Характеристика оказания банковских услуг клиентам (на примере банка "Кредитинвест")

 

Содержание


Введение

Глава I. Организация деятельности банка.

1.1.Название, местонахождение, учредители и организационная структура банка

1.2.Услуги банка и их виды. Клиенты банка.

.3.Кредитование предпринимательства и кредитные ставки.

.4.Методика определения потребности в кредите, платежеспособность предприятия.

.5.Эффективность банковского обслуживания предпринимательства

Глава II. Совершенствование банковского обслуживания предпринимательства

2.1.Предложения по улучшению расчётно-кассового обслуживания предприятий

2.2.Совершенствование кредитования предпринимателей

.3.Совершенствование договорных отношений между банками и предприятиями

.4.Эффективность предлагаемых мероприятий.

Заключение

Список использованной литературы

Введение


Данная работа посвящена характеристике организации работы банка с клиентами, в основном по вопросам кредитования и расчётно-кассового обслуживания. Актуальность темы следует из того, что Проводимая в стране экономическая реформа открыла новый этап в развитии банковского дела. Особую актуальность в условиях перехода к рынку приобретают вопросы перспектив развития банков и других кредитных институтов в нашей стране, ее практическая реализация. Это возможно лишь на основе изучения практического осмысления функционирования отечественных, а также зарубежных банков и внедрения наиболее прогрессивных, рациональных форм и методов работы на практике.

Цель данной работы - общая характеристика оказания банковских услуг клиентам (на примере банка «Кредитинвест»)

Задачи работы можно свести к следующим:

·Анализ эффективности банковского обслуживания клиентов

·Формулирование предложений по улучшению работы банка с клиентами.

·Анализ нормативно-правовой базы развития банковских услуг.

В работе предусмотрено наличие двух глав с разбиением их на параграфы. В первой главе даётся краткая характеристика банка «Кредитинвест» и его деятельности, а также излагается применяемая методика определения кредитоспособности клиентов и анализ деятельности банка по обслуживанию клиентов. Все предложения по совершенствованию организации работы банка с клиентами приводятся во второй главе.

Глава I. Организация деятельности банка


.1Название, местонахождение, учредители и организационная структура банка


Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий банк «Кредитинвест» в дальнейшем «Банк», является кредитной организацией, созданный на базе Кизлярского отделения Госбанка ДАССР. С 01.01.1988 года банк стал называться Кизлярским отделением «Агропромбанка» СССР. С 01.04.1991 года банк переименован в КБ «Кизлярский».

В соответствии с решением общего собрания участников банка (протокол № 2 от 12.03.2010г.) наименование банка изменено на общество с ограниченной ответственностью коммерческий банк «Кредитинвест».

В соответствии с протоколом № 9 общего собрания участников от 09.04.2011 года было принято решение увеличить уставный капитал ООО КБ «Кредитинвест» до 11088161 (одиннадцать миллионов восемьдесят восемь тысяч сто шестьдесят один) рубль за счет внесения участниками банка дополнительных денежных взносов пропорционально их доле в уставном капитале. Письмом № 5-2-21/2301 от 05.07.04г. ЦБ РФ по РД зарегистрировал увеличение уставного капитала.

Юридический адрес: РФ, РД, г. Кизляр, ул. Гагарина, 40-а.

Организационная структура банка может быть представлена так:

СОВЕТ БАНКА Правление банка

Кредитный комитет Ревизионный комитет

Управление планирования и развития банковских операций

·Отдел организации коммерческой деятельности банка и управления банковской ликвидностью

·Отдел экономического анализа и изучения кредитоспособности клиентов

·Отдел разработки основ и планов коммерческой деятельности банка

·Отдел маркетинга и связи с клиентурой

Управление депозитных операций

·Отдел депозитных операций

·Фондовый отдел

Управление кредитных операций

·Отдел краткосрочного и долгосрочного кредитования клиентов

·Отдел кредитования населения

Управление посреднических и других операций

·Отдел гарантийных операций и операций по доверенности

·Отдел банковских услуг

·Отдел операций с ценными бумагами

Учетно-операционное управление

·Операционный отдел

·Отдел кассовых операций

·Расчетный отдел

Службы

·Административно-хозяйственный отдел

·Юридический отдел

·Отдел кадров

·Отдел эксплуатации и внедрения ЭВМ

·Ревизионный отдел


1.2 Услуги банка и их виды. Клиенты банка


Особенности маркетинга в банковской сфере обусловлены, прежде всего, спецификой банковской продукции. В коммерческих банках продукция представляет два основных раздела: услуги по пассивным и по активным операциям. Следовательно, банковский маркетинг является маркетингом в сфере услуг. Услуги по пассивным операциям осуществляются в целях аккумуляции средств, прежде всего сбережений и временно свободных средств населения и предприятий. Посредством оказания услуг по активным операциям коммерческие банки распределяют мобилизованные средства так, чтобы обеспечить себе необходимый уровень прибыли.

По своему характеру банковские услуги делятся на кредитные, операционные, инвестиционные и прочие. Кроме того, российские банки развивают и другие операции по поручению клиентов: факторинговые услуги, лизинговые, доверительные, консультационные, информационные и прочие.

Основные услуги банка включают:

1.Расчётно-кассовое обслуживание;

2.Кредитование (обе эти услуги имеют много вариантов и подробнее рассматриваются ниже);

.Услуги по расчётам с помощью банковских карт;

.Депозитные операции.

Кроме того, банк оказывает услуги в области факторинга, лизинга (преимущественно в сельском хозяйстве) и доверительного управления имуществом.

Факторинг представляет собой особую форму деятельности на рынке, связанную с взысканием средств с предприятий-покупателей, являющихся клиентами учреждения. Эта деятельность особо популярна и прибыльна для банка в условиях тотальных неплатежей, которые сложились на российском рынке.

Лизинг представляет собой выступление банка в роли арендодателя или посредника между арендодателем и арендатором. При этом арендатор является клиентом банка. Лизинг отличается от обычной аренды тем, что арендатор в итоге выкупает арендуемое имущество. Получается, что лизинг - это покупка товара в рассрочку. Банк, таким образом, дает арендатору кредит на покупку товара, причем товар сразу переходит во владение покупателя.

Доверительные услуги (траст). По договору доверительного управления имуществом одна сторона (учредитель управления) передает другой стороне (доверительному управляющему) на определенный срок имущество в доверительное управление, а другая обязуется осуществлять управление этим имуществом в интересах учредителя управления или указанного им лица (выгодоприобретателя). Объектом доверительного управления может быть в общем случае только имущество учредителя управления. Причем деньги сами по себе не могут быть объектом доверительного управления. В чем же выгода банка от доверительного управления? Дело в том, что с формированием в России рынка ценных бумаг у многих юридических и физических лиц в собственности оказываются ценные бумаги. Собственники ценных бумаг встают перед выбором: либо просто держать ценные бумаги и ждать получения по ним дивидендов или иного дохода, либо передать эти бумаги в доверительное управление банку, чтобы тот, руководствуясь конъюнктурой рынка, получал дополнительный доход по этим ценным бумагам. Доверительное управление делает возможным для мелких держателей ценных бумаг доступ не рынок ценных бумаг, так как банк аккумулирует в своем портфеле ценные бумаги всех учредителей управления, а в этом случае снижаются операционные расходы на операции с ценными бумагами.

Банки могут оказывать клиентам информационные и консультационные услуги. Многие российские банки уже сейчас создали мощные и хорошо оснащенные аналитические отделы. Эти отделы обслуживают в основном собственные нужды банка, так как в наше время при управлении большими суммами денег не обойтись без анализа рисков, доходностей финансовых инструментов, финансовой устойчивости кредитополучателей, будущего курса валют и ценных бумаг. Для этих целей банки первыми в нашей стране стали использовать суперсовременные методы искусственного интеллекта (нейронные сети, генетические алгоритмы, нечеткую логику, экспертные системы и пр.). В настоящее время некоторые из этих банков стали продавать продукты своего аналитического отдела другим организациям, так, насколько мне известно, поступают банки МФК и Ренессанс-Капитал. Также банки могут оказывать клиентам консультационные услуги по повышению кредитоспособности, по формированию собственного портфеля ценных бумаг, по разработке бизнес-плана для получения банковского кредита, по оптимизации денежных потоков организации для наиболее эффективного их использования.

Банк проводит активную работу по привлечению клиентов на расчетно-кассовое обслуживание (количество открытых расчетных счетов за 2011 год-150, из них юридическим лицам- 67, физическим лицам- 83). Предполагается расширить сеть корреспондентских отношений, чтобы обеспечить возможность осуществления ускоренных платежей клиентов, разработать меры по повышению эффективности управления свободными ресурсами в целях повышения прибыльности активов. На конец года у ООО КБ «Кредитинвест» установлены корреспондентские отношения со следующими банками: Филиал «Дагрус» ОАО Леспромбанка в г.Махачкала; ОАО «Альфа-банк» г.Москва; ООО КБ «Витас» г.Москва; КБ «Уздан» г.Махачкала; ООО КБ «КредоФинанс» филиал Кизилюртовский г.Кизилюрт.


1.3 Кредитование предпринимательства и кредитные ставки


Кредитование осуществляется при обязательном соблюдении принципов возвратности, срочности, платности и целевого характера использования кредита. Клиент должен обладать ликвидным и достаточным обеспечением, гарантирующим исполнение всех своих обязательств, предусмотренных кредитным договором.

В качестве возможного обеспечения по кредиту могут выступать:

1.оформленный в установленном порядке залог имущества, которое должно быть застраховано; залог прав или ценных бумаг;

2.гарантия или поручительство третьего лица.

Банк «Кредитинвест» осуществляет краткосрочное (до 12 месяцев) и долгосрочное (от 1 до 5 лет) кредитование в российских рублях и иностранной валюте.

Банк «Кредитинвест» предоставляет своим клиентам гарантию выполнения обязательств перед контрагентами.

Банк «Кредитинвест» предлагает следующие виды гарантий:

гарантии исполнения контракта;

гарантии возврата авансового платежа;

платежные гарантии;

гарантии возврата кредита;

Банк «Кредитинвест» предлагает своим клиентам кредитование банковского счета при отсутствии на нем денежных средств и оплату расчетных документов с банковского счета клиента.

В случае кредитования Банком счета клиента при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств устанавливается лимит и срок, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства клиента.

Овердрафт предоставляется при условии, что клиент:

находится на постоянном расчетно-кассовом обслуживании в филиалах Банка;

имеет значительные обороты денежных средств по счетам в филиалах Банка;

имеет безупречную кредитную историю;

имеет устойчивое финансовое положение.

При соблюдении указанных выше условий Банк «Кредитинвест» может предоставлять кредиты «овердрафт» на срок до 30 дней по более низким процентным ставкам, чем для обычных кредитов.

Одной из кредитных услуг Банка «Кредитинвест» является выдача целевого кредита на покупку векселей Банка.В случае когда требуются средства для расчета с контрагентами, а ставка по предлагаемым кредитам высока, Банк «Кредитинвест» предлагает воспользоваться целевым кредитом на покупку векселей. кредитование банк кассовый расчётный

Условия по данному виду кредита выгоднее предложений по стандартным кредитам. Деньги выдаются на покупку векселей Банка, которые можно использовать как средство расчетов. Общая ставка заимствования средств получается ниже обычной.

Банк «Кредитинвест» вместе со своими партнерами организует для клиента выпуск облигаций, что дает возможность привлечь деньги на внутреннем рынке долговых обязательств.

Инвестиционное кредитование - кредитование на срок от года до пяти лет с целью обновления и реконструкции основных фондов предприятия, приобретения и монтажа оборудования, строительства или приобретения производственных помещений, жилой, офисной и прочей недвижимости.

Инвестиционные кредиты предоставляются клиентам Банка, имеющим устойчивое финансовое положение, хорошую кредитную историю, экономически эффективный проект, ликвидный залог. В обеспечение кредитов принимается залог оборудования и/или недвижимости, гарантии первоклассных иностранных банков, а также залог ликвидных ценных бумаг.

Преимуществом пользуются проекты, по которым клиент не менее 30% затрат оплачивает за счет собственных средств. Обычно инвестиционное кредитование осуществляется банком «Кредитинвест» в двух сферах - строительстве и сельском хозяйстве.

1.4 Методика определения потребности в кредите, платежеспособность предприятия


Методика оценки целесообразности предоставления банковского кредита, разработана для определения банками платежеспособности предприятий, наделяемых заемными средствами, оценки допустимых размеров кредитов и сроков их погашения. Для начала рассматриваются документы заемщика. Основная цель анализа документов на получение кредита - определить способность и готовность заемщика вернуть испрашиваемую ссуду в установленный срок и в полном объеме.

Заемщик представляет в банк следующие документы:. Юридические документы:

а)регистрационные документы: устав организации; учредительный договор; решение (свидетельство) о регистрации (нотариально заверенные копии).

б) карточка образцов подписей и печати, заверенная нотариально (первый экземпляр)

в) документ о назначении на должность лица, имеющего право действовать от имени организации при ведении переговоров и подписании договоров, или соответствующая доверенность (нотариально заверенная копия).

г) справка о паспортных данных, прописке и местожительстве руководителя и главного бухгалтера орагнизации-заемщика.. Бухгалтерская отчетность в полном объеме, заверенная налоговой инспекцией , по состоянию на две последние отчетные даты, с расшифровками следующих статей баланса(на последнюю отчетную дату): основные средства, производственные запасы, готовая продукция, товары, прочие запасы и затраты, дебиторы и кредиторы ( по наиболее крупным суммам).За последние три месяца - копии выписок из расчетного и валютных счетов на месячные даты и по крупнейшим поступлениям в течение указанных месяцев.. По состоянию на дату поступления запроса на кредит: справка о полученных кредитах с приложением копий кредитных договоров.. Письмо - ходатайство о предоставлении кредита(на бланке организации с исходящим номером) с краткой информацией об организации и ее деятельности, основных партнерах и перспективах развития.

Регистрационные документы подтверждают состоятельность заемщика как юридического лица.

Бухгалтерская отчетность дает возможность проанализировать финансовое состояние заемщика на конкретную дату. Важнейшей информационной базой анализа является бухгалтерский баланс. При работе с активом баланса необходимо обратить на следующее: в случае оформления залога основных средств (здания, оборудование и др.), производственных запасов, готовой продукции, товаров, прочих запасов и затрат право собственности залогодателя на указанные ценности должно подтверждаться включением их стоимости в состав соответствующих балансовых статей. Остаток средств на расчетном счете должен соответствовать данным банковской выписки на отчетную дату. При анализе дебиторской задолженности необходимо обратить внимание на сроки ее погашения, поскольку поступление долгов может стать для заемщика одним из источников возврата испрашиваемого кредита. При рассмотрении пассивной части баланса самое пристальное внимание должно быть уделено изучению разделов, где отражаются кредиты и прочие заемные средства: необходимо потребовать кредитные договора по тем ссудам, задолженность по которым отражена в балансе и не погашена на дату запроса о кредите, и убедиться, что она не является просроченной.

При оценке состояния кредиторской задолженности необходимо убедиться, что заемщик в состоянии вовремя расплатиться с теми, чьими средствами в том или ином виде пользуется: в виде товаров или услуг, авансов и т.д. В данном разделе отражаются также средства, полученные заемщиком от партнеров по договорам займов; эти договора должны быть рассмотрены аналогично кредитным договорам заемщика с банками.

В том случае, если дата поступления запроса на кредит не совпадает с датой составления финансовой отчетности, фактическая задолженность заемщика по банковским кредитам, как правило, отличается от отраженной в последнем балансе. Для точного определения задолженности требуется справка обо всех непогашенных на момент запроса банковских кредитах с приложением копии кредитных договоров.

Банки применяют сложную систему большого количества показателей для оценки кредитоспособности клиентов. Эта система дифференцирована в зависимости от характера Заемщика (фирма, частное лицо, вид деятельности) а также может основываться как на сальдовых, так и оборотных показателях отчетности клиентов. Так, ряд американских экономистов описывает систему оценки кредитоспособности, построенную на сальдовых показателях отчетности. Обычно банки используют четыре группы основных показателей:

·ликвидности фирмы

·оборачиваемости капитала

·привлечения средств и

·прибыльности.

К первой групп относятся коэффициент ликвидности (Кл) и покрытия (Кп). Кл - соотношение наиболее ликвидных средств и долгосрочных долговых обязательств. Ликвидные средства складываются из денежных средств и дебиторской задолженности краткосрочного характера. Долговые обязательства состоят из задолженности по ссудам краткосрочного характера, по векселям, неоплаченным требованиям и прочим краткосрочным обязательствам. Кл прогнозирует способность Заемщика оперативно в срок погасить долг банку в ближайшей перспективе на основе оценки структуры оборотного капитала. Чем выше Кл, тем выше кредитоспособность. Кп - соотношение оборотного капитала и краткосрочных долговых обязательств. Кп - показывает предел кредитования, достаточность всех видов средств клиента, чтобы погасить долг. Если Кп менее 1, то границы кредитования нарушены, заемщику больше нельзя предоставлять кредит: он является некредитоспособным.

Показатели оборачиваемости капитала, относящиеся ко второй группе отражают качество оборотных активов и могут использоваться для оценки роста Кпокр. Например, при увеличении значения этого коэффициента за счет роста запасов и одновременном замедлении их оборачиваемости нельзя делать вывод о повышении кредитоспособности заемщика.

Коэффициенты привлечения образует третью группу оценочных показателей. Они рассчитываются как отношение всех долговых обязательств к общей сумме активов или к основному капиталу; показывают зависимость фирмы от заемных средств. Чем выше коэффициент привлечения, тем хуже кредитоспособность заемщика.

С третьей группой показателей тесно связаны показатели четвертой группы, характеризующие прибыльность фирмы. К ним относятся норма: доходности, доля прибыли в доходах, норма прибыли на активы, норма прибыли на акцию. Если растет зависимость фирмы от заемных средств, то снижение кредитоспособности, оцениваемой на основе Кпривл, может компенсироваться ростом прибыльности.


1.5Эффективность банковского обслуживания предпринимательства


Основной областью рынка, где сосредоточены основные операции банка, оказывающие наибольшее влияние на изменение финансового результата является кредитование юридических и физических лиц.

Структура задолженности по кредитам по состоянию на 01.01.2012г. составила: юридические лица- 3082тыс.руб.(57% в общем объеме задолженности), физические лица-2348 тыс.руб.(43%).

Общий размер денежных средств физических лиц, привлеченных во вклады составил 1092 тыс.руб. (100% от объема привлеченных во вклады средств).

Основной риск, с которым Банк сталкивается в своей деятельности- это кредитный риск. Кредитный риск означает вероятность финансовых потерь, у Банка, вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения финансовых обязательств перед Банком контрагентом по сделке (в первую очередь заемщиком), дебитором.

Экспертные оценки и анализ концентраций рисков включает в себя: классификацию долговых обязательств на группы кредитного риска (стандартные, нестандартные, сомнительные и безнадежные)в зависимости от финансового состояния заемщика, его возможностей по погашению основной суммы долга и уплаты процентов, комиссионных и иных платежей, степени обеспечения долгового обязательства и т.д.

Также необходимо отметить риск ликвидности. Риск потери ликвидности - это вероятность финансовых потерь Банка, связанная со снижением способности Банка своевременно и в полном объеме исполнять свои финансовые обязательства перед клиентами без ухудшения своей платежеспособности или для исполнения обязательств потребуется продажа отдельных активов Банка на невыгодных условиях. Эта ситуация возникает в результате несбалансированности финансовых активов и пассивов, несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими конртагентами Банка, возникновением непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения Банком своих финансовых обязательств, действия других факторов. Критическое снижение ликвидности может привести к неплатежеспособности Банка. Для уменьшения потери рисков ликвидности и неплатежеспособности руководством и специалистами банка осуществляется постоянный контроль за остатком денежных средств на корреспондентских счетах банка.

Риск избыточной ликвидности - это вероятность недополучения доходов из-за избытка высоколиквидных активов, то есть неоправданного финансирования низко доходных активов за счет платных, «дорогих» ресурсов.

Экспертные оценки и анализ концентраций рисков включает в себя: классификацию активов, в которые вложены средства на группы риска ликвидности в зависимости от состояния спроса и предложения на конкретные виды активов, состояния активов, их готовности к реализации.

Обязательств и требований по срочным операциям в банке нет.

ООО КБ «Кредитинвест» закончил 2011 год с прибылью в 1916 тыс.руб. , при этом по итогам работы за 2010 год прибыль составила 67 тыс.руб.

Перечень основных операций, оказывающих наибольшее влияние на изменение финансового результата ООО КБ «Кредитинвест» представлен в следующей таблице:


Таблица 1.

Характеристика эффективности работы ООО КБ КРЕДИТИНВЕСТ.

Доходная часть Тыс.руб. Доля в % 1. Комиссия, полученная по расчетным операциям 1661 29.99 2. Восстановление сумм счета фонда резерва под возможные потери по ссудам 1641 29,63 3. Проценты, полученные за предоставленные кредиты негосуд. коммерч. организациям 1146 20,69 4. Проценты. полученные за предоставленные кредиты гражданам 913 16.48 5.Проценты,полученные за предоставленные кредиты индив. предпринимателям 178 3,21 ИТОГО ДОХОДОВ 5539 Расходная часть Тыс.руб. Доля в % 1 Рмсходы по созданию резерва на возможные потери по ссудам 1883 51,97 1 начисленная заработная плата 531 14.66 J комиссия уплаченная по расчетным операциям 197 5.44 4 начисления на заработную плату 192 5.30 5. проценты уплаченные по депозитам гражданам (физ лицам) 148 4.09 6 амортизационные отчисления по основным средствам 109 3,01 7. расходы по охране 83 2,29 8. расходы на рекламу 82 2.26 9. проценты уплаченные за привлеченные кредиты кредитным организациям 79 2,18 10. расходы по созданию резерва по прочим активам 49 1,35 1 1. расходы по оплате за обслуживание вычислит, техники, информац. услуги 47 1.30 12. арендная плата 35 0,97 13. канцелярские расходы 24 0.66 Н.другие расходы 22 0.61 IS. расходы по аудиторским проверкам 20 0.55 16. налоги 20 0.55 П.коммандировочные расходы 18 0,50 18. комиссия уплаченная по кассовым операциям 18 0.50 19.телефонные расходы 17 0.47 20.расходы на подписку 14 0.39 21. транспортные расходы 15 0.41 22. штрафы уплаченные 12 0.33 23. расходы по публикации отчетности 4 0.11 14. расходы по изготовлению, приобретению, и пересылке бланков.упаковочных материалов для денежных билетов и монеты. 4 0,11 ИТОГО РАСХОД 3623 ПРИБЫЛЬ 1916

Глава II. Совершенствование банковского обслуживания предпринимательства


.1Предложения по улучшению расчётно-кассового обслуживания предприятий


Основным направлением улучшения расчётно-кассового обслуживания клиентов является использование современных технологий расчётов.

Технологическим новшеством 90-х гг. прошлого столетия в России выступили электронные системы платежей, основными элементами которых являются терминалы для проведения на расстоянии операций банка с клиентами (система КЛИЕНТ-БАНК), платежные терминалы в местах совершения покупок и банкоматы для обналичивания денег, а также Центры авторизации или компьютеризированные системы расчетов между учреждениями (автоматизированные клиринговые палаты). В крупных банках такие системы более или менее внедрить удалось.

Развивая электронные средства платежей, банки преследуют три цели: не только сохранить, но и расширить свою долю рынка; сократить операционные издержки; получить новые источники доходов. Первую цель обычно рассматривают как конкурентный мотив, а две последние - как мотив получения прибыли.

Главной технологической инновацией в системе расчетов Российских банков конца 1990-х начала 2000 гг. становиться автоматизированная клиринговая палата - АКП, основным элементом которой (поставщиком услуг) является система электронной связи.

Принципиальный недостаток сегодняшнего состояния расчетной системы во многих банках - разобщенность информации о видах принадлежащих им активов по различным подразделениям. В результате банки зачастую не имеют возможности осуществления комплексного контроля за ликвидностью подчиненных учреждений и проводимых ими операций. Особенно актуально сейчас создание механизма гарантий по совершаемым банками активным операциям на основе реализации различных залоговых схем по имеющимся в их распоряжении рублевым и валютным средствам, ценным бумагам и прочим активам. И, наконец, клиентам банка требуется новый уровень информационного обслуживания по расчетным операциям. Из сказанного следует, что наиболее эффективным направлением совершенствования расчетной системы в банках может стать концентрация усилий на развитие одного функционального подразделения (Расчетного центра - РЦ) с передачей ему обработки всех оптовых расчетных операций и обслуживания всех видов счетов подчиненных учреждений и других финансовых институтов. Расчетные центры должны стать главным звеном новых платежных систем.

Основными принципами работы таких центров будут:

·быстрая и качественная автоматизированная обработка информации;

·высокая производительность (наращивание объемов транзакций без увеличения штатной численности персонала и без ухудшения качеств обработки и учета);

·высокая надежность за счет применения передовых компьютерных технологий;

·безопасность (постоянный контроль со стороны банковских служб безопасности за работой расчетной системы, ее защита);

·наличие квалифицированного персонала, обеспечивающего круглосуточный режим работы платежной системы, а также внедрение новых технологий;

·переход на электронный документооборот;

·контроль (быстрое получение необходимых отчетов, установка необходимого количества лимитов по операциям и платежам, контроль ввода и прохождения платежей, оперативное реагирование на различные ситуации).


2.2 Совершенствование кредитования предпринимателей


В вопросах совершенствования кредитования предпринимателей одним из основных моментов выступает использование кредитного мониторинга.

Контроль за ходом погашения ссуды и выплатой процентов по ней служит важным этапом всего процесса кредитования. Он заключается в периодическом анализе кредитного досье заемщика, пересмотре кредитного портфеля банка, оценке состояния ссуд и проведении аудиторских проверок.

Кредитный архив - это база кредитного мониторинга. Там сосредоточивается вся необходимая документация - финансовые отчеты, переписка, аналитические обзоры кредитоспособности, залоговые документы и т.д.

Каждый банк имеет свою систему ведения кредитного досье. Обычно документы сгруппированы в следующие разделы:

документы по ссуде (копии кредитного соглашения, долговых обязательств, гарантийных писем, свидетельство на право подписи документов);

финансовая и экономическая информация (балансы, отчеты о прибылях и убытках, аналитические таблицы, отчеты о денежных поступлениях, бизнес-планы, налоговые декларации);

запросы и отчеты о кредитоспособности (справки кредитных агентств, телефонные запросы, переписка);

материалы по обеспечению ссуды (документы о праве вступления во владение, финансовые свидетельства о залоге, документы о передаче прав по вкладам и ценным бумагам, закладные и т. п.);

переписка и памятные записки (переписка с клиентом по вопросам кредита, записи телефонных разговоров, справки о состоянии текущего счета клиента).

Как уже говорилось, кредитный портфель служит главным источником доходов банка и одновременно - главным источником риска при размещении активов. От структуры и качества портфеля банка в значительной степени зависит устойчивость банка, его репутация, его финансовый успех. Поэтому во всех банках ведется контроль за качеством ссуд, находящихся в портфеле, проводится независимая экспертиза и выявление случаев отклонения от принятых стандартов и целей кредитной политики банка. Кредитные работники и высшие служащие внимательно анализируют состав портфеля с целью выявления чрезмерной концентрации кредитов в определенных отраслях или у отдельных заемщиков, а также проблемных ссуд, требующих вмешательства со стороны банка.

Программы контроля над кредитным портфелем зависят от типа банка, его специализации, принятых там методов оценки кредитоспособности. Например, банк, выдавший много ссуд предприятиям в отраслях, переживающих спад производства, может проводить систематическую проверку дел своих заемщиков каждый месяц. Часто применяется дифференцированный подход: наиболее надежные кредиты подвергаются проверке один раз в квартал, тогда как проблемные ссуды требуют постоянного анализа и контроля. Еще один вариант: постоянный контроль за крупными ссудами и периодический - по ссудам ниже определенной величины кредита.

Проверка ссуды может состоять в повторном анализе финансовых отчетов, посещении предприятия заемщика, проверке документации, обеспечения и т.д. При контрольной проверке вновь рассматривается вопрос о соответствии данной ссуды целям и установкам кредитной политики банка, анализируется кредитоспособность и финансовое состояние клиента, рентабельность операции и т. д.

Многие банки в ходе очередной контрольной проверки присваивают ссудам рейтинг, представляющий итоговую оценку кредита по ряду параметров. Выше уже приводился пример рейтинговой оценки качественных характеристик кредита. В других методиках ссудам присваивается номер (1, 2,3 и т. д.), который соответствует одной из категорий - «Наивысшее качество», «Удовлетворительно», «Маржинальная ссуда», «Критическая ссуда», «Убыточная ссуда, подлежащая списанию».

Классификация ссуд по рейтингу позволяет банку контролировать состав кредитного портфеля. Допустим, что по результатам последней проверки «Критические ссуды» составляют 5 % всего портфеля, тогда как ранее они составляли не более 1,5%. Необходимо выяснить причины ухудшения портфеля и принять меры к исправлению положения. Если рост критических ссуд связан с заемщиками в определенной отрасли хозяйства или с определенным видом кредита, следует сократить выдачу этих ссуд. На основе проверки может быть дана оценка работы отдельных кредитных инспекторов и подразделений банка.

Аудиторская проверка ссуд производится специальным отделом, подведомственным контролеру банка. Эта проверка аналогична описанному выше контролю кредитного портфеля, но она, как правило, осуществляется негласно работниками независимых служб, не связанных с кредитными отделами.

Аудиторский контроль имеет целью ответить на следующие вопросы:

каково состояние кредитных архивов банка, проводится ли их обновление;

осуществляет ли руководство и рядовые сотрудники кредитных подразделений регулярное обследование портфеля ссуд;

- правильно ли определен рейтинг;

соответствует ли работа кредитного отдела письменному меморандуму о кредитной политике;

- каково общее качество банковского портфеля;

достаточны ли резервные фонды банка для покрытия убытков по безнадежным ссудам.

Результаты аудиторской проверки отражаются в специальном отчете, который представляется совету директоров, соответствующим комитетам банка, руководителям подразделений банка и старшим кредитным инспекторам. В отчете должна быть сделана оценка качества всего кредитного портфеля на момент проверки и дана характеристика эффективности работы руководства и персонала кредитных отделов. Кроме того, аудиторы дают свои рекомендации по улучшению работы и изменению сложившихся методов и форм кредитования в банке.

Таким образом, лишь совокупное применение элементов механизма кредитования дает уверенность в формировании качественного и соответствующей заданной доходности кредитного портфеля банка, а также обеспечение надежных путей возврата суммы основного долга и получение прибыли кредитным учреждением от основного вида банковских операций в современной российской финансовой практики.


2.3 Совершенствование договорных отношений между банками и предприятиями


Одним из направлений развития договорных отношений, которое можно порекомендовать банку среднего уровня, как «Кредитинвест», может быть развитие контокоррентных отношений. Развитие сферы применения договора контокоррента позволило бы снизить часть банковских рисков, перечисленных выше.

Данный договор позволяет исключить встречные платежи. Если между сторонами установлены контокоррентные отношения, то отпадает необходимость при наступлении срока исполнения очередного связывающего стороны денежного обязательства каждый раз передавать деньги, либо направлять в банк платежное поручение, либо заявлять о зачете, либо использовать иные способы прекращения обязательства. Значение договора контокоррента состоит в том, что отпадает необходимость в прекращении исполнением или иными способами отдельных денежных обязательств. На определенное время прекращение отдельных обязательств устраняется в целях их последующего одновременного прекращения.

Обязательным условием применения договора контокоррента является встречный характер денежных требований сторон. Договор контокоррента только тогда будет успешно применяться и эффективно работать, когда в течение непродолжительного времени подлежат исполнению требования одной стороны ко второй, а второй - к первой. Совокупный оборот по сделкам, предполагающим встречные платежи, должен быть значительным, как и количество таких сделок. В результате разница требований и обязательств каждой из сторон, а также конечное сальдо при нормальном функционировании контокоррента оказываются намного меньше совокупного оборота. Применение договора контокоррента, таким образом, целесообразно в предпринимательских отношениях. Этот договор традиционно применяется в торговой, точнее, в торгово-посреднической сфере для упрощения расчетов сторон по встречным поставкам товаров. Применение контокоррента возможно везде, где имеется необходимость в осуществлении встречных платежей.

Еще одним условием применения договора контокоррента называют наличие между сторонами устойчивых деловых отношений. "Если отношения между предприятиями имеют длительный, а расчеты встречный характер, то даны важнейшие предпосылки для применения договора контокоррента".

Представляется, что установление контокоррентных отношений и их сохранение возможно лишь тогда, когда стороны пользуются высоким доверием друг друга. Ведь устранение встречных платежей, расчетов по отдельным сделкам сочетается в контокорренте с увеличением рисков, связанных с продолжением существования обязательств, занесенных в контокоррент. Стороны не обязуются заключать сделки, из которых возникнут обязательства, подлежащие занесению в контокоррент. Тем не менее, они рассчитывают, что такие сделки будут заключаться. Каждая из сторон надеется на взаимность отношений, на занесение в контокоррент не только требований, но и обязательств. Если же отношения складываются вопреки расчетам стороны, она утрачивает интерес к продолжению контокоррентных отношений и должна иметь право отказаться от данного договора. Вместе с тем при сохранении взаимного доверия, когда сторона убеждена, что отсутствие взаимности случайно и характеризует лишь отдельный контокоррентный период, она может не воспользоваться правом выхода из договора.

Договор контокоррента устанавливает обязательность заключения счета для прекращения занесенных в контокоррент обязательств.

Договор контокоррента полезен, даже если у каждой из сторон нет недостатка в денежных средствах для исполнения обязательств. Тогда он служит для упрощения расчетов. Возможно также применение контокоррента в условиях, когда свободные денежные средства для исполнения у одной или обеих сторон отсутствуют. В этом случае контокоррент дополнительно решает задачу краткосрочного кредитования (кредитование присутствует и при наличии необходимых средств, но там оно не столь значимо для сторон). Применение контокоррента в условиях недостатка у стороны денежных средств в момент наступления срока исполнения обязательства, когда известно, что через несколько дней наступает срок исполнения встречного требования этой стороны, позволяет ей не обращаться в банк за получением краткосрочного кредита и не ждать наступления срока исполнения встречного требования, чтобы затем заявить о зачете и выплатить санкции за просрочку исполнения. Занесение обязательства в контокоррент устраняет необходимость платежа и решает проблему кратковременного недостатка денежных средств.

В СССР периодические расчеты по сальдо встречных требований - некий аналог контокоррентных отношений - производились предприятиями лишь с согласия и под контролем учреждения банка. Однако операции ведения счета, определения сальдо и направления выписки возлагались на одну из сторон, участвующих в расчетах. Вряд ли ограничение права сторон самостоятельно определять порядок взаимных расчетов и осуществлять их - ограничение, вводимое путем обязательного возложения на кредитную организацию ведения контокоррентного счета, - можно признать способом обеспечения "фискальных интересов государства".

Клиринг определяется как "система безналичных расчетов, основанная на зачете взаимных требований и обязательств". Если и можно говорить о зачете применительно к клирингу, то это не зачет в смысле ст.410 ГК РФ. Зачет, понимаемый как прекращение встречных однородных обязательств с наступившим сроком исполнения вне зависимости от способа, порядка и последствий такого прекращения, присутствует и при клиринге, и в контокоррентных отношениях. В этом проявляется сходство этих институтов.

Однако при клиринге обязательства прекращаются сразу по наступлении срока их исполнения. Прекращение обязательств производится клиринговой организацией, а не самими сторонами обязательств. Право на прекращение обязательств заранее предоставляется клиринговой организации участниками клиринга. В описанной схеме банковского чекового клиринга фактически требуется еще подтверждение банком-плательщиком оплаты в отношении каждого чека. Кроме того, при клиринге расчет производится не только по встречным обязательствам. При многостороннем клиринге может сложиться ситуация, при которой для обязательства какого-либо участника не найдется пары в виде его встречного требования. Тем не менее, такое обязательство будет прекращено с внесением соответствующей записи на счет этого участника. Поэтому клиринг представляет собой скорее содействие исполнению (в безналичном порядке) обязательств участников. "Зачет" здесь выступает как средство упрощения расчета (исполнения).

Применение договора контокоррента на практике зависит, помимо выгодности или невыгодности его по сравнению с другими формами расчетов, еще и от качества правового регулирования. Постановление ЦИК и СНК "О договоре контокоррента", во-первых, частично устарело, во-вторых, в настоящее время мало кому известно и, наконец, содержит недостаточно информации для правильного понимания и применения договора контокоррента. Постановление дает определение договора, подробно регламентирует порядок и последствия заключения счета, устанавливает случаи прекращения договора. Однако оно не говорит о правах и обязанностях сторон, возникающих из договора, не решает других важных вопросов. В законодательном акте о договоре контокоррента необходимо:

диспозитивно определить круг обязательств, подлежащих занесению в контокоррент;

указать последствия занесения обязательства в контокоррент;

уточнить права и обязанности сторон, возникающих из договора, включая право на проценты и право на заключение счета;

указать на приостановление исковой давности на время пребывания обязательства в контокорренте;

установить запрет для третьих лиц обращать взыскание на отдельные требования, занесенные в контокоррент;

определить случаи, порядок и последствия заключения счета, последствия отсутствия посылки выписок из счета в срок и возражения, которые могут быть противопоставлены требованию по сальдо.

2.4Эффективность предлагаемых мероприятий


Оценочная эффективность мероприятий по совершенствованию банковского обслуживания клиентов может быть следующей:

·Улучшение расчётно-кассового обслуживания - увеличение прибыли до 3 % (далее просто указываем увеличение прибыли в %);

·Улучшение практики кредитования на основе риск-менеджмента позволит увеличить прибыль 2.5 - 3.5 %

·За счёт расширения практики применения контокоррентных отношений возможно увеличение доходности на 3.5 - 4 %.

Данные мероприятия выступают необходимостью для банка «Кредитинвест» в целях повышения его устойчивости по ряду показателей (в частности, расхождение показателей прибыли в 2010 и 2011 годах составило 30 раз, на что было указано выше; полагаем, что с внедрением предлагаемых мероприятий банковские риски будут снижены, а доходность отдельных операций возрастёт).

Заключение


Основные выводы по работе следующие:

1.Основным направлением улучшения расчётно-кассового обслуживания клиентов является использование современных технологий расчётов. Развивая электронные средства платежей, банки преследуют три цели: не только сохранить, но и расширить свою долю рынка; сократить операционные издержки; получить новые источники доходов. Первую цель обычно рассматривают как конкурентный мотив, а две последние - как мотив получения прибыли. Главной технологической инновацией в системе расчетов Российских банков конца 1990-х начала 2000 гг. становиться автоматизированная клиринговая палата - АКП, основным элементом которой (поставщиком услуг) является система электронной связи.

2.В вопросах совершенствования кредитования предпринимателей одним из основных моментов выступает использование кредитного мониторинга.

Контроль за ходом погашения ссуды и выплатой процентов по ней служит важным этапом всего процесса кредитования. Он заключается в периодическом анализе кредитного досье заемщика, пересмотре кредитного портфеля банка, оценке состояния ссуд и проведении аудиторских проверок.

3. Одним из направлений развития договорных отношений, которое можно порекомендовать банку среднего уровня, как «Кредитинвест», может быть развитие контокоррентных отношений. Развитие сферы применения договора контокоррента позволило бы снизить часть банковских рисков, перечисленных выше. Данный договор позволяет исключить встречные платежи. Значение договора контокоррента состоит в том, что отпадает необходимость в прекращении исполнением или иными способами отдельных денежных обязательств. На определенное время прекращение отдельных обязательств устраняется в целях их последующего одновременного прекращения.

Список использованной литературы


1.Абдусаламова А. И. Развитие расчётно-платёжных систем банков //Вестник ДНЦ РАН, Экономика, 2011, № 1 - с.8 - 11.

2.Антропов Д. Л. Интегрированный менеджмент в системе управления банками //Деньги и кредит, 2012, № 1, с. 33 - 38.

.Банковское дело /под ред. О. И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2011 - 576 с.

.Кедров В. И., Митрохин В. В. О стратегических ориентирах кредитной деятельности коммерческих банков //Деньги и кредит, 2011, № 11, с. 51 - 54.

.Маркетинг в отраслях и сферах деятельности /под ред. В.А. Алексушина. М.: Дашков и К, 2002 - 614 с.

.Мурычев А. В. К вопросу о целесообразности создания саморегулируемых организаций в банковской сфере //Деньги и кредит, 2012, № 8, с. 28 - 33.

.Отчёты (годовые) банка «Кредитинвест» за 2002 - 2011 гг.


Содержание Введение Глава I. Организация деятельности банка. 1.1.Название, местонахождение, учредители и организационная структура банка 1.2.Усл

Больше работ по теме:

КОНТАКТНЫЙ EMAIL: [email protected]

Скачать реферат © 2017 | Пользовательское соглашение

Скачать      Реферат

ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ ПОМОЩЬ СТУДЕНТАМ