Бизнес-план создания кафе "Меркурий"

 

БИЗНЕС-ПЛАН

создания кафе "Меркурий"

Руководители предприятия Л.В.Кузяева

Тел: 8-951-4737295

Проект подготовил Л.В.Кузяева

Тел: 8-951-4737295

Дата начала реализации проекта 01.06.2012

Продолжительность проекта

Дата составления 01.01.2012

Содержание

Резюме

Описание отрасли

Описание услуги

План маркетинга

План реализации услуги

Организационный план

Финансовый план

Оценка рисков

Заключение

Приложение

Резюме

Открытие в г. Коркино предприятия общественного питания "Кафе Меркурий" с количеством посадочных мест на 60 человек. Согласно ГОСТ Р 50762-95 данное предприятие попадает под тип: "кафе" и "закусочные". Предприятие создается для предоставления населению и гостям города качественных услуг по организации быстрого питания и продажи сопутствующих товаров, а также услуг по проведению торжеств и иных мероприятий в помещении кафе.

Сумма инвестиций в проект составляет 1200000. В качестве инвестора выступает коммерческий банк "ВТБ 24".

Для создания кафе предполагается аренда помещения в 160 кв. м. в центральной деловой части города. Помещение полностью соответствует нормативно-техническим и санитарно-гигиеническим требованиям для размещения предприятия общественного питания. Создаваемое предприятие комплектуется новым производственным оборудованием, мебелью, иными активами за счет собственных средств предприятия.

В нашем меню более 100 блюд домашней кухни. Сравнительно низкие цены.

Специально для маленьких гостей есть детское меню, организованы детские игровые комнаты.

Уютный интерьер, доброжелательный персонал приглашают всех желающих приятно отдохнуть и вкусно покушать.

Проект благоустройства предусматривает размещение скамеек, элементов декоративного и функционального освещения, озеленения и ландшафтного дизайна, которые создадут комфортную обстановку вокруг кафе и привлекут дополнительных посетителей.

Кафе работает в сфере услуг, в основном направленных на часть населения со среднем ежемесячным доходом от 15000р. до 30000р. Так же клиентами кафе могут быть ИП, занимающиеся проведением свадеб, банкетов или других подобных торжеств.

Конкуренция предполагается с тремя близрасположенными учреждениями данного типа, но программой предусмотрено занять выигрышное положение среди конкурентов.

Основными сильными сторонами нашего проекта являются:

·Большая площадь зала, позволяющая проводить банкеты, презентации, прочие мероприятия с комфортным расположением до 60 человек. По данной позиции конкурентом является только кафе "Три короля". Однако, учитывая статус кафе, данное предприятие предлагает услуги по организации мероприятий по цене на 15% дороже.

·Ориентация на высокое качество блюд и обслуживания.

·Наиболее выгодное месторасположения: близость торговых центров и офисных зданий, удобная парковка и транспортная развязка. По данной позиции основным конкурентом является кафе-бар "Бавария" .

·Широкий ассортимент и постоянная работа над его соответствием текущим потребностям (например, в преддверии праздников; учет сезонных особенностей спроса и т.д.).

·Широкий ассортимент и постоянная работа над его соответствием текущим потребностям (например, в преддверии праздников; учет сезонных особенностей спроса и т.д.).

В качестве основных слабых сторон можно назвать:

·Отсутствие сформированного положительного имиджа.

·Отсутствие опыта совместной работы членов коллектива.

Руководитель предприятия высококвалифицированный специалист в сфере менеджмента. Руководители подразделений в организации так же имеют высшее образование, опыт работы.

Риски для данного предприятии имеются, но незначительны. Так как работу администрации выполняют добросовестные, чёткие, высококвалифицированные люди, то эти риски могут считаться незначительными.

В соответствии с полученными выводами, проект экономически эффективен. Чистый дисконтированный доход по проекту составляет 15507855 руб., внутренняя норма доходности - 932,5%, срок окупаемости - 5,571 месяцев.

Описание отрасли

Цель проекта

Кафе "Меркурий" настоящий подарок жителям г. Коркино. Ведь оно находиться в самом центре города, где сосредоточена большая часть населения, расположено большинство государственных учреждений, банков, офисов крупных и средних фирм, крупных предприятий торговли, высшие учебные заведения, гостиницы, объекты культурного назначения (театры, парки, скверы и другие места отдыха горожан и гостей города)

Кафе "Меркурий" является настоящим центром притяжения для коркинцев.

Согласно ГОСТ данное предприятие попадает под тип: "кафе" и "закусочные". Кафе создается для предоставления населению и гостям города качественных услуг по организации быстрого питания и продажи сопутствующих товаров, а также услуг по проведению торжеств и иных мероприятий в помещении кафе.

Кафе работает в сфере оказания услуг. Услуги предоставляются на высшем уровне.

Кузяева Лариса Владимировна - руководитель ОАО "ЛАРЕН", обеспечит высококачественную работу кафе "Меркурий". Являясь специалистом в сфере оказания работ и услуг, а так же высококвалифицированным управляющем, Лариса воплотит в жизнь мечту "о уютном уголке" жителей

г. Коркино.

Под помещение для кафе, предполагается арендовать магазин "Рандеву". В течение 6месяцев, магазин прейдет в собственность Кузяевой Л.В.

Потребность в финансовых ресурсах

Сумма инвестиций в проект составляет 1 200 000 рублей. В качестве инвестора выступает коммерческий банк "ВТБ 24". Указанная сумма покрывает потребность проекта, как в инвестиционных ресурсах, так и в оборотном капитале.

Материально-техническая база реализации проекта

Для создания кафе предполагается аренда помещения в 160 кв. м. в центральной деловой части города. Помещение полностью соответствует нормативно-техническим и санитарно-гигиеническим требованиям для размещения предприятия общественного питания. Создаваемое предприятие комплектуется новым производственным оборудованием, мебелью, иными активами за счет собственных средств предприятия.

Реализация проекта предполагает создание 15 новых рабочих мест, в том числе, 13 - с полной занятостью и 2 - с частичной.

Существующие на сегодняшний день в этом районе предприятия общественного питания можно условно разделить на два типа: крупные и мелкие предприятия быстрого обслуживания. Изучив работу этих предприятий можно сделать вывод, что они не могут в полной мере удовлетворить существующий на данном рынке спрос и существует реальная потребность в кафе быстрого обслуживания с широким ассортиментом предлагаемой продукции, высоким сервисом и качеством обслуживания и сравнительно не высокими ценами.

Значительных сезонных колебаний спроса не предполагается, так как в рабочие дни основными потребителями будут люди работающие в близлежащих зданиях и студенты, а в вечернее время и выходные дни - люди приезжающие из других районов для культурного отдыха и гости города.

В силу того, что предприятий общественного питания подобного уровня в данном районе нет и ниша на которую будет ориентировано кафе практически свободна, серьезной конкурентной борьбы не предполагается.

Описание услуги

В нашем меню более 100 блюд домашней кухни:

-Бутерброды (закрытые, открытые, бутерброды на поджаренном хлебе, горячие бутерброды и др.)

Блюда из рыбы и морепродуктов(рыба отварная с соусом хрен ,рыба жареная целиком, рыба заливная, сельдь с луком ,торт с семгой и сыром и многое др.)

Блюда из мяса, птицы (мясо отварное с гарниром, поросенок холодный,баранья ножка с черносливом и т.п.)

Блюда из овощей и грибов (огурцы фаршированные сыром, редис фаршированный, заливное из грибов и т.д.)

Салаты и винегреты

Первые блюда (щи, борщи, рассольники, солянки, горячие супы из мяса, рыбы, овощей, холодные супы ,супы прозрачные т.д.)

Вторые блюда( из мяса, птицы, рыбы, овощей и др.)

Изделия из теста

Десерты

и многое другое

Любое из блюд можно взять с собой.

Сравнительно низкие цены!!!

При формировании цен были учтены следующие особенности рынка общественного питания г.Коркино:

·высокий уровень доходов населения;

·недостаточное количество в данном районе учреждений общественного питания, сориентированных на предоставление услуг быстрого питания высокого уровня качества;

·расположение кафе в деловом центре города.

Формирование цен основано не на принципе "затраты + норма прибыли", а на соотношении позиций ассортимента с позициями конкурентов по критерию цена-качество. Цены, использованные при проведении расчетов, приведены в Таблице 1.

Таблица 1

Расчетные цены на продукцию и услуги Кафе "Меркурий "

Укрупненная позиция ассортиментаЕд.изм.Цена за единицу, руб.Комплексный обедКомплекс200,00Пиво500 мл.80,00ЧайЧашка20,00Соки 250 мл.35,00Десертные блюдаПорция80,00Горячие блюдаПорция100,00СалатыПорция70,00Коктейли250 мл.80,00МороженоеПорция50,00Кофе "Капучино"Чашка70,00Кофе "Эспрессо"Чашка60,00Блины "Русские"Порция50,00Блины "Украинские"Порция75,00Блины "По-царски"Порция70,00Проведение торжествЧас3000,00

Специально для маленьких гостей есть детское меню, организованы детские игровые комнаты.

Современная атмосфера и дружелюбный персонал приглашает всех желающих вкусно покушать, весело провести время. В качестве дополнительных услуг мы предлагаем своим гостям проведение банкетов и корпоративных вечеринок, детских праздников и дней рождения.

В нашем кафе есть все необходимое для того, чтобы каждый почувствовал себя желанным гостем. Сочетание изыска и современности, многофункциональность , техническая оснащенность (световая и звуковая аппаратура), два зала, один из которых для некурящих, современная система кондиционирования - все это позволит удовлетворить самого требовательного посетителя. И в тоже время теплота и уют делает наше кафе модным местом встречи друзей .

По вечерам для наших гостей звучит живая музыка,каждый день новая шоу-программа. Проект благоустройства предусматривает размещение скамеек, элементов декоративного и функционального освещения, озеленения и ландшафтного дизайна, которые создадут комфортную обстановку вокруг кафе и привлекут дополнительных посетителей.

Рядом с кафе находиться крытая автопарковка , она находиться под видеонаблюдением.

Все это позволяет говорить о кафе "Меркурий" кафе высокого уровня.

План маркетинга

Покупатели

Кафе работает в сфере услуг, в основном направленных на часть населения со среднем ежемесячным доходом от 15000р. до 30000р. Так же клиентами кафе могут быть ИП, занимающиеся проведением свадеб, банкетов или других подобных торжеств.

Частыми посетителями могут являться работники ближайших магазинов, салонов, сотрудники близлежащих офисов, школ, а так же учащиеся школ. Для ряда таких посетителей предполагается быстрая, вкусная еда.

Положение кафе предполагает место, где сосредоточено большое количество торговых центров и проходит одна из крупнейших дорожных развязок города, что обеспечит необходимый приток клиентов.

Вечером кафе будут посещать туристы города, а так же желающие провести свой вечер в уютной, доброжелательной обстановке.

Размер рынка и его тенденции

Рынок на котором будет действовать наша организация - рынок услуг. Согласно опубликованным исследованиям компании Бизнес-консалтинг о сегменте рынка, на котором будет действовать наша организация , можно проанализировать расположенные рядом конкурентоспособные учреждения данного типа. Конкуренция предполагается с пятью учреждениями: кафе "Лок", бар-кафе "Бавария", кафе "Три короля", кафе "Нил". В основном это конкуренция в ценовой политике. Кафе "Три короля" давно и успешно себя зарекомендовало, наша организация планирует превзойти его по качеству предоставления услуг. Наше кафе лидирует среди конкурентов по своему месту положению.

Рядом с нашем кафе строится гостиница, что повысит спрос на услуги нашего кафе.

Конкуренция

В центре города спрос на услуги типа "общепит" значительно велик. Так же немало учреждений предоставляющих такие услуги, одним из которых является наше кафе.

Так что конкуренция конкуренцией, а потребность в общей картине рынка столь велика, что ради ее удовлетворения конкурирующие предприятия согласны делиться своей коммерческой информацией. Бесспорно, создание таких ассоциаций важно и для отечественной экономики.

Основные конкуренты представлены в Таблице 2

Таблица № 2

Сопоставление факторов конкурентоспособности

ФакторыКафе "Меркурий"КонкурентыКафе "Лок"Кафе-бар "Бавария"Кафе "Три короля"Уровень конкуренции Непрямой конкурентПрямой конкурентПрямой конкурентПосадочных местНа 60 человекНа 35 человекНа 50 человекНа 70 человекКачествоВысокое качество приготовления пищи и обслуживанияВ основном работа с привозными полуфабрикатами Еда всегда свежая и качественнаяЕда всегда свежая и качественнаяМестонахож-дениеОдна из центральных площадей города, много торговых центров. Есть место для парковки.Оживленное место, есть места для парковки.Оживленное место, нет места для парковки, близко от остановки.Оживленное место, есть место для парковки, близко от остановки.Уровень ценыСреднийВыше среднегоВысокийВысокийОсобенности ассортиментаТрадиционная кухняФаст-ФудТрадиционная кухняТрадиционная кухняАссортиментШирокий ассортиментНе очень широкий ассортиментШирокий ассортимент10-15 видовРепутация фирмыФирма новаяНовая точкаИзвестная, постоянные клиенты.Известная, постоянные клиенты

Таким образом, основными сильными сторонами нашего проекта являются:

·Большая площадь зала, позволяющая проводить банкеты, презентации, прочие мероприятия с комфортным расположением до 60 человек. По данной позиции конкурентом является только кафе "Три короля". Однако, учитывая статус кафе, данное предприятие предлагает услуги по организации мероприятий по цене на 15% дороже.

·Ориентация на высокое качество блюд и обслуживания.

·Наиболее выгодное месторасположения: близость торговых центров и офисных зданий, удобная парковка и транспортная развязка. По данной позиции основным конкурентом является кафе-бар "Бавария" .

·Широкий ассортимент и постоянная работа над его соответствием текущим потребностям (например, в преддверии праздников; учет сезонных особенностей спроса и т.д.).

·Широкий ассортимент и постоянная работа над его соответствием текущим потребностям (например, в преддверии праздников; учет сезонных особенностей спроса и т.д.).

В качестве основных слабых сторон можно назвать:

·Отсутствие сформированного положительного имиджа.

·Отсутствие опыта совместной работы членов коллектива.

Прогнозируемый объем продаж.

Оценив преимущества нашего товара, услуг можно определить плановые значения прогнозируемого объёма продаж приведены в Таблице 3. Более детальное представление ассортимента предприятия на данном этапе реализации проекта не целесообразно, так как меню будет корректироваться в процессе деятельности кафе. Приведенное представление ассортимента предприятия позволяет оценить экономическую эффективность отдельных его составляющих. Все дальнейшие расчеты производятся с учетом инфляции 6% ежегодно (по данным Федеральной службы государственной статистики).

В качестве поставщиков сырья для производства по соотношению цена-качество выбраны следующие предприятия:

·ОАО "ХЛЕБ": хлеб, хлебобулочные изделия

·ООО "Агама Трэйд": мясные полуфабрикаты, блины (полуфабрикат), мороженое;

·ООО "Сибчай-Сервис": чай (листовой, пакетированный), кофе молотый;

·ООО "Плодоовощная база №2": овощная продукция;

·ООО "Колд Лайн": соки, вино-водочная продукция, пиво, вода.

·ОАО "Веселый молочник": молоко, молочные, кисломолочные продукты.

·ООО "Фругурт": фрукты

·"Рыбмастер" : морепродукты

И др.

Таблица 3

Объемы реализации в разрезе укрупненных позиций ассортимента, руб.

Укрупненная позиция ассортиментаИюнь - Декабрь 2012 года2013год2014 годЯнварь - Май 2015 годаКомплексный обед1133000,003400800,003588000,001527500,00Пиво383984,00941760,00993600,00423000,00Чай228660,00510120,00538200,00229125,00Соки278254,50654000,00690000,00293750,00Десертные блюда824412,002040480,002152800,00916500,00Горячие блюда1177290,002825280,002980800,001269000,00Салаты459421,201098720,001159200,00493500,00Коктейли266152,00627840,00662400,00282000,00Мороженное445887,001059480,001117800,00475875,00Кофе "Капучино"676828,451615380,001704300,00725562,50Кофе "Эспрессо"598471,201464960,001545600,00658000,00Блины "Русские"505688,801151040,001214400,00517000,00Блины "Украинские"474083,251079100,001138500,00484687,50Блины "По-царски"442477,701007160,001062600,00452375,00Проведение торжеств440325,001765800,001863000,00793125,00ИТОГО8334935,1021241920,0022411200,009541000,00

Предполагается, что кафе выходит на запланированный объем сбыта на третий месяц работы по всем позициям кроме организации комплексных обедов, по которым выход на запланированные объемы рассчитан на четвертый месяц, и по проведению торжеств, для которых этот срок составляет 6 месяцев. Это связано с тем, что выход на плановые показатели по организации комплексных обедов, проведению торжеств, требует наработки репутации и известности (формирование привычки потребителей). Прогнозные объемы сбыта в натуральном выражении в течение 2012 года представлены в Таблице 4.

Таблица 4

Прогноз объемов реализации на 2012 год в натуральных показателях

Укрупненная позиция ассортиментаЕд.изм.июньиюльавгустсентябрьоктябрьноябрьдекабрьКомплексный обедКомплекс 90139176215300459500Пиво500 мл.460600900900900900950ЧайЧашка900130013001400145215001500Соки250 мл.57083310001000100010001000Десертные блюдаПорция64083013001300130013001300Горячие блюдаПорция65090012001200120012001300СалатыПорция45046770070070010001000Коктейли250 мл.350480600600700700700МороженноеПорция5107009009009009001000Кофе "Капучино"Чашка75096713001300130013001300Кофе "Эспрессо"Чашка73093314001400140014001500Блины "Русские"Порция77096711001100110011001100Блины "Украинские"Порция77096711001100110011001100Блины "По-царски"Порция77096711001100110011001100Проведение торжествЧас581217233035

План сбыта

Реализация блюд будет происходить в главном зале через систему официантов. В данном разделе также необходимо разработать систему бонусов и поощрений для постоянных посетителей, а также различные маркетинговые ходы, связанные с реализацией бизнес-ланчей и организацией корпоративных праздников и вечеров.

План реализации услуги

Средства стимулирования спроса и стимулирования сбыта трудно разграничить, за исключением число экономических мер стимулирования продаж, которые направлены непосредственно на торговый персонал для повышения заинтересованности в увеличение оборота.

)Речь идет о разных системах оплаты труда его критерию роста объемов оборота.

)Средства стимулирования спроса и сбыта, близки к рекламе.

)Участие компаний в ярмарках и выставках - продажах. Они являются как средством рекламы, так и инструментом налаживания деловых связей между участниками ресторанного бизнеса. Выставки - это места встреч для заинтересованных потребителей. Для того чтобы участие в ярмарке прошло удачно и был достигнут желаемый результат, необходима серьезная работа, как на подготовительном этапе, так и в процессе ее проведения.

)Кроме названных, существуют и другие методы стимулирующие сбыт: купоны на услуги и продукцию, премии, подарки, сниженные и льготные цены, некоторые бесплатные услуги, зачетные карточки и талоны, конкурсы. Премии - это продукция или услуга, которая предлагается либо по очень низкой цене, либо в поощрение при покупке какого-либо блюда или услуги.

)Для стимулирования сбыта предприятия питания разрабатывают специальные программы, где формулируются задачи, намечаются конкретные средства стимулирования, в том числе и оказывающие психологические воздействия на покупателей, с учетом особенностей целевого рынка.

Для успешного функционирования на рынке ресторанных услуг работодателям предприятий необходимо знать, как воспринимают потребители услуги их предприятий и как сами предприятия выглядят в глазах общественности, конкурентов, то есть какова их репутация.

На рынке все чаще начинают распространятся технологии управления репутацией.

Необходимость создания и поддержания хорошей репутации несомненна.

Репутация предприятия определяется рядом показателей:

качество услуг и продукции;

квалификация руководства и персонала;

успех на рынке ресторанного бизнеса;

лидерство на рынке ресторанного бизнеса.

Реклама в сфере обслуживания - это совокупность мероприятий по распространению достоверной информации о потребительских полезных свойствах с целью формирования на них спроса. Она призвана решать следующие задачи:

информировать население о месте, формах, методах обслуживания, стоимости и сроков выполнения заказов;

воздействовать на формирование спроса на услуги, чтобы увеличить объем их реализации и снизить влияние сезонности;

воспитывать эстетические вкусы клиентов.

Вместе с тем реклама усиливает ответственность предприятий сервиса перед потребителями за своевременность и качество выполняемых услуг. Большую роль реклама должна играть в оповещении населения о новых видах услуг. Она должна показать место данной услуги в жизни человека, убедить его, что эта услуга облегчит ему жизнь, принесет пользу и доставит удовольствие.

Эффективная реклама должна содержать:

оригинальное сценарное и композиционное решение;

Иметь высокую эстетическую и стилистическую выразительность;

служить маркетинговым инструментом.

Основными факторами формирования спроса являются качества блюд и культура обслуживания. Чем лучше качества блюд и культура обслуживания на предприятии общественного питания, тем выше спрос на их продукцию. Эти факторы в сочетании со стоимостью питания являются реальными предпосылками для увеличения количества посетителей.

Организационный план

Организационная структура компании

Организационная схеме компании

Для реализации рассматриваемого инвестиционного проекта создается новая организация. Наименование организации: Общество с ограниченной ответственностью "ЛАРЕН" (ООО "ЛАРЕН"). Общая стоимость проекта составляет 1200000 рублей. Планируется, что источником финансирования проекта будет коммерческий банк "ВТБ 24". Кредит на срок 6 месяцев под 6% ежемесячно предоставляется в начале месяца. Выплата процентов в начале каждого следующего месяца, проценты начисляются на непогашенную сумму кредита. Погашение кредита равными долями в начале каждого следующего месяца. Выбор организационно-правовой формы предприятия осуществлен с учетом ряда критериев, в первую очередь это: простота регистрации и постановки на учет в государственных органах; степень ответственности учредителей перед контрагентами и иными заинтересованными лицами в рамках хозяйственных отношений; простота ведения бухгалтерского учета.

Организационная схема управления предприятия имеет следующий вид: Рисунок1. Представленная структура является линейно-функциональной, что полностью отвечает потребностям гибкого и оперативного руководства малого предприятия общественного питания.

Основные функции управленческого персонала определяются действующим законодательством РФ, Учредительными документами предприятия, трудовыми договорами и должностными обязанностями .

Производственный и иной персонал

Планируемый режим работы кафе с 8.00 до 23.00 ежедневно без выходных дней. Таким образом режим работы барменов, официантов и поваров устанавливается следующий: два рабочих дня через два выходных дня, без перерывов, с 7.30 до 23.30. Режим работы менеджера мероприятий с 10.00 до 18.00 с перерывом на обед пять дней в неделю, ненормированный. Уборщица работает утром (до открытия) и вечером (после закрытия) магазина. Оборудование и характер работы обуславливает следующие квалификационные требования к работникам: Таблица 5.

Таблица 5

Квалификационные требования к производственному и иному неуправленческому персоналу

ДолжностьЕдиницОбразованиеКачестваОпыт работыБармен2Среднее специальное или курсычестность, порядочность, добросовестность, хорошее знание карты вин, знание компьютера, кассового аппарата.Желателен, но не обязателен.Официант4Среднее специальное или курсычестность, порядочность, добросовестность, знание этикета, компьютера, кассового аппарата.Желателен, но не обязателенПовар3Высшеечестность, порядочность, добросовестность, умение вкусно и быстро готовить, творческий подход к работе Обязателен, не менее 5 летМенеджер мероприятий1Высшее управленческое творческий подход к работе, коммуникабельность, административные навыкиЖелателен, но не обязателенУборщица2Не важнодобросовестность, честность, ответственностьНе обязателен

Найм сотрудников будет проводиться на конкурсной основе, с учетом представленных в Таблице 10 требований в сроки, определенные графиком реализации проекта:01.06.2012- 30.06.2012 г.

Затраты на персонал

Существенной статьей затрат предприятия является оплата труда персонала. Общая численность персонала кафе составляет 15 человек, в том числе, 3 - управленческий персонал, 11 человек - производственный персонал и 1 человек - специалист по маркетингу / менеджер мероприятий. Размер заработной платы определен исходя из уровня оплаты соответствующих специальностей на рынке труда г.Коркино. В перспективе предполагается включить в трудовые договора персонала пункт об участии в прибылях. По итогам первого года функционирования кафе будет принято решение о создании премиального фонда (в процентах от чистой прибыли предприятия за календарный месяц), распределение которого будет осуществляться на основе введения коэффициента трудового участия.

Должностные инструкции.

Управленческий персонал

Директор Кузяева Лариса Владимировна, 30 лет, 2 высших образования : экономическое, юридическое. До этого работала менеджером в крупной фирме.

Реализует следующие функции как оперативный исполнительный орган Общества:

·организует всю работу предприятия;

·несет полную ответственность за его состояние и состояние трудового коллектива;

·представляет предприятие во всех учреждениях и организациях;

·распоряжается имуществом предприятия;

·заключает договора;

·осуществляет поиск поставщиков сырья, полуфабрикатов и услуг;

·разрабатывает и реализует сбытовую и ценовую политику предприятия;

·издает приказы по предприятию в соответствии с трудовым законодательством, принимает и увольняет работников;

·применяет меры поощрения и налагает взыскания на работников предприятия.

Кузяева Лариса Владимировна, 30 лет, 2 высших образования : экономическое, юридическое. Работает в компании 5 лет, до этого работала менеджером в крупной фирме.

Технолог Кузяева Татьяна Владимировна, 35 лет, закончила с красным дипломом "Челябинский Технологический Институт", стаж по данной специальности 3года. Подчиняется непосредственно Директору и выполняет следующие функции:

·отвечает за выпуск высококачественной продукции и качество ассортимента;

·осуществляет разработку новых видов продукции;

·отвечает за внедрение в производство новейших достижений науки и техники;

·отвечает за механизацию и автоматизацию производственных процессов;

·следит за соблюдением установленной технологии;

·осуществляет оперативный контроль над ходом производства;

·разрабатывает календарные графики работы;

·устраняет причины, нарушающие нормальный режим производства;

·осуществляет контроль над комплексностью и качеством готовой продукции;

·организует контроль над качеством поступающего на предприятие сырья, материалов, полуфабрикатов.

Бухгалтер. Хусаинова Ксения Васильевна, 38 лет, образование высшее, стаж 4 года. Подчиняется непосредственно Директору, является его заместителем по экономическим вопросам и отвечает за следующие функции:

·руководит работой по планированию и экономическому стимулированию на предприятии, повышению производительности труда, выявлению и использованию производственных резервов улучшению организации производства, труда и заработной платы;

·разрабатывает нормативы для образования фондов экономического стимулирования;

·проводит всесторонний анализ результатов деятельности предприятия;

·разрабатывает мероприятия по снижению себестоимости и повышению рентабельности предприятия, улучшению использования производственных фондов, выявлению и использованию резервов на предприятии;

·осуществляет учет средств предприятия и хозяйственных операций с материальными и денежными ресурсами;

·устанавливает результаты финансово-хозяйственной деятельности предприятия;

·производит финансовые расчеты с заказчиками и поставщиками, связанные с реализацией готовой продукции, приобретением необходимого сырья, в его задачи также получение кредитов в банке, своевременный возврат ссуд, взаимоотношение с государственным бюджетом;

·организует и ведет на предприятии бухгалтерский и налоговый учет в соответствии с требованиями действующего законодательства и утвержденной учетной политикой предприятия.

Финансовый план

Общая сумма затрат непроизводственного характера при организации данного предприятия составляет 617500,00 рублей.

Основная статья инвестиционных затрат "Приобретение и установка основного и вспомогательного оборудования" сформирована из расчета комплектации клиентского зала на 60 посадочных мест и производственных помещений и имеет следующую структуру: Таблица 6

Таблица 6

График реализации проекта

Этап реализации проектаНачалоОкончаниеИнвестиционные затраты, руб.Регистрация ООО "ЛАРЕН"01.06.1216.06.1210 000,00Заключение договоров на поставку сырья01.06.1216.06.120,00Заключение договора аренды11.06.1216.06.120,00Приобретение и установка основного и вспомогательного оборудования16.06.1230.06.12400 000,00Получение разрешений, лицензирование16.06.1230.06.1217 500,00Отделка помещения16.06.1226.06.12150 000,00Подбор и найм персонала01.06.1230.06.120,00Оформление разрешительной документации16.06.1230.06.1240 000,00Итого 617500,00

Основная статья инвестиционных затрат "Приобретение и установка основного и вспомогательного оборудования" сформирована из расчета комплектации клиентского зала на 60 посадочных мест и производственных помещений и имеет следующую структуру: Таблица 7

Таблица 7

Детализация затрат на приобретение и установку основного и вспомогательного оборудования

Направление затратСумма, руб.Кассовый аппарат5 000Компьютер и офисная техника45 000Кондиционер30 000Кухонная посуда35 000Мебель45 000Музыкальный центр и аудио оборудование17 000Прочие расходные материалы10 000Скатерти16 000Стекло12 000Столовые приборы15 000Технологическое оборудование132 000Установка оборудования, мебели, наладка18 000Фарфор20 000Итого400 000

Организация работы кафе будет осуществляться на арендуемых площадях. Общая площадь помещений кафе составляет 160 кв. м., в том числе 90 кв. м. - площадь клиентского зала и 65 кв. м. - площади служебных помещений и санитарный узел. Таким образом, существенной статьей текущих расходов являются платежи по аренде:100000 рублей в месяц. Кроме того, существенные расходы предполагает аренда транспортного средства с водителем для доставки сырья и полуфабрикатов. Формирование и динамика общих издержек предприятия приведены в Таблице 8

Таблица 8

Структура и динамика общих издержек предприятия, руб.

Затратыиюнь 12июль 122012 год2013 год2014 год01-05.2015Аренда помещения 1000006150013020001374000585000Реклама и PR-деятельность 7250072500 Административные издержки20 000,0020100143500260400274800117000Реклама и PR текущие 19000117420248520262200111625Аренда транспортного средства15000,0015075,0010867519710020790088500Электроэнергия9 000,009 045,0035930,6066829,2073478,3053100Представительские расходы360036182608226827,228436,821240Охрана предприятия (ОВО) 20000123600262032277753,9117500ИТОГО476003593381857708366570838725691093965

Прямые производственные издержки предприятия формируются из затрат на сырье и материалы и затрат на оплату труда сотрудников предприятия. Суммарные затраты на сырье и материалы по позициям ассортимента приведены в Таблице 9

Таблица 9

Затраты на сырье и материалы

Позиция ассортимента Усл.ед. Затраты на ед., руб. Суммарные затраты по периодам, руб. 2012 год 2013 год 2014 год 01 - 05.15 Блины "По-царски" Порция 27 170669,97 388476,00 409860,00 174487,50 Блины "Украинские" Порция 29 183312,19 417252,00 440220,00 187412,50 Блины "Русские" Порция 29 183312,19 417252,00 440220,00 187412,50 Кофе "Эспрессо" Чашка 32 239388,48 585984,00 618240,00 263200,00 Кофе "Капучино" Чашка 33 235108,83 561132,00 592020,00 252037,50 Мороженое Порция 18 89177,40 211896,00 223560,00 95175,00 Коктейли 250 гр. 32 106460,80 251136,00 264960,00 112800,00 Салаты Порция 18 68913,18 164808,00 173880,00 74025,00 Горячие блюда Порция 78 510159,00 1224288,00 1291680,00 549900,00 Десертные блюда Порция 33 226713,30 561132,00 592020,00 252037,50 Соки 250 гр. 8 66781,08 156960,00 165600,00 70500,00 Чай Чашка 3 38110,00 85020,00 89700,00 38187,50 Пиво 250 гр. 20 119995,00 294300,00 310500,00 132187,50 Комплексный обед Комплекс 95 170669,97 388476,00 409860,00 174487,50 ИТОГО 2238101,42 5319636,00 5612460,00 2389362,50

Оценка рисков

Существуют риски, которые могут нарушить или, что ещё хуже прервать процесс деятельности кафе. Наиболее весомыми считаются:

·Риски в сделках по поставке продуктов от контрагентов. При заключении договора наш специалист проверяет контрагента в соответствии с приказом ФНС России от 14.10.2008 N ММ-3-2/467

·Налоговые риски признания сделки недействительной налоговыми органами. Полномочия налоговых органов в соответствии с Федеральным законом "О налоговых органах Российской Федерации" от 21.03.1991 г. № 943-1. Понятия и случаи недействительности сделок. Судебная практика, направленная на ограничение полномочий налоговых органов.

·Риски безвозмездных сделок. Спорность толкования гражданского и налогового законодательства. Риски признания сделки недействительной. Проблемные вопросы исчисления налога на прибыль, НДФЛ при совершении безвозмездных сделокРиски, связанные с необходимостью обоснования расходов в целях исчисления налога на прибыль.

·Риск высокой конкурентоспособности

·Риск неплатежеспособности потребителей

Заключение

маркетинговый финансовый план кафе риск

Поставленные задачи в работе выполнены и цель достигнута.

В рамках разработки бизнес-плана обоснована экономическая эффективность создания в г.Коркино предприятия общественного питания, предоставляющего услуги быстрого питания высокого качества, сориентированное на население с доходами на уровне среднего и выше среднего.

Для реализации проекта привлекаются частные инвестиционные ресурсы в сумме 1200000рублей. Проект реализуется на базе вновь создаваемого предприятия в форме общества с ограниченной ответственностью.

В работе проведена оценка экономической эффективности инвестиционного проекта. Методически данная оценка основана на расчете дисконтированной величины денежного потока. В соответствии с полученными выводами, проект экономически эффективен. Чистый дисконтированный доход по проекту составляет 15507855 руб., внутренняя норма доходности - 932,5%, срок окупаемости - 5,571 месяцев.

Точка безубыточности проходится на второй месяц функционирования кафе. Оценка результатов проекта базируется на прогнозе объемов реализации по отдельным ассортиментным позициям.

Приложение

ПЛАН МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОГО СНАБЖЕНИЯ

Таблица 1

Перечень и стоимость основных фондов организации

№ п/пНаименование фондовКол-во единицЦена за единицу (руб.)СУММА (руб.)123451.Земля и объекты природы 1.1Участок здания офиса1 (300 м²)15 000 4500000 ВСЕГО по пункту 1 45000002.Здания 2.1Здание офиса1 (416 м²)35 00014 560 0002.2Магазины9 (1920 м²)60 000115 200 0002.4Склад1 (1000 м²)15 00015 000 000 ВСЕГО по пункту 2 144 760 0003.Машины и оборудование 3.1Холодильные камеры35400 00014 000 0003.2Миксеры205 000100 0003.3Пристенные горки с холодильной камерой (-5º) 10300 0003 000 0003.4Посудомоечная машина330 00090 0003.5Микроволновая печь103 00030 0003.6Кофеварка42 0008 0003.7Чайник электрический101 50015 0003.8Столы производственные212 00042 0003.9Раковина моечная151 50022 5003.10Ванна моечная86 00048 0003.11Плита (электрическая)57 00035 0003.12Электрический нож-резка1015 000150 0003.13Кассовый блок10250 0002 500 0004.Вычислительная техника 4.1Калькуляторы3950019 5004.2Кассовые аппараты90150 00013 500 0004.3Пожарно-охранная система (в комплектах)8050 0004 000 0004.4Детектор банкнот97 00063 0004.5Счётчик банкнот95 00045 0004.6Оргтехника6425 0001 600 0004.7Телефон242 00048 0004.8Факс-телефон57 00035 0005.Транспортные средства 5.1КАМАЗ12 500 0002 500 0005.2Бычок21 200 0002 400 0005.3Газели3400 0001 200 0005.4Легковые автомобили2250 000500 0006.Производственный и хозяйственный инвентарь 6.1Мебель для офиса2004 000800 0006.2Сейфы340 000120 0006.3Зеркало251 00025 0006.4Часы (настенные)152 00030 0006.5Мебель для буфета (столы, стулья), (в комплектах)8 8 00064 0006.6Аптечка115005 5006.7Спецодежда (5 видов)4502 000900 0006.8Подносы для покупателей8507 0005 950 0007.Приспособления и инструменты 7.1Стеллажи5005 0002 500 0008.Измерительные и регулирующие приборы 8.1Кондиционер/обогреватель1530 000450 0008.2Весы606 000360 0008.3Вытяжка105 00050 000ВСЕГО 193 865 500Неучтённые фонды (15 % от 193 856 500 )29 079 825Монтаж (5% от суммы 193 865 500 и 29 079 825)11 145766,25ИТОГО фондов 234 091091,3

Таблица 2

Затраты на сырье и материалы

Позиция ассортимента Усл.ед. Затраты на ед., руб. Суммарные затраты по периодам, руб. 2012 год 2013 год 2014 год 01 - 06.15 Блины "По-царски" Порция 27 170669,97 388476,00 409860,00 174487,50 Блины "Украинские" Порция 29 183312,19 417252,00 440220,00 187412,50 Блины "Русские" Порция 29 183312,19 417252,00 440220,00 187412,50 Кофе "Эспрессо" Чашка 32 239388,48 585984,00 618240,00 263200,00 Кофе "Капучино" Чашка 33 235108,83 561132,00 592020,00 252037,50 Мороженое Порция 18 89177,40 211896,00 223560,00 95175,00 Коктейли 250 гр. 32 106460,80 251136,00 264960,00 112800,00 Салаты Порция 18 68913,18 164808,00 173880,00 74025,00 Горячие блюда Порция 78 510159,00 1224288,00 1291680,00 549900,00 Десертные блюда Порция 33 226713,30 561132,00 592020,00 252037,50 Соки 250 гр. 8 66781,08 156960,00 165600,00 70500,00 Чай Чашка 3 38110,00 85020,00 89700,00 38187,50 Пиво 250 гр. 20 119995,00 294300,00 310500,00 132187,50 Комплексный обед Комплекс 95 170669,97 388476,00 409860,00 174487,50 ИТОГО 2238101,42 5319636,00 5612460,00 2389362,50

Таблица 3

Детализация затрат на приобретение и установку основного и вспомогательного оборудования

Направление затратСумма, руб.Кассовый аппарат5 000Компьютер и офисная техника45 000Кондиционер30 000Кухонная посуда35 000Мебель45 000Музыкальный центр и аудио оборудование17 000Прочие расходные материалы10 000Скатерти16 000Стекло12 000Столовые приборы15 000Технологическое оборудование132 000Установка оборудования, мебели, наладка18 000Фарфор20 000Итого400 000

В отношении организации производственного процесса приняты следующие решения: Таблица 4

Таблица 4

Особенности производственного процесса по позициям ассортимента

Укрупненная позиция ассортиментаОсобенности производственного процессаКомплексный обедФормируется 7 вариантов комплексных обедов, включающих: салат, горячее блюдо, десерт, чай.ПивоКафе закупает бутылированное пиво: 5 видов ЧайПредлагается 10 видов пакетированного чая, а также 3 вида листового чаяСокиКафе закупает соки известных марок (100%, восстановленные) "Тонус", "Добрый", "Gold Premium", "Я" и др.Десертные блюдаСамостоятельное приготовление из сырья и полуфабрикатовГорячие блюдаСамостоятельное приготовление из сырья и полуфабрикатовСалатыСамостоятельное приготовление из сырья и полуфабрикатовКоктейлиСамостоятельное приготовление из сырья и полуфабрикатовМороженноеКафе закупает весовое мороженое 5 сортов, сервировкаКофе "Капучино"Приготовление из молотого кофе с использованием кофе-машиныКофе "Эспрессо"Приготовление из молотого кофе с использованием кофе-машины, используются натуральные сливкиБлины "Русские"Полуфабрикат разогревается в микроволновой печи, сервировкаБлины "Украинские"Полуфабрикат разогревается в микроволновой печи, сервировкаБлины "По-царски"Полуфабрикат разогревается в микроволновой печи, сервировкаПроведение торжествМузыкальное сопровождение мероприятий, работа официантов, индивидуальное меню

Общая сумма затрат на оплату труда персонала (без учета налоговых отчислений и иных обязательных платежей) и размер заработной платы представлены в Таблице5.

Таблица 5

Расходы на оплату труда персонала кафе, руб.

ДолжностьЗарплата, руб.Штатных ед.2012 год2013 год2014 год2015 годДиректор25 0001177625177625177625177625Бухгалтер20 0001142100325500343500146250Технолог18 0001127890260400274800117000Официант10 0004243000234360247320105300Бармен110002133650520800549600234000Уборщица7000285050286440302280128700Повар14 000325515018228019236081900Менеджер мероприятий18 0001109350546840577080245700ИТОГО 151273815234360247320105300

БИЗНЕС-ПЛАН создания кафе "Меркурий" Руководители предприятия Л.В.Кузяева Тел: 8-

Больше работ по теме: