляется за счет банковских ресурсов, формируемых в результате проведения пассивных операций. К банковским ресурсам относятся:

·Собственный капитал кредитной организации;

·Привлеченные средства;

·Заемные средства;

·Средства, поступающие в порядке распределения (страховые возмещения по наступившим страховым случаям).

Структура собственного капитала банка Приложение 1.

Чистая прибыль банка составила на 30.06.2014 г. 170,4 млрд. руб.

Анализ привлеченных средств коммерческого банка:

Таблица 7 - Структура привлеченных средств ОАО «Сбербанк» на конец года в тыс. руб.

№п/пПоказателиГоды200920102011201220131Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями5 396 947 8806 666 977 7367 877 197 6519 462 176 27711 128 035 1582Вклады физических лиц4 689 511 6613 687 133 2025 522 845 5166 288 049 6137 586 125 8793Выпущенные долговые обязательства111 983 441122 853 34987 222 883331 891 304404 518 757Всего привлеченных средств10 198 442 98210 476 964 28713 487 266 05016 082 117 19419 118 679 794

Преобладающую часть банковских ресурсов ОАО «Промсвязьбанк» составляют привлеченные средства - депозиты (вклады), банковские сертификаты, векселя.

Динамика темпа роста привлеченных средств показывает, что за период с 2009 по 2013 гг.:

·средства на вкладах граждан увеличились по сравнению с 2009 годом в 2,24 раза;

·средства на вкладах клиентов (не кредитных организаций) увеличились в 2,1 раза;

·выпущенные долговые обязательства увеличились в 3,6 раза.

Из рисунка видно, что помимо увеличения объема привлеченных ресурсов произошло изменение в их структуре. Прежде выросли объемы средств клиентов (с 52,9% до 58,2%), при это том доля физических лиц уменьшилась (с 45,9% по 39,7%) и увеличились объемы выданных долговых обязательств (с 0,1% до 2,1%), что свидетельствует о политике банка направленной на привлечение средств клиентов.

Анализ активных операций банка:

Таблица 8 - Анализ основных направлений использования ресурсов в ОАО Сбербанк России

Показатели, млрд.руб.2009г.2010г.2011г.2012г.2013г.Всегомлрд.руб.%А1177,51319,71805,62836,53748,010887,324,4Б960,41008,01658,51 962,52445,38034,718,0В748,31001,31134,81304,31366,25554,912,4Г511,7585,4703,9862,4900,635647,9Д408,3404,6355,6370,4672,92211,84,9Е347,2317,6379,9528,6658,722325,0Ж273,9300,8332,0512,2644,92063,84,6З186,8216,8299,4489,2560,11752,33,9И172,7208,8451,3402,7492,61728,13,9К157,1177,5285,4410,6459,61490,23,3Л165,0168,0340,2387,0448,31508,53,4М94,0153,3268,1378,2386,91280,52,9Н109,2147,5164,7162,2208,3791,91,8О44,049,650,472,376,1292,40,7П88,1132,8152,4385,2475,512342,8Всего5443,86191,98382,211064,313544,044626,2100*А - физические лица;

Б - Услуги;

В - Торговля;

Г - Пищевая промышленность и сельское хозяйство;

Д - Государственные и муниципальные учреждения;

Е - Машиностроение;

Ж - Энергетика;

З - Телекоммуникации;

И - Строительство;

К - Металлургия

Л - Транспорт, авиационная и космическая промышленность

М - Химическая промышленность

Н - Нефтегазовая промышленность

О - Деревообрабатывающая промышленность

П - Прочее

Исходя из таблицы № 6 видно, что банк очень разносторонен в использовании своих ресурсов. При этом использование ресурсов в некоторых направлениях увеличилось в разы сравнительно недавно, только в 2012-13 годах. К ним относятся: деревообрабатывающая промышленность и нефтегазовая промышленность. Рассмотрим процентную составляющую каждого из направлений в виде диаграммы:

По данному рисунку видно, что большую часть своих ресурсов банк направляет на физических лиц, на втором месте стоит торговля, а на третьем месте - пищевая промышленность и сельское хозяйство.

2. Анализ состояния кредитования предприятии бизнеса в ОАО «Сбербанк России»

.1 Организация работы кредитного отдела в ОАО «Сбербанк»

Кредитный процесс представляет собой комплекс мероприятий осуществляемых банком в ходе работы над кредитным проектом с момента получения кредитной заявки и до момента погашения кредита.

Банковский кредитный процесс регулирует огромное количество различных нормативных документов, как внешних, распространяющихся на все кредитные организации, так и тех, что созданы внутри банка и имеют законную силу лишь в пределах конкретного финансового учреждения. Ниже приводится список документов, которые можно считать догматами кредитного процесса.

Основной документ, отражающий правовые основы кредитных операций, - гл. 42«Заем и кредит» Гражданского кодекса РФ.

Общий порядок отражения в бухгалтерском учете кредитных операций регулируется положением Банка России от 26 марта 2007 года № 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации».

Порядок начисления процентов по активным операциям банка регулируется положением ЦБ РФ от 26 июня 1998 года № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками».

2.2 Основные этапы кредитного процесса

Проводят: клиентский менеджер и специалист управления кредитования.

Контролирует: руководители клиентского менеджера и Управления кредитования.

Выполняемые процедуры клиентским менеджером:

) Проведение первичного собеседования с полномочным представителем клиента с целью определения возможности и целесообразности начала или продолжения бизнеса с клиентом, определения форм и параметров сотрудничества, потребности в кредитовании, и при наличии последнего передает клиенту типовой список документов, необходимых для рассмотрения вопросов о кредитовании. При необходимости в собеседовании участвуют специалист управления кредитования или сотрудник департамента экономической безопасности

) После получения кредитной заявки ставят в известность департамент экономической безопасности, который решает с руководителем ДКБ вопрос о целесообразности дальнейшей работы с клиентом и направляет заявку в департамент кредитов и гарантий, сопровождая служебной запиской за подписью руководителя клиентского менеджера;

) При принятии руководителем ДКБ отрицательного решения о дальнейшей работе с клиентом клиентский менеджер уведомляет клиента, направляя ему мотивированный отказ за подписью руководителя ДКБ. Руководитель соответствующего подразделения клиентского блока уведомляет должностное лицо Банка, осуществляющее контроль деятельности подразделений клиентского блока и департамент кредитов и гарантий, о факте и причинах отказа.

Выполняемые процедуры специалистом управления кредитования:

) Получение кредитной заявки и служебной записки ДКБ от руководителя департамента кредитов и гарантий (факт получения отражается сотрудником управления кредитования в книге регистрации кредитных заявок)

) Обсуждает с руководителями управления кредитования параметры условий кредитования, по которым будет готовить кредитный меморандум:

) В случае необходимости готовит и передает клиенту дополнительный список документов, потребность в котором определяется индивидуальными особенностями клиента и его кредитной заявки;

) Оформление кредитного договора.

) При принятии руководителем департамента кредитов и гарантий отрицательного решения о дальнейшей работе с клиентом, специалист управления кредитования уведомляет клиента направляя ему мотивированны отказ за подписью руководителя департамента кредитов и гарантий (помещает в дело отказов в выдаче кредитов письменное обращение клиента и копию письма банка и делает отметку об отказе в выдаче кредита в книге регистрации заявок) Руководитель департамента кредитов и гарантий уведомляет должностное лицо Банка, осуществляющее контроль деятельности подразделений клиентского блока и департамента кредитов и гарантий, о факте и причинах отказа.

Должностное лицо Банка, осуществляющее контроль деятельности подразделений клиентского блока и департамента кредитов и гарантий, уведомляет Председателя кредитного комитета о каждом случае отказа на уровне соответствующего подразделения в рассмотрение вопроса о кредитовании клиента на заседании кредитного комитета и его причинах.

Максимальная продолжительность этапа - 4 рабочих дня от даты получения кредитной заявки (по 2 рабочих дня в каждом из указанных подразделений)

Анализ кредитного проекта

Проводит: специалист управления кредитования

Контролирует: начальник управления кредитования

Выполняемые процедуры:

) Анализ представленного клиентом пакета документов;

) Разработка схемы предприятия исходя из специфики рассматриваемого кредитного проекта;

) Согласование возможности принятия предложенного обеспечения и юридических аспектов схемы кредитования в ходе устных консультаций с специалистом юридического Департамента, при необходимости, которая может возникнуть при расхождении мнений, оформления служебной записки в юридический департамент, на которой последнее отвечает официальным заключением;

) Уведомление (устно либо посредством электронной почты) специалиста департамента экономической безопасности об основных параметрах проектах, находящегося на рассмотрении. При необходимости специалист департамента экономической безопасности может ознакомиться с документами, содержащимися в кредитном деле клиента. В случае если специалист департамента экономической безопасности приходит к выводу нецелесообразности установления кредитных взаимоотношений с клиентом или невозможности принятия предложенного обеспечения он по согласованию с Директором департамента экономической безопасности сообщает об этом специалисту управления кредитования. В случае, если замечания специалиста департамента экономической безопасности не могут быть устранены в процессе анализа кредитного проекта, вопрос о целесообразности вынесения проекта на рассмотрение кредитного комитета решается руководителем управления кредитования и клиентского менеджера.

) В случае необходимости, осуществление проверки имущества, предлагаемого в залог, проведение на месте экспертизы принадлежности имущества, условий его хранения и учета (для определения возможности принятия его в качестве обеспечения исполнения обязательств клиента и с целью его правильного оформления), совместно со специалистом юридического департамента и специалистом департамента экономической безопасности, по согласованию с руководителями соответствующих подразделений;

) В случае необходимости, согласование схемы кредитования и получение соответствующих заключений других структурных подразделений банка;

) Согласование рассматриваемого проекта с отделом управления ликвидностью департамента «казначейства» на предмет наличия ресурсов;

) Внесение данных (в баланс и отчет о прибылях и убытках) и оценка финансового состояния клиента с учетом расшифровок, предоставленных клиентом;

) Экспертная оценка клиента в соответствии с методикой рейтинговой оценки кредитных продуктов. Основанием для заполнения экспертной оценки является информация, изложенная в кредитном меморандуме, а также анкета заемщика.

) Предварительное обсуждение результатов анализа кредитного проекта с начальником управления кредитования с целью принятия решения о целесообразности вынесения кредитного проекта на обсуждение кредитного комитета и определения условий кредитования, предлагаемых управлением кредитования;

) Подготовка соответствующих разделов кредитного меморандума в соответствие с требованиями;

) Передача пакета документов, полученных от клиента, и кредитного меморандума на рассмотрение департамента экономической безопасности с целью получения заключения о целесообразности (или нецелесообразности) установления кредитных взаимоотношений с клиентом и возможности принятия предложенного клиентом обеспечения.

Максимальная продолжительность этапа - 5 рабочих дней от даты получения заключения юридического департамента.

2.3 Методика оценки финансового состояния Заемщика

Цель анализа: оценить, является ли финансовое состояние Заемщика достаточно устойчивым для того, чтобы обеспечить погашение кредита в сумме и в сроки, предусмотренные кредитным проектом. Правильная оценка платежеспособности Заемщика является одним из основных условий успешного кредитования

Источник информации:

)Бухгалтерская отчетность за предшествующий финансовый год (баланс, отчет о прибылях и убытках, пояснительная записка);

) Учетная политика клиента;

) Аудиторское заключение за предшествующий финансовый год;

) Годовой отчет за предшествующий финансовый год;

) Ежеквартальная бухгалтерская отчетность за 3 предшествующих квартала (баланс, отчет о прибылях и убытках);

) Расшифровки, справки и прочие документы, запрашиваемые Банком при необходимости в зависимости от целей анализа и содержания бухгалтерской отчетности, а также в случаях когда это предусмотрено условиями кредитного договора, периодически предоставляемые заемщиком.

2.4 Периодичность проведения анализа

) В момент предоставления кредита - проводится полный, всесторонний анализ финансового состояния заемщика с учетом как внутренних, так и внешних факторов (состояние отрасли, в которой ведет свою деятельность Заемщик, если необходимо - общее состояние экономики, политические факторы и т.д.);

) Ежеквартально в течение периода кредитования - осуществляется анализ бухг. отчетности (баланс) по сокращенной программе, с целью текущего контроля за фин. состоянием Заемщика, проводится анализ тех отраслей фин. состояния заемщика, в котором обнаружены негативные тенденции, на основании документов, запрашиваемых у Заемщика дополнительно, а также в случае, если при первичном анализе, проводимом перед предоставлением кредита, выявлена необходимость последующего оперативного контроля за отдельными направлениями;

) Ежемесячно - при кредитовании под оборот проводится плановый анализ состояния оборотных средств Заемщика и источников их финансирования, а также оценка ликвидности и платежеспособности Заемщика на основании отчетов, предоставляемых Заемщиком в соответствии с условиями кредитного договора.

2.5 Разделы анализа

кредитование малый бизнес заёмщик

1) Анализ бухгалтерских отчетов:

· Оценка вертикальной и горизонтальной структуры баланса;

· Оценка структуры оборотных средств и источников их финансирования;

· Оценка финансовых результатов деятельности заемщика.

) Анализ финансовых коэффициентов:

· Показатели финансовой устойчивости;

· Показатели ликвидности;

· Показатели деловой активности;

· Показатели рентабельности.

) Анализ движения денежных потоков.

По итогам анализа исходя из совокупности всех выявленных факторов и тенденций делается вывод о финансовом состоянии предприятия. При этом в заключении кредитный аналитик должен дать ответы на такие вопросы, как:

· Каково текущее финансовое состояние заемщика и под влияние каких тенденций оно сложилось;

· Какими факторами обусловлено действие выявленных тенденций;

· Каковы перспективы финансового состояния заемщика на период кредитования;

· В чем заключается наибольший риск ухудшения финансового состояния заемщика;

· Необходим ли дополнительный оперативный контроль финансового состояния заемщика и каковы его направления;

· Каковы перспективы погашения задолженности заемщика в случае предоставления ему кредита на исправленных условиях.

2.6 Факторный анализ экономической рентабельности ОАО «Сбербанка»

Факторный анализ - это один из способов снижения размерности, то есть выделения во всей совокупности признаков тех, которые действительно влияют на изменение зависимой переменной. Или группировки сходно влияющих на изменение зависимой переменной признаков. Или группировки просто сходно изменяющихся признаков. Предполагается, что наблюдаемые переменные являются лишь линейной комбинацией неких ненаблюдаемых факторов. Некоторые из этих факторов являются общими для нескольких переменных, некоторые характерно проявляют себя только в одной. Те, что проявляют себя только в одной, очевидно, ортогональны друг другу и не вносят вклад в ковариацию переменных, а общие - как раз и вносят эту ковариацию. Задачей факторного анализа является как раз восстановление исходной факторной структуры исходя из наблюдаемой структуры ковариации переменных, несмотря на случайные ошибки ковариации, неизбежно возникающие в процессе снятия наблюдения.

Основной целью деятельности любой компании является поиск оптимальных управленческих решений, направленных на максимизацию прибыли, относительным выражением которой являются показатели рентабельности. Преимущества использования данных показателей в анализе заключаются в возможности сравнения эффективности деятельности не только в рамках одной компании, но и применения многомерного сравнительного анализа нескольких компаний за ряд лет. Кроме того, показатели рентабельности, как любые относительные показатели, представляют собой важные характеристики факторной среды формирования прибыли и дохода компаний.

Для анализа рентабельности, используют следующую факторную модель:

Шестифакторная мультипликативная модель экономической рентабельности коммерческого банка (табл. 1) имеет вид:

= A Ч B Ч C Ч D Ч E Ч F (1).

Таблица 9 - Факторы экономической рентабельности

№ п/пНаименованиеОбозна-чениеЧислитель*Знаменатель*1Уровень чистой рентабельности процентных доходовАЧистая прибыль (ОФР)Процентные доходы (ОФР)2Коэффициент оборачиваемости денежных средствBПроцентные доходы (ОФР)Денежные средства (ББС)3Соотношение денежных средств и чистой ссудной задолженностиCДенежные средства (ББС)Чистая ссудная задолженность (ББС)4Соотношение чистой ссудной задолженности и средств клиентов (не кредитных организаций)DЧистая ссудная задолженность (ББС)Средства клиентов (не кредитных организаций) (ББС)5Соотношение средств клиентов (не кредитных организаций) и собственных источниковEСредства клиентов (не кредитных организаций) (ББС)Источники собственных средств (ББС)6Коэффициент автономииFИсточники собственных средств (ББС)Все источники (ББС)7Уровень экономической рентабельностиRЧистая прибыль (ОФР)Активы (ББС)

Таблица 10 - Исходные данные для факторного анализа экономической рентабельности ОАО «Сбербанк России»

Показатели, млн. руб.ГодыОтклонения 2013 г. от 2009 г.20092010201120122013абсолютное, тыс. руб.темп роста, %темп прироста, %Валюта баланса (активы, источники) - всего67496587208649869882710637405151363538386695в 2,2 раза124,3в т.ч.: - денежные средства330415274823329031500522757243426828в 2,3 раза129,2 - чистая ссудная задолженность5333557515544457561167724131107115695378012в 2,0 раза100,8 - средства клиентов (не кредитных организаций)4816517546181267526687995383104832235666706в 2,2 раза117,7 - собственные источники774614862651106721512975821640576865962в 2,1 раза111,8Процентные доходы6401828313968260948757471179339539157184,284,2Чистая прибыль11250038574172019296883316378203878в 2,8 раза181,2

Таблица 11 - Темпы роста основных экономических показателей ОАО «Сбербанк России»

ПоказателиГодыВ среднем20092010201120122013Темп роста, %: - активов146,8106,8120,7122,3142,3126,9- процентных доходов152,3129,999,4106,0134,7122,9- чистой прибыли114,034,3445,9172,6106,6126,2Опережение (+), отставание (-) темпов роста, п.п.: - процентных доходов над темпом роста активов5,523,1-21,3-16,3-7,6-4,0- чистой прибыли над темпом роста процентных доходов-38,3-95,6346,666,6-28,13,3

Таблица 12 - Динамика структуры активов и пассивов ОАО «Сбербанк России»

ПоказателиГодыВ среднем20092010201120122013Структура активов, %Доля денежных средств4,93,83,84,75,04,4Доля ссудной задолженности79,071,566,272,670,872,9Доля прочих видов имущества16,124,730,022,724,222,8Изменение структуры активов, п.п.Доля денежных средств2,1-1,10,00,90,3ХДоля ссудной задолженности-7,1-7,5-5,36,4-1,8ХДоля прочих видов имущества5,08,65,4-7,41,5ХСтруктура пассивов, %Доля средств клиентов (не кредитных организаций), %71,475,877,675,269,374,3Доля прочих обязательств, %17,212,310,112,619,913,8Доля собственных средств, %11,512,012,312,210,811,9Изменение структуры пассивов, п.п.Доля средств клиентов (не кредитных организаций)-13,04,41,9-2,5-5,9ХДоля прочих обязательств15,9-4,9-2,22,57,3ХДоля собственных средств-2,90,50,3-0,1-1,4Х

Таблица 13 - Расчёт значений факторов для факторного анализа уровня экономической рентабельности

Показатели, коэфф.ГодыВ среднемТемп роста, %20092010201120122013Уровень чистой рентабельности процентных доходов (A)0,1760,0460,2080,3390,2680,217102,7Коэффициент оборачиваемости денежных средств (B)1,9383,0252,5111,7501,5572,05686,3Соотношение денежных средств и чистой ссудной задолженности (C)0,0620,0530,0570,0650,0710,060116,7Соотношение чистой ссудной задолженности и средств (не кредитных организаций) (D)1,1070,9440,8520,9661,0220,981100,0Соотношение средств клиентов (не кредитных организаций) и собственных источников (E)6,2186,3316,3276,1626,3906,248101,7Коэффициент автономии (F)0,1150,1200,1230,1220,1080,11994,5Экономическая рентабельность (R)0,0170,0050,0200,0280,0210,02099,5

Таблица 14 - Факторный анализ уровня экономической рентабельности

ПоказателиГоды**В целом за 2009-2013 гг.***20092010201120122013Отклонение уровня экономической рентабельности - всего, %: (? Rобщ. = (Rо - Rб)Ч100%)-0,480-1,1321,4420,813-0,701-0,056в т.ч. за счёт изменения: - уровня чистой рентабельности процентных доходов (? RA = ((Aо - Aб) Ч Bб Ч Cб Ч Dб Ч Eб Ч Fб)Ч100%)-0,540-1,2271,8661,242-0,5820,306- коэффициента оборачиваемости денежных средств (? RB = (Aо Ч (Bо - Bб) Ч Cб Ч Dб Ч Eб Ч Fб)Ч100%)-0,6480,247-0,408-0,976-0,243-1,276- соотношения денежных средств и чистой ссудной задолженности (? RC = (Aо Ч Bо Ч (Cо - Cб) Ч Dб Ч Eб Ч Fб)Ч100%)0,859-0,0960,1440,3000,1791,369- соотношения чистой ссудной задолженности и средств клиентов (не кредитных организаций) (? RD = ((AоЧ Bо Ч Cо Ч (Dо - Dб) Ч Eб Ч Fб)Ч100%)0,154-0,087-0,2070,3390,1240,002- соотношение средств клиентов (не кредитных организаций) и собственных источников (? RA = (AоЧ Bо Ч Cо Ч Dо Ч (Eо - Eб) Ч Fб)Ч100%)0,1200,009-0,001-0,0750,0840,229- коэффициента автономии (? RA = (AоЧ Bо Ч Cо Ч Dо Ч Eо Ч (Fо - Fб)Ч100%)-0,4240,0220,049-0,016-0,262-0,686

Таблица 15 - Расчёт степени влияния факторов на уровень экономической рентабельности

ПоказателиГоды**Период 2009-2013 гг.20092010201120122013в целом***в среднемСтепень влияния (%) изменения: - уровня чистой рентабельности процентных доходов (A)19,772,769,742,139,57,947,3- коэффициента оборачиваемости денежных средств (B)23,614,615,333,116,533,021,9- соотношения денежных средств и чистой ссудной задолженности (C)31,35,75,410,212,135,413,7- соотношения чистой ссудной задолженности и средств клиентов (не кредитных организаций) (D)5,65,27,711,58,40,17,9- соотношение средств клиентов (не кредитных организаций) и собственных источников (E)4,40,50,02,65,75,92,5- коэффициента автономии (F)15,41,31,80,517,817,76,7Коэффициент вариации степени влияния факторов1,86812,89317,0325,6032,0396,7513,529Коэффициент асимметрии степени влияния факторов1,3283,3343,1141,8681,4401,6521,812

-2009 гг.

3. Проблемы и пути совершенствования процесса кредитования предприятий бизнеса в ОАО «Сбербанк России»

.1 Современные проблемы и перспективы развития процесса кредитования предприятий малого и среднего бизнеса

Финансовый кризис в России, как никогда остро поставил проблему расширение ассортимента выпускаемой продукции, переориентация рынков сбыта и ухода от сырьевой модели. В развитых зарубежных странах подавляющая доля (50-60%) валового внутреннего продукта создается предприятиями, относящимися к малому и среднему бизнесу (МСБ). Высокая чувствительность к конъюнктуре делает данный сегмент экономики наиболее восприимчивым к инновациям во всех их проявлениях. В России малый и средний бизнес генерирует лишь около 15-20% ВВП. Основной проблемой, мешающей его развитию, является недоступность финансовых ресурсов и слабое развитие инфраструктуры. Для банка заниматься крупномасштабным финансированием малого бизнеса без определенных действий для минимизации риска довольно сложно, поскольку издержки, которые он может понести, слишком велики. Чем меньше компания, тем меньше возможностей для выбора адекватного покрытия рисков и тем глубже приходится сталкиваться в поиске таких инструментов.

С учетом повышенных рисков банки предлагают субъектам МСБ повышенные процентные ставки или вовсе отказывают им в кредитах. Кроме того, в условиях кризиса наибольший отток кредитов приходится именно на МСБ. Так, например, в 2012 году кредитный портфель физическим лицам - индивидуальным предпринимателям сократился на 20%, тогда как совокупный кредитный портфель сократился всего на 8%. Государственная помощь в условиях кризиса дошла в основном только до крупных предприятий, тогда как МСБ не мог рассчитывать на рефинансирование долгов в условиях кризиса. В то же время наиболее быстрое восстановление было характерно именно для МСБ.

Развитие малого бизнеса - это особая сравнительно новая тенденция в развитии экономики регионов. Сегодня уже не вызывает сомнения, что малые предприятия, не требующие крупных стартовых инвестиций и гарантирующие высокую скорость оборота ресурсов, способны наиболее быстро и экономно решать проблемы реструктуризации экономики, формирования и насыщения рынка потребительских товаров в условиях дестабилизации российской экономики и ограниченности финансовых ресурсов. Развитие малого и среднего бизнеса несет в себе множество важных преимуществ:

увеличение числа собственников, а значит, формирование среднего класса - главного гаранта политической стабильности в обществе;

рост доли экономически активного населения, что увеличивает доходы граждан и сглаживает диспропорции в благосостоянии различных социальных групп;

селекция наиболее энергичных, дееспособных индивидуальностей, для которых малый бизнес становится первичной школой самореализации;

создание новых рабочих мест с относительно низкими капитальными затратами, особенно в сфере обслуживания;

подготовка кадров за счет использования работников с ограниченным формальным образованием, которые приобретают свою квалификацию на месте работы;

разработка и внедрение технологических, технических и организационных новшеств (стремясь выжить в конкурентной борьбе, малые фирмы чаще склонны идти на риск и осуществлять новые проекты);

косвенная стимуляция эффективности производства крупных компаний путем освоения новых рынков, которые солидные фирмы считают недостаточно емкими (из недр малого бизнеса нередко вырастают не только крупные компании, но и наиболее современные наукоемкие отрасли и производства);

ликвидация монополии производителей, создание конкурентной среды;

мобилизация материальных, финансовых и природных ресурсов, которые иначе остались бы невостребованными, а также более эффективное их использование;

улучшение взаимосвязи между различными секторами экономики.

Таким образом, трудно переоценить значимость развития малого бизнеса для нашей страны, где оно способно коренным образом и без существенных капитальных вложений расширить производство многих потребительских товаров и услуг. Кроме того, МСБ является серьезным резервом социально-экономического развития регионов, позволяющим ускорить экономический рост, повысить конкурентоспособность, создать новые рабочие места. Региональные банки кропотливо работают с нарождающимся малым и средним бизнесом. Ни для кого не секрет, что только крупные предприятия не выведут российскую экономику из непростой экономической ситуации. Сегодняшнюю эйфорию от «сырьевых достижений» можно считать лишь временным явлением. Именно кредитование МСБ представляет интерес для региональных банков, поскольку в этой сфере лежит потенциал развития банковской системы.

Правительство РФ постоянно выделяет средства на поддержку данных сфер деятельности. В период экономического кризиса были большие сложности с программами кредитования МСБ. Так, в 2009 году государство выделило средства на кредитование предпринимательства в объеме 30 млрд. руб. по линии Российского банка развития и 24 млрд. руб. - в рамках государственных программ поддержки бизнеса.

В настоящее время поддержка субъектов малого и среднего предпринимательства осуществляется по всем уровням государственного управления Российской Федерации: федеральному, региональному и муниципальному.

Руководство любого банка заинтересовано в выдаче кредита. Сейчас все банки клиентоориентированы. В противном случае банк завтра может остаться без кредитного портфеля. Причем более половины предпринимателей вовремя платят по своим обязательствам. Однако именно с данной категорией клиентов у банка выше всего риск. Сектор МСБ не прозрачен и является одной из «черных дыр» отечественной экономики. Отчетность предприятий МСБ, как правило, весьма сильно искажена.

Основная причина этого - стремление уйти от налогов. Являясь рьяными налоговыми оптимизаторами, предприятия МСБ часто показывают, что их бизнес убыточен. В этих случаях банк вынужден создавать повышенные резервы на полученные потери по ссудам.

На мой взгляд, заемщикам необходимо идти на контакт с банком, как только начинаются проблемы, а не после 2-3-х месяцев просрочки. Не нужно бояться объяснить причину - ведь банк заинтересован пойти навстречу заемщику и совместно с ним решать проблемы. Когда наступает просрочка, банк вынужден за свой счет создавать резервы, портятся показатели статистики. Кроме того, надо помнить, что банк оперирует деньгами вкладчиков, которым он должен в срок возвратить все деньги. Таким образом, если у предпринимателя меняется ситуация в бизнесе, то он должен договариваться с банком, реструктуризировать свою задолженность. Именно от заемщика в данном случае должны идти конструктивные предложения.

Есть и еще одна проблема - это уровень обеспечения залога. Самой большой проблемой для предпринимателей остается отсутствие залога или его низкая оценка экспертами банка. Один и тот же залог разные банки оценивают по-разному. Понижающие коэффициенты при оценке залога, например, недвижимости, излишне высоки, что лишает большинство предпринимателей возможности кредитоваться. На мой взгляд, потенциальные возможности предприятий МСБ проще всего оценить, проанализировав баланс. К сожалению, многие индивидуальные предприниматели составляют его по специальной упрощенной форме. Однако даже из такого баланса прекрасно понятно, на каком уровне находится предприятие в настоящий момент, какими именно активами располагает и что является их источниками. Упрощенная отчетность о прибылях и убытках предприятия за определенный отчетный период должна составляться с бизнес-планом, который требуется банку для принятия решения о кредитовании бизнеса. Соответственно данным, указанным в бизнес-плане, определяется и сумма кредита.

Потенциальные возможности предприятий МСБ проще всего оценить, проанализировав баланс. Многие индивидуальные предприниматели составляют его по специальной упрощенной форме. Однако даже из такого баланса прекрасно понятно, на каком уровне находится предприятие в настоящий момент, какими именно активами располагает и что является их источниками. Упрощенная отчетность о прибылях и убытках предприятия за определенный отчетный период должна составляться с бизнес-планом, который требуется банку для принятия решения о кредитовании данного бизнеса. Соответственно показателям, указанным в бизнес-плане, определяется и сумма кредита. Требования к отчетам у разных банков могут существенно отличаться.

Работают на рынке предприятия МСБ в основном недолго, отсюда кредитной историей, как правило, не располагают. Получается, раз бизнес неустойчив, следовательно, в любой момент может закрыться. Поэтому оценить кредитное качество клиента для банка - процесс довольно сложный. Одним из важных способов решения проблемы кредитования МСБ является развитие микрофинансовых организаций. С 4 января 2011 года вступил в силу Закон «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях». Однако период укрепления микрофинансовых организаций и увеличения их кредитных портфелей до значимого уровня может оказаться длительным. На мой взгляд, вместо того, чтобы создавать для решения проблем финансирования МСБ новые институты, было бы гораздо эффективнее адаптировать уже имеющиеся. Таким проверенным инструментом являются малые банки. Их размеры просто не позволяют работать с крупными предприятиями. Если для банков, специализирующихся на кредитовании МСБ, изменить требования резервирования, то они могли бы стать эффективным институтом финансирования МСБ.

Развитие МСБ - важная государственная задача. Одно из ключевых условий ее решения - создание соответствующей инфраструктуры финансирования. Прямое субсидирование малых предприятий неэффективно и ведет к растранжириванию денег налогоплательщиков. Гарантийные фонды также не проявили себя в качестве генераторов роста МСБ. Развитие микрофинансовых организаций неизбежно потребует длительного периода встраивания этого института в российские реалии. Таким образом, для более активного кредитования МСБ наиболее эффективным было бы стимулирование банков. Банки можно повернуть лицом к малому бизнесу с помощью двух мер: субсидированием процентной ставки по кредитам МСБ и снижением требований к резервам по этим кредитам. Последнюю меру можно было бы распространить только на банки, специализирующиеся на работе с МСБ.

Для малых предприятий вполне действенна система лизингового финансирования. В данном случае основные риски покрываются правом собственности лизингодателя на предмет лизинга и его страхованием. Проблемы здесь, как правило, связаны с высокими банковскими процентными ставками и значительно меньшими сроками кредита, чем сроки амортизации. Есть и другой момент: несмотря на то, что достаточно давно существует закон о лизинге, на практике его применение крайне затруднено.

Сегодня востребованы и другие формы учетно-ссудных операций, такие как факторинг, вексельное кредитование. Как показывает практика, данные операции позволяют значительно ускорить оборачиваемость средств в расчетах, дают возможность увеличивать оборотные средства, позволяют избежать «кассовых разрывов». Такие механизмы начали активно использоваться региональными банками, необходимы они и для мелкого и среднего бизнеса.

Таким образом, государство должно в первую очередь поддерживать МСБ на этапе становления и первоначального развития, где пока еще бессильны банки, а также способствовать решению основных проблем малого бизнеса, таких как отсутствие основных средств для предоставления залога, низкая финансовая грамотность предпринимателей, высокие административные барьеры. Кредитование малого бизнеса по-прежнему остается одним из самых перспективных направлений на рынке кредитования. В ближайшем будущем по мере увеличения доступности кредитных ресурсов этот рынок может вырасти на порядок.

3.2 Региональная поддержка малого бизнеса в ОАО «Сбербанк»

Сбербанк России в качестве поддержки малого бизнеса в 2007 году разработал программу создания центров развития малого бизнеса.

Сеть Центров развития бизнеса (ЦРБ) - абсолютно новый формат инфраструктуры для микро и малого бизнеса, внедряемый ОАО «Сбербанк России» по всей территории страны. На 1 июля 2014 года осуществляют деятельность более 140 центров развития бизнеса.

Главная цель деятельности Центров развития бизнеса - это содействие предпринимателю в развитии его личностных навыков и способностей, а также повышении эффективности его бизнеса за счет различных инструментов, предлагаемых Сбербанком и его партнерами.

Сервисы Центра развития бизнеса доступны любому предпринимателю по всей территории страны вне зависимости от того, является ли он клиентом Банка или нет, а также только начинает свой бизнес или является владельцем действующего предприятия.

Помимо финансовых услуг Сбербанка, предприниматели получают дополнительные сервисы, направленные на развитие и повышение эффективности их бизнеса:

Консалтинговые услуги партнеров Банка (некоммерческие и коммерческие организации).

Бесплатные консультации.

Бесплатные обучающие семинары, тренинги.

Кредитование малого бизнеса.

Банковские продукты и услуги (специальная линейка кредитных продуктов, расчетно-кассовое обслуживание, пакетные предложения, депозиты, эквайринг, услуги электронного документооборота)

Страхование и др.

Центры развития бизнеса помогают:

) Увеличить продуктивность бизнеса за счет использования образовательных инструментов (обучение) и современных технологий (пакет Saas решений).- это набор программ, предоставляемый пользователям, в аренду, которые, в свою очередь, позволяют им пользоваться необходимой продукцией не отходя от своих персональных компьютеров.

В модели Saas:

приложение приспособлено для удаленного использования;

одним приложением пользуется несколько клиентов (приложение коммунально);

оплата взимается либо в виде ежемесячной абонентской платы, либо на основе объёма операций;

техническая поддержка приложения включена в оплату;

модернизация и обновление приложения происходит оперативно и прозрачно для клиентов.

)Получить необходимую консультационную и информационную поддержку, найти новых деловых партнеров: консалтинговые услуги, специализированные семинары, круглые столы, «клуб предпринимателей», общероссийские онлайн бизнес-семинары со спикерами мирового уровня, конференции с участием государственных органов и др.

)Воспользоваться нефинансовой поддержкой, оказываемой индивидуальным предпринимателям и организациям (переговорные комнаты для встреч предпринимателей с контрагентами, конференц-залы для проведения расширенных совещаний, рабочие места в коворкинг-центрах и др.). Коворкинг центр - это оборудованное всем необходимым для работы пространство, сдаваемое в аренду любому желающему на необходимый срок - день, неделю, месяц, несколько месяцев. В коворкинг-центре свободные и независимыми люди, в основном фрилансеры (программисты, переводчиков, дизайнеров и т.д.), используют общее пространство для своей деятельности.

Коворкинг - это нечто среднее между использованием отдельного офиса и работой дома. В коворкинг-центрах есть вся необходимая для труда и отдыха мебель, имеются компьютеры.

)Получить комплексное банковское обслуживание с учетом специфики вашей деятельности.

)Повысить финансовую грамотность и более подробно ознакомиться с банковскими продуктами и услугами для малого бизнеса.

)Создать благоприятные условия для устойчивого роста бизнеса: воспользоваться гибкими тарифными планами и специальными акциями.

Также сбербанк реализует программу «Кредитная фабрика» и беззалоговое кредитование малого бизнеса.

Скоринговая технология «Кредитная фабрика» доступна для предприятий малого бизнеса на протяжении последних трех лет. Сбербанк выдает кредит в среднем в течение 4 дней. На территории всей страны выдается 1 кредит «Доверие» в минуту.

Продуктовая линейка «Кредитной фабрики» пополнилась новыми специальными программами для микропредприятий - продуктом «Экспресс-актив» на приобретение оборудования и «Экспресс-ипотекой», которая призвана стимулировать инвестиционную активность микро-бизнеса и решать проблему отсутствия свободных средств.

Результаты работы «Кредитной фабрики» по направлению малого бизнеса в 2013 году:

Портфель кредитов вырос на 44% и достиг 134 млрд руб., число заемщиков малого бизнеса увеличилось на 35% до 154 тыс.

Количество выданных кредитов «Доверие» за год составило 116 тыс.

Всего за время работы «Кредитной фабрики» только по беззалоговому продукту «Доверие» для компаний с оборотом до 60 млн руб. в год Сбербанк выдал компаниям малого бизнеса более 260 тыс. кредитов.

По кредитному продукту «Бизнес-старт» клиент получает финансирование на открытие бизнеса по франшизе или типовому бизнес-плану. На 1 января 2014 года к этому проекту проявило интерес более 26 тыс. чел., подано более 3,5 тыс. заявок, предоставлено более 2 тыс. акцептов, выдано 456 кредитов на 725 млн руб. С июня в данном сегменте запускается по два бизнеса ежедневно. За время проекта к программе присоединилось более 90 компаний франчайзеров, и их число постоянно растет. Для открытия бизнеса Банк предлагает 18 типовых бизнес-планов партнеров.

Сбербанк развивает новый комплексный продукт «Лига бизнеса», который включает в себя набор услуг: открытие и ведение рублевого счета, бесплатное подключение и пользование интернет-банком, неограниченное количество электронных платежей, беззалоговый кредит «Доверие» по существенно сниженной ставке.

Повышение доступности кредитов для малого бизнеса. Акции, программы лояльности

В 2013 году Сбербанк дважды снижал ставку по кредитам для малого бизнеса, не сокращая при этом сроки кредитов. Были введены также специальные ценовые условия для значимых клиентов с кредитом более 15 млн. руб.: снижение процентных ставок в рамках акции составило 0,5-1,5 п.п.

Утверждены специальные условия кредитования для лояльных заемщиков: оборотное кредитование до 48 месяцев, увеличенная вдвое отсрочка по погашению основного долга, предоставление не более 2 поручительств, а также индивидуальный график погашения с основной нагрузкой на последние 3 платежа.

Сбербанк первым запустил акцию по отмене комиссий по кредитам малому бизнесу на период 01.04.2013-01.02.2014. Это значительно упростило расчет стоимости кредита.

В рамках специальной акции рефинансировались действующие кредиты других банков на беспрецедентных условиях - по ставке 10% годовых.

На 0,5-1 п.п. снижены процентные ставки для сельхозпроизводителей.

3.3 Инновационная стратегия банка в сфере кредитования предприятий бизнеса

.3.1 Стратегия в сфере малого бизнеса

К сегменту малого бизнеса относятся корпоративные клиенты с годовым оборотом от 60 до 400 млн руб. На текущий момент Банк обслуживает около 0,2 млн. предприятий малого бизнеса.

Для развития сегмента малого бизнеса банку следует выполнить несколько целей в части совершенствования продуктовой линейки:

) создать дифференцированное продуктовое предложения для различных сегментов;

) повысить эффективность и качество «классических» банковских продуктов;

) разработать новые кредитные продукты, а также внедрить небанковские услуги, поддерживающие развитие клиентов.

Важной задачей также является построение системы продаж и обслуживания на основе развития института клиентских менеджеров.

Сегодня банка уже решил многие из этих задач и ему удалось добиться существенных результатов на рынке банковских услуг для малого бизнеса:

обеспечены высокие темпы роста кредитования;

полностью перестроен кредитный процесс, что позволило существенно оптимизировать время выдачи кредитов и сократить издержки на рассмотрение кредитных заявок, обеспечив при этом эффективность систем управления кредитным риском;

существовавшие ранее продукты модифицированы с целью улучшения качества обслуживания клиентов, внедрено ценообразование по кредитным продуктам с учетом риска конкретного кредита, характеристики продуктов адаптированы под нужды конкретных клиентских групп;

При этом по ряду направлений остался существенный потенциал для достижения более значимых результатов:

Доля Сбербанка на рынке малого бизнеса ниже, чем в других сегментах корпоративного рынка. Это характерно как для уровня проникновения в клиентскую базу, так и для доли на рынке кредитования (28 и 11%);

) уровень удовлетворенности клиентов качеством и надежностью обслуживания недостаточно высок. Наибольшее негативное влияние на данный показатель оказывают ошибки и сбои при проведении Расчётно-кассового обслуживания и недостаточная надежность и скорость систем дистанционного обслуживания «Клиент-Банк»;

) существует значительный потенциал роста некредитных комиссий;

Рынок финансовых услуг, предоставляемых малому бизнесу, будет расти более низкими темпами, по сравнению с темпами роста банковского сектора в целом. За 5 лет ожидается его увеличения примерно на 70% в терминах совокупных доходов от финансовых услуг.

Структура доходов банков от операций с клиентами малого бизнеса существенно не изменится: порядка 30-40% доходов будет обеспечиваться операциями кредитования и не больше 20-30% - доходами от транзакционных продуктов. При этом не ожидается значительного прироста количества предпринимателей - он составит лишь 1% в год.

На э том фоне две группы факторов будут в значительной степени определять развитие рынка:

) Развитие современных цифровых технологий снижает сложность запуска нового бизнеса и приведет к значительному росту доли компаний, не имеющих существенных материальных активов. Это является серьезным вызовом, так как банки сегодня практически не имеют эффективных технологий работы с такими компаниями в сфере кредитования. Другим следствием этой тенденции будет изменение формы взаимодействия банков и клиентов бизнеса, его переход в удаленные каналы, что создаст предпосылки для существенного увеличения эффективности работы с этим сегментом.

) Институциональные реформы и меры государственной политики могут иметь разнонаправленное влияние. С одной стороны, меры поддержки малого предпринимательства, а также высвобождение рабочей силы вследствие продолжения модернизации экономики, вероятнее всего, вызовут увеличение количества самозанятых и желающих открыть свой бизнес. С другой стороны, ряд мер государственной политики может способствовать сохранению тренда на сокращение количества малых предприятий и росту доли «теневого» сектора, не оформляющего свой бизнес юридически.

Конкурентная ситуация является наиболее острой на рынке обслуживания компаний малого бизнеса, где представлены как крупные федеральные, так и региональные банки. Сегодня Сбербанк проигрывает долю на рынках крупных городов, обладающих наибольшим потенциалом роста. Важным фактором является тот факт, что никому из участников рынка так и не удалось создать выигрышную модель бизнеса: клиенты малого бизнеса в целом не удовлетворены качеством предлагаемых им финансовых услуг.

В перспективе можно выделить определенное объединение конкуренции на рынке финансовых услуг малого бизнеса и повышение ее технологического уровня. Однако в отличие от розничного бизнеса, из-за сложности работы с данным сегментом, в первую очередь, в части кредитования, не следует ожидать появления на этом рынке большого количества новых игроков, в том числе предлагающих высокотехнологичные бизнес-модели.

Таким образом, рынок банковских услуг клиентам малого бизнеса является сложным рынком, на котором ни одному из участников пока не удалось создать предложение, в полной мере соответствующее ожиданиям клиентов. Сбербанк имеет эффективную сбытовую сеть, значительную клиентскую базу и передовые технологии. Улучшив качество работы с клиентами и сфокусировавшись на обеспечении их наиболее важных потребностей, банк сможем резко изменить динамику развития бизнеса в этом сегменте, а также способствовать развитию малого бизнеса в масштабах экономики в целом.

Таким образом, основной целью банка необходимо считать становление основным банком - партнером малого бизнеса.

Первая задача на пути к достижению этой цели - увеличение количества активных клиентов. Необходимо постепенно увеличивать долю компаний малого бизнеса, которые обслуживаются в Сбербанке. При этом необходимо на 10-20% поднять уже достаточно высокую « долю кошелька» в данном сегменте и увеличить количество продуктов на одного клиента. Результатом станет существенное увеличение доли Сбербанка в объеме банковских услуг сегмента. Объемы активов и пассивов клиентов данного сегмента в балансе Банка должны увеличиться более чем в 3 раза.

3.3.2 Стратегия в сфере среднего бизнеса

К сегменту среднего бизнеса относятся предприятия с годовой выручкой от 400 млн. до 2,5 млрд. руб.

На рынке РФ представлено более 30 тыс. компаний данного сегмента, более 80% из которых обслуживаются в Сбербанке.

За последние годы в рамках работы с сегментом среднего бизнеса выполнен ряд задач, направленный на реализацию основных целей развития Сбербанка:

)внедрена система продаж и обслуживания в сегменте клиентов среднего бизнеса на базе института клиентских менеджеров, индивидуально закрепленных за предприятиями;

)Банк занял лидирующие позиции на рынке долгосрочного кредитования и кредитования строительства;

)внедрены новый кредитный процесс и система управления кредитными рисками;

)существенно возросло использование клиентами услуги дистанционного банковского обслуживания, предоставляемого Сбербанком.

При этом по ряду направлений остался существенный потенциал для дальнейшего улучшения качества обслуживания клиентов и достижения более высоких финансовых результатов. К проблемным областям относятся:

)недостаточно глубокие отношения с клиентами и более низкая доля в некредитных продуктах по сравнению с продуктами кредитования;

)недостаточно высокие темпы роста объемов кредитования сегмента по сравнению с другими сегментами корпоративных клиентов;

)недостаточно эффективные системы управления коммерческой активностью клиентских менеджеров, а также системы сбора и анализа информации о клиентах.

Средний бизнес является и будет оставаться одним из наиболее конкурентных, так как региональные и федеральные банки уделяют ему особое внимание. Работая с большинством клиентов сегмента, Сбербанк добивается достаточно низкой «доли кошелька» и, соответственно, доля рынка в данном сегменте ниже, чем в среднем для корпоративных клиентов (25-27% в кредитовании). Это особенно характерно для ряда крупных региональных рынков и некредитных продуктов. Основными параметрами, по которым Сбербанк проигрывает конкурентам, являются скорость и качество кредитного процесса,

уровень ставок и тарифов по сравнению с воспринимаемым качеством услуг, недостаточная надежность транзакционной платформы.

Таким образом, Сбербанк занимает относительно более слабую позицию на очень конкурентном сегменте рынка. При этом факторы, по которым Банк отстает от конкурентов, являются во многом техническими и могут быть относительно быстро скорректированы. Масштаб и возможности Сбербанка позволяют говорить о большом потенциале построения конкурентного преимущества на базе эффективной модели продаж и обслуживания, а также индивидуального подхода к работе с клиентами среднего бизнеса, подкрепленного аналитическими системами и навыками.

Главными задачами в сегменте следует считать:

углубление и повышение качества взаимоотношений с клиентами,

повышение доли банковских услуг, которые клиенты получают в рамках сотрудничества со Сбербанком.

Для достижения этих целей необходимо работать в следующих направлениях:

.Оптимизация продуктовой линейки за счет повышения скорости кредитного процесса (особенно по простым и краткосрочным продуктам), внедрения специализированных отраслевых решений и повышения качества, надежности транзакционной платформы.

Необходимо сделать продукты максимально удобными, встроенными в бизнес-процессы клиентов и доступными для них в постоянном режиме.

.Повышение эффективности системы продаж и обслуживания за счет повышения квалификации клиентских менеджеров, формирования центров отраслевой экспертизы, создания эффективных механизмов взаимодействия клиентских менеджеров и продуктовых специалистов, а также реализации эффективных систем планирования и контроля коммерческой активности клиентов.

.Создание эффективных механизмов комплексных перекрестных продаж финансовых решений на основе индивидуальных предложений, пакетирования продуктов и услуг, глубокой отраслевой и клиентской аналитики, анализа экономики каждого клиента и продукта.

Если Сбербанк решит данные задачи, то можно с уверенностью говорить, что он сумеет значительно увеличить глубину отношений с клиентами среднего бизнеса и увеличить количество продуктов для клиентов.

3.4 Разработка нового продукта кредитования для малого и среднего бизнеса

Характеристика нового продукта кредитования:

В настоящее время существует острая необходимость в привлечении как можно большего количества клиентов.

На сегодняшний день ОАО «Сбербанк» сформировал широкий перечень продуктов и услуг для предприятий малого и среднего бизнеса и индивидуальных предпринимателей. Однако среди них доля продуктов для развития сельского хозяйства очень мала. В связи с сложившейся политической ситуацией в мире, а именно, кризисом на Украине и введение санкций против России европейскими странами и США, Россией были предприняты ответные меры. Так 6 августа 2014 года Указом Президента России «О применении отдельных специальных экономических мер в целях обеспечения безопасности Российской Федерации» были введены ответные санкции. Был запрещён ввоз на территорию РФ «отдельных видов» сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия, страной происхождения которых является государство, принявшее решение о введении экономических санкций в отношении российских юридических и (или) физических лиц или присоединившееся к такому решению. Под действие эмбарго попали страны ЕС, США, Австралия, Канада, Норвегия.

Таким образом, данная ситуация послужила прекрасным шансом для своего развития предпринимателям малого и среднего бизнеса в области сельского.

Я хочу предложить новый кредитный продукт в сфере сельского хозяйства для малого бизнеса «Агростарт».

Этот новый кредит может реализоваться предпринимателями, которые только решили начать создавать свой бизнес. Я хочу предложить предполагаемые условия предоставления, процентную ставку и прочие параметры нового продукта кредитования, а так же проанализировать как этот продукт отразиться на финансовом состоянии банка.

Банком производится централизованная реклама нового кредитного продукта «Агростарт» на телевидение, в которой предлагается оформить новый кредит по сниженной процентной ставке для открытия бизнеса в сфере сельского хозяйства.

Условия предоставления нового продукта:

Условия кредитования:

·Валюта кредита - рубли РФ;

·Процентная ставка - 16,5%;

·Сумма кредита - от 500000 до 5000000 рублей (включительно)

·Срок кредита - 5 лет (60 месяцев);

·Первоначальный взнос - не менее 20 %;

·Отсрочка погашения основного долга - 6 месяцев;

·Комиссия за выдачу кредита - отсутствует;

·Обеспечение - залог приобретаемого в рамках проекта имущества, поручительство физического лица;

·Страхование залога (при наличии) - залоговое имущество подлежит обязательному страхованию;

·Заемщик - клиент может подать заявку на получение кредита как физическое лицо, однако после получения одобрения кредита со стороны Банка, клиенту необходимо зарегистрироваться в качестве Индивидуального предпринимателя или Общества с ограниченной ответственностью. Основное требование - отсутствие текущей предпринимательской деятельности в течение последних 90 календарных дней;

·Возраст заемщика - От 20 до 60 лет включительно

Требуемые документы для рассмотрения кредитной заявки:

·Анкета;

·Паспорт гражданина РФ;

·Документы, подтверждающие отсрочку от срочной службы (военный билет для лиц призывного возраста);

·второй документ, удостоверяющий личность для мужчин: Водительское удостоверение; Заграничный паспорт; Военный билет; Удостоверение личности офицера; Пластиковая банковская карта с фотографией; для женщин: Водительское удостоверение; Заграничный паспорт; Военный билет; Удостоверение личности офицера; Пластиковая банковская карта с фотографией; Свидетельство о предоставлении ИНН; Пенсионное удостоверение; Страховое свидетельство государственного пенсионного страхования; Страховое свидетельство обязательного медицинского страхования (только в виде пластиковой карты; Паспорт моряка; Служебное удостоверение сотрудников правоохранительных, налоговых, таможенных и судебных органов, органов исполнительной и законодательной власти, а также сотрудников МЧС, службы пожарной охраны.

·Временная регистрация (при наличии);

·Финансовые документы Юридического лица или Индивидуального предпринимателя.

Получение и обслуживание кредита:

·Порядок предоставления кредита - кредит перечисляется на расчетный счет индивидуального предпринимателя/Общества с ограниченной ответственностью;

·Форма предоставления кредита - кредит, не возобновляемая кредитная линия;

·Порядок погашения кредита - плановое погашение основного долга и процентов по кредиту осуществляется ежемесячно на основании:

индивидуального графика

графика аннуитетных платежей;

·Условия досрочного погашения - осуществляется в любой период пользования кредитом без комиссий;

·Неустойка за несвоевременное погашение кредита - 0,1% от суммы просроченной задолженности. Начисляется на сумму просроченного платежа за период просрочки, включая дату погашения просроченной задолженности.

Оценка влияния продукта на финансовое состояние банка:

Цель проекта состоит в увеличении прибыли банка, и привлечении как можно большего количества клиентов малого и среднего бизнеса в сфере сельского хозяйства, для кредитования по новому кредитному продукту «Агростарт». Имея новый продукт, необходимо рассчитать, как он отразится на финансовом состоянии банка.

Нам необходимо проанализировать какое количество клиентов можно привлечь на данную программу кредитования, какова будет тенденция кредитования, и какие возможные доходы может получить банк.

Чтобы выявить потенциальных клиентов, подходящих под условия кредитования, необходимо для начала проанализировать всех клиентов.

Таблица 16 - Предприятия малого и среднего бизнеса в сфере сельского хозяйства

Наименование2010 г.2011 г.2012 г.2013 г.2014 г.Число организаций2148222334229512303223850Изменения относительно предыдущего года, %-1,041,031,0041,04

Среднее изменение составляет 1,0285%, следовательно, в 2015-2017 годах следует ожидать увеличения числа предприятий малого и среднего бизнеса в сфере сельского хозяйства. Учитывая сложившуюся ситуацию в мире, а именно продовольственное эмбарго, введенное РФ по отношению к странам-партнерам, у отечественных производителей появилась возможность занять неплохие позиции на рынке. Также увеличению числа предпринимателей в этой сфере будет способствовать законопроект о налоговых каникулах для бизнеса, предложенный президентом РФ В.В. Путиным и внесенным правительством на рассмотрение в думу, который будет давать право предоставлять двухлетние налоговые каникулы для впервые зарегистрированных индивидуальных предпринимателей. В связи с этим, в 2015 году ожидается рост предприятий малого и среднего бизнеса на 6,5 процентов, что дает нам 1500 потенциальных заемщиков.

Рассчитаем процентный доход банка и уровень рентабельности по кредитному продукту. Для этого нам необходимы следующие условия:

процентная ставка (16,5%);

сумма кредита - от 500000 до 5000000 рублей (возьмем расчетные данные по максимальному, среднему и минимальному значениям от суммы кредита: 5000000 руб., 2550000 руб., 500000 руб.);

количество потенциальных заемщиков - от 500 до 1500 клиентов (возьмем расчетные данные по максимальному, среднему и минимальному значениям потенциальных заемщиков: 1500 клиентов, 1000 клиентов, 500 клиентов);

затраты (оплата труда операторам, оплата посреднических услуг кредитных и других сторонних организаций, расходы на технико-технологическое сопровождение банковских операций, представительские расходы, прочие расходы, налог на прибыль);

Первоначальный взнос - не менее 20 %.

Таблица 17 - Расчетные данные по кредитному продукту «Агростарт»

Количество клиентовРазмер кредита -общийОбщая сумма кредитаРазмер кредита с учётом первоначального взноса, тыс. руб.Затраты по по обслуживанию кредитного продукта, тыс. руб.Ставка годовая, %Ставка ежемесячная,%Количество месяцев1+r(1+r)^nСумма возврата кредита, тыс.руб.Доход банка, тыс.руб.Уровень рентабельности по кредитному продукту, %150050000007500000600000098984,920,1650,01375601,013752,26909162613614549,767515564,839125,3100050000005000000400000098984,920,1650,01375601,013752,2690916269076366,5064977381,586124,450050000002500000200000098984,920,1650,01375601,013752,2690916264538183,2532439198,333122,0 150025500003825000306000098984,920,1650,01375601,013752,2690916266943420,3773784435,457123,7100025500002550000204000098984,920,1650,01375601,013752,2690916264628946,9182489961,998122,150025500001275000102000098984,920,1650,01375601,013752,2690916262314473,4591195488,539117,2 150050000075000060000098984,920,1650,01375601,013752,2690916261361454,976662470,0559110,4100050000050000040000098984,920,1650,01375601,013752,269091626907636,6506408651,7306102,250050000025000020000098984,920,1650,01375601,013752,269091626453818,3253154833,405377,4

1) Расчеты при 1500 клиентов и размере кредита в 5000000:

Общая сумма кредита: (5000000 * 1500)/1000 = 7500000 тыс. руб.

Размер кредита с учётом первоначального взноса = 7500000 * 0,8 = 6000000 тыс. руб.

Ставка годовая: 16,5/100 = 0,165

Ставка ежемесячная: 0,165/ 12 = 0,01375

Количество месяцев: 5*12 = 60

1+r = 1+0.01375 = 1.01375

Множитель наращения ((1+r)^n) = 1.01375^60 = 2,269091626

Сумма возврата кредита = 6000000 * 2,269091626 = 13614549,76 тыс. руб.

Доход банка = 13614549,76 - 6000000 - 98984,92 = 7515564,839 тыс. руб.

Уровень рентабельности по кредитному продукту = 7515564,839/6000000*100 = 125,3

) Расчеты при 1000 клиентов и размере кредита в 5000000:

Общая сумма кредита: (5000000 * 1000)/1000 = 5000000 тыс. руб.

Размер кредита с учётом первоначального взноса = 5000000 * 0,8 = 4000000 тыс. руб.

Ставка годовая: 16,5/100 = 0,165

Ставка ежемесячная: 0,165/ 12 = 0,01375

Количество месяцев: 5*12 = 60

1+r = 1+0.01375 = 1.01375

Множитель наращения ((1+r)^n) = 1.01375^60 = 2,269091626

Сумма возврата кредита = 4000000 * 2,269091626 = 9076366,506 тыс. руб.

Доход банка = 9076366,506 - 4000000 - 98984,92 = 4977381,586 тыс. руб.

Уровень рентабельности по кредитному продукту = 4977381,586/4000000*100 = 124,4

3) Расчеты при 500 клиентов и размере кредита в 5000000:

Общая сумма кредита: (5000000 * 500)/1000 = 2500000 тыс. руб.

Размер кредита с учётом первоначального взноса = 2500000 * 0,8 = 2000000 тыс. руб.

- Ставка годовая: 16,5/100 = 0,165

- Ставка ежемесячная: 0,165/ 12 = 0,01375

- Количество месяцев: 5*12 = 60

- 1+r = 1+0.01375 = 1.01375

- Множитель наращения ((1+r)^n) = 1.01375^60 = 2,269091626

- Сумма возврата кредита = 2000000 * 2,269091626 = 4538183,253тыс.руб.

- Доход банка = 4538183,253 - 2000000 - 98984,92 = 2439198,333 тыс. руб.

- Уровень рентабельности по кредитному продукту = 2439198,333/2000000*100 = 122,0

4) Расчеты при 1500 клиентов и размере кредита в 2550000:

Общая сумма кредита: (2550000 * 1500)/1000 = 3825000 тыс. руб.

Размер кредита с учётом первоначального взноса = 3825000 * 0,8 = 3060000 тыс. руб.

Ставка годовая: 16,5/100 = 0,165

Ставка ежемесячная: 0,165/ 12 = 0,01375

Количество месяцев: 5*12 = 60

1+r = 1+0.01375 = 1.01375

Множитель наращения ((1+r)^n) = 1.01375^60 = 2,269091626

Сумма возврата кредита = 3060000 * 2,269091626 = 6943420,377 тыс. руб.

Доход банка = 6943420,377 - 3060000 - 98984,92 = 3784435,457 тыс. руб.

Уровень рентабельности по кредитному продукту = 3784435,457/3060000*100 = 123,7

5) Расчеты при 1000 клиентов и размере кредита в 2550000:

Общая сумма кредита: (2550000 * 1000)/1000 = 2550000 тыс. руб.

Размер кредита с учётом первоначального взноса = 2550000 * 0,8 = 2040000 тыс. руб.

Ставка годовая: 16,5/100 = 0,165

Ставка ежемесячная: 0,165/ 12 = 0,01375

Количество месяцев: 5*12 = 60

1+r = 1+0.01375 = 1.01375

Множитель наращения ((1+r)^n) = 1.01375^60 = 2,269091626

Сумма возврата кредита = 2040000 * 2,269091626 = 4628946,918 тыс. руб.

Доход банка = 4628946,918 - 2040000 - 98984,92 = 2489961,998 тыс. руб.

Уровень рентабельности по кредитному продукту = 2489961,998/2040000*100 = 122,1

) Расчеты при 500 клиентов и размере кредита в 2550000:

Общая сумма кредита: (2550000 * 500)/1000 = 1275000 тыс. руб.

Размер кредита с учётом первоначального взноса = 1275000 * 0,8 = 1020000 тыс. руб.

Ставка годовая: 16,5/100 = 0,165

Ставка ежемесячная: 0,165/ 12 = 0,01375

Количество месяцев: 5*12 = 60

1+r = 1+0.01375 = 1.01375

Множитель наращения ((1+r)^n) = 1.01375^60 = 2,269091626

Сумма возврата кредита = 1020000 * 2,269091626 = 2314473,459 тыс. руб.

Доход банка = 2314473,459 - 1020000 - 98984,92 = 1195488,539 тыс. руб.

Уровень рентабельности по кредитному продукту = 1195488,539/ 1020000*100 = 117,2

7) Расчеты при 1500 клиентов и размере кредита в 500000:

Общая сумма кредита: (500000 * 1500)/1000 = 750000 тыс. руб.

Размер кредита с учётом первоначального взноса = 750000 * 0,8 = 600000 тыс. руб.

Ставка годовая: 16,5/100 = 0,165

Ставка ежемесячная: 0,165/ 12 = 0,01375

Количество месяцев: 5*12 = 60

1+r = 1+0.01375 = 1.01375

Множитель наращения ((1+r)^n) = 1.01375^60 = 2,269091626

Сумма возврата кредита = 600000 * 2,269091626 = 1361454,976 тыс. руб.

Доход банка = 1361454,976 - 600000 - 98984,92 = 662470,0559 тыс. руб.

Уровень рентабельности по кредитному продукту = 662470,0559/ 600000*100 = 110,4

) Расчеты при 1000 клиентов и размере кредита в 500000:

Общая сумма кредита: (500000 * 1000)/1000 = 500000 тыс. руб.

Размер кредита с учётом первоначального взноса = 500000 * 0,8 = 400000 тыс. руб.

Ставка годовая: 16,5/100 = 0,165

Ставка ежемесячная: 0,165/ 12 = 0,01375

Количество месяцев: 5*12 = 60

1+r = 1+0.01375 = 1.01375

Множитель наращения ((1+r)^n) = 1.01375^60 = 2,269091626

Сумма возврата кредита = 400000 * 2,269091626 = 907636,6506 тыс. руб.

Доход банка = 907636,6506 - 400000 - 98984,92 = 408651,7306 тыс. руб.

Уровень рентабельности по кредитному продукту = 408651,7306/ 400000*100 = 102,2

) Расчеты при 500 клиентов и размере кредита в 500000:

Общая сумма кредита: (500000 * 500)/1000 = 250000 тыс. руб.

Размер кредита с учётом первоначального взноса = 250000 * 0,8 = 200000 тыс. руб.

Ставка годовая: 16,5/100 = 0,165

Ставка ежемесячная: 0,165/ 12 = 0,01375

Количество месяцев: 5*12 = 60

1+r = 1+0.01375 = 1.01375

Множитель наращения ((1+r)^n) = 1.01375^60 = 2,269091626

Сумма возврата кредита = 200000 * 2,269091626 = 453818,3253 тыс. руб.

Доход банка = 453818,3253 - 200000 - 98984,92 = 154833,4053 тыс. руб.

Уровень рентабельности по кредитному продукту = 154833,4053/ 200000*100 = 77,4

При любом спросе, даже при самом минимальном новый продукт «Агростарт»» принесет прибыль, и поможет нормализовать финансовое состояние в банке.

Кредитный продукт не только доходен, но и прост в обращении, и доступен для предприятий малого и среднего бизнеса, которые только собираются создать свой бизнес. Сегодня развитие сельского хозяйства в России - это стратегическая задача государства, которая стала приобретать свою значимость в последние пять лет. Благодаря созданию благоприятных условий для ведения бизнеса, а также поддержки государства, можно сделать вывод, что количество предприятий с каждым годом будет неуклонно расти. Так же новый продукт кредитования повысит конкурентоспособность банка, поможет ему не только повысить прибыль, но и будет способствовать его органичному развитию и расширению.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Кредитование малого и среднего бизнеса растет впечатляющими темпами. Однако для большинства малых предприятий доступ к заемным средствам все еще ограничен: подход банков к оценке их бизнеса остается крайне жестким.

Устойчивый рост кредитования сопровождается усилением конкуренции между участниками рынка. Предложение опережает спрос, все банки заявляют о снижении комиссии и ставок, смягчают требования к залогам. Очевидно, что в условиях активной конкурентной борьбы и все еще недостаточного числа надежных заемщиков доступ на рынок новых участников сильно затруднен. Действующие на рынке банки вынуждены конкурировать за ограниченное число хороших заемщиков.

Кредитование малого и среднего бизнеса по-прежнему остается очень привлекательным сегментом для российских банков. С каждым годом многие банки запускают новые специализированные программы кредитования малого и среднего бизнеса. Многие финансовые институты смягчают требования к потенциальным заемщикам, в частности в отношении обеспечения.

Поэтому сегодня ОАО «Сбербанк» должен как никогда направлять все свои усилия на развитие его огромного потенциала и реализацию уникальных возможностей, которые предоставляют российский рынок и международная финансовая система.

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Нормативно-правовые источники

)Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) (в ред. Федеральных законов от 07.02.2011 № 10-ФЗ).

Учебники, монографии, брошюры

2)Л.Н. Никитина, М.И. Худилайнен. Этапы развития малого бизнеса в России/ Вестник №37. 2012 г. 26 с.

)www.ubsjournal.com/lowbusiness/1084-small-business

)А.Г. Зельднер, И.Ю. Ваславская, В.К. Южелевский. Государство и экономика: Факторы роста / А.Г. Зельднер, И.Ю. Ваславская, В.К. Южелевский. - М.: Наука, 2011, 214 с.

)Д. Шевчук. Кредитование малго и среднего бизнеса. - М.; ЭКСМО, 2012 г.

Электронные ресурсы

6)http://www.cfin.ru/press/afa/2000-2/03-2.shtml

)http://www.rg.ru/2007/07/31/biznes-doc.html

)Отчётность российских банков:http://bankrep.ru/index.php?view=3251#tabs

)Методика разработки новых банковских продуктов и услуг и ее практическое применение: http://bankir.ru/tehnologii/s/metodika-razrabotki-novih-bankovskih-prodyktov-i-yslyg-i-ee-prakticheskoe-primenenie-1424410/

)Официальный сайт ОАО «Сбербанк России». Режим доступа: http://sberbank.ru/moscow/ru/about/today/

)Официальный сайт рейтингового агентства. Режим доступа: www.rbc.ru

)Официальный сайт http://sbrf.ru;

)http://www.biznesvkredit.ru/kredit_v_rossii.php

СОДЕРЖАНИЕ Введение . Общие сведения об организации ОАО «Сбербанк» .1 Анализ деятельности банка на основе отчетности .2 Структура орга

Больше работ по теме: