Фактори, які впливають на фінансову стійкість страхової компанії

 

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ

Київський національний економічний університет імені Вадима Гетьмана

Фінансово-економічний факультет

Кафедра страхування









ЗВІТ ПРО ВИКОНАННЯ ІНДИВІДУАЛЬНИХ ЗАВДАНЬ

із дисципліни «Страховий менеджмент»














Київ - 2012


Завдання 1


Дати характеристику пяти показників, які на Ваш погляд, мають бути визначальними при виборі надійної компанії, що займається страхуванням життя

Використовуючи інформацію розміщену в Інтернеті (або інших джерелах), здійснити порівняльний аналіз умов страхування життя 2 страхових компаній та обрати кращий варіант страхування.

При виборі надійної компанії, що займається страхуванням життя, визначальними показниками, що впливають на її фінансову стійкість та надійність, на мій погляд, мають бути наступні:

üРозмір власного капіталу страхової компанії.

üРозміри страхових резервів.

üТарифна політика.

üІнвестиційна політика.

üПерестрахування.

Власний капітал створює фінансову основу страхової компанії, і включає в себе: статутний капітал, додатковий капітал, резервний капітал та нерозподілений прибуток. Розмір власного капіталу відіграє велику роль у визначенні надійності страховика, оскільки кожна його складова займає важливе місце у забезпеченні платоспроможності та фінансової стійкості компанії. Так, наприклад, наявність значного статутного капіталу (мінімальний розмір для компанії, що займається страхуванням життя, складає 1,5 млн. євро) дозволяє страховику брати на себе великі обсяги відповідальності навіть за відсутності сформованих страхових резервів, крім того чинне законодавство вимагає від страхової компанії забезпечити формування статутного фонду виключно у грошовій формі (за винятком державних цінних паперів) з метою забезпечення її ліквідності та платоспроможності. Важливу роль відіграє і резервний капітал, що може бути спрямований на покриття невиробничих витрат, збитків страховика по страхових операціях, для погашення облігацій і викупу акцій страховика у випадку відсутності інших коштів, і таким чином резервний капітал додатково забезпечує фінансову стійкість страхової компанії, зміцнює її матеріальну і фінансову безпеку, що, в свою чергу, сприяє підвищенню гарантій виконання страховиком своїх зобовязань перед страхувальниками та зменшує можливість банкрутства страховика. Інша складова власного капіталу, нерозподілений прибуток, є джерелом формування власного капіталу, яке має внутрішнє походження, розмір якого свідчить про успішність страхової діяльності компанії за наслідками фінансового року. В структурі власного капіталу важливим елементом стають вільні резерви, джерелом формування яких є нерозподілений прибуток, і призначенням яких є забезпечення платоспроможності страховика шляхом надання можливості страховику залишати на власному утриманні обєкти більшої вартості.[5]

Таким чином, чим більшим є розмір власного капіталу чи окремих його складових, тим фінансово надійнішою є страхова компанія.

Страхові резерви є основною складовою залученого капіталу страхових компаній. Вони забезпечують фінансову стійкість та платоспроможність страховика, оскільки мають виключно цільове призначення та характеризують ту частку ресурсів страховика, яка за звичайних умов діяльності достатня для сплати страхового відшкодування за усіма укладеними договорами страхування. Зростання розмірів страхових резервів свідчить про розвиток страхової компанії та про зростання її фінансових можливостей, що проявляється в можливості компанії залишати на власному утриманні обєкти страхування більшої вартості, отримувати більші інвестиційні доходи, економити на витратах із залучення капіталу та підвищувати гарантії виплати страхових відшкодувань. Водночас ріст страхових резервів свідчить і про відповідне зростання грошових зобовязань страховика перед страхувальниками за укладеними договорами, що необхідно також враховувати при виборі страхової компанії.

Оскільки страхові резерви формуються за рахунок страхових премій, які, в свою чергу, визначаються шляхом множення страхової суми на страховий тариф, їх динаміка залежить від тарифної політики страховика. Необхідно памятати, що страховик мусить розраховувати страхові тарифи таким чином, щоб він міг виконати свої зобовязання перед страхувальниками, та відповідно забезпечити свою платоспроможність, а також покрити витрати на утримання страхової компанії та на проведення страхування. [7] Оскільки у випадку страхування життя страховик мусить по настанні страхової події сплатити клієнту страхову суму плюс певний інвестиційний дохід (не більше 4%), то надзвичайно важливим завданням для нього стає визначення страхових тарифів таким чином, щоб забезпечити обсяги страхових надходжень (премій) в обсязі достатньому для формування ефективного власного інвестиційного портфелю, що дозволить йому підтримувати фінансову стійкість та платоспроможність на високому рівні. Однак необхідно враховувати і той факт, що встановлення страхових тарифів на рівні вище ринкових призведе до втрати потенційних та чинних клієнтів, що в перспективі погіршить фінансове становище компанії та підірве її надійність. Однозначно не можна сказати яким буде вплив зміни розмірів тарифів на подальші результати діяльності страховика, і тому при виборі компанії слід врахувати вплив інших факторів, наприклад дослідження впливу зміни тарифів страховика на динаміку страхових премій і т.д.

Таким чином, тарифна політика є ефективною в тому випадку, якщо страхові тарифи відповідають платоспроможному попиту страхувальників, є гнучкими та передбачають можливість розширення обсягу страхової діяльності, забезпечують рентабельність страхових операцій, забезпечують еквівалентність страхових відносин між страховиком та усіма його клієнтами, характеризуються достатньою стабільністю протягом тривалого часу.

Наступним кроком до визначення рівня надійності страхової компанії стає дослідження її інвестиційної політики, яка у випадку страхування життя стає одним з визначальних джерел забезпечення доходів, необхідних для виконання її зобовязань перед страхувальниками та формування власного прибутку компанії, оскільки отримання інвестиційного прибутку надає можливість страховику перекривати збитки від операційної діяльності, здійснювати дисконтування страхових премій за довгостроковими договорами страхування життя, забезпечувати участь страхувальників у прибутках та отримувати додаткове джерело формування математичних резервів. [8] Інвестиційна політика повязана з розміщенням коштів страхових резервів з урахуванням принципів безпечності, прибутковості, ліквідності та диверсифікованості, що мають бути представлені активами таких категорій (ст. 31 Закону України «Про страхування», розділ ІІІ «Забезпечення платоспроможності страховиків»): грошові кошти на поточному рахунку, банківські депозити, валютні вкладення згідно з валютою страхування, нерухоме майно, акції, облігації, іпотечні сертифікати, права вимог до перестраховиків, банківські метали та ін. Кожен з видів фінансових активів характеризується власним рівнем прибутковості, ліквідності та безпечності, і завдання страховика полягає в збалансуванні цих вимог, виходячи зі специфіки своєї діяльності та особливостей страхового портфеля. У випадку здійснення страхування життя, для страхової компанії забезпечення ліквідності не виступає першочерговим завданням, вона може здійснювати довготермінові фінансові вкладення, інвестувати кошти в нерухомість, але при цьому орієнтуватись на встановлений законодавством рівень прибутковості (4% річних) та на нормативи розміщення та інвестування резервів із страхування життя, що встановлені Правилами розміщення страхових резервів із страхування життя, затвердженими Розпорядженням Держфінпослуг від 26.11.2004 № 2875.

Важливим чинником досягнення фінансової надійності страховиком є перестрахування. Перестрахування полягає у передачі частки відповідальності страховика іншому страховику (перестраховику) за певну плату, чим забезпечується оптимізація та збалансування страхового портфеля перестрахувальника, підвищується фінансова стійкість та платоспроможність страховика при здійсненні страхових операцій. [6] Перестрахування надає можливість страховику брати на страхування дуже дорогі та унікальні ризики, сприяє впровадженню та поширенню нових видів страхування без додаткової загрози його фінансовій надійності. Головне завдання страхової компанії полягає у визначенні пропорції розподілу ризику (частку власного утримання та розмір цесії) між собою та перестраховиком. Враховуючи вище перелічені позитивні сторони перестрахування, можна зробити висновки про те, що зростаюча динаміка операцій по перестрахуванню свідчить про достатньо високий рівень надійності страховика, однак слід також памятати, що надто висока частка страхових премій за ризиками, що передаються у перестрахування, в загальному обсязі страхових премій може свідчити про надто високий ступінь залежності страховика від партнерів по страхуванню, що може негативно відобразитись на надійності страхової компанії.


Завдання 2


На основі даних публічної фінансової звітності трьох страховиків: Балансу (Додаток до П(С)БУ 2) та Звіту про фінансові результати (Додаток до П(С)БУ 3) - проаналізувати за 3 останні роки:

·величину, динаміку та структуру активів. Зробити висновки;

·величину, динаміку та структуру пасивів. Зробити висновки.


Національна акціонерна страхова компанія «Оранта»

ВеличинаДинамікаСтруктураАктив2009201020112010 /20092011 /20102009201020111345678910I. Необоротні активиНематеріальні активи:залишкова вартість3028270,930,960,3%0,1%0,1%Основні засоби:залишкова вартість13342842,628,350,1%0,1%1,0%Довгострокові фінансові інвестиції:інші фінансові інвестиції956015130150991,581,0099,3%62,0%54,2%Довгострокова дебіторська заборгованість9200124501,350,0%37,7%44,7%Усього за розділом I962324392278602,531,1494,1%95,8%96,9%II. Оборотні активиВекселі одержані5475005000,911,0091,0%46,9%56,8%Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:чиста реалізаційна вартість8861,3%0,0%9,8%Інша поточна дебіторська заборгованість1152322347,550,431,8%49,0%25,3%Поточні фінансові інвестиціїГрошові кошти та їх еквіваленти:в національній валюті3440641,181,605,7%3,7%7,3%Усього за розділом II60110678801,780,825,9%4,2%3,1%III. Витрати майбутніх періодівIV. Необоротні активи та групи вибуттяБаланс1022425459287402,491,13100,0%100,0%100,0%

Структура активів НАСК «Оранта» на кінець 2011 року складається на 96,9% з необоротних активів, 54,2% яких складають довгострокові фінансові інвестиції, а 44,7% припадає на довгострокову дебіторську заборгованість. Структура оборотних активів, які на кінець 2009 року займали лише 3,1% сукупних активів, складається переважно з векселів одержаних (56,8%) та поточної дебіторської заборгованості (понад 35%). Протягом 3 років обсяг сукупних активів компанії формувався під впливом зміни обсягів необоротних активів. Про це свідчать приблизно однакові темпи зростання, та переважна частка необоротних активів в сукупній вартості (понад 94%) активів. В той же час, в структурі необоротних активів простежувалась тенденція падіння частки коштів, вкладених в довгострокові фінансові інвестиції (від 99,3% на кінець 2009 року до 54,2% наприкінці 2011 року), незважаючи на зростання їх абсолютної частки протягом 2010 року (близько 60% порівняно з попереднім роком). Цей факт пояснюється тим, що в цей час в значних абсолютних та відносних розмірах (37% загальної вартості активів у 2010 році) зросла довгострокова дебіторська заборгованість компанії, що могло бути викликане наслідками фінансової кризи, що найбільшого розмаху набула наприкінці 2010 року, та яка стримувала інвестиційні процеси. Схожі зміни відбувались і в структурі та динаміці оборотних активів, де зростали обсяги та частка поточної дебіторської заборгованості за відсутніх темпів росту операцій з векселями. В цілому ж, протягом трьох років структура активів змінювалась на користь необоротних активів, тоді коли інвестиційна політика компанії була зорієнтована переважно на збільшення показників прибутковості.

страхування життя фінансовий звітність

Національна акціонерна страхова компанія «Оранта»

ВеличинаДинамікаСтруктураПасив2009201020112010 /20092011 /20102009201020111345678910I. Власний капіталСтатутний капітал103551035510 3551,001,00104,0%41,0%36,4%Інший додатковий капітал13519190,141,001,4%0,1%0,1%Резервний капітал1075491575,401,210,1%3,0%3,2%Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)-5401412117 17826,151,22-5,4%55,9%60,3%Усього за розділом I99602524928 4672,541,1397,4%99,2%99,1%II. Забезпечення майбутніх витрат і платежівЗабезпечення виплат персоналу4561,251,202,0%2,6%3,1%Інші забезпечення1721651600,960,9786,9%84,2%82,9%Усього за розділом II1981961930,990,981,9%0,8%0,7%III. Довгострокові зобов'язанняДовгострокові кредити банків65Усього за розділом III650,2%IV. Поточні зобов'язанняВекселі видані35Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги151090,670,9022,7%71,4%60,0%Поточні зобов'язання за розрахунками:з оплати праці8350,381,6712,1%21,4%33,3%Усього за розділом IV6614150,211,070,6%0,1%0,1%V. Доходи майбутніх періодівБаланс102242545928 7402,491,13100,0%100,0%100,0%

В структурі пасиву страхової компанії протягом трьох років частка власного капіталу складала понад 97%. Темпи зростання всього капіталу змінювались відповідно до змін, що відбувались у власному капіталі страховика. Так, наприклад, зростання пасивів на кінець 2010 року порівняно з 2009 роком в 2,5 разів повязується з отриманням нерозподіленого прибутку, розміри якого перевищували розміри статутного капіталу. За наслідками фінансової кризи, ріст прибутку страховика уповільнився і склав 13%, а в структурі власного капіталу його частка зросла на 4,4 п.п., що не може не свідчити про зростання фінансової надійності страховика. Частка забезпечення наступних витрат і платежів в сукупній структурі пасивів протягом трьох років характеризувалась незначним скороченням, що насамперед повязано зі статтею «Інше забезпечення». Скорочення частки поточних зобовязань в загальних пасивах, пояснюється негативною динамікою кредиторської заборгованості та поточних зобовязань з оплати праці, різка зміна обсягів яких відбулась на початку 2010 року.


Закрите акціонерне страхове товариство «Инго Украина»

ВеличинаДинамікаСтруктураАктив2009201020112010 /20092011 /20102009201020111345678910I. Необоротні активиНематеріальні активи:залишкова вартість2313015,500,970,0%0,1%0,2%Основні засоби:залишкова вартість7561570,810,930,6%0,3%0,3%первісна вартість1711832101,071,151,4%0,8%1,1%знос96122-1531,27-1,25Довгострокові фінансові інвестиції:інші фінансові інвестиції121731237259541,020,4899,3%57,1%32,2%Довгострокова дебіторська заборгованість59204124501,350,0%42,5%67,3%Усього за розділом I1225521668184911,770,8593,4%96,3%94,6%II. Оборотні активиВиробничі запаси347Векселі одержані7156806800,951,0083,3%82,6%64,9%Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:чиста реалізаційна вартість-14181,7%1,7%Дебіторська заборгованість за розрахунками:з бюджетом15320,200,67Інша поточна дебіторська заборгованість1714220,821,572,0%1,7%2,1%Поточні фінансові інвестиції---Грошові кошти та їх еквіваленти:в національній валюті961043141,083,0211,2%12,6%30,0%Усього за розділом II85882310480,961,276,5%3,7%5,4%III. Витрати майбутніх періодів111IV. Необоротні активи та групи вибуття---Баланс1311422492195401,720,87100,0%100,0%100,0%

Основною складовою в структурі активів ЗАСТ «Инго Украина» є необоротні активи, обсяг яких становив протягом 2007-2009 рр. не менше 93%. Завдяки цьому визначалась і динаміка сукупних активів компанії. Так, наприклад, ріст сукупних активів за період 2009-2010 рр. склав понад 70%, а протягом періоду 2010-2011 рр. спад склав близько 13%, в той час як динаміка необоротних активів характеризується такими даними: 77% та 15% відповідно. В структурі необоротних активів наприкінці 2009 року довгострокові фінансові інвестиції займали 99,3%, однак зі зміною фінансової ситуації в країні частка та абсолютні розміри довгострокових фінансових інвестицій значно скоротились, в той час як зовсім протилежні зміни відбулись в статті балансу «Довгострокова кредиторська заборгованість», які були викликані насамперед погіршенням фінансового становища контрагентів компанії. Незважаючи на те, що інвестиційна політика компанії була спрямована на забезпечення високої прибутковості вкладених коштів, протягом 2009-2011 рр. зростали обсяги грошових коштів та їх еквівалентів в національній валюті в абсолютних розмірах, що певною мірою підвищує рівень ліквідності страховика. Обсяги операцій з векселями, що протягом аналізованого періоду займали основну частку в оборотних коштах страховика, залишались на стабільному рівні, а поточна дебіторська заборгованість й надалі залишалась незначною.

Закрите акціонерне страхове товариство «Инго Украина»

ВеличинаДинамікаСтруктураПасив2009201020112010 /20092011 /20102009201020111345678910I. Власний капіталСтатутний капітал120001200012 0001,001,0093,1%55,0%63,1%Інший додатковий капітал4141411,001,000,3%0,2%0,2%Резервний капітал4949549510,101,000,4%2,3%2,6%Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)79392696 48711,690,706,2%42,5%34,1%Усього за розділом I128892180519 0231,690,8798,3%96,9%97,4%II. Забезпечення майбутніх витрат і платежівЗабезпечення виплат персоналу2630291,150,9738,2%35,3%29,9%Усього за розділом II6885971,251,140,5%0,4%0,5%III. Довгострокові зобов'язанняУсього за розділом III---IV. Поточні зобов'язання-Короткострокові кредити банків454-Векселі видані47--Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги2117370,812,1813,4%2,8%8,8%Поточні зобов'язання за розрахунками:-з оплати праці2449762,041,5515,3%8,1%18,1%Інші поточні зобов'язання1152830648,000,587,0%87,7%72,9%Усього за розділом IV1576024203,830,701,2%2,7%2,1%V. Доходи майбутніх періодів---Баланс131142249219 5401,720,87100,0%100,0%100,0%

Основні зміни в структурі пасиву та в динаміці валюти балансу даної страхової компанії були спричинені, насамперед, змінами в обсягах нерозподіленого прибутку, оскільки зміни в статутному капіталі були відсутні, а частка позикового капіталу взагалі займала протягом всього періоду близько трьох відсотків. Отже, протягом 2009-2010 рр. 11-кратне зростання нерозподіленого прибутку викликало приріст сукупного капіталу у 72%, що значно підвищило фінансову стійкість страховика, однак протягом 2009-2010 рр. падіння прибутку на 30% викликало і скорочення сукупного капіталу на 13%, що, очевидно, повязано з фінансовою кризою в Україні. Протягом усього періоду відбулись різкі зміни в обсягах поточних зобовязань страховика, однак помітного впливу на загальне фінансове становище компанії це не справило, оскільки їм характерна незначна доля в сукупному капіталі.


Закрите акціонерне товариство «Кредо-классик»

ВеличинаДинамікаСтруктураАктив2009201020112010 /20092011 /20102009201020111345678910I. Необоротні активиОсновні засоби:залишкова вартість1,60,80,20,500,250,0%0,0%0,0%первісна вартість2221,001,000,0%0,0%0,0%знос0,41,21,83,001,50Довгострокові фінансові інвестиції:які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств12540100,0%Справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості14590125400,860,00100,0%100,0%Усього за розділом I1459212541125400,861,0095,5%77,4%63,5%II. Оборотні активиДебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:чиста реалізаційна вартість00128,21,8%Поточні фінансові інвестиції377,13154,56591,78,372,0954,9%86,1%91,3%Грошові кошти та їх еквіваленти:в національній валюті309,9507,8498,21,640,9845,1%13,9%6,9%Усього за розділом II6873662,37218,15,331,974,5%22,6%36,5%III. Витрати майбутніх періодів---IV. Необоротні активи та групи вибуттяБаланс1527916203197581,061,22100,0%100,0%100,0%

В ході аналізу даних Балансу ЗАТ «Кредо-классик» можна помітити, що основні зміни в динаміці сукупних активів компанії були спричинені змінами в оборотних активах (їх абсолютних розмірах та структурі). В розрізі оборотних активів протягом 2009-2010рр. значно зросли поточні фінансові інвестиції (більш як у 8 разів) та грошові кошти в національній валюті (на 64%). Таким чином, наприкінці 2010 року змінилась і структура оборотних коштів на користь фінансових інвестицій (86% проти 14%). Протягом 2011 року динаміка поточних фінансових інвестицій залишилась позитивною, однак трохи уповільнилась (абсолютні розміри збільшились у понад 2 рази), а обсяги грошових коштів залишились майже на попередньому рівні. Завдяки цьому, зросла частка поточних фінансових інвестицій в структурі оборотних коштів (до 91,3%), та відповідно збільшилась частка оборотних активів у загальній структурі активів (з 4,5% наприкінці 2009 р. до 36,5% наприкінці 2011 р.). Динаміка необоротних активів характеризується відсутністю різких коливань протягом 2009-2011 рр., тому у звязку зі змінами в оборотному капіталі, змінювалась лише доля необоротних активів (від 95,5% у 2009 р. до 63,5% у 2011 р.). Інвестиційна політика даної страхової компанії, виходячи з вище наведеного аналізу, спрямована, насамперед, на забезпечення ліквідності та платоспроможності, а також на отримання швидкого доходу в умовах очікуваної високої інфляції.


Закрите акціонерне товариство «Кредо-классик»

ВеличинаДинамікаСтруктураПасив2009201020112010 /20092011 /20102009201020111345678910I. Власний капіталСтатутний капітал146401464017674,21,001,2198,5%97,4%97,2%Резервний капітал2030551,501,830,1%0,2%0,3%Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)203,8355,24631,741,301,4%2,4%2,5%Усього за розділом I14863,815025,218192,21,011,2197,3%92,7%92,1%II. Забезпечення майбутніх витрат і платежівЗабезпечення виплат персоналу---Інші забезпечення---395,5782,3943,21,981,21100,0%100,0%100,0%Усього за розділом II395,5782,3943,21,981,212,6%4,8%4,8%III. Довгострокові зобов'язанняУсього за розділом III000IV. Поточні зобов'язанняКредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги19,10,71,60,042,2999,0%0,2%0,3%Поточні зобов'язання за розрахунками:з бюджетом0,20,50,72,501,401,0%0,1%0,1%зі страхування-0,50,71,400,1%0,1%з оплати праці-11,51,500,3%0,2%Інші поточні зобов'язання-392618,41,5899,1%99,3%Усього за розділом IV19,3395,6622,920,501,570,1%2,4%3,2%V. Доходи майбутніх періодів---Баланс15278,616203,119758,31,061,22100,0%100,0%100,0%

Сукупний капітал страхової компанії протягом 2009-2011 рр. зростав достатньо помірними темпами, і така динаміка була викликана змінами в обсягах власного капіталу. Оскільки інвестиційна політика компанії була спрямована на забезпечення ліквідності та платоспроможності, розміри прибутків були незначними протягом цього періоду (близько 2-2,5% в структурі власного капіталу), тому визначальним фактором зміни капіталу фірми став статутний капітал, збільшення обсягів якого спричинило аналогічні зміни в сукупному капіталі. З одного боку, це є позитивним чинником для формування фінансової стійкості компанії, однак, з іншого боку, можливості залучення пайового капіталу є обмеженими, а за відсутності надійних джерел надходжень високого прибутку, можуть виникнути труднощі у страховика відносно погашення своїх зобовязань перед страхувальниками. Високими темпами зростали обсяги поточних зобовязань компанії протягом трьох років, однак їх абсолютні розміри є незначними порівняно з обсягами власного капіталу, і тому їх вплив на зміни в сукупному капіталі є невеликим.


Завдання 2


В даному розділі проводиться аналіз умов страхування життя таких компаній: ПАТ «Компанія страхування життя «Універсальна» та Приватне АТ «Страхова компанія «Оранта-Життя».

КСЖ «Універсальна» пропонує програму індивідуального страхування «Універсальний захист», метою якої є забезпечення якісної фінансової підтримки Застрахованих осіб та/або членів їх родин при настанні випадків, передбачених програмою, з одночасною капіталізацією страхових внесків до закінчення строку дії Договору.

СК «Оранта-Життя» пропонує приватним особам Програму «Оранта-Life», метою якої є забезпечення клієнтам повноцінного багаторівневого захисту та допомога в накопиченні та примноженні капіталу.

Відповідно до умов першої компанії, страхувальником може бути фізична чи юридична платоспроможна особа, а застрахованою особою може бути фізична особа віком 18 - 59 повних років, при чому на момент закінчення дії Договору вік Застрахованої особи не повинен перевищувати 70 років. Відповідно до умов другої компанії, до страхування приймаються особи від 3 до 60 років.

Термін дії договору в першому випадку становить 3-30 років, в той час як згідно з програмою «Оранта-Life» договір страхування може укладатися на строк від 10 до 30 років.

Періодичність сплати внесків в обох випадках може здійснюватись щомісячно, щоквартально, раз на півроку, щорічно або одноразово, однак в першому випадку мінімальний розмір внеску залежить від періодичності сплати (щомісячний - 200 грн., щоквартальний - 400 грн., два рази на рік - 800 грн., щорічний - 1600 грн), а в другому випадку він складає 700 грн. Валютою страхування в першій компанії є гривня, а в другій компанії - гривня, долар США, євро.

Відповідно до програми «Універсальний захист» страхові виплати здійснюються таким чином: Дожиття Застрахованої особи - 100% страхової суми + додаткові інвестиційні бонуси; Смерть Застрахованої особи - 100% страхової суми + додаткові інвестиційні бонуси; Смерть Застрахованої особи внаслідок дорожньо-транспортної пригоди - 100% страхової суми + 100% страхової суми за ризиком Смерть з будь-якої причини; Смерть Застрахованої особи в наслідок нещасного випадку - 100% страхової суми + 100% страхової суми за ризиком Смерть з будь-якої причини; Критичні захворювання - в розмірі 100% страхової суми; Інвалідність І групи з будь-якої причини - 100% страхової суми; Інвалідність І, ІІ, ІІІ групи внаслідок нещасного випадку - І гр. - 100%; ІІ гр. - 80%; ІІІ гр. - 60% страхової суми; Тимчасова (більше 5 днів) непрацездатність Застрахованої особи внаслідок нещасного випадку - 0,2% від страхової суми за цією подією за кожен день непрацездатності, але не більше 25% від страхової суми за кожен страховий випадок.

Відповідно до умов програми «Оранта-Life», По закінченні строку дії договору Застрахованій особі виплачується очікувана страхова сума, яка складається зі страхової суми, гарантованого доходу в розмірі 4% та додаткового інвестиційного доходу. В разі настання смерті Застрахованої особи під час дії Договору страхування життя компанія «Оранта-Життя» гарантує виплату 100% страхової суми. В разі настання смерті Застрахованої особи внаслідок нещасного випадку під час дії Договору страхування життя компанія «Оранта-Життя» гарантує виплату 200% страхової суми. В разі настання смерті Застрахованої особи внаслідок дорожньо-транспортної пригоди під час дії Договору страхування життя компанія «Оранта-Життя» гарантує виплату 300% страхової суми. Додатковим покриттям є: Стійка втрата працездатності Застрахованої внаслідок нещасного випадку та звільнення від сплати внесків в разі настання у Страхувальника інвалідності I, II групи з будь-якої причини, а також смерті Страхувальника.

Таким чином, основними перевагами КСЖ «Універсальна» є: можливість заключати договір від 3 років, диференціація розмірів мінімальних внесків, та ширший перелік страхових випадків. Водночас основними перевагами СК «Оранта-Життя» є: страхування осіб віком від 3 років, можливість страхування в іншій валюті, а також виплата 300% страхової суми у випадку настання смерті Застрахованої особи внаслідок ДТП, що на 100% більше розміру, запропонованого КСЖ «Універсальна».

Тому однозначно неможливо зробити висновок, що буде кращим варіантом для потенційного страхувальника, оскільки при виборі страховика особа буде враховувати і ряд інших важливих факторів, наприклад відповідність його власним уподобанням, фінансовому становище, умови та спосіб життя (що визначатимуть ймовірність настання того чи іншого ризику), а також показники надійності страхових компаній та їх рівень сервісного обслуговування клієнтів і т.д.


Список використаної літератури


1) Закон України «Про внесення змін до Закону України «Про страхування» // Урядовий курєр. - 2001. - 7 листопада.

) Законодавство України з питань страхової діяльності. Збірник законодавчих та нормативних актів. - К.: Атака, 2004.

) Правила розміщення страхових резервів із страхування життя: Затверджено розпорядженням Держфінпослуг від 26.11.2004, № 2875.

) Цивільний кодекс України. - К.: Парламентське видання, 2003.

) Гаманкова О.О. Фінанси страхових організацій: Навч. посіб. - К.: КНЕУ, 2007. - 328 с.

) Деревянко Н.В. Фінансова надійність страхової компанії та методи її досягнення // III Міжнародний ялтинський форум учасників страхового ринку. 22-26 вересня 2003 року. - К.: ЛСОУ, 2003. - С. 38.

) Шевчук О. Оцінка фінансового стану та ефективності діяльності страхових компаній України // Регіональна економіка. - 2005. - № 11. - С. 137-142.

) Шірінян Л. В. Фінансова надійність і фінансова стійкість страховиків // Актуальні проблеми економіки. - 2007. -№ 9 (75). - С.173 - 178.

9) <http://www.dfp.gov.ua/>

) <http://forinsurer.com/>

) <http://www.uainsur.com/stats/life/>

) <http://www.ufin.com.ua/zvitnist/sk/sk.htm>


МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ Київський національний економічний університет імені Вадима Гетьмана Фінансово-економічний факультет Кафедра страху

Больше работ по теме:

КОНТАКТНЫЙ EMAIL: [email protected]

Скачать реферат © 2017 | Пользовательское соглашение

Скачать      Реферат

ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ ПОМОЩЬ СТУДЕНТАМ