»нвестиционный проект создани€ филиала

 

јннотаци€


ѕупков «.«. »нвестиционный проект по создани€ филиала ќќќ ЂЌовый взгл€дї. Ц ”рюпинск: ‘√”ѕ ƒ“ќ, 2007. Ц 25 стр., 15 таблиц, 2 рисунка. —писок литературы Ц 9 наименований.


–абота представл€ет собой проект по созданию филиала оптического салона ќќќ ЂЌовый взгл€дї.

ќсновой бизнес плана €вл€етс€ экономическое обоснование эффективности данного проекта, которое включает в себ€, как теоретическую, так и практическую части.   теоретической части проекта относитс€: описание предпри€ти€, SWOT-анализ и оценка конкурентоспособности.   практической части проекта относитс€ непосредственно калькул€ци€ проекта; оценка экономической эффективности.

“акже в работе представлены: структура разбиени€ работ, сетевой и календарный графики, позвол€ющие нагл€дно отобразить и воврем€ откорректировать текущую работу по проекту.

—ќƒ≈–∆јЌ»≈

¬¬≈ƒ≈Ќ»≈

–≈«ёћ≈

1. ќѕ»—јЌ»≈ ѕ–≈ƒѕ–»я“»я

1.1. ÷ели компании

1.2. ѕродукты, услуги и оборудование на предпри€тии

2. ќкружение проекта

2.1.»сследование внешней среды ќќќ ЂЌовый взгл€дї

2.2.»сследование внутренней среды ќќќ ЂЌовый взгл€дї

2.3. јнализ конкурентов

3. ‘инансовый план

3.1. »нвестиционные затраты

3.2. ѕерсонал и его де€тельность

3.3. ќрганизационна€ структура предпри€ти€

3.4. ѕлан по сбыту

3.5. ќтчет о движении денежных средств (Cash Flow)

3.6. –асчет точки безубыточности

3.7. јнализ рисков

4. ќрганизационный план

4.1.  алендарный график √анта

4.2. –аспределение ответственности по проекту

4.3. —етевой график работ по проекту

«ј Ћё„≈Ќ»≈

—ѕ»—ќ  Ћ»“≈–ј“”–џ

¬ведение

–ыночна€ экономика св€зана с необходимостью повышени€ эффективности производства, конкурентоспособности продукции и услуг на основе систематического анализа финансовой де€тельности предпри€ти€.

ƒл€ выхода из кризиса и возрождени€ передового уровн€ в экономике нашей страны необходимы интенсивные вложени€ капитала в экономически эффективные предпри€ти€, гарантирующие выпуск продукции нового поколени€ на внутреннем и внешнем рынках.

јктивизаци€ инвестиционного процесса и управлени€ должны проходить по четким программам. ќтбор объектов дл€ инвестировани€ должен производитс€ по критерию наибольшей эффективности.

Ќо прежде чем вкладывать деньги в развитие предпри€ти€, необходимо произвести анализ финансового состо€ни€ предпри€ти€, оценить его инвестиционную привлекательность.

јнализ де€тельности дает возможность вырабатывать необходимую стратегию и тактику развити€ предпри€ти€, на основе которых формируетс€ производственна€ программа, вы€вл€ютс€ резервы повышени€ эффективности производства.

ќдной из самых главных задач предпри€тий €вл€етс€ оценка финансового и конкурентного положени€ предпри€ти€ ќќќ ЂЌовый взгл€дї.

¬ современных услови€х анализ финансовой де€тельности предпри€ти€ €вл€етс€ необходимым дл€ успешного функционировани€ предпри€ти€, привлечени€ инвестиций.

–езюме

÷ели проекта:

1. —оздание и организаци€ эффективной де€тельности филиала ќќќ ЂЌовый взгл€дї.

2. —оздание здоровой конкуренции на рынке медицины в г. „ел€бинске.

3. »спользовать реализацию проекта в цел€х расширени€ бизнеса и увеличени€ прибыли ќќќ ЂЌовый взгл€дї

«адачи проекта:

1. ќпределение необходимого объема инвестиций.

2. ѕланирование графика реализации проекта

3. ќрганизаци€ последовательных работ, использу€ опыт квалифицированных работников

4.  онтроль за выполнением сроков, отслеживание возможных отклонений с целью минимизации рисков

—тратеги€ реализации проекта:

ƒл€ реализации проекта в начале нужно определитьс€† с организацией помещени€. ѕоиск помещени€ по согласованию с директором Ђматеринскойї компании было решено осуществл€ть в —еверо-«ападном районе г. „ел€бинска, в св€зи с тем, что он €вл€етс€ наиболее приемлемым† исход€ из всех аспектов (количество населени€, привлекательность и т.д.), кроме того, существующий† салон находитс€ в центре города. ƒлительность этапа в два с половиной мес€ца определена, учитыва€ врем€ на его ремонт, которым будет заниматьс€ подр€дна€ организаци€.

—о второго мес€ца инвестиционной стадии директор проекта постепенно переключаетс€ на организационные моменты, которые включают: покупку программного обеспечени€ дл€ бухгалтерии, подбор персонала и рекламную кампанию.

„то касаетс€ плана сбыта, то в силу того, что товарна€ номенклатура весьма велика объЄм сбыта товаров и услуг был вычислен на основе среднего заказа в материнском салоне ќќќ ЂЌовый взгл€дї.

—пособы достижени€ поставленных целей:

ƒл€ достижени€ поставленных целей необходимо последовательное выполнение плана работ, учет факторов, которые могут повли€ть на Ђдвижениеї проекта, результатом будет €вл€тьс€ создание филиала ќќќ ЂЌовый взгл€дї, способного конкурировать на рынке медицины, удовлетвор€ть потребности населени€ и приносить прибыль.

”частники проекта:

1. –азработчик проекта Ц автор курсового проекта

2. ћенеджер проекта

3. ѕодр€дна€ организаци€

4. »нвестор

5. јдминистратор

6. –екламное агентство

ѕотребность в инвестици€х:

–азмер займа составит 4044838 рублей со сроком возврата в 24 мес€ца при равномерных платежах, начина€ с третьего мес€ца проекта.

√рафик реализации проекта:

ѕродолжительность - 72 дн€. †ƒата начала работы салона - 10.01.2007г.

‘инансова€ оценка проекта:

“аблица 1 - Ёффективность инвестиций

 ѕоказатель

ѕоказание

 —тавка дисконтировани€ 

12,00 %

 ѕериод окупаемости 

24  мес.

 „истый приведенный доход 

4624534,65 руб.

 ¬нутренн€€ норма рентабельности  (IRR)

175%

1. ќписание предпри€ти€


ќбъектом курсового проекта €вл€етс€ филиал ќќќ ЂЌовый взгл€дї в г. „ел€бинске.

ќќќ ЂЌовый взгл€дї - современное предпри€тие, предлагающее все виды оптической коррекции зрени€ и работающее по таким направлени€м как: медицинска€ де€тельность в области офтальмологии и оптометрии, производство корригирующих очков и продажа оптической продукции (корригирующие очки, контактные линзы, аксессуары и т.д.).

ќрганизационно-правова€ форма предпри€ти€: общество с ограниченной ответственностью.

—писок продуктов и услуг: медицинские услуги; м€гкие контактные линзы и аксессуары, солнцезащитные очки, очковые линзы, оправы, производство очков.

ќсновные преимущества.

ќптический салон ЂЌовый взгл€дї €вл€етс€ уникальным предпри€тием, которое воплощает в себе многолетний опыт работы специалистов, современные возможности оптического произ≠водства и офтальмологии.

ѕредставленные в салоне оп≠равы отличает безупречное качество и широ≠кий ассортимент только европейских произво≠дителей. ќправы новых коллекций самых из≠вестных брендов различной ценовой катего≠рии. “щательный выбор и приобретение пол≠ностью автоматизированного производствен≠ного оборудовани€ позвол€ет изготовить дл€ потребител€ очки любой сложности в течение несколь≠ких минут с микронной точностью.

¬ажной отличительной особенностью† подхода к побору очков €вл€етс€ об€за≠тельна€ экспресс-диагностика каждого клиен≠та с целью детального изучени€ состо€ни€ зри≠тельной системы и раннего вы€влени€ каких-либо глазных изменений. —овременные диаг≠ностические приборы позвол€ют обследовать детей любого возраста с различными наруше≠ни€ми зрени€.

—отруднича€ с крупными российскими дистрибьюторами самых известных компаний ≈вропы, своим клиентам ЂЌовый взгл€дї предлагает широкий спектр марочной оптической продукции высокого качества.

1.1. ÷ели компании


- анализ стратегической позиции исследуемого предпри€ти€;

- описание концептуального направлени€ улучшений или развити€ предпри€ти€;

- детальна€ разработка и реализаци€ проекта по созданию филиала;

- основной целью предпри€ти€ €вл€етс€ получение прибыли.

1.2.ѕродукты, услуги и оборудование на предпри€тии

—алон ќќќ ЂЌовый взгл€дї будет оказывать весь комплекс услуг, св€занных со зрением: диагностика, оптическа€ коррекци€ зрени€, подбор и изготовление очков, подбор контактных линз.

 лиент Ђјртќптикиї может решить все проблемы, св€занные со зрением, обратившись в салон.

 лиентами салона, в основном, будут представители, готовые заботитьс€ о своем здоровье, придающие значение качеству обслуживани€ и уровню технологий.

ќсновными принципами работы компании будут - высокоточна€, комплексна€ диагностика, индивидуальный подбор оптической продукции, высококачественное и быстрое изготовление очков, а также тщательно подобранный ассортимент продукции от известных мировых производителей.

÷ентр оптической коррекции зрени€ условно будет разделен на четыре кабинета. ƒва по подбору очков и контактных линз, один дл€ диагностики глаукомы, один дл€ подбора очков, примерки контактных линз и функционального лечени€.

÷ентр будет оборудован современным диагностическим оборудованием всемирно известных компаний KOWA, SHIN - NIPPON, HUVITZ, REICHERT, CSO, NEITZ, что €вл€етс€ отличительной особенностью по отношению к конкурентам.

2. ќкружение проекта

2.1.»сследование внешней среды ќќќ ЂЌовый взгл€дї


–ассмотрим действие факторов внешней среды на рассматриваемую организацию. ¬ таблице 1.2.1 будут отражены составл€ющие групп факторов в той или иной степени вли€ющие на ќќќ ЂЌовый взгл€дї из вне.


“аблица 2.1 - ‘акторы внешней среды вли€ющие на ќќќ ЂЌовый взгл€дї

ѕолитические

Ёкономические

1) конфликты местной политической власти;

2) жЄсткие правила экспорта/импорта;

3) негативные изменени€ в законодательстве;

4) жЄсткие услови€ дл€ лицензировани€ де€тельности.

1) высокий рост уровн€ доходов населени€;

2) неустойчивость экономики, св€занна€ с сырьевой направленностью страны;

3) высокие темпы инфл€ции;

4) низкие ставки налогов;

5) улучшение условий кредитовани€.

—оциально-культурные

“ехнологические

1) низкий уровень безработицы;

2) низка€ продолжительность жизни;

3) высокий уровень образовани€;

4) высокое число заболеваний;

5) средн€€ оценка качества отраслевой продукции населением;

6) увеличение зрительных нагрузок

1) средн€€ степень к мировым стандартам;

2) высока€ степень устаревани€ технологии в отрасли;

3) не аналогична€ технологи€ конкурентов в отрасли;

4) спад издержек производства;

5) высокий уровень компьютеризации.


‘акторы, составл€ющие внешнюю среду фирмы, могут вли€ть на то, каким образом она будет разрабатывать и примен€ть стратегии. ¬нешн€€ среда не поддаетс€ контролю со стороны фирмы и ее поведение не может быть спрогнозировано с абсолютной точностью, в св€зи с этим нужно провести анализ внутренней среды, котора€ в свою очередь в большей степени поддаЄтс€ изменени€м со стороны организации, способствующим воздвижению барьеров перед негативными импульсами внешней среды.

2.2.»сследование внутренней среды ќќќ ЂЌовый взгл€дї


»зучение внутренней среды направлено на у€снение того, какими сильными и слабыми сторонами обладает организаци€. —ильные стороны служат базой, на которую организаци€ опираетс€ в конку≠рентной борьбе и которую она должна стремитьс€ расшир€ть и укрепл€ть. —лабые стороны - это предмет пристального внимани€ со стороны руководства, которое должно делать все возможное, чтобы избавитьс€ от них.

ƒл€ того чтобы получить €сную оценку сил предпри€ти€ и ситуации на рынке, существует SWOT-анализ, который €вл€етс€ одной из важнейших диагностических процедур, используемых консультационными фирмами мира.

SWOT-анализ  - это определение сильных и слабых сторон предпри€ти€, а также возможностей и угроз, исход€щих из его ближайшего окружени€.

ƒл€ начала нужно определить все составл€ющие анализа.


“аблица 2.2 - ћатрица SWOT-анализа ќќќ ЂЌовый взгл€дї

Strengths (сильные стороны)

Opportunities (возможности)

1. наличие передовой технологии;

2. высоко квалифицированный персонал;

3. широкий ассортимент товаров;

4. методы пр€мого продвижени€ продукции и услуг;

5. налаженные каналы с отечественными и зарубежными поставщиками;

6. персональный подход к клиенту;

7. расположение салона в центре города.

1. укрепление† позиций среди конкурентов;

2. увеличение числа продаж продукции и услуг;

3. по€вление новых технологий производства продукции;

4. улучшение условий кредитовани€ дл€ клиентов;

5. улучшение отношени€ потребителей к качеству продукции и услуг;

6. усиление работы со страховыми компани€ми.

Weaknesses (слабые стороны)

Threats (угрозы)

1. мало известна€ фирма;

2. небольшой опыт работы в отрасли;

3. относительно высокие цены на предоставл€емые товары и услуги;

4. небольшие физические активы;

5. наличие сильных конкурентов.


1. высокие темпы инфл€ции;

2. низка€ продолжительность жизни;

3. высока€ степень устаревани€ технологии в отрасли;

4. низка€ платЄжеспособность отдельных клиентов;

5. повышение коэффициентов эффективности в отрасли;

6. рост курса EURO

7. шпионаж со стороны конкурентов и утечка информации;

8. угрозы местного самоуправлени€.


¬ данной таблице указаны все сильные и слабые стороны ќќќ ЂЌовый взгл€дї, †рассмотрены все возможности, которые предпри€тие в той или иной степени может использовать дл€ достижени€ определЄнных результатов, и рассмотрены угрозы, которые могут отрицательно повли€ть на развитие организации.††

2.3. јнализ конкурентов


Ќа данный момент у ќќќ ЂЌовый взгл€дї существует лишь один сильный конкурент в лице сети оптических салонов Ђќптик ÷ентрї, который имеет 11 филиалов в разных районах города и два отдела, торгующих солнцезащитными очками. —ильнейшей стороной конкурента €вл€етс€ обеспечение комфорта и удобства покупателей, созданием именно сети магазинов, что дает возможность клиентам воспользоватьс€ полным спектром услуг на достаточно высоком уровне в любом уголке „ел€бинска.

 роме того, центр работает в двух направлени€х: предлагает как элитную оптику, так и доступную. ‘илиалы центра расположены почти во всех част€х города. ÷енова€ политика и широкий ассортимент салонов рассчитаны на покупателей с любым достатком и запросами.

—уществует и р€д конкурентов, которые предоставл€ют некачественный товар и услуги.  онкуренци€ присутствует, но не всегда она здорова€. Ќа любых рынках присутствуют недобросовестные игроки.

Ќапример, известны случаи, когда в оптиках дают скидки по картам других салонов, самосто€тельно увеличивают сроки ношени€ линз и так далее.

— Ђќптик ÷ентромї т€жело конкурировать, потому как его филиалы расположены во всех районах города и шестилетний опыт играет большую роль. Ќо ло€льность клиентов нужно зарабатывать не этим, а качеством работы.

3. ‘инансовый план

 

‘инансовый анализ ќќќ ЂЌовый взгл€дї

‘инансовый анализ €вл€етс€ существенным среди всех элементов экономики и управлени€. ѕрактически все пользователи финансовых отчетов используют результаты финансового анализа дл€ прин€ти€ решений по оптимизации своих интересов.

‘инансовые отчеты анализируют дл€ повышени€ прибыльности, обеспечени€ стабильности предпри€ти€.  редиторы и инвесторы† в свою очередь используют анализ отчетов, чтобы минимизировать свои риски по займам и вкладам. ћожно твердо говорить, что качество принимаемых решений целиком зависит от качества их аналитического обосновани€.

Ќесмотр€ на различие интересов разных пользователей финансовой отчетности предпри€ти€, основным условием существовани€ предпри€ти€ €вл€етс€ достаточ≠ность капитала дл€ его де€тельности. ѕоэтому основным требованием (при прочих равных услови€х) €вл€етс€ то, чтобы собственники капитала и другие инвесторы были удовлетворены информацией, которую они получают от предпри€ти€. Ёто по≠ложение считаетс€ общей чертой в информационных запросах всех пользователей.

3.1. »нвестиционные затраты


“аблица 3.1 - —мета статей инвестиционных затрат

—татьи расходов

—умма, руб

ќрганизационные расходы

ёридическа€ поддержка

30000

“ранспорт, переговоры

72000

Ћицензи€ (производство, медицинска€ де€тельность)

45000

–емонт помещени€

675000

јренда помещени€ за первый мес€ц

50000

ќборудование («ал)

—истема кондиционировани€ (TADIRAN)

200000

–есивер (Pioneer)

13320

CD-„ейнджер (Pioneer)

10020

јкустика (Warphedale)

15600

–асходные материалы

8490

 омпьютер + видеоподбор

60000

“елевизор

120000

 ассовый аппарат

9000

ќборудование (ѕроизводство)

јвтоматический диотриметр (CLE 60) 2 шт.

100000

÷ифровой рефлективный пуппилометр (Digital CRP)

14880

ѕрибор дл€ тестировани€ фотохромных линз

19620

ќборудование (лечебно-диагностическое)

Ќабор пробных линз и призм

57 200

јппарат вакуумно-компрессионного массажа

11 033

ћускултренер офтальмологический периметрический

16 354

ћагнитостимул€тор с бегущим магнитным полем кольцевого типа

20000

Ёлектростимул€тор офтальмологический

30 690

–ефрактор-стенд в комплекте:

314532

ўелева€ лампа с 5ти кратным увеличением

170352

ѕроектор знаков фирмы

70704

“онометр автоматический бесконтактный

450288

јвтоматический реф-кератометр

450288

ѕробна€ оправа фирмы "Bicoh" (япони€)

17028

ќфтальмоскоп ручной аккумул€торный

7200

ƒругие затраты

ћебель

400000

–екламна€ кампани€

200000

ѕодбор персонала

6000

ќбучение персонала

60000

1— бухгалтери€

14000

Ќачальный товарный запас

600000

«/п директору как ответственному за проект

20000

ќЅўјя —”ћћј

4044838


ƒанна€ таблица представл€ет собой свод затрат, которые состав€т размер займа у инвестора.

 роме того, необходимо отдельно рассчитать стоимость основных средств дл€ расчета амортизации.

“аблица 3.2 - ќсновные средства предпри€ти€

ќсновные средства

1308676

јвтоматический диотриметр (CLE 60) 2 шт.

100000

÷ифровой рефлективный пуппилометр (Digital CRP)

14880

ѕрибор дл€ тестировани€ фотохромных линз

19620

јппарат вакуумно-компрессионного массажа

7000

ћускултренер офтальмологический периметрический

39000

ћагнитостимул€тор с бегущим магнитным полем кольцевого типа

36400

Ёлектростимул€тор офтальмологический

104000

–ефрактор-стенд в комплекте:

50000

ўелева€ лампа с 5ти кратным увеличением

30000

“онометр автоматический бесконтактный

450288

јвтоматический реф-кератометр

450288

ќфтальмоскоп ручной аккумул€торный

7200


“аблица 3.3 - јмортизаци€

јмортизаци€

ѕервоначальна€ стоимость ќ— (руб)

1308676

—рок полезного использовани€ (лет)

5

Ќорма амортизации годова€ (%)

20

јмортизаци€ годова€ (руб)

261735,2

јмортизаци€ мес€чна€ (руб)

21811,27


†3.2. ѕерсонал и его де€тельность


¬ центре будут работать четыре врача высшей категории.

¬ысокоточное новейшее оборудование и высококвалифицированные специалисты позвол€т осуществить подбор очков и контактных линз любой степени сложности.

–асходы на заработную плату персонала и общие издержки отражены в следующих таблицах.

“аблица 3.4 - ѕлан по персоналу

 ƒолжность

  оличество

 «арплата (руб.)

 ѕлатежи

ƒиректор

1

 20 000,00

 ≈жемес€чно, весь проект 

Ѕухгалтер

1

10 000,00

 ≈жемес€чно, начина€ с 3-го мес€ца проекта 

ѕомощник бухгалтера

1

 8 000,00

 ≈жемес€чно, начина€ с 3-го мес€ца проекта 

јдминистратор

2

 10 000,00

 ≈жемес€чно, начина€ с 3-го мес€ца проекта 

ѕродавец-консультант

4

 8 000,00

 ≈жемес€чно, начина€ с 3-го мес€ца проекта 

¬рач

4

 8 000,00

 ≈жемес€чно, начина€ с 3-го мес€ца проекта 

ƒворник

1

 3 000,00

 ≈жемес€чно, начина€ с 3-го мес€ца проекта 

”борщица

1

 3 000,00

 ≈жемес€чно, начина€ с 3-го мес€ца проекта 

¬сего

15

128 000,00



“аблица 3.5 - ќбщие издержки

Ќаименование

—тоимость (руб.)

ѕлатежи

јренда помещени€

50 000,00

 ≈жемес€чно, весь проект 

—вет

7 000,00

 ≈жемес€чно, начина€ с 3-го мес€ца проекта 

¬ода

500,00

 ≈жемес€чно, начина€ с 3-го мес€ца проекта 

“елефон

3 000,00

 ≈жемес€чно, начина€ с 3-го мес€ца проекта 

»нтернет

1 500,00

 ≈жемес€чно, начина€ с 3-го мес€ца проекта 

ќхрана

3 000,00

 ≈жемес€чно, начина€ с 3-го мес€ца проекта 

–еклама

70 000,00

 ≈жемес€чно, начина€ с 3-го мес€ца проекта 

—умма

135 000,00


3.3. ќрганизационна€ структура предпри€ти€


ќрганизационную структуру рассматриваемой организации можно представить следующим образом.

–исунок 3.1 - ќрганизационна€ структура управлени€ ќќќ ЂЌовый взгл€дї


¬о главе всех принимаемых решений сто€т учредители, к которым относ€тс€ два лица: инвестор и директор организации. –уководство текущей де€тельностью организации осуществл€етс€ единоличным исполнительным
органом - директором общества.

†”правление подразделени€ми осуществл€етс€ соответствующими руководител€ми.

3.4. ѕлан по сбыту


“аблица 3.6 - ѕланируемый объЄм сбыта

Ќаименование товара

†÷ена (руб.)

¬ыручка 1 кв

¬ыручка 2 кв

¬ыручка 3 кв

¬ыручка 4 кв

ќбъем 1 кв

ќбъем 2 кв

ќбъем 3 кв

ќбъем 4 кв

ћедицинские услуги

500

500

250000

540

270000

560

280000

600

300000

ћ€гкие контактные линзы и аксессуары

700

200

140000

220

154000

250

175000

300

210000

—олнцезащитные очки

4000

65

260000

65

260000

75

300000

60

240000

ќчковые линзы

1200

500

600000

540

648000

570

684000

600

720000

ќправы

2400

500

1200000

540

1296000

570

1368000

620

1488000

ѕроизводство очков

400

500

200000

540

216000

570

228000

620

248000

»того



2650000


2844000


3035000


3206000



“аблица 3.6 - ѕродолжение

Ќаименование товара

†÷ена (руб.)

¬ыручка 5 кв

¬ыручка 6 кв

¬ыручка 7 кв

¬ыручка 8 кв

ќбъем 5кв

ќбъем 6 кв

ќбъем 7кв

ќбъем 8 кв

ћедицинские услуги

500

600

300000

600

300000

560

280000

560

280000

ћ€гкие контактные линзы и аксессуары

700

300

210000

300

210000

250

175000

250

175000

—олнцезащитные очки

4000

60

240000

60

240000

75

300000

75

300000

ќчковые линзы

1200

600

720000

600

720000

570

684000

570

684000

ќправы

2400

620

1488000

620

1488000

570

1368000

570

1368000

ѕроизводство очков

400

620

248000

620

248000

570

228000

570

228000

»того



3206000


3206000


3035000


3035000


“аблица 3.7- ¬ыручка, налоги, прибыль

ѕо кварталам

руб/мес

Ќалоги ежеквартально

ѕрибыль

1

2 650 000,00

159 000,00

2 491 000,00

2

2 844 000,00

170 640,00

2 673 360,00

3

3 035 000,00

182 100,00

2 852 900,00

4

3 206 000,00

192 360,00

3 013 640,00

5

3 206 000,00

192 360,00

3 013 640,00

6

3 206 000,00

192 360,00

3 013 640,00

7

3 035 000,00

182 100,00

2 852 900,00

8

3 035 000,00

182 100,00

2 852 900,00

»“ќ√ќ

24217000,00

1453020,00

22763980,00

є

Ќаименование строки

1-й кв.

2-й кв.

3-й кв.

4-й кв.

5-й кв.

6-й кв.

7-й кв.

8-й кв.

1

ѕоступлени€ от продаж

2650000

2844000

3035000

3206000

3206000

3206000

3035000

3035000

2.

“екущие затраты

-1144433,81

-1034433,81

-1034433,81

-1044433,81

-1034433,81

-1034433,81

-1034433,81

-1034433,81

3.

Ќƒ—

-404237,29

-433830,51

-462966,10

-489050,85

-489050,85

-489050,85

-462966,10

-462966,10

4.

Ќалог на имущество

-22,75

-22,75

-22,75

-22,75

-22,75

-22,75

-22,75

-22,75

5.

Ќалог на прибыль

-264313,48

-330171,10

-369018,56

-401398,22

-401398,22

-401398,22

-369018,56

-369018,56

6.

 эш-фло от операционной де€тельности

836992,67

1045541,83

1168558,78

1271094,37

1271094,37

1271094,37

1168558,78

1168558,78

7.

»нвестиционные затраты

-4044838


-

-

-

-

-

-

-

9.

 эш-фло от инвестиционной де€тельности

-4044838


-

-

-

-

-

-

-

10.

ѕриток денежных средств

2650000

2844000

3035000

3206000

3206000

3206000

3035000

3035000

11.

ќтток денежных средств

-5857845,33

-1798458,17

-1866441,22

-1934905,63

-1934905,63

-1934905,63

-1866441,22

-1866441,22

12.

ѕоток денежных средств

-3207845,33

1045541,81

1168558,78

1271094,37

1271094,37

1271094,37

1168558,78

1168558,78

13.

ѕоток денежных средств с нарастающим итогом

-3207845,33

-2162303,52

-993744,74

277349,63

1548444

2819538,37

3988097,15

5156655,93

14.

„истый поток

836992,67

1045541,83

1168558,78

1271094,37

1271094,37

1271094,37

1168558,78

1168558,78

15.

—вободный поток

-3207845,33

1045541,83

1168558,78

1271094,37

1271094,37

1271094,37

1168558,78

1168558,78


NPV

4624534,65 руб


IRR

175%


Tок

2 года


PI

1,044

  ќтчет о движении финансовых средств (Cash Flow)

“аблица 3.8 - ќтчет о движении денежных средств

»спользование метода оценки эффективности проекта, основанного на применении дисконтировани€, предполагает расчет комплекса показателей:

а) чистой текущей стоимости NPV;

б) индекса прибыльности IP (рентабельность);

в) внутренней нормы доходности IRR;

г) дисконтированного срока окупаемости;

NPV , где: R Ц ставка дисконтировани€, “ Ц прогнозный интервал времени, t Ц один период времени в прогнозном интервале времени. ѕроект считаетс€ эффективным при NPV > 0.

„ерез два года текуща€ стоимость нашего проекта составит 4624534,65† рублей.

а) NPV=-3207845,33 * †+ 1045541,83 *† †+ 1168558,78 * †+ 1271094,37 * †+ 1271094,37 * †+ 1271094,37 * †+ 1168558,78 * †+ 1168558,78 * †= 4624534,65 руб.


б) ћетод доходности инвестиций - рассчитываетс€ индекс прибыльности PI:

††††††††††††††††††††††††††††

ќчевидно, что если:††††

–I > 1, то проект следует прин€ть;

–I< 1, то проект следует отвергнуть;

–I = 1, то проект ни прибыльный, ни убыточный.

—тоимость инвестиционного потока = -4044838 * = - 3988210,27руб.

—тоимость чистого потока 1-го квартала = 836992,67 * = 825274,77 руб.

—тоимость чистого потока 2-го квартала = 825274,77 + 1045541,83 *= 1842586,97 руб.

—тоимость чистого потока 3-го квартала = 1842586,97 + 1168558,78 * = 2963234,84 руб.

—тоимость чистого потока 4-го квартала = 2963234,84 + 1271094,37 *= 4164419,02

–I = =1,044


в) ћетод расчета внутренней нормы доходности

IRR - уровень окупаемости инвестиций, то есть k, при котором NPV=0:

††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††††

где k Ц неизвестное (IRR).

12% NPV = 4624534,65 руб.

100% NPV = 2538369,73 руб.

175% NPV = 13756,42 руб


“ок= стоимость инвестиционного потока < стоимость чистого потока

»з отчета о движении денежных средств видно, что стоимость чистого потока по истечении двух лет будет больше стоимости инвестиционных затрат.


3.6. –асчет точки безубыточности


“очка безубыточности Ц это минимально допустимый объем производства, ниже которого бизнес становитс€ неэффективным, т.е. это критический объем.

†(.)безубыточности = |посто€нные издержки/ цена издели€ Ц переменные издержки)|

(.)безубыточности = |209811,27/(9200 Ц 97000)| = 2,3

3.7. јнализ рисков


¬ ходе реализации проекта предпри€тие может сталкиватьс€ с различными проблемами, которые могут повли€ть на ход работы. Ёти риски сгруппированы по следующим категори€м:

1. ‘инансовые риски. Ёта группа рисков св€зана с возможными проблемами† целевого финансировани€.

2. ѕроизводственные риски. ќни св€заны с соблюдением техники безопасности, а также с возможными сбо€ми в работе оборудовани€.

3. –иски, св€занные со снабжением. Ёто всевозможные проблемы со снабжением, как на уровне поставщиков, так и на уровне отдела снабжени€.

4. ‘орс-мажорные обсто€тельства. —юда вход€т погодные услови€, а также иные обсто€тельства, не подвластные контролю предпри€ти€, которые могут повли€ть на ход выполнени€ работы.

ѕодобные ситуации могут нанести материальный ущерб либо приостановить ход работы (что тоже повлечет за собой последстви€ в виде просто€ и неустоек). ¬ св€зи с этим на предпри€тии разработана и внедрена система менеджмента качества, позвол€юща€ снизить до минимума возможность наступлени€ этих рисков посредством эффективного применени€ регламентирующей документации, такой как руководство по качеству, инструкции на процесс, процедуры и т.д. Ќа случай наступлени€ подобных обсто€тельств предпри€тие производит резервирование средств в сумме 3 % от общей сметной стоимости.

4. ќрганизационный план


меропри€тие

дни

5

10

15

20

25

30

35

40

45

50

55

60

65

70

1.2

аренда помещени€

14















2.3

ремонт помещени€

26









3.4

хранилище товарных запасов

10












3.6

«акупка оборудовани€

8













3.5

ƒоп. ќборудование

7














3.8

ѕодборка кадров

21










4.9

«акупка товарных запасов

10












3.7

ћаркетинг компании

14












8.10

ћеропри€ти€ по открытию предпри€ти€

1
















“аблица 4.1 -  алендарный график √анта




меропри€тие

ответственный

1.2

аренда помещени€

ћенеджер проекта

2.3

ремонт помещени€

–емонтна€ бригада

3.4

хранилище товарных запасов

јдминистратор

3.6

«акупка оборудовани€

ћенеджер проекта

3.5

ƒоп. ќборудование

ћенеджер проекта

3.8

ѕодборка кадров

ќтдел кадров

4.9

«акупка товарных запасов

ћенеджер проекта

3.7

ћаркетинг компании

–екламное агентство

8.10

ћеропри€ти€ по открытию предпри€ти€

јдминистратор

“аблица 4.2 - –аспределение ответственности по проекту


–исунок 4.1 - —етевой график работ по проекту

«аключение

 

√лавна€ цель хоз€йствующего субъекта в современных услови€х - получение максимальной прибыли, что невозможно без эффективного управлени€ капиталом. ѕоиски резервов дл€ увеличени€ прибыльности предпри€ти€ составл€ют основную задачу управленца.

ќчевидно, что от эффективности управлени€ финансовыми ресурсами и предпри€тием целиком и полностью зависит результат де€тельности предпри€ти€ в целом. ≈сли† дела на предпри€тии идут самотеком, а стиль управлени€ в новых рыночных услови€х не мен€етс€, то борьба за выживание становитс€ непрерывной.

¬ курсовой работе были описаны основные аспекты развити€ ќќќ ЂЌовый взгл€дї через открытие филиала, целесообразность и мотивы таких действий, направленность проекта и его актуальность.

“акже детально рассмотрено управление затратами проекта. ¬ ней описываютс€ ресурсные требовани€, имитационна€ модель проекта и результаты, полученные после еЄ создани€.

»сследовани€ показали, что де€тельность предпри€ти€ весьма эффективна и пути развити€ дл€ неЄ открыты. ѕри наличии такого потенциала в технологи€х, св€з€х и подходах по продвижению товаров и услуг ќќќ ЂЌовый взгл€дї может эффективно развиватьс€ и укрепл€ть свои позиции на рынке.

—писок литературы

1. Ѕерл √устав и др. ћгновенный бизнес-план. ƒвадцать быстрых шагов к успеху. ѕер. с англ.- ћ.: ƒело Ћ“ƒ, 2003. Ц 183с.

2. Ѕизнес-план. ћетодические материалы. ѕод редакцией профессора† –.√. ћаниловского. - ћ.: ‘инансы и статистика, 2006.-156 с.

3. √орохов Ќ.ё., ћалев ¬.¬. Ѕизнес-планирование и инвестиционный анализ. Ц ћ.: »нформационно-издательский дом ‘илинъ, 2001 Ц 208 с.

4. јлексеева ћ.ћ. ѕланирование де€тельности фирмы. ”чебно-методическое пособие. ћ.: ‘инансы и статистика, 2007.

5. Ѕалабанов ».“. –иск-менеджмент. ћ.: ‘инансы и статистика, 2004.

6. Ѕирман √., Ўмидт —. Ёкономический анализ инвестиционных проектов. ѕер. с англ. ѕод ред. Ћ. ѕ. Ѕелых. ћ.: Ѕанки и биржи, изд. объединение "ёЌ»“»", 2004.

7. »ндрисов ј.Ѕ. и др. —тратегическое планирование и анализ эффективности инвестиций. ћ.: »нформ.-изд. дом. "‘илин", 2006.

8.  очетков ј.», Ќикешин —.Ќ. и др. Project Management. ”правление проектами. «арубежный опыт. —ѕб., 2005.


јннотаци€ ѕупков «.«. »нвестиционный проект по создани€ филиала ќќќ ЂЌовый взгл€дї. Ц ”рюпинск: ‘√”ѕ ƒ“ќ, 2007. Ц 25 стр., 15 таблиц, 2 рисунка. —писок

Ѕольше работ по теме:

ѕредмет: Ќеопределено

“ип работы: Ѕизнес-план

найти  

ѕќ»— 

Ќовости образовани€

 ќЌ“ј “Ќџ… EMAIL: MAIL@SKACHAT-REFERATY.RU

—качать реферат © 2021 | ѕользовательское соглашение

—качать      –еферат

ѕ–ќ‘≈——»ќЌјЋ№Ќјя ѕќћќў№ —“”ƒ≈Ќ“јћ