Бизнес-планирование на предприятии строительного комплекса (производство гипсокартонных листов)

 

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Кузбасский государственный технический университет»

Кафедра отраслевой экономики

Бизнес-планирование на предприятии строительного комплекса

(производство гипсокартонных листов)

Выполнила ст-ка гр. ЭС-083

Ильященко О.К

Проверил

А.Н. Малюгин

Кемерово 2011

Оглавление

бизнес план риск

Введение

Резюме

История создания фирмы «Стрйгипс»

Основные производственные фонды

План производства, управленческая команда и персонал

Расчет себестоимости продукции

Виды товаров

План маркетинга

Конкуренция

Структура капитала

Финансовая отчетность фирмы

Показатели эффективности

Оценка потенциальных рисков

Введение

Многие сегодня стремятся создать для себя комфортную, экологически чистую среду обитания как на рабочем месте, так и дома.

Обычно это выражается в изменении интерьеров в помещениях серийной застройки, с принципиальной заменой примененных когда-то строителями материалов. Зачастую бывает очень сложно соединить воедино дизайнерскую мечту, экологическую безопасность материала и технологичность выполнения строительных работ. Для решения этой триединой задачи идеально подходят гипсокартон.

Гипсокартон удачно сочетает в себе высочайшее качество сырья и требовательный подход к потребительским свойствам готовой продукции.

Основными компонентами производства гипсокартона являются строительный гипс, картон и ряд добавок, регулирующих свойства гипса.

Строительный гипс не имеет запаха и безопасен для здоровья. Он быстро набирает прочность и легко сцепляется с другими строительными материалами; легко принимает форму материалов, контактирующих с ним. Все эти качества способствуют широкому применению гипса в строительном производстве, в том числе и в производстве гипсокартона.

Гипсокартон - это универсальный материал для отделочных работ любой сложности. Гипсокартон несколько лет назад зарекомендовал себя как хорошего и качественного отделочного материала.

Уже на протяжении семи лет завод трудится над улучшением качества и расширением ассортимента. За это время было достигнуто многое: качество выпускаемой продукции ни чуть не уступает лучшим европейским образцам аналогичных производств, здесь изготавливают только самые современные строительные материалы.

Резюме

В рамках проекта планируется организовать производство выпуска гипсокартонных листов.

В связи достаточно весомой конкуренцией на данном рынке, чтобы завоевать свою нишу, в процессе производства фирмы предполагается использовать прогрессивную и экологически чистую технологию, специально заказанную за рубежом. Сырьевая база производства на 100% обеспечивается единым поставщиком в соответствии с единым технологическим замыслом, что повышает надежность готовой продукции.

Общая стоимость проекта по введению в строй и эксплуатации производственного комплекса фирмы по производству гипсокартонных листов - 11,435 млн. рублей. Планируемый объем выпуска готовой продукции около 125000 шт в год на общую сумму при цене 330 руб./шт. около 42 млн. рублей в год на основе действующих и проектируемых производственных мощностей. В дальнейшем планируется увеличить производство продукции.

Рынком сбыта готовой продукции являются деловые круги и население г. Кеморово и Кемеровской области с уровнем доходов выше среднего, то есть по сути дела это предприниматели малого и среднего бизнеса, использующие нашу продукцию для оформления офисов, а также домашние хозяйства осуществляющие евроремонт.

Персонал фирмы состоит из высококвалифицированных специалистов и находится в состоянии комплектации. Общая планируемая численность работающих - 27 человек.

Конкурентоспособность фирмы обеспечивается низкими внутрипроизводственными издержками вследствие обеспечения сквозного технологического процесса, а также эксклюзивным качеством готовой продукции.

Целями бизнес-плана являются:

.Обоснование рентабельности ввода в строй и эксплуатации цеха по производству ГКЛ на действующих арендуемых производственных площадях и реализации готовой продукции на региональном рынке.

. Выявление условий рынка и прогноз продаж готовой продукции при наращивании мощности производства в инвестиционный период.

Оценка ожидаемых финансовых результатов бизнеса и построение финансовой стратегии предприятия при расчетах с Центром занятости по заемным средствам.

Для размещения цеха по производству ГКЛ ООО "Стройгипс" необходимо арендовать производственные площади в 200 м кв., оснащенные всеми необходимыми для производства коммуникациями: водоснабжением; канализацией; вентиляцией; отоплением от котельной; электропитанием, что составит 11225 руб. при 89,8 руб. за 1 кв. м.

Предполагается приобрести технологическое оборудование, необходимое для производства ГКЛ, из Германии, а именно линия по производству гипсокартонных листов. Работа цеха будет организована по принципу сквозного технологического процесса, что обеспечит значительную экономию внутрипроизводственных издержек и существенно повысит рентабельность производства. Стоимость оборудования составит 10500 тыс. руб.

Необходимо приобрести 2 автомобиля "Газель" (б/у) - 200000 руб. Необходимые производственные материалы на 1 мес. работы - 987800 руб. Затраты на рекламу составят около 156250 руб. в год.

Итого необходимо инвестиций на сумму 1435500 руб

Срок окупаемости проекта составит около 4 лет.

История создания фирмы «Стрйгипс»

«Стройгипс» появилась на кемеровском строительном рынке в памятном для всех 1998 году, когда в России разразился финансовый кризис. Основным видом деятельности компании в период становления было производство ГКЛ. В этот период многие строительные организации потихоньку сворачивали свою деятельность, а новички с самого начала своего существования старались опровергнуть расхожую поговорку: первый блин комом! Да, не все шло гладко, где-то приходилось набивать шишки, но у компании не опускались руки. Со временем в компании сформировалась квалифицированная команда. Высокий профессионализм специалистов компании дает возможность продумывать различные нестандартные ситуации, применять современные технологии и накопленный опыт. Регулярные семинары помогают повысить профессиональный уровень компании, что дает возможность динамично развиваться.

Сегодня, двенадцать лет спустя, даже старожилы группы компаний признаются: да, верили, что сумеют занять свое место на строительном рынке. Но то, что именно нам будут доверять работу на красивых жилых многоэтажках Кемерово - никто не мог себе представить.

Летом 2010 года компания отметила радостное событие.

Директор компании «Стройгипс» прошел профессиональную переподготовку в Федеральном государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Российский государственный университет имени Иммануила Канта» по программе «Финансовый менеджмент», в рамках реализации Государственного плана подготовки управленческих кадров для организаций народного хозяйства Российской Федерации.

Основные производственные фонды

.Географическое положение предприятия

Предприятие находится далеко от города и близ месторождения гипса, что позволяет брать верх над конкурентами. На предприятии работает 128 человек. Производственные помещения занимают 200 м2 и располагаются на земельном участке площадью 25 тыс м2, который является собственностью ООО «Стройгипс». Общая площадь застроек составляет 15тыс м2 и подлежит расширению. Предприятие было построено на месторождении природного гипса, разработку которого начали в 1990 году. Природное сырье этого месторождения отличается высокой степенью чистоты и белизной, а особенности залегания породы позволяют разрабатывать его открытым способом.

.Амортизационная политика фирмы.

Начисление амортизации на основные производственные фонды производится линейным методом, так как срок полезного использования данных фондов составляет более 20 лет.

.Потребность в производственных помещениях

Площадь производственного помещения 250 кв.м. Отопление (котел), водоснабжение централиз. Одноэтажное кирпичное здание в виде боксов в хорошем состоянии, временные помещения (металлические склады)., складское помещение 1050 кв.м. с подъезными ж\д путями и автомобильной рампой.

.Потребность в оборудовании.

Полуавтоматическая линия, предназначенная для изготовления гипсокартонных листов обычного качества, влагостойких и огнестойких листов. Толщина изделия (листа) 12,5 мм. Длина листа 2500 мм. Ширина листа 1200 мм.

Состав, стоимость и амортизационные отчисления основных фондов (тыс. р.)

№ п/пНаименованиеСтоимость, тыс. руб.%сумма1.Здания N1 и N2,430041722.Сооружения (ограждение, , устройство и ремонт автодорог и пр.)15004603Оборудование технологическое3600155404Коммуникационная и вычислительная техника44020885Трансформаторная подстанция, компрессорная сжатого воздуха, водопроводная насосная станция11055,56Энергетические сети (кабельная линия, теплотрасса, водопровод, канализация)120567Транспортные средства35512,544,388Инвентарь754,53,38ВСЕГО10500919260

План производства,управленческая команда и персонал

.Производственная структура фирмы.

Фирма ООО «Стройгипс» располагается в Кемеровской области близ месторождения гипса (гипсовый каньон).

Регион:Кемеровская область

Подчинение:областное

Поселок:Тебеньки

Население, тыс. чел.:5,0

Площадь:34,4 км

Код ОКАТО:32419503

Телефонный код:(+7) 38456

Часовой пояс:MSK+3 (UTC+6, летом UTC+7)

Координаты:54°36 с. ш. 86°17 в. д. / 54.6° с. ш. 86.283333° в. д. (G)54.6, 86.283333

.Организация производства.

Предприятие ООО «Стройгипс» обеспечивается сырьем (гипсом) с собственного гипсового карьера, расположенного недалеко от него.

Кемеровская ГЭС обеспечивает ООО «Стройгипс» необходимым количеством воды, взятой из реки Томь. Доставка осуществляется непосредственно за счет машинной техники.

Технологический процесс производства гипсокартона состоит из следующих операций: приготовление формовочной массы; подготовка картона; формование непрерывной ленты гипсокартона; после твердения гипса, разрезание ленты на отдельные листы, сушка листов.

. Выпускаются гипсокартонные листы, которые различаются условиями эксплуатации: сухие, влажные помещения, для применения в наружной отделке зданий, листы с повышенной огнестойкостью.

. Гипсокартон различается и конструктивными условиями эксплуатации. Выпускаются листы для отделки и устройства потолков, стен и перегородок; для устройства полов.

. Для изготовления звукопоглощающих покрытий, выпускаются перфорированные (с отверстиями или пористые) гипсокартонные листы.

. Для применения в отделке специальных помещений, выпускаются гипсокартонные листы с декоративной отделкой.

Гипсокартон (или иначе "лист гипсокартонный", "сухая гипсовая штукатурка") производится из строительного гипса. Точнее, сердечник листа гипсокартона состоит из этого материала. Из общей массы листа примерно 93% составляет двуводный гипс, 6% на картон, и последний 1% массы образован за счет влаги, крахмала и органического поверхностно-активного вещества. Состоит из штукатурки, картона, модифицированного крахмала, ускорителя, бумажного волокна, клея, воды и стеклянного волокна.

Линия обслуживается двенадцатью операторами, дежурным электриком и мастером-технологом. Один оператор отвечает за подачу гипса, два - за подготовку и своевременную подачу водной составляющей и пенообразующей смеси, два - за контроль розлива гипсосмеси на стол формовки, один - за прохождение полотна гипсокартона по ленточному транспортеру, два - за контроль подачи картона, один - за загрузку листов в сушильную камеру, один - за выход листов гипсокартона из сушильной камеры, два - за снятие готовых листов. Дежурный электрик периодически осматривает работу электрооборудования, его состояние. Мастер - технолог осуществляет периодический контроль за работой газовой горелки.

Технологическое и прочее оборудование мы закупаем в Японии, чтобы наши продукты производились качественно, а оборудование не требовало постоянного ремонта.

На нашем предприятии условия труда соответствуют норме.

Каждый год мы отправляем персонал на переобучение в европейские страны, т.к. уровень качества с каждым годом изменяется.

На протяжении всей жизни мы сотрудничаем с поставщиками необходимых компонентов для производства ГКЛ.

Т.к. мы используем новейшие технологии и высококвалифицированных рабочих продажи ГКЛ находятся на высоком уровне и спрос постоянно растет.

. Трудовые ресурсы

Инженерно- технический персонал:

)Дежурные операторы отвечают за подачу гипса, прохождение полотна гипсокартона по ленточному транспортеру, подготовку и своевременную подачу водной составляющей и пенообразующей смеси,загрузку листов в сушильную камеру, контроль подачи картона, контроль розлива гипсосмеси на стол формовки;

)Дежурный электрик, отвечающий за работу электрооборудования;

)Мастер-технолог, контролирующий работу газовой горелки;

)Упаковщик, отвечающий за упаковку готового гипсокартона;

)Монтажник, отвечающий за монтаж оборудования.

Расчет потребности в персонале и фонда оплаты труда

ДолжностьЧел.Среднемесячная з.п одного работникаГодовые затраты на з.п.Страховые взносы (34%)Всего ФОТРабочие основного производства: - рабочие48000480000163200643200 Рабочие вспомогательного производства: - производственный отдел610000720000244800964800- технолог415000720000244800964800- отдел снабжения220000480000163200643200- отдел доставки21000024000081600321600- водитель.2600014400048960192960Специалисты и служащие: - ген. директор;130000360000122400482400- гл. инженер;12000024000081600321600- гл. бухгалтер;11500018000061200241200- отдел кадров;11200014400048960192960- отдел экономики и маркетинга;11200014400048960192960- уборщица;180009600032640128640- сторож11000012000040800160800Итого 176000406800013831205451120

Расчет материальных расходов

Наименование показателяГод и т.д.Кол-во на 1 ед. продукцииЦена ед. ресурса, р.Стоимость на 1 ед. продукции, р.Картон 0,004 м31140,456Гипс Г 4008 кг7,560Масло маш.0,05 л505Стяжки стальные0,44 кг208,8Электроэнергия1,95 квт/ч1,392,71Вода0,0125 м375,010,937Сжатый воздух1,2 м31214,4ИТОГО:147989,8

Планируемый объем продаж продукции

Наименование продукцииГод и т.д.Объем продукции, натур.едЦена ед. продукции,Объем продаж, р.Лист ГКЛ 2500*1200*12.5 мм (м2)500*265=125000 шт33041250000ИТОГО:12500033041250000

Расчет себестоимости продукции

Наименование показателяНа 1 ед. продукции, р.Всего по годам, р.201220132014 Материальные затраты -всего89,3011162,8811721,0211944,28- сырье и материалы;61,397674,138057,838211,31-покупные и комплектующие;25,203150,003307,503370,50-отопление и электроэнергия2,71338,75355,69362,46Затраты на оплату труда - всего45,805724,486010,706125,19- ФЗП рабочих23,672958,723106,663165,83- ФЗП специалистов и служащих22,132765,762904,052959,36Отчисления на социальные нужды - всего11,621452,481525,101554,15- ОСН рабочих6,01750,72788,26803,27- ОСН специалистов и служащих5,61701,76736,85750,88Амортизация ОПФ7,35919,26965,22983,61 Расходы на маркетинг - всего9,751218,881279,821304,20- затраты на рекламу;1,25155,63163,41166,52- затраты на исследование рынка;5,26657,00689,85702,99-затраты на стимулирование сбыта.3,25406,25426,56434,69Прочие затраты -всего13,341667,081750,431783,77- аренда;6,80850,00892,50909,50-затраты на товародвижение;1,20150,00157,50160,50-представительские расходы;4,28535,00561,75572,45- расходы на обучение1,06132,08138,68141,32Всего затрат178,4122300,6723415,7023861,72 - условно-постоянные;43,145392,415662,035769,87- условно-переменные135,2716908,2717753,6818091,84

Расчет точки безубыточности

ТБ = 5392:(330-178)=35,47 тыс. шт в натуральных показателях;

ТБ = 5392: (1-(16908:41250))=9170 тыс. руб. в стоимостных показателях.

Виды товаров

Гипсокартон - один из самых экологичных и безопасных для здоровья материалов, в состав которого входят натуральные компоненты (основой являются гипс и картон).

Этот материал применяется для создания плавных, округлых линий поверхности: в намоченном состоянии ГКЛ очень пластичен, не трескается и не ломается. Не стоит забывать, что минимальный радиус изгиба - 1000 мм.

Чтобы монтаж материала был максимально надежным, производители разработали профиль для гипсокартона различных модификаций.

Профиль для гипсокартона - длинномерные элементы, изготовленные при помощи холодной прокатки. Стальная лента обрабатывается на современном оборудовании. Затем готовые профили для гипсокартона покрываются слоем цинка, защищающие их от агрессивного воздействия окружающей среды. Места срезов в таком изделии не требуют дополнительной защиты от коррозии. Существует несколько видов профилей: стоечный, направляющий и потолочный.

При создании подвесных потолков, облицовке стен, арок этот материал подходит как нельзя лучше: благодаря использованию профиля для гипсокартона, лист легко закрепить в нужном положении на любой поверхности без ее предварительной отделки. Компания «Гипсотрейд» предлагает различные профили для гипсокартона по оптимальной цене.

«Стройгипс» является официальным дилером компании «Knauf» - ведущего производителя стройматериалов на гипсовой основе. Благодаря тесному сотрудничеству с немецкими партнерами мы можем предложить широкий ассортимент продукции по привлекательной для клиента цене. Немецкий гипсокартон - уникальное предложение для каждого нашего клиента. В нашем ассортименте вы можете также найти профиль для этого материала.

Наше предприятие имеет возможность предложить Вам свою продукцию - облагороженный гипсокартон и гипсоволкнистые плиты. Размер 2500 х 1200 х 12,5 мм.

Гипсокартонные листы (ГКЛ) нашего производства представляют собой гипсовый сердечник, все плоскости которого, кроме торцевых кромок, облицованы картоном и покрыты акриловым лакокрасочным материалом. Производитель основы Gyproc (Финляндия).

По своим физическим и гигиеническим свойствам эти материалы идеально подходят для жилого помещения. Облагороженные гипсокартонные листы применяют для внутренней облицовки стен, устройства межкомнатных перегородок, подвесных потолков и т.д., избегая при этом трудоемких, дорогих и не очень операций шпаклевки и окраски.

Количество текстурных валов 16 - это позволяет нам воспроизвести на поверхности гипсокартона практически любую древесную текстуру, а также текстуру мрамора, плетенки, рустованного дуба ( в виде планок), однотонные, также цвета по вашему образцу и.т.д.

Всю предлагаемую нами продукцию отличает:

экологичностьгипсоволокнистого материала;

благотворное влияние на общее состояние человека (гигроскопичность гипсоволокнистого вещества избавляет воздух в помещении от излишней влаги);

удобство в работе;

наличие сертификатов на гипсоволокно;

приемлемая цена на гипсоволокно и на профили для гипсокартона.

SWOT- анализ

Критерии Возможности - резкий рост спроса; - рост уровня доходов населения; - снижение налогов. Угрозы - медленный рост рынка; - угроза появления новых конкурентов; - давление со стороны товаров-заменителей.Сильные стороны - близ месторождения гипса; - использование современных технологий; - высокое качество продукции; - рентабельность предприятия.1. Расширение ассортимента выпускаемой продукции за счет использования современных технологий. 2. Увеличение продаж в связи с повышенным уровнем качества выпускаемой продукции. 3. Преимущества среди конкурентов из-за близкого расположения к месторождению гипса.1. Удержание покупателей от перехода к конкуренту за счет гибкой ценовой политики. 2. Снижение себестоимости продукции за счет использования новых технологий.Слабые стороны - плохой контроль; - высокая степень износа оборудования; - себестоимость продукции на 10% выше, чем у основных конкурентов.1. В связи с высокой степенью износа оборудования могут возникнуть трудности со сроками выпуска продукции. 2. Угроза выпуска бракованной продукции из-за отсутствия должного контроля.1. Новый конкурент может предложить рынку продукцию, аналогичную нашей. 2. Высокий % себестоимости продукции и давление со стороны товаров-заменителей увеличивают риск снижения покупателей.

План маркетинга

Основополагающей идеей деятельности на рынке - концепцией маркетинга предприятия является концепция товара - мы будем удовлетворять потребителей, которые имеют склонность потреблять услуги высшего качества с надежными эксплуатационными свойствами, которые планирует предоставлять фирма.

Для того, чтобы начать успешно функционировать и развиваться необходимо, чтобы про предприятие узнало как можно больше людей.

Самым эффективным способом для осуществления этого задания будет являться реклама. С помощью ее можно привлечь внимание населения, которое заинтересовано в предоставляемых работах, и тех, которые, возможно, в будущем захотят получить более полную информацию о фирме и перечне выполняемых работ.Для многих предприятий привлечение подрядчиков в целях распространения продукции оказывается очень результативным. Мы думаем, что наша фирма не станет исключением. А на данный момент существует множество способов распространения нового товара:

¶оптовые фирмы

¶реклама

¶каталоги

¶заказы по телефону

Так как самостоятельное распространение является более затратным способом - необходим дополнительный транспорт, что влияет на ценообразование товара, которое в данном случае складывается из затрат на сырье и материалы, электроэнергию, заработную плату рабочих, ЕСН, затрат на содержание и эксплуатацию оборудования, цеховых, общезаводских и прочих расходов. Хоть самостоятельное распространение затратное, но эффективно, так как при заключении договоров мы можем немедленно осуществить поставку товара.

Основными покупателями нашей продукции будут производители интерьера квартиры. Россия в настоящее время переживает строительный бум, который начался в 1990-91 годах и характеризуется существенным увеличением темпов роста гражданского строительства на фоне спада в других областях экономики. Стремительно увеличивается спрос на высококачественные строительные и отделочные материалы, удовлетворяемый в настоящее время на 95% за счет импорта. С другой стороны, высокие таможенные пошлины и транспортные расходы делают стоимость европейских стройматериалов на внутреннем рынке чрезвычайно высокой ( в 2 - 2,5 раза выше, чем в странах Западной Европы) В связи с этим в России созданы условия, при которых высокотехнологичное производство стройматериалов европейского стандарта качества из отечественного сырья становится, несмотря на все трудности, достаточно высокорентабельным и быстро окупаемым.

Растет также спрос на высококачественный гипсокартон, пока также в значительной степени удовлетворяемый за счет импорта. При этом, соотношение европейских и внутрироссийских цен на этот вид продукции примерно такое же, как и на рынке стройматериалов. Как показали маркетинговые исследования, в самое последнее время на рынке мебели в России появилось несколько довольно успешно работающих предприятий. Качество этой продукции уступает продукции дорогих итальянских и испанских фирм. Однако она заняла довольно прочную нишу на рынке, вытесняя продукцию фирм-производителей из Восточной Европы, не уступая ей по качеству и успешно конкурируя по цене.

Как показывают маркетинговые исследования, использование для благоустройства жилья материалов европейского качества и приобретение высококачественного гипсокартонного листа становятся в России приоритетными статьями затрат у граждан со средними и высокими доходами. Так, уже около половины семей с совокупным доходом $12 - 15 тыс. в год рассматривают вышеупомянутые затраты для себя как абсолютно приоритетные, а с дальнейшим увеличением совокупного дохода этот процент резко увеличивается.

По нашим данным спрос на лист на внутреннем рынке уже в 1997 году может составить порядка 150 000 м3/год . Официальных данных по объемам производства гипсокартонного листа в регионах и в России нет. По нашим данным это может составить13-15 тысяч м3/год.

Бюджет маркетинга

№ п/пСтатьи затратСумма тыс.руб1Реклама в средствах массовой информации1502Адресная реклама с использованием листовок2303Участие в ярмарках, выставках и других мероприятиях4504Презентация завода2505Организационные расходы, связанные с привлечением покупателей2806Организация пропагандистских материалов (серия статей в газетах)3407Прочие889ИТОГО.2589

Конкуренция

Одно из главных различий между конкурентами - качество используемого оборудования и технологии. Так, незначительно представленные на местном рынке польская и российская технологии уже почти изжили себя и не выдерживают конкуренции по причине низкого качества при высокой себестоимости изделий. Наиболее распространенная технология немецкой фирмы

Кроме того, никто из конкурентов не использует принцип единства поставок. Преобладает стремление приобрести комплектующие у разных фирм по более низким ценам. Это, во-первых, сильно отражается на транспортных издержках. Во-вторых, что самое главное, отсутствие единого поставщика не позволяет достигнуть единой технологии и создает вероятность несовпадения технических и иных параметров комплектующих изделий от разных поставщиков, что существенно ухудшает качество готовых изделий у подобных фирм.

Показатели конкуренцииЗначимость показателя(ООО «Гипспром»)(ООО «ГКЛ»)(ООО «Кемгипс»)(ООО «Гипслист»)ООО «Стройгипс»Количество продукции552345Цена514335Ассортимент433333Упаковка215545Условия продажи343224Бренд421155Финансовое состояние554435Итого115858296129

Анализ был проведен независимыми экспертами сторонней организации.

Структура капитала

Форма собственности ООО «Стройгипс»-частная.

Основными источниками финансирования являются собственные средства: уставный капитал.

Уставный капитал представляет собой сумму средств, предоставленных собственниками для обеспечения уставной деятельности предприятия. Содержание категории «уставный капитал» зависит от организационно-правовой формы предприятия:для общества с ограниченной ответственностью - сумма долей собственников;

Уставный капитал формируется при первоначальном инвестировании средств. Его величина объявляется при регистрации предприятия, а любые корректировки размера уставного допускаются лишь в случаях и порядке, предусмотренных действующим законодательством и учредительными документами.

Финансовая отчетность фирмы

План доходов и расходов, тыс. руб.

Показатели201220132014Выручка (нетто) 412504331345478Сырье и материалы 767480588461Оплата производственного персонала 295931073262Лизинговые платежи 850893937Амортизация 9199651013Валовая прибыль 189491989720892Оплата административного и коммерческого персонала 276629043049Административные расходы 112711831243Коммерческие расходы 850893937Проценты к уплате 768083Налоги, кроме налога на прибыль 765680398441Прибыль (убыток) от операционной деятельности 174641833819254Налог на прибыль 825086639096Чистая прибыль (убыток) 304331953354

Отчет о движении денежных средств (денежный поток)

Показатели201220132014Поступления от продаж 412504331345478Затраты на материалы и комплектующие 108241136511934Прочие переменные затраты 817858901Зарплата 572460116311Общие затраты 223012341624586Налоги 159061670117536Выплата процентов по кредитам 600630662Денежные потоки от операционной деятельности 174641833819254Инвестиции в основные средства 500525551Прирост чистого оборотного капитала 136114291501Денежные потоки от инвестиционной деятельности 110471108811115Поступления собственного капитала 100001050011025Поступления кредитов 250263276Возврат кредитов 250263276Лизинговые платежи 850893937Выплата дивидендов 185319462043Денежные потоки от финансовой деятельности 958395519500Суммарный денежный поток за период 396341614369Денежные средства на конец периода 280532843529857

Показатели эффективности

Денежный потокОбъем инвестицийПрогнозируемая величина чистого дохода1 год2 год3 год4 год5 годНоминальный денежный поток, р.-11435304331953354,753522,493698,61Дисконтированный денежный поток при расчетной ставке дисконта 10%, р.-114352898,32897,952897,022911,152912,29Накопленный дисконтированный денежный поток, р.-11435-8524,7-5626,7-2729,7169,42Сумма дисконтированного ЧОДа, р.-1143511906,71Чистая текущая стоимость доходов, р.471,71Дисконтированный денежный поток при ставке дисконта 20%, р.-11435 2535,83

,42

,8

,24

,47

Сумма дисконтированного ЧОДа при ставке дисконта 20%, р.-11435 11199,75935 Чистая текущая стоимость доходов при ставке дисконта 20%, р.-235,24

х=9,99%

Исходя из расчетов делается вывод, что данный инвестиционный проект более привлекателен, т.к. потенциально способен выдержать большие нагрузки на инвестиционный капитал.

Оценка потенциальных рисков

Оценки экспертов вероятности наступления рисковых событий

РискиОценки экспертовРазница между ответами экспертов, Аi - Bi (оценка на непротиворечивость ответов экспертов), не более 50Максимальная разница между ответами экспертов, Аi - Bi123Средняя вероятность|1-2||2-3||1-3|S1. Недостаточный спрос на клининговые услуги50655067,55505S2. Непредвиденные затраты, в том числе из-за инфляции757585700101010S3. Невозможность предприятия приступить к работе в указанные сроки51015105555S4. Несвоевременная поставка необходимого оборудования454045385505S5. Изношенность оборудования757580770555S6. Недостаточный уровень заработной платы10152015551010S7. Рост налогов551070555Итого:85-

Максимальная разница между ответами экспертов не превышает 50 баллов, это означает, что недопустимые различия при оценке рисков отсутствуют.

АiиBi- оценки

n - количество рисков.

/ 7 = 12,143 ? 25

Оценки экспертов согласованны по проекту в целом. Ниже приведена оценка риска по проекту.

Итоговая оценка риска проекта

Простые рискиВеса простых рисков, WiСредняя вероятность проявления, PiБалл, Wi*PiS1.Недостаточный спрос на клининговые услуги0,185267,512,501S2.Непредвиденные затраты, в том числе из-за инфляции0,18527012,964S3.Невозможность предприятия приступить к работе в указанные сроки0,1852101,852S4.Несвоевременная поставка необходимого оборудования0,1667386,3346S5.Изношенность оборудования0,16677712,8359S6.Недостаточный уровень заработной платы0,0370150,555S7. Рост налогов0,037070,259Итого:47,302

Таким образом, можно сделать вывод, что самым важным риском, на который стоит обратить внимание, является недостаточный спрос на услуги компании, самыми незначительными являются риски S6, S7.

Общая оценка риска проекта составила 47,302%, что свидетельствует о достаточной рискованности рассматриваемого проекта.

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Кузбасский государственный технический университет» Кафедра

Больше работ по теме: