Депозиты коммерческих банков и их виды

 

Нижегородский институт менеджмента и бизнеса

Кафедра финансов

Курсовая работа

по дисциплине

Деньги, кредит, банки

Тема: Депозиты коммерческих банков и их виды

Нижний Новгород 2014г.

Глава I. Теоретические основы

.1 Определение депозитов

Депозит (банковский вклад) - вид банковской услуги, при которой вкладчик передаёт банку некоторую сумму денег, а банк <#"justify">Депозитные операции представляют собой операции банков и иных кредитных учреждений по привлечению денежных средств во вклады (пассивные депозиты) или размещению имеющихся в их распоряжении средств во вклады в иных банках или кредитно-финансовых институтах (активные депозиты).

Под депозитом (вкладам) в мировой банковской практике понимаются денежные средства или ценные бумаги, отданные на хранение в финансово-кредитные или банковские учреждения. Понятие "депозит" как таковое имеет несколько значений: наряду со вкладами в банках и иных кредитно-финансовых институтах оно может означать также ценные бумаги, переданные на хранение в кредитно-финансовые институты; взносы под оплату таможенных пошлин, сборов, налогов; взносы в административных органах в обеспечение иска, явки и т.д.

1.2 Виды банковских депозитов

Депозиты в Российских Банках делятся на три основные категории: до востребования, срочные и условные.

Под условным понимается депозит, по которому сумма вклада с начисленными процентами возвращается вкладчику при наступлении ненаступлении определенного в заключенном договоре обстоятельства (события). Пока применяется для частных лиц достаточно редко.

По вкладам до востребования конкретный срок хранения не устанавливается. Это самый простой и удобный вклад. На него можно вносить, в том числе пополнять, и с него можно снимать любые суммы и в любое удобное для вас время. Такой вклад есть во всех банках, он открывается в любой валюте, с которой может работать банк, деньги на таком счёте доступны всегда. Но и заработать не удастся - на таких вкладах крайне низкая процентная ставка. Такой вклад подходит тем, кто просто не хочет хранить деньги дома, но которые могут понадобиться в любой момент, либо для проведения разовых расчетных операций (внес и вскоре снял/перевел).

Срочные депозиты открываются на определенный срок, в течение которого клиент не имеет права забрать деньги. Чем больше срок, тем выше доходность депозита. Доходность также зависит от суммы (чем больше сумма, тем больше ставка) и от частоты начисления процентов (чем чаще, тем меньше доходность).По окончании срока клиент получает всю сумму депозита с процентами (или без них, если их выплачивали в течение срока). Процентные ставки по срочным вкладам достаточно высокие, поэтому их открывают те, кто хочет увеличить итоговую сумму.

В случае, если Вы досрочно забираете средства со срочного депозита, проценты по вкладам обычно начисляются по ставке «до востребования», т.е. минимальной. Однако некоторые банки, стремясь повысить привлекательность своей депозитной линейки, вводят вклады, в условиях которых предусмотрены повышенные, по сравнению со ставкой вклада «до востребования», проценты при досрочном снятии. Это может быть удобно, если вероятность досрочного изъятия Вами депозита крайне мала, но все же вероятна.

Если же вы забыли вовремя забрать деньги, то банк переводит ваши деньги на счёт до востребования или продлевает (пролонгирует) действие договора. Процентный доход за основной период начисляется в полном объеме согласно договору.

Оговоримся, что нижеприведенные деления депозитов на практике условно, т.к. часто встречаются вклады, сочетающие «разнородные» характеристики.

Срочные вклады делят на сберегательные и накопительные. Главное их отличие - в возможности или невозможности пополнения.

Сберегательный - это собственно традиционный вклад, с минимумом функций, в том числе в ряде случаев с капитализацией процентов.
Если Вам не принципиально получать дополнительный доход ежемесячно, можете открыть сберегательный депозит. Как правило, по нему внесение денег в период действия договора не предусмотрено. Однако он - очень удобный способ сберечь свои накопления, не растратив их на мелочи. Другими словами, вы приносите в банк определенную сумму, заключаете договор, выбираете вклад с удобным режимом выплаты процентов (доходный - помесячно, поквартально; сберегательный - в конце срока, а бывает, но не в Российских Банках, авансом!), но денег на счет больше не вносите.
При этом, стоит учитывать, что депозиты с капитализацией процентов (ежемесячно начисленные проценты по вкладу прибавляются к сумме вклада и в дальнейшем начисление происходит уже на сумму вклада с учетом ранее капитализированных процентов) при равных ставках процентов дают дополнительный выигрыш в итоговой сумме. Система поиска benefit.by учитывает это при расчете итоговых выплат, так что «капитализация» - это просто к сведению.

Накопительные депозиты - это вклады с возможностью увеличения первоначальной суммы. Основная задача - накопить сумму для крупной покупки. Их главное преимущество в том, что, открыв такой депозит, можно реально увеличить итоговую сумму, причем проценты по вкладам будут начисляться на все увеличивающуюся сумму. В этом случае уже не так важно, в каком режиме их будут выплачивать. Как правило, люди, открывающие накопительный вклад, стремятся скопить побольше и проценты не забирают, плюсуя их к сумме вклада.

Данные вклады зачастую предлагаются банками в рамках комплексных программ. К примеру, в рамках «жилищной» программы клиенту предлагается накопить часть стоимости жилья на специальном вкладе, после чего банк выдает кредит на недвижимость на оставшуюся сумму.

Процентные ставки по накопительным депозитам немного ниже, чем по сберегательным и доходным, так как банк заранее не знает, сколько же денег окажется на счете в определенный момент времени. Но если у клиента нет на руках большой суммы, но он может делать небольшие ежемесячные взносы, то размер ставки отходит на второй план.

Стоит отметить, что доход по депозитам в Российских Банках начисляется в виде процентов, потому иногда банковские депозиты называют "процентные депозиты".

В Беларуси ставка процентов на сумму пополнения вклада, как правило, не отличается от основной. Однако в депозитном договоре банк может прописать различные ограничения, которые могут помешать вкладчику максимально эффективно пользоваться накопительным счетом.

·Во-первых, это могут быть ограничения по сумме общего вклада (то есть счет можно пополнять до определенного уровня или минимальной сумме пополнения).

·Во-вторых, могут быть ограничения по срокам. Например, вклад разрешается пополнять только первые полгода или нельзя пополнять в последний месяц и т.п. Со стороны банков такое ограничение вполне логично: им невыгодно выплачивать клиенту высокий процент как по годовому вкладу за сумму, которая пролежала месяц.

·Существуют также пополняемые депозиты с возможностью частичного изъятия средств без потери процентов. Такие счета можно пополнять, однако размер минимального взноса и сроки пополнения чётко оговариваются в договоре. Деньги можно снимать, но сумма средств на счёте не должна опускаться ниже оговоренного порога - неснижаемого остатка. На подобных счетах процентная ставка чуть ниже, чем на классических срочных депозитах.

Стоит еще упомянуть несколько обособленных видов вкладов.
Расчетные (как правило, с выпуском банковской дебетовой карточки). Для желающих сохранить контроль над размещенными средствами. Такие вклады также пополняемые, кроме этого в рамках таких вкладов обычно предлагается периодическая (к примеру, ежемесячная) выплата процентов на счет или пластиковую карту и возможность свободно использовать средства вклада с одним условием: на счете всегда должна оставаться сумма в размере особо оговоренного минимального остатка, в противном случае ставка автоматически снижается.
Мультивалютный депозит позволяет хранить деньги в нескольких валютах с отдельной процентной ставкой по каждой из них. Здесь также есть неснижаемый остаток по каждой валюте, всё, что выше него, может быть снято или переведено в другую валюту по курсу банка.

Специализированные вклады, предназначенные для отдельных категорий клиентов - для ветеранов, пенсионеров, детей, работников определенных предприятий, клиентов банка.

1.3 Основы оформления операций по вкладам

При привлечении средств во вклад от клиента с ним заключается депозитный договор. Банки самостоятельно разрабатывают форму депозитного договора, которая носит по каждому отдельному виду вклада типовой характер. Договор составляется в двух экземплярах: один хранится у вкладчика, другой - в банке в кредитном или депозитном отделе (в зависимости от того, кому в банке поручена эта работа). В договоре предусматриваются сумма вклада, срок его действия, проценты, которые вкладчик получит после окончания срока действия договора, обязанности и права вкладчика, обязанности и права банка, ответственность сторон за соблюдение условий договора, порядок разрешения споров.

Для оформления операций по вкладам применяются: лицевой счет, сберегательная книжка, контрольный лист, расчетная и чековая книжки, алфавитная карточка, операционный дневник, квитанции, приходно-кассовые ордера, поручение вкладчика на списание суммы, извещение последующему контролю, заявление о переводе вклада, реестр для записи заявлений, книга регистрации утраченных сберкнижек.

Взнос вклада может производиться наличными только от физических лиц. От юридических лиц взносы на депозитные счета принимаются только безналичным путем.

При закрытии вклада клиент должен представить в банк договор о вкладе и вкладную книжку, которая должна быть погашена. Банк предлагает клиенту оформить расходный кассовый ордер на сумму вклада и процентов по нему [3, с.235].

Основными задачами по управлению депозитными операциями банка являются:

·не допускать наличия в банке привлеченных и заемных средств, не приносящих дохода, кроме той их части, которая обеспечивает формирование обязательных резервов;

·изыскивать необходимые кредитные ресурсы для выполнения банком соответствующих обязательств перед клиентами и развития активных операций;

·обеспечивать получение банком прибыли за счет привлечения «дешевых» ресурсов.

банковский депозит операция договор

Глава II. Анализ депозитов ОАО «Альфа Банк» и ОАО «Сбербанк»

.1 Депозиты ОАО «Сбербанка»

Сбербанк России - российский коммерческий банк, один из крупнейших банков России и Европы, основанный в 1991 году. Полное наименование - Открытое акционерное общество «Сбербанк России». Кроме того, в деловой практике, в том числе во внутренних документах и формах, зачастую используется сокращение - СБ РФ.

Сбербанк России - универсальный банк, предоставляющий широкий спектр банковских услуг. Доля Сбербанка России на рынке частных вкладов на 1 июня 2009 года составляла 50,5 %, а его кредитный портфель соответствовал более 30 % всех выданных в стране займов.

Бренд Сбербанка на начало 2010 года по оценке журнала «The Banker» и компании Brand Finance занимает 15 место в рейтинге самых дорогих банковских брендов и стоит приблизительно 11,7 миллиарда долларов.

Центральный аппарат Сбербанка России находится в Москве.

Президентом и председателем правления ОАО «Сбербанк» является Герман Греф.

Вклады Сбербанка России на сегодняшний день - это стабильный способ сохранить и преумножить свои сбережения. Сбербанк предлагает своим вкладчикам воспользоваться вкладами «Пополняй», «Сохраняй», «Пенсионный плюс» и другие, каждый из которых имеет достаточно выгодные условия. Разница между ними состоит в размере процентов по депозиту, размере минимального взноса и некоторых других условиях.

Оформление депозитов Сбербанка «Пополняй», «Сохраняй» становится возможным исключительно при условии предоставления клиентом паспорта и пенсионного удостоверения работникам банковской организации. При выборе вкладов «Пополняй», «Сохраняй» вкладчику необходимо внести 1000 руб., чтобы начать их использовать.

Пополнять такие вклады допустимо наличными на сумму не меньше 1000 руб. Если осуществляется безналичное пополнение, минимальная сумма дополнительных взносов банком не устанавливается.

Преимуществом депозитов Сбербанка «Пополняй», «Сохраняй» является то, что при досрочном снятии всех средств с открытого вклада клиент не теряет проценты, на которые рассчитывал. При востребовании вклада со сроком до 6 месяцев проценты будут выплачены по ставкам, установленным для вклада до его востребования. Если вклад открыт на период свыше 6 месяцев и востребован после 6 месяцев основного срока, треть процентов начислена не будет.

Что касается процентных ставок, 6% годовых вкладчик сможет получить, если оформит вклад «Сохраняй» в рублях на 3 года. Для вклада «Пополняй» установлен срок привлечения до 2 лет, при выборе которого у вкладчика появляется возможность получать прибавку в 5% ежегодно.

При помощи депозитного вклада «Пенсионный плюс» пенсионеры смогут дополнительно зарабатывать на ежемесячно поступающей на их счет пенсии. В данном случае имеется в виду, что клиент соглашается, чтобы его пенсия перечислялась на счет банка и на нее начинали сразу начисляться проценты.

Преимуществом вклада является то, что установленная процентная ставка фиксирована и не изменяется в зависимости от срока хранения денег. Это значит, что хранение денег на счете банка даже в течение 1 дня будет приносить вкладчику дополнительный доход.

Сегодня подобные депозиты Сбербанка предполагают размещение минимальной суммы вклада в размере 1000 руб. Срок привлечения устанавливается фиксированный и составляет 3 года при ставке процента 3,5% годовых. Прибыль от средств, оставляемых на депозитном вкладе, клиенты будут получать ежеквартально. [7]

Основные вклады ОАО «Сбербанк»:

НаименованиеМинимальная суммаМинимальный срокМаксимальный процент (годовых)Сохраняй (Для получения максимального дохода)1 000 р. 100 $ 100 €1 месяц 1 месяц 1 месяц7,76 2,33 2,33Пополняй (Для создания накоплений)1 000 р. 100 $ 100 €3 месяца 3 месяца 3 месяца7,28 2,11 2,11Пенсионный-плюс (Для получения дохода на пенсию)1 000 р.3 года3,67Управляй (Для использования части средств вклада без потери процентов)30 000 р. 1 000 $ 1 000 €3 месяца 3 месяца 3 месяца6,68 1,90 1,90Сберегательный счет (Для повседневного свободного распоряжения деньгами на счете)Не ограничена Не ограничена Не ограниченаБессрочно Бессрочно Бессрочно2,30 0,40 0,40Международный (Для получения дополнительного дохода за счет изменений курса валюты, в которой открыт вклад)10 000 GBP 10 000 SHF 1 000 000 JPY1 месяц 1 месяц 1 месяц3,25 2,50 2,25Мультивалютный (Для получения дополнительного дохода за счет колебания курсов валют)5 р. 5 $ 5 €1 год 1 год 1 год6,21 1,78 1,78

.2 Депозиты ОАО «Альфа Банка»

Альфа-Банк, основанный в 1990 году, является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами.

Головной офис Альфа-Банка располагается в Москве, всего в регионах России и за рубежом открыто 617 отделений и филиалов банка, в том числе дочерний банк в Нидерландах и финансовые дочерние компании в США, Великобритании и на Кипре. В Альфа-Банке работает около 25 тысяч сотрудников. Прямыми акционерами Альфа-Банка являются российская компания ОАО «АБ Холдинг», которая владеет более 99% акций банка, и кипрская компания «ALFA CAPITAL HOLDINGS (CYPRUS) LIMITED», в распоряжении которой менее 1% акций банка.Бенефициарными акционерами банковской группы «Альфа-Банк» в составе Консорциума «Альфа-Групп» являются 6 физических лиц.

Банковская группа «Альфа-Банк» сохраняет позицию крупнейшего российского частного банка по размеру совокупных активов, совокупному капиталу, кредитному портфелю и размеру депозитов. По состоянию на конец 2012 года клиентская база Альфа-Банка составила около 109 200 корпоративных клиентов и 10,6 миллионов физических лиц. В 2013 году Группа продолжила свое развитие как универсальный банк по основным направлениям: корпоративный и инвестиционный бизнес (включая малый и средний бизнес (МСБ), торговое и структурное финансирование, лизинг и факторинг), розничный бизнес (включая потребительское кредитование, кредиты наличными и кредитные карты, накопительные счета и депозиты, дистанционные каналы обслуживания). Согласно стратегии Банковской группы «Альфа-Банк», утвержденной в декабре 2011 года, стратегическим приоритетом является поддержание статуса лидирующего частного банка в России с акцентом на надежность и прибыльность, а также ориентированность на лучшие в отрасли качество обслуживания клиентов, технологии, эффективность и интеграцию бизнеса.

Банковская группа «Альфа-Банк» является одним из самых активных российских банков на мировых рынках капитала. В 2013 году Банковская группа «Альфа-Банк» выпустила рублевые облигации на общую сумму 20 млрд рублей и разместила рублевые еврооблигации (LPN) на сумму 10 млрд рублей. В апреле 2013 года был привлечен синдицированный кредит на сумму 350 млн. долларов США.

Ведущие международные рейтинговые агентства присваивают Банковской группе «Альфа-Банк» одни из самых высоких рейтингов среди российских частных банков.

В течение 2013 года Альфа-Банк подтверждает лидирующие позиции в банковском секторе России. В пятый раз подряд он занял первое место по результатам исследования «Индекс впечатления клиента», проведенного компанией Senteo совместно с PricewaterhouseCoopers. Также в этом году Альфа-Банк получил награду как «Лучший частный банк» от Retail Finance и «Лучший интернет-банк в России в 2013 году» по мнению Global Finance; а журнал Spears назвал Альфа-Банк Лучшим российским банком, предоставляющим услуги частного банковского обслуживания и управления большими капиталами в 2013 году.

На настоящий момент ОАО «Альфа Банк» может предложить следующие депозиты:

Вклад «Потенциал»

Особенности вклада

·вы можете пополнять депозит в течение срока депозита;

·вы можете снимать размещенные средства в течение срока депозита без потери начисленных процентов в пределах суммы,

·превышающей размер неснижаемого остатка, в любом отделении Альфа-Банка;

·процентная ставка, установленная при открытии депозита, не изменяется до окончания срока депозита, в том числе при частичном снятии средств в пределах суммы, превышающей неснижаемый остаток и распространяется на суммы дополнительных взносов;

·на размещенные средства проценты начисляются каждый месяц и прибавляются к сумме депозита (капитализируются)

·продление депозита не предусмотрено.

Вклад «ЛИНИЯ ЖИЗНИ»

Особенности вклада

·минимальная сумма депозита - 50 000 рублей;

·депозит размещается на срок 1 год;

·возможность открыть и пополнить депозит через Интернет-банк «Альфа-Клик» или через Телефонный Центр «Альфа-Консультант»;

·депозит без капитализации - начисленные проценты ежемесячно перечисляются на экспресс счет и их можно получить наличными через банкомат или перевести на текущий счет;

·при досрочном расторжении депозита начисление процентов осуществляется по ставке 0,005% годовых;

·без возможности пополнения и частичного снятия;

·продление депозита не предусмотрено

Вклад «Премия»

Особенности вклада

Проценты начисляются каждый месяц и их можно получить наличными через банкомат или перевести на другой ваш счет через Телефонный Центр «Альфа-Консультант» или Интернет-банк «Альфа-Клик».

Вклад «Победа»

Особенности вклада

На размещенные средства проценты начисляются каждый месяц и прибавляются к сумме вклада (капитализируются), соответственно сумма депозита ежемесячно увеличивается и проценты начисляются на увеличенную сумму.

Вклад «А+»

Особенности вклада

Вы можете выбрать условие начисления процентов:

с капитализацией - начисленные проценты ежемесячно прибавляются к сумме депозита в последний календарный день месяца и по окончании срока вклада;

без капитализации - начисленные проценты ежемесячно перечисляются на Экспресс счет и их можно получить наличными через банкомат или перевести на текущий счет.

Вклад «Премьер»

Особенности вклада

·вы можете пополнять депозит в течение срока депозита;

·если в течение срока депозита в результате накопления денежных средств, размер депозита переходит в следующий диапазон сумм, то со дня, следующего за днем изменения, устанавливается процентная ставка, соответствующая новому размеру депозита, процентная ставка начисляется с даты ее установления на всю сумму депозита;

·на размещенные средства проценты начисляются каждый месяц и прибавляются к сумме депозита (капитализируются);

·продление депозита не предусмотрено.

Вклад «Мультивалютный»

Особенности вклада

·вы можете пополнять депозит в течение срока депозита;

·вы можете совершать неограниченное число безналичных переводов между депозитными счетами, открытыми в рамках каждого вклада «Мультивалютный». При этом сумма средств, остающаяся на счете после осуществления перевода, не должна быть меньше установленного размера неснижаемого остатка;

·процентная ставка, установленная при открытии депозита, не изменяется до окончания срока депозита, в том числе при переводе средств между депозитными счетами в пределах суммы, превышающей неснижаемый остаток и распространяется на суммы дополнительных взносов;

·на размещенные средства проценты начисляются каждый месяц и прибавляются к сумме депозита (капитализируются);

·продление вклада не предусмотрено.

2.3 Сравнительный анализ

НаименованиеСравнения депозитовОАО «Сбербанк»ОАО «Альфа Банк»Минимальная сумма вкладов1 000 р. (по «мультивалютному» вкладу мин.сумма 5 р.)10 000 р.Максимальная сумма вкладов30 000 р. (по «сберегательному» макс. сумма не ограничена)Свыше 1млн. руб. (по вкладу «А+»)Минимальный срок размещения вкладов1 месяц3 месяцаМаксимальный срок размещения вкладов3 года ( по «сберегательному» бессрочен)3 годаМинимальный процент2,30 % в р. 0,40% в $ 0,40 % в €1.2 % в р 0.1 % в $ 0.1 % в €Максимальный процент7,76 в р. 2,50 в $ 2,33 в €12 в р. 6 в $ 6 в €

ВЫВОД:В результате сравнения депозитов ОАО «Сбербанк» и ОАО «Альфа Банк», можно сказать, что отличии все-таки есть. Но эти отличия как хороши, так и плохи для каждого по-своему. Потому что, как можно заметить, что к примеру, в «Сбербанке» минимальная сумма вклада в 10 раз ниже чем в «Альфа Банке», но тут же можно еще отметить что минимальный процент по вкладам выше у того же «Сбербанка», но напротив ему, «Альфа Банк» предлагает больший максимальный процент, который ощутим если сравнивать эти 2 банка вместе. Но все равно каждый вкладчик, исходя из собственных предпочтений, решает сам, в какой из этих коммерческих банков вложить свои деньг, и какие цели он преследует.

Заключение

Итак, делая вывод из изложенного теоретического материала, можно сказать, что для коммерческих банков вклады - главный и одновременно самый дешевый вид ресурсов. Увеличение доли данного элемента в ресурсной базе уменьшает процентные расходы, однако высокая их доля ослабляет ликвидность банка.

Средства, привлеченные банком от своей клиентуры, зачисляются на текущие, депозитные и сберегательные счета. Остатки средств на таких счетах суммируются и даются в балансе единым показателем. При анализе депозитные привлеченные средства группируются по срочности, чтобы знать, на какой срок привлекается та или иная сумма средств. Увеличение доли вкладов до востребования уменьшает процентные расходы банка и позволяет получать более высокую процентную прибыль. Однако следует иметь ввиду, что эти вклады - самый непредсказуемый финансовый инструмент, поэтому высокая их доля в ресурсной базе может ослабить ликвидность банка. Срочные депозиты считаются наиболее стабильной частью привлекаемых ресурсов. Увеличение доли срочных депозитов в ресурсной базе способствует повышению устойчивости банка, позволяет осуществлять эффективное управление ликвидностью и платежеспособностью банка.

При анализе депозитов в двух коммерческих банках, таких как ОАО «Сбербанк» и ОАО «Альфа Банк», выявились незначительные плюсы и минусы обоих банков, Поэтому выбор, в какой банк вложить свои деньги, остается за клиентом, так как каждый выбирает себе депозит под свои требования. Кому то нужен длительный и с более высоким процентом, а кому то надо на краткосрочный с более высоким минимальным процентом по вкладам.

Список использованной литературы

1.Инструкция ЦБ РФ от 14.09.2006 N 28-И (ред. от 28.08.2012 с изменениями, вступившими в силу с 07.10.2012) «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)».

2.Банковское дело: Учебник. Под ред. Костериной Т.М. - М.: Финансы и статистика, 2005. - С. 536

3.Емельянов А.М. и др. Финансы, налоги и кредит: Учебное пособие. - М.: РАГС, 2007. - С. 180

.Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. - СПб.: Питер, 2007. - С. 234-235

5.Заславская О.Д. Надежность в обмен на доход // Деловая хроника. - 2008. - №30. - С. 12.

6.Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов. Под ред. профессора Дробозиной Л.А. - М.: «ЮНИТИ», 2007. - С. 479

Нижегородский институт менеджмента и бизнеса Кафедра финансов Курсовая работа по дисциплине Деньги, кред

Больше работ по теме: