Эффективность развития системы страхового надзора в России и зарубежных странах

Министерство образования и науки РФ

Государственное образовательное учреждение

Высшего профессионального образования

"ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ УПРАВЛЕНИЯ"

Институт финансового менеджмента

Кафедра "Финансы, денежное обращение и кредит"

КУРСОВОЙ ПРОЕКТ

по дисциплине "Страхование" на тему:

"Эффективность развития системы страхового надзора в России и Зарубежных странах"

Выполнил (а) студент (ка)

группы ФиК 4-4 /Телышева Е.А. /

Проверил (а)

доцент кафедры, к. э. н. /Сахирова Н.П. /

Москва - 2011

Содержание

Введение

Глава 1. Место и значение государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью в системе страхования

1.1 Система страхового надзора в России: сущность, содержание, цели и функции

1.2 Система страхового надзора в зарубежных странах: содержание и значение

1.2.1 Модели регулирования страхования

1.2.2 Системы государственного регулирования страхового рынка в отдельных странах

1.3 Глобализация регулирования страхового рынка

Глава 2. Анализ и оценка эффективности системы страхового надзора

2.1 Анализ деятельности ведущих страховых компаний по страхованию гражданской ответственности

2.1.1 Анализ результатов деятельности страховых компаний

2.2 Анализ ключевых показателей страховой отрасли, страховых премий и страховых выплат по обязательному страхованию гражданской ответственности

2.2.1 Анализ и оценка страховых выплат в страховании гражданской ответственности

Глава 3. Основные направления развития и повышения эффективности государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью в РФ

3.1 Проблемы развития системы страхового надзора в России

3.2 Разработка рекомендаций по совершенствованию системы страхового надзора

3.2.1 Правовое регулирование страховой деятельности с учетом современных интеграционных процессов

3.2.2 Совершенствование форм и методов страхового надзора

3.2.3 Развитие конкурентной среды

3.3 Разработка схемы классификации видов страхования гражданской ответственности

3.4 Проектирование тарифных ставок и страховых премий

Заключение

Список использованной литературы

Приложения

Введение

В экономическом механизме цивилизованного государства страхование является важным и необходимым элементом, обеспечивающим социально-экономическую стабильность и безопасность общества, эффективную защиту имущественных интересов граждан и организаций от природных, технологических, экономических и иных рисков.

Более чем вековой мировой опыт и вся история страхования убедительно доказали, что оно является мощным фактором положительного воздействия на экономику любого государства.

В XX веке Россия пережила немало перемен и потрясений. Существенные изменения испытала как экономика государства, так и ее политическая система и внешнеполитические устремления. Главное достижение конца прошлого века - создание социально ориентированного рыночного хозяйства, при котором вся система регулирования и управления потребовала коренных изменений, с тем, чтобы быть способной отвечать требованиям XXI века.

Сегодня страхование - динамично развивающаяся сфера российского бизнеса. Объемы страховых операций неуклонно растут, а страховые компании играют в экономике государства все более значимую роль.

В сложившихся условиях развития страхования в Российской Федерации регулирующая функция государства в страховой деятельности, как представляется, должна осуществляться в следующих направлениях: совершенствование и систематизация законодательных актов, регулирующих страховое дело, корректировка налоговой политики, установление различного рода льгот страховым компаниям для стимулирования их деятельности, а также создание эффективного правового механизма, отвечающего международным принципам и стандартам, обеспечивающим качественный и стабильный надзор за функционированием страховых компаний.

Все более возрастающая роль страхования, вызывающая потребность его государственного регулирования и надзора, существенных изменений законодательства в этой области, доказывает актуальность темы исследования данной курсового проекта.

Цель настоящей работы заключается в определении эффективности страхового надзора в России и зарубежных странах, получении новых знаний о сущности страхового надзора и формировании практических рекомендаций по повышению эффективности страховой надзорной деятельности в Российской Федерации и совершенствованию законодательства о страховании.

Достижение названной цели предполагается через решение следующих задач, стоящих перед нами:

. Раскрыть место и значение государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью в системе страхования, для чего необходимо рассмотреть и изучить сущность, содержание и значение системы страхового надзора в России и зарубежных странах, а так же рассмотреть организацию деятельности ФССН в России и изучить методы регулирования страховой системы в отдельных странах.

. Проанализировать систему и структуру органов страхового надзора и дать оценку эффективности страхового надзора в РФ, для этого мы рассмотрим деятельность основных участников страхового рынка и проанализируем ключевые показатели страховой отрасли, такие как страховая премия и выплата.

. Определить пути повышения эффективности государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью в РФ, для чего будет необходимо описать проблемы и перспективы развития системы страхового надзора в России.

. Внести предложения по совершенствованию системы страхового надзора.

. Спроектировать тарифные ставки и страховые премии.

Объектом настоящего исследования выступает вся система страхового надзора в России и за рубежом. В первой главе курсовой работы будут рассмотрены теоретические основы исследования страхового надзора. Вторая глава посвящена анализу в исследуемой области, а в третьей главе

Предметом исследования являются регулируемые административно-правовыми нормами общественные отношения, возникающие между участниками страховой деятельности - страховыми компаниями, с одной стороны, и органами страхового надзора - с другой, при осуществлении ими властной управленческой деятельности.

Курсовая работа базируется на изучении, сравнении и обобщении мнений ученый и практиков, представленных в различной литературе, а так же на основе анализа состояния всей системы страхового надзора, как в России, так и в зарубежных странах.

Теоретическую основу исследования составили нормативно - правовые акты Правительства РФ, Министерства финансов РФ, рекомендации и разъяснения органов исполнительной власти, труды отечественных и зарубежных авторов, сообщения периодической и научной печати по вопросам данного исследования.

Решение поставленной в курсовой работе цели осуществляется на основе системного подхода, логического и сравнительного анализа имеющихся теоретических и практических данных.

страховой надзор россия зарубежный

Глава 1. Место и значение государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью в системе страхования

1.1 Система страхового надзора в России: сущность, содержание, цели и функции

Необходимость введения государственного страхового надзора в России обусловливалась нестабильностью финансового состояния отдельных страховщиков. Так, страховое общество "Россия" в начале XX в. было убыточным, особенно по финансовым отчетам 1906 г., вследствие принятия в перестрахование рисков из Сан-Франциско, где в то время произошло землетрясение. Убытки составили 7,5 - 8,0 млн руб., что превышало основной и запасной капитал общества. Во время падения курса ценных бумаг в период русско-японской войны и революционных беспорядков (1904 - 1906 гг.) многие страховщики временно не смогли выполнять требования к платежеспособности, однако страховой надзор, принимая во внимание исключительность ситуации, не стал настаивать на применении санкций. Отметим, что аналогично поступил и страховой надзор Мин. финансов России после финансового кризиса 1998 г.

Обязательные отчисления в страховые резервы по действующим в начале века нормативам должны были составлять не менее 40% страховой премии, оставленной страховщиком на собственном удержании по огневому страхованию, и до 30% плюс 10% чистой прибыли по операциям с запасным капиталом. Фактически же у многих страховщиков обязательные отчисления оказались значительно ниже, в частности страховое общество "Россия" в 1898 г. отчисляло в резервы 26% собранной премии, а в 1907 г. - 8,84%.

В результате уже в 1916 г. отдельные экономисты стали призывать к введению государственной монополии на страхование как единственному способу защиты страхователей. Эта идея и была позже реализована ленинским декретом "О государственном имущественном страховании" от 6 октября 1921 г., непосредственным поводом к подписанию которого послужило, по мнению историков, письмо крестьян Весьегонского уезда Тверской п/бепнии с просьбой чтпбновить окпадное страхование строений от огня, проводимое со второй половины XIX в. земскими страховыми компаниями и прекратившееся в период гражданской войны. Дальнейшее развитие событий хорошо известно, отметим лишь, что государство, став собственником страхового фонда, использовало его для решения задач экономического и социального развития, в том числе и не имеющих отношения к страхованию. В результате изъятия страховых резервов в конце 1980-х гг. из системы Госстраха СССР государственные страховые компании не смогли провести индексацию взносов по смешанно-накопительному страхованию. Только в 2001 г. в федеральном бюджете впервые были предусмотрены средства на частичную индексацию этих взносов.

В социалистической экономике роль государственного регулирования в области страхования ограничивалась управлением и контролем за деятельностью двух страховых организаций, являвшихся государственными учреждениями - Ингосстраха и Госстраха СССР.

При переходе к рынку механизмом, обеспечивающим защиту интересов страхователей, стала система лицензирования страховых организаций до начала их деятельности и последующий контроль за исполнением действующего законодательства в области страхования.

Для реализации системы государственного регулирования страховой деятельности в России Указом Президента РФ в феврале 1992 г. была образована Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью - Росстрахнадзор. На него были возложены функции контроля за соблюдением требований законодательства в сфере страхования и регулирования этой деятельности посредством лицензирования, ведения единого реестра страховых и перестраховочных организаций, регистрации страховых брокеров. В 1996 г. функции Росстрахнадзора были переданы Департаменту страхового надзора Министерства финансов РФ, далее по тексту - страховому надзору. В 2004 г. страховому надзору был возвращен статус Федеральной службы, однако нормотворческие функции в сфере страхования остались у Минфина России.

Система государственного страхового надзора в современной России опирается на действующую систему законодательства, которая включает общие правовые акты, специальное страховое законодательство и комплект подзаконных актов и ведомственных нормативных документов, принимаемых в пределах компетенции различными органами исполнительной власти. Государственный надзор за деятельностью субъектов страхового дела (страховой надзор) осуществляется в целях соблюдения ими страхового законодательства, предупреждения и пресечения нарушений участниками отношений, регулируемых законом о страховании, страхового законодательства, обеспечения защиты прав и законных интересов страхователей, иных заинтересованных лиц и государства, эффективного развития страхового дела.

Страховой надзор осуществляется на принципах законности, гласности и организационного единства.

Страховой надзор осуществляется органом страхового надзора и его территориальными органами.

Нормативные правовые акты, принимаемые органом страхового надзора, разъяснения органом страхового надзора положений страхового законодательства, единый государственный реестр субъектов страхового дела, реестр объединений субъектов страхового дела, информация о приостановлении или об ограничении действия лицензии, об отзыве лицензии (исключении сведений о субъектах страхового дела из единого государственного реестра субъектов страхового дела) и другая информация по вопросам страхового надзора подлежат опубликованию в печатном органе, определенном органом страхового надзора.

Основными функциями федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью являются:

.выдача страховщикам лицензий на осуществление страховой деятельности.

Она выдается страховщикам на основании их заявлений с приложением:

·учредительных документов;

·свидетельства о регистрации;

·справки о размере оплаченного уставного капитала;

·экономического обоснования страховой деятельности;

·правил по видам страхования;

·расчетов страховых тарифов;

·сведений о руководителях и их заместителях.

Страховщикам, предметом деятельности которых является исключительно перестрахование, на основании их заявлений с приложением:

·учредительных документов;

·свидетельства о регистрации;

·справки о размере оплаченного уставного капитала;

·сведений о руководителях и их заместителях.

В лицензиях указывается конкретные виды страхования, которые страховщик вправе осуществлять. Федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью рассматривает заявления юридических лиц о выдаче им лицензий в срок, не превышающей 60 дней с момента получения документов, предусмотренных ст.32 ФЗ. Основанием для отказа в выдаче лицензии может служить несоответствие документов, прилагаемых к заявлению, требованиям законодательства РФ. Об отказе сообщается в письменной форме с указанием причин. Об изменениях, внесенных в учредительные документы, страховщик обязан сообщить федеральному органу исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью в месячный срок с момента регистрации этих изменений в установленном порядке.

.ведение единого Государственного реестра страховщиков, страховых брокеров;

3.контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков;

Страховой тариф представляет собой ставку страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Страховые тарифы по обязательным видам страхования устанавливаются в законе. Страховые тарифы по добровольным видам личного страхования, страхования имущества и страхования ответственности могут рассчитываться страховщиками самостоятельно.

Для обеспечения своей платежеспособности страховщики обязаны соблюдать нормативные соотношения между активами и принятыми на себя страховыми обязательствами. Методика расчета этих соотношений и их нормативные размеры устанавливаются федеральными органами исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью.

Больше работ по теме: