Бизнес-план создания автокемпинга

 

ВВЕДЕНИЕ

Обязательным этапов в деятельности фирмы является определение будущих потребностей в различных ресурсах: финансовых, интеллектуальных, человеческих. Кроме того, необходимо обозначить источники их формирования и обладать навыками расчета эффективности их использования в процессе функционирования предприятия. Без планирования своей будущей деятельности предприниматели не смогут добиться успеха. Планирование также предполагает необходимость аккумуляции огромного объема информации о конъюнктуре рынков, конкурентах, а также определении своих собственных возможностей.

Вне зависимости от вида предпринимательской деятельности существует ряд ключевых моментов, которые необходимо учитывать для того, чтобы с наименьшими рисками достичь поставленных целей, научиться успешно решать проблемные задачи, возникающие в процессе деятельности. В рамках задач любого бизнеса находится разработка стратегии и тактики будущей деятельности того или иного предприятия или фирмы.

Цель создания бизнес-плана заключается в необходимости планирования хозяйственной деятельности фирмы на краткосрочный и долгосрочный периоды в соответствии с особенностями и потребностями рынка, а также наличием имеющихся ресурсов для этого и возможностями для их поиска.

В данной контрольной работе был сформирован бизнес-план создания автокемпинга.

ЗАДАНИЕ 1. ОТВЕТЫ НА ТЕСТ (Вариант №2)

Вопрос 1. Укажите метод, который может быть использован для экспресс-оценки емкости рынка:

Ответ: D) метод сегментации

Вопрос 2. Для сравнения инвестиционных проектов и выбора лучшего из них используются следующие показатели, исключая показатель:

Ответ: C) рентабельности производства

Вопрос 3. Укажите два утверждения, соответствующие разделу «Описание бизнеса» из числа приведенных ниже:

Ответ: В) указывает основные данные о компании) раскрывает историю создания бизнеса

Вопрос 4. Выберите два утверждения, соответствующие разделу «План производства» из числа приведенных ниже:

Ответ: А) определяет состав инвестиционных расходов

С) дает характеристику основных технологических операций

Вопрос 5. Укажите два утверждения, соответствующие разделу «Организационный план» из числа приведенных ниже:

Ответ: В) содержит сведения о ключевых менеджерах и владельцах компании

D) характеризует кадровую политику и развитие персонала

Вопрос 6. Что представляет собой показатель «индекс прибыльности»?

Ответ: В) отношение приведенной стоимости денежных поступлений (доходов) от проекта к приведенной стоимости выплат (расходов) на проект.

Вопрос 7. Некоторые денежные выплаты не проходят как статьи расходов в плане прибылей и убытков. Приведите примеры, иллюстрирующие это утверждение.

Ответ: погашение кредита.

Вопрос 8. Какое требование, предъявляемое к плану денежных потоков, является необходимым для принятия проекта инвестором?

Ответ: обеспечение полноты содержащейся в бизнес-плане информации.

Вопрос 9. Какие виды цен могут быть использованы при проведении расчетов в бизнес-плане?

Ответ: постоянные и текущие цены (с учетом уровня инфляции)

Вопрос 10. Какое влияние оказывает рост амортизационных отчислений на точку безубыточности предприятия?

Ответ: в случае роста амортизационных отчислений, для того чтобы оставаться безубыточным, предприятие может быть вынуждено либо увеличивать объем продаж, либо повышать цену.

ЗАДАНИЕ 2. БИЗНЕС-ПЛАН СОЗДАНИЯ АВТОКЕМПИНГА

2.1 Резюме

Целью проекта является строительство в поселке Рязанской области и обеспечение прибыльной эксплуатации автовокзала, предоставляющего комплекс услуг по обслуживанию транзитного пассажиропотока и транзитного транспорта. Общая площадь объекта 2,2 тыс.кв.м. Проектно-сметная документация по строительству объекта находится на стадии разработки.

Проект предусматривает 2 основных этапа:

. строительство здания на основе быстровозводимых конструкций в непосредственной близости к автомагистрали Рязань-Выжгород на территории поселка Александро-Невский. Период строительства: 01.02.14г. - 31.01.15г. Общий объем инвестиционных затрат капитального характера, включая затраты по благоустройству территории, - 27,3 млн.руб.

) организация на базе построенного здания следующих видов деятельности:

гостиничный сервис;

оказание услуг станции технического обслуживания транспортных средств;

розничная торговля автомобильными запчастями и аксессуарами;

оказание услуг общественного питания с различным уровнем сервиса;

розничная торговля продуктами питания;

передача в аренду транспортному предприятию пассажирских перевозок площадей кассы и зала ожидания.

Начало эксплуатационного этапа - 01.02.15г.

Прогнозируемый годовой товарооборот в ценах 2013 года - более 45 млн.руб.

Для реализации проекта требуется привлечение долгосрочных заемных ресурсов в размере 30 млн.руб. Учитывая специфику проекта - длительный период строительных работ, в течение которого потребность в ресурсах возникает поэтапно - для его финансирования необходимо привлечение заемных денежных средств по кредитной линии. График расчетов представлен в инвестиционном плане настоящего бизнес-плана.

Ресурсы привлекаются на условиях срочности, возвратности и платности. Условия привлечения ресурсов, принятые в расчетах, имеют следующий вид:

Размер кредитного лимита - 30 млн. руб.;

Срок предоставления кредитной линии - 48 месяцев (4 года);

Момент открытия кредитной линии - 01.02.2014г.;

Стоимость привлечения - 14% годовых;

Отсрочка первой выплаты процентов по кредиту - 12 месяцев.

Ставка дисконтирования, принятая в расчетах, составляет 12% годовых.

Ставка рефинансирования - 11,0%. В расчете использована следующая динамика изменения ставки рефинансирования - снижение на 5% в год от базовой ставки 2013 года.

Таблица 1.1 Прогноз изменения ставки рефинансирования

Год проекта1234567Ставка, %11,0010,459,939,438,968,518,09

Учтен прогноз изменения уровня инфляции. В расчетах принято снижение уровня инфляции по сбыту, прямым издержкам, общим издержкам, зарплате и недвижимости на 4% в год от базового уровня 2013 года.

Таблица 1.2 Прогноз изменения уровня инфляции

Год проекта1234567Ставка, %9,009,008,78,38,008,007,70

Доля выплат, финансируемых за счет поступлений текущего периода, в расчетах принята на уровне 75%.

Интегральные показатели экономической эффективности проекта имеют следующий вид.

Таблица 1.3 Показатели экономической эффективности проекта

ПоказательЗначениеПериод расчета84мес.Ставка дисконтирования12,00%Период окупаемости - PB50мес.Дисконтированный период окупаемости - DPB58мес.Средняя норма рентабельности - ARR36,77%Чистый приведенный доход - NPV18 761 752руб.Индекс прибыльности - PI1,65Внутренняя норма рентабельности - IRR28,60%

В целом проект является экономически эффективным. Кроме того следует учесть следующие положительные аспекты:

·Доход банка по кредитным ресурсам составит 9,5 млн.руб.;

·Валюта баланса действующего предприятия на конец расчетного периода - 58,6 млн.руб.;

·Объем налоговых отчислений за расчетный период - 78,3 млн.руб.;

·Количество новых рабочих мест - 97;

·В рамках проекта создается социальный объект (зал ожидания автовокзала);

Таким образом, проект имеет не только экономическое, но и социальное значение.

2.2 Описание проекта

Объектом инвестиций является проект строительства, ввода в эксплуатацию и обеспечения прибыльной деятельности автовокзала в поселке Александро-Невский Рязанского района.

В соответствии с эскизным проектом будет построено трехэтажное быстровозводимое сборное здание на базе металлоконструкций. Общая площадь помещений здания 2,2 тыс.кв.м. В том числе, на первый этаж приходится 1,102 тыс.кв.м., на второй - 0,783 тыс.кв.м., на третий - 0,305 тыс.кв.м.

Конструктивно здание имеет следующие характеристики:

стеновое ограждение - трехслойные панели типа «сэндвич» шириной 2 метра с установленными на заводе окнами и дверями;

наружная и внутренняя облицовка панелей - оцинкованный окрашенный профлист;

утеплитель - минераловатная плита (толщина утеплителя в панелях стен - 150 мм.);

окна - металлопластиковые с однокамерным стеклопакетом;

наружные двери - металлические с порошковой окраской.

О поставке и монтаже металлоконструкций проведены переговоры с ООО «Производственно-комплектовочное предприятие «Магнум», г. Екатеринбург. Срок поставки конструкций с разработкой проектной документации - 3-4 месяца после получения предоплаты.

Проект предполагает благоустройство прилегающей территории, в том числе, создание условий парковки транспортных средств на длительное время (для клиентов гостиницы, организуемой в рамках проекта).

Проект носит комплексный характер: на эксплуатационной стадии будут осуществляться следующие виды деятельности.

1.Организация гостиничного сервиса. Гостиничные номера располагаются на 3-м этаже проектируемого здания. Общая площадь помещений гостиницы - 305,3 кв.м. Общий номерной фонд гостиницы - 8 номеров (193,6 кв.м.), количество койко-мест - 16 мест. Номерной фонд включает в себя:

·стандартные двухместные номера площадью 16,4 кв.м. - 6 номеров;

·двухместные номера повышенной комфортности «Люкс» площадью 47,6 кв.м. - 2 номера.

Каждый номер «Люкс» оборудован индивидуальным санузлом, включающим душевую кабину, унитаз и раковину. Душевая комната и санузел для постояльцев стандартных двухместных номеров общие и располагаются в отдельном помещении.

Планируется следующая комплектация номеров мебелью:

·стандартного двухместного номера: 2 кровати, 2 тумбы прикроватные, 1 стол с тумбой, 2 стула, шкаф для одежды;

·номера повышенной комфортности «Люкс»: 1 кровать двуспальная, 1 стол с тумбой, 1 журнальный столик, 2 стула, шкаф комбинированный, 1 диван, 2 кресла, 1 телевизор, 2 тумбы.

Постояльцы гостинцы по лестнице, не покидая здания, могут попасть в помещение ресторана, расположенного на 2-м этаже здания или в помещение кафе, расположенного на 1-м этаже.

2.Оказание услуг станции технического обслуживания транспортных средств. Помещения автосервиса расположены смежно с помещениями магазина автомобильных запчастей. Это позволило объединить площади, используемые под складирование запасных частей, комплектующих, инструмента и инвентаря. Помещения автосервиса включают в себя:

·Непосредственно зал технического обслуживания общей площадью 378,4 кв.м, размещенный на 1-м этаже здания. Помещение рассчитано на одновременное размещение до 6 транспортных средств, будет укомплектовано 3 подъемниками, шиномонтажным оборудованием и оборудованием для монтажа и демонтажа агрегатов транспортных средств.

·Помещение автомобильной мойки на 2 автомобиля общей площадью 95,8 кв.м, расположенное на 1-м этаже. Мойка будет оборудована выгребной ямой и не потребует установки системы очистки и рециркуляции воды.

·Помещение рабочего персонала станции технического обслуживания площадью 29,5 кв.м., расположенное на 2-м этаже.

·Помещение административного персонала, состоящее из двух отдельных кабинетов, общей площадью 32,8 кв.м., расположенное на 2-м этаже.

·Вспомогательное помещение автосервиса и магазина автомобильных запчастей площадью 55,5 кв.м., расположенное на 2-м этаже здания.

Планируется оказывать следующие услуги по техническому обслуживанию и ремонту транспортных средств:

·смазочно-заправочные;

·контрольно-диагностические;

·шиномонтажные и балансировочные;

·монтажно-демонтажные;

·ремонт рулевой системы;

·ремонт тормозной системы;

·ремонт трансмиссии;

·ремонт двигателей.

Также планируется оказывать следующие услуги по мойке транспортных средств:

·мойка кузова снаружи;

·полировка кузова;

·мойка двигателя;

·сухая и влажная уборка салона;

·химчистка салона.

Выбор указанных услуг объясняется ориентацией на целевой сегмент клиентов автосервиса - водителей транзитного транспорта, у которых в пути возникла необходимость ремонта или технического обслуживания транспортного средства.

3.Организация розничной торговли автомобильными запчастями и аксессуарами. Помещение магазина автомобильных запчастей и аксессуаров, в соответствии с проектной документацией, расположено на 1-м этаже здания автовокзала. Площадь торгового зала магазина составляет 72,7 кв.м. Складирование товарно-материальных ценностей, предназначенных для реализации через магазин запчастей, будет осуществляться как в специализированном торговом оборудовании (стеллажи), смонтированном в торговом зале, так и в оборудованном для этих целей вспомогательном помещении общей площадью 55,5 кв.м., расположенном на 2-м этаже здания.

4.Оказание услуг общественного питания с различным уровнем сервиса. В здании автовокзала предусмотрено размещение двух точек общественного питания. Комплекс общественного питания включает в себя:

·Кафе, расположенное на 1-м этаже здания в помещении, смежном с залом ожидания. Площадь обеденного зала, в соответствии с проектной документации, составляет 87,5 кв.м. На этой же площади расположена стойка бара и помещение гардероба. Кафе рассчитано на 32 посадочных места. Для этого в зале размещено 8 обеденных зон, рассчитанных на 4 человека.

·Производственные и хозяйственные помещения, расположенные на 1-м этаже и включающие в себя:

·цех горячей обработки, цех холодной обработки и помещения персонала - 164,6 кв.м.;

·помещения администрации и бухгалтерии кафе и ресторана - 30,6 кв.м.

·Ресторан, расположенный на 2-м этаже здания, включающий следующие составляющие:

·вестибюль - 15,8 кв.м.;

·обеденный зал - 121,7 кв.м.;

·3 малых обеденных зала, площадью 62,6 кв.м.;

·хозяйственные и иные помещения персонала - 76 кв.м.

Количество посадочных мест ресторана - 40. Общий обеденный зал ресторана рассчитан на 28 посадочных мест: 7 обеденных зон по 4 человека. Здесь же размещается сцена для обеспечения живой музыки и проведения корпоративных вечеров. Количество посадочных мест в малых обеденных залах - 12: два зала, рассчитанных на 4 человека и 1 зал, рассчитанный на 6 человек.

5.Организация розничной торговли продуктами питания. Общая площадь магазина продуктов питания составляет 122 кв.м. В том числе, на торговый зал приходится 48,4 кв.м. и на вспомогательные районы приходится 73,6 кв.м. Магазин будет размещен на 1-м этаже здания в помещении, смежном с залом ожидания автовокзала.

6.Передача в аренду транспортному предприятию пассажирских перевозок площадей кассы и зала ожидания. Общая площадь зала, расположенного на 1-м этаже здания, составляет 97,6 кв.м., площадь кассы - 7,7 кв.м.

Затраты инвестиционного этапа проекта включают в себя:

·Затраты капитального характера на строительство здания, отделку помещений, благоустройство прилагающей территории, закупку, доставку и монтаж необходимого оборудования и инвентаря;

·Затраты текущего характера на формирование необходимого оборотного капитала и покрытие текущих эксплуатационных затрат.

Потребность в инвестициях составляет 30 млн.руб. Указанна сумма покрывается за счет привлечения кредита коммерческого банка в форме кредитной линии с установленным лимитом кредитования.

2.3 Маркетинговый план

Уникальность данного проекта автовокзала для выбранного района размещения заключается в комплексном характере обслуживании клиентов. В такой ситуации спрос на одни виды услуг и товаров порождает или усиливает спрос на другие виды. Например, при размещении транспортного средства на станции технического обслуживания, клиент может воспользоваться услугами кафе или ресторана. При необходимости длительного ремонта он также может остановиться в гостинице.

Планируется три основные группы целевых клиентов автовокзала:

1.Коммерческий и частный транзитный транспорт и транзитные пассажиры в части спроса на услуги СТО, автомобильной мойки, магазинов запчастей и продуктов питания, гостинцы и центра общественного питания (кафе и ресторан);

2.Коммерческий и частный транспорт и жители поселка в части спроса на услуги центра общественного питания, СТО, магазина запчастей, магазина продуктов питания и автомобильной мойки;

.Жители и организации близлежащих населенных пунктов и г.Рязани в части спроса на услуги гостиницы, центра общественного питания и СТО.

При планировании объемов реализации услуг и товаров прогноз увеличения объемов спроса за счет увеличения потока транспорта в расчет не взят, что создает существенный резерв устойчивости проекта и снижает экспертный риск проекта (ошибки из-за неправильного учета динамики факторов).

Следует также учесть, что постепенно вводятся более жесткие условия обслуживания населения предприятиями общественного питания и гостиничного сервиса. В частности, это связано с ростом уровня жизни населения и реализацией различных социально-направленных программ, как на уровне страны, так и на уровне области. В течение ближайших 2-3 лет (в рамках срока окупаемости проекта) это приведет к закрытию ряда сервисов, не соответствующих новым условиям, а также к повышению уровня цен на предприятиях транзитного сервиса.

Все это создает благоприятные условия для реализации проекта.

Планируемый уровень загрузки гостиницы по койко-местам - 75% (9 из 12 койко-мест стандартных номеров и 3 из 4 мест в номерах «Люкс»).

Учитывая сложившийся в регионе уровень цен на услуги гостиниц и реальный уровень затрат, представленный в разделах Операционный план и Финансовый план, будут установлены следующие расценки:

·на стандартные номера 500 рублей в сутки за койко-место;

·на места в номере повышенной комфортности - 900 рублей за сутки.

Объем выручки станции технического обслуживания и автомобильной мойки рассчитан исходя из прогнозируемой загрузки на уровне 50% от мощности. При этом учтено, что спрос на услуги шиномонтажа и автомобильной мойки имеет выраженный сезонный характер.

В расчетах по данному проекту принят уровень расценки за час обслуживания транспортного средства - 600 рублей. Конкретный перечень видов услуг и расценки будут сформированы заведующим автосервисом исходя из конъюнктуры рынка на момент открытия предприятия.

Деятельность автомобильного сервиса будет положительно сказываться на оборотах магазина запчастей и аксессуаров.

Учитывая, что ассортимент магазина автомобильных запчастей обширен, для целей экономического обоснования эффективности проекта в данном случае учтено, что средняя надбавка (разница между ценой приобретения товарно-материальных ценностей для продажи через магазин и ценой конечной реализации) составляет 20%.

При расчете объемов реализации услуг общественного питания были учтены следующие результаты проведенного исследования:

) Размер «среднего чека» в придорожном кафе аналогичного уровня составляет 97 рублей. В финансовой модели данного проекта принят уровень 100 рублей;

) Размер «среднего чека» для ресторана в проекте определен на основе экспертных оценок (установлен на уровне 180 рублей), т.к. предприятий аналогичного уровня сервиса на данном участке автомагистрали отсутствуют. Следует отметить, что данная оценка является пессимистической;

) Средний поток клиентов кафе будет на уровне 20 человек в час. Расчет произведен по фактическому наблюдению потока клиентов придорожных кафе и бистро со схожим количеством посадочных мест

) Средний поток клиентов ресторана будет на уровне 15 человек в час.

Следует учесть, что клиенты гостиницы будут также пользоваться услугами кафе и ресторана, что обеспечит дополнительный поток клиентов.

Цена на сдачу в аренду площадей зала ожидания установлена на уровне 250 рублей за кв.м. в соответствии с предварительной договоренностью с руководством автотранспортного предприятия. При этом учтено, что затраты на связь и электроэнергию арендатор будет возмещать одновременно с оплатой арендных платежей.

Цена на сдачу в аренду площадей магазина продуктов питания рассчитана исходя из расценок на помещения аналогичного уровня и назначения, расположенных в непосредственной близости к автомагистрали в поселках. Цена установлена на уровне 650 рублей за кв.м.

2.4 Операционный план

С учетом комплексного характера проекта операционный план деятельности предприятия на эксплуатационном этапе проекта представлен в разрезе по направлениям деятельности и включает в себя:

) Определение режима обслуживания клиентов автовокзала;

) Определение потребности в персонале и затрат на оплату труда;

) Формирование текущих затрат.

Режим работы гостиницы - круглосуточный. Учитывая специфику размещения предприятия - в непосредственной близости к транспортной магистрали - ограничения по времени заселения в гостиницу вводиться не будут.

Потребность в сотрудниках гостиницы рассчитана исходя из необходимости обеспечения надлежащего сервисного обслуживания клиентов гостиницы, режима работы предприятия и требований КЗоТа РФ. Потребность в персонале и режим работы сотрудников гостиницы приведены в таблице 4.1.

Таблица 4.1 Режим работы персонала гостиницы

Штатная единицаКол-воРабочая неделяРежим работыОсобые условияЗаведующая гостиницей140 часов9.00 - 18.00. Выходные - суббота, воскресениеНенормированный рабочий деньГорничная440 часовСкользящий график, выходные - скользящиеПостоянное присутствие 1 штатной единицы на рабочем местеУборщица240 часовСкользящий график, выходные - скользящиеУборка помещений гостиницы - утреннее и дневное время; Уборка помещений кафе - утреннее и вечернее времяИТОГО7

Заведующая гостиницей осуществляет следующие основные виды деятельности:

·организация и контроль работы горничных и уборщиц;

·организация документооборота гостиницы и ведения первичной учетной документации;

·обеспечение сохранности материально-технической базы и инвентаря гостиницы;

·организация материально-технического снабжения гостиницы, в т.ч. формирование и передача в аппарат управления предприятия заявок на закупку инвентаря, расходных материалов, проведение ремонтных и иных работ;

·взаимодействие с бухгалтерией в части предоставления учетной информации и выполнения инструкций в рамках учетной политики предприятия.

Основные виды деятельности, осуществляемые горничными:

·контроль и обеспечение санитарного и технического состояния номерного фонда в соответствии с требованиями законодательства, санитарных норм, отраслевых инструкций и внутренних нормативных документов предприятия;

·организация заселения клиентов и приемка номеров, в т.ч. оформление соответствующей первичной документации;

·организация сервиса для клиентов: предоставление посуды, нагревательных приборов, услуг побудки и иных предусмотренных дополнительных услуг;

·контроль соблюдения общественного порядка и правил поведения постояльцев в гостинице.

Основные виды деятельности, осуществляемые уборщицами:

·уборка служебных и общих помещений гостиницы;

·периодическая санитарная обработка служебных, общих и жилых помещений гостиницы.

Указанные основные виды деятельности сотрудников подлежат конкретизации при разработке соответствующих должностных инструкций.

Годовая смета текущих затрат гостиницы без учета затрат на текущий ремонт помещений мебели и предметов интерьера приведена в таблице 4.2.

Таблица 4.2 Текущие затраты гостиницы, руб.

ПозицияКол-воЦенаКол-во закупок в 1-й годИтогоЧастота закупокПримечаниеКомплект белья48450121 600раз в 2 годаПо три комплекта на койко-местоКомплект: подушка, одеяло, покрывало1660019 600раз в 3 года1 комплект на 1 койко-местоКомплект полотенец48350116 800раз в годВключает 2 малых и 1 банное полотенцеУслуги прачечной4810052249 600еженедельноНа основе договора с прачечнойКомплект посуды865015 200раз в годКомплектация номера: 4 тарелки, 2 чайные пары, 2 стакана, 2 ложки, 2 ножа, 2 вилкиТелевизор22 50015 000раз в 5 летДля номеров "Люкс"Чайник890017 200раз в 2 годаХранятся в помещении горничной и предоставляются по требованиюУтюг21 00012 000раз в 2 годаХранятся в помещении горничной и предоставляются по требованиюТелефонный аппарат345011 350раз в 5 летВ помещение горничной и в номерах "Люкс"Комплект хозяйственного инвентаря240021 6002 раза в годДля уборки помещенийКомплект средств для очистки и дезинфекции помещений1350124 200ежемесячноДля уборки помещенийУниформа640012 400раз в годФорма горничных и уборщицКомплект средств личной гигиены10808434 560ежеквартальноМыло, разовая упаковка шампуня, туалетная бумагаЭлектроэнергия5402,21214 256ежемесячноПотребляемая непосредственно гостиницейКоммунальные платежи12 0001224 000ежемесячноОтопление, водоснабжение, канализацияНепредвиденные расходы4 000ежемесячноИтого текущих затрат в 1-й год эксплуатации403 366

При формировании затрат в финансовой модели проекта учтено, что позиции, приобретение которых предусматривается 1 раз в год или реже, приобретаются в месяц, предшествующий началу предоставления услуг гостиницы.

Для комплектования номерного фонда гостиницы, административных и подсобных помещений закупаются комплекты мебели. Комплекты мебели в данном случае являются амортизируемым имуществом.

Режим работы автосервиса: ежедневно с 8.00 до 22.00, без выходных. Работа персонала организуется в 2 смены по скользящему графику. Потребность в сотрудниках рассчитана исходя из необходимости обеспечения надлежащего сервисного обслуживания клиентов автосервиса, режима работы предприятия и требований КЗоТа РФ.

Персонал автосервиса включает следующие штатные единицы.

Таблица 4.3 Режим работы персонала станции технического обслуживания

Штатная единицаКол-воРабочая неделяРежим работыОсобые условияЗаведующий СТО140 часов9.00 - 18.00. Выходные - суббота, воскресениеНенормированный рабочий деньНачальник смены - диспетчер240 часовСкользящий график, выходные - скользящиеПостоянное присутствие 1 штатной единицы на рабочем местеСлесарь-моторист240 часовСкользящий график, выходные - скользящиеПостоянное присутствие 1 штатной единицы на рабочем местеСлесарь1240 часовСкользящий график, выходные - скользящиеПостоянное присутствие 6 единиц на рабочем местеМойщик840 часовСкользящий график, выходные - скользящиеПостоянное присутствие 4 единиц на рабочем местеИТОГО25

Текущие расходы автосервиса представлены в таблице 4.4. Общая сумма текущих затрат первого года эксплуатационного этапа проекта без учета инфляции составляет 337 700 руб.

Таблица 4.4 Текущие расходы автосервиса

ПозицияКол-воЦенаЗакупок в периодИтого в годЧастота закупокПримечаниеКомплект спецодежды2245019 900раз в годПо 2 комплекта на штатную единицуСредства для мойки автотранспорта301001236 000ежемесячноМойка и внутренние нужды сервисаСмазочные средства30301210 800ежемесячноСодержание оборудования, услугиКомплект инструментов142 500135 000раз в 2 годаСлесарный инструментРасходные материалы шиномонтажа1 4406,512112 320ежемесячноУсловный ремонтный комплектВода9 0000,351237 800ежемесячноНа нужды СТО и автомобильной мойкиЭлектроэнергия1 92021246 080ежемесячноПотребляемая непосредственноСредства санитарной обработки помещений4100124 800ежемесячноБытовая химия и расходные материалыОчистка выгребной ямы13 5001242 000ежемесячноЗатраты автомобильной мойкиНепредвиденные расходы3 000ежемесячноИтого текущих затрат в 1-й год эксплуатации337 700

Режим работы магазина: с 8.00 до 22.00 ежедневно без выходных. Время работы магазина совпадает с режимом работы автосервиса.

В соответствии с действующим законодательством для обеспечения качественного обслуживания клиентов необходимо нанять 2 штатные единицы Продавца-кассира, которые будут работать по скользящему графику. Таким образом, будет обеспечено постоянное присутствие одного продавца-кассира на рабочем месте.

Текущие эксплуатационные расходы магазина представлены в таблице 4.5. Общая сумма расходов в течение первого года эксплуатации здания автовокзала составит 14 108 рублей.

Таблица 4.5 Текущие расходы магазина автомобильных запчастей

ПозицияКол-воЦенаЗакупок в периодИтого в годЧастота закупокПримечаниеКанцтовары11 00044 000ежеквартальноБумага, бланки, расходные материалы для кассового аппарата, канцелярские принадлежностиЭлектроэнергия1922124 608ежемесячноОтносимые на магазинКоммунальные платежи1400124 800ежемесячноОтносимые на магазинНепредвиденные расходы700ежемесячноИтого текущих затрат в 1-й год эксплуатации14 108Режим работы кафе: с 9.00 до 22.00 ежедневно без выходных дней. В соответствии с выбранным режимом работы, требованиями трудового законодательства, санитарными нормами и средней нагрузкой - 20 клиентов в час для организации обслуживания в кафе требуется следующее количество персонала:

·менеджер зала - 6 человек;

·бармен - 3 человека.

Одновременно в зале для обслуживания клиентов будет присутствовать 3 человека (2 менеджера зала и 1 бармен).

Режим работы ресторана: с 12.00 до 03.00 ежедневно без выходных дней. Для сотрудников устанавливается скользящий график работы. Качественное обслуживание клиентов ресторана в обеденном зале и малых обеденных зонах при условии соблюдения санитарных норм и требований трудового законодательства предполагает найм следующего количества обслуживающего персонала:

·бармен - 3 человека;

·официант - 9 человек

Одновременно клиентов ресторана будут обслуживать 4 человека: 3 официанта и 1 бармен.

Потребность в персонале производственного цеха рассчитана исходя из требований к организации производственного процесса на предприятиях общественного питания и прогнозируемой нагрузки кафе и ресторана:

·для кафе средняя нагрузка - 20 чел в час, пиковая нагрузка - 45 человек в час.

·для ресторана средняя нагрузка - 15 человек в час, пиковая нагрузка - 45 человек.

Режим работы персонала общественного питания представлен в таблице 4.6.

планирование хозяйственный прибыльность рынок

Таблица 4.6

Режим работы персонала центра общественного питания

Штатная единицаКол-во человекРабочая неделяРежим работыОсобые условияЗаведующий140 часов9.00 - 18.00. Выходные - суббота, воскресениеНенормированный рабочий деньТоваровед140 часов9.00 - 18.00. Выходные - суббота, воскресениеНенормированный рабочий деньСанитарный работник240 часовСкользящий график, выходные - скользящиеНачальник смены340 часовСкользящий график, выходные - скользящиеПостоянное присутствие 1 штатной единицы на рабочем местеСтарший повар640 часовСкользящий график, выходные - скользящиеПостоянное присутствие 2 штатных единиц на рабочем местеПовар640 часовСкользящий график, выходные - скользящиеПостоянное присутствие 2 штатных единиц на рабочем местеМойщик посуды340 часовСкользящий график, выходные - скользящиеПостоянное присутствие 1 штатной единицы на рабочем местеОфициант940 часовСкользящий график, выходные - скользящиеПостоянное присутствие 3 штатных единиц на рабочем местеМенеджер зала (кафе)640 часовСкользящий график, выходные - скользящиеПостоянное присутствие 2 штатных единиц на рабочем местеБармен640 часовСкользящий график, выходные - скользящиеПостоянное присутствие 2 штатных единиц на рабочем местеИТОГО43

2.5 План продаж

Эксплуатационный этап проекта начинается с февраля 2015 года.

В соответствии с проведенным маркетинговым анализом и планом организации операционной деятельности по направлениям, запланированы следующие объемы реализации продукции и услуг.

Таблица 5.1

Объемы реализации продукции и услуг предприятия

Направления деятельностифев.15мар.15апрель-декабрь 2015г.2016 - 2020 гг.Аренда помещения магазина продуктов питания, кв.м.1221221221 464Аренда помещения зала ожидания, кв.м.1051051051 264Услуги ресторана, условных комплексов2 9255 8505 85070 200Услуги кафе, условных комплексов3 9007 8007 80093 600Продажа автомобильных запчастей, тыс.руб.2705405406 480Услуги автомобильной мойки, условных клиентов2106006006 786Шиномонтаж, условных клиентов5761 1521 44015 840Техническое обслуживание, часов5401 0801 08012 960Гостиничный номер "Люкс", койко-мест4590901 080Гостиничный номер стандартный, койко-мест901802703 240

В финансовой модели проекта приняты следующие сроки выхода на максимальные объемы реализации:

·По услугам гостиницы (стандартные номера) - 3 месяца;

·По услугам гостиницы (номера «Люкс»), техническому обслуживанию, услугам шиномонтажа и услугам автомобильной мойки, продаже автомобильных запчастей, услугам кафе и ресторана - 2 месяца;

·Аренда помещений магазина и зала ожидания - 1 месяц.

По всем направлениям кроме услуг шиномонтажа и автомобильной мойки объем реализации равномерно распределен в течение года. По услугам шиномонтажа и мойки учтен фактор сезонности - падение продаж в зимние месяцы и увеличение продаж осенью и весной.

2.6 Инвестиционный план

Общая сумма затрат инвестиционного этапа проекта составляет 29,142 млн.руб. и включает в себя:

Затраты на строительство автовокзала - 25,910 млн.руб.;

Затраты на приобретение оборудования, мебели и иных товарно-материальных ценностей - 1,422 млн.руб.;

Затраты на формирование оборотного капитала для обеспечения запуска эксплуатационного этапа проекта - 1,810 млн.руб.

График затрат капитального характера, осуществляемых на инвестиционном этапе проекта, представлен в Приложении 1.

В соответствии с расчетам, сумма капитальных затрат составит 27,3 млн.руб. При этом основная нагрузка приходится на февраль и март 2014 года, когда необходимо внести авансовый платеж за изготовление, поставку и монтаж металлоконструкций, являющихся каркасом здания, а так же произвести финансирование работ по закладке фундамента и подведению коммуникаций.

На разработку проектно-сметной документации отведен минимальный период и указана лишь часть суммы, т.к. в настоящее время документация уже находится в разработке и 60% ее стоимости оплачена за счет собственных средств.

Финансирование инвестиционного проекта будет произведено за счет привлеченных ресурсов со следующими параметрами:

Вид привлеченных ресурсов - кредит коммерческого банка;

Тип - кредитная линия с установленным лимитом кредитования;

Размер лимита - 30 млн.руб.;

Срок предоставления кредитной линии - 48 месяцев (4 года);

Момент открытия кредитной линии - 01.02.2014г.;

Стоимость привлечения - 14% годовых;

Отсрочка первой выплаты процентов по кредиту - 12 месяцев.

В соответствии с указанными параметрами, график привлечения ресурсов, возврата основного долга и начисленных процентов (доход банка) имеет следующий вид:

Таблица 6.1 Расчеты по привлеченным кредитным ресурсам

ПериодПоступления кредитных ресурсовВозврат основного долгаСумма основного долга на балансеОплата процентов по кредиту12345Февраль 201410 955 20710 955 207Март 20142 674 34413 629 551Апрель 2014164 38313 793 934Май 20141 337 31615 131 250Июнь 20141 346 95516 478 205Июль 20141 422 52917 900 734Август 20141 922 04819 822 782Сентябрь 20141 880 53421 703 316Октябрь 20141 955 84623 659 162Ноябрь 20141 737 42125 396 583Декабрь 20141 930 51627 327 099Январь 20151 374 49428 701 593Февраль 20151 063 87229 765 465423 259Март 2015256 01429 509 451420 272Апрель 2015830 72928 678 722410 580Май 2015832 27627 846 446400 870Июнь 2015865 25926 981 187390 776Июль 2015749 83526 231 352382 028Август 2015887 41625 343 936371 674Сентябрь 2015926 06024 417 876360 870Октябрь 2015653 44623 764 430353 247Ноябрь 2015674 11623 090 314345 382Декабрь 2015697 09022 393 224337 249Январь 2015595 13421 798 090330 306Февраль 2015573 01121 225 079323 621Март 2015843 38020 381 699313 782Апрель 2015751 22419 630 475305 017Май 2015844 05218 786 423295 170Июнь 2015877 69317 908 730284 930Июль 2015769 88517 138 845275 948Август 2015889 31716 249 528265 573Сентябрь 2015941 94915 307 579254 584Октябрь 2015830 59014 476 989244 893Ноябрь 2015841 13013 635 859235 080Декабрь 2015867 00112 768 858224 965Январь 2016676 49512 092 363217 073Февраль 2016770 62211 321 741208 082Март 20161 029 41910 292 322196 072Апрель 2016954 5679 337 755184 963Май 20161 032 0498 305 706172 895Июнь 20161 069 4327 236 274160 418Июль 2016977 2896 258 985149 017Август 20161 084 0135 174 972136 370Сентябрь 20161 141 9954 032 977123 047Октябрь 20161 045 7192 987 258110 847Ноябрь 20161 034 7281 952 53098 775Декабрь 20161 063 726888 80486 365Январь 2017888 804075 9952.7 Финансовый план

Таблица 7.1

Прогноз движения денежных средств (cash-flow)

02.1403.1404.1405.1406.1407.1408.1409.1410.1411.1412.1401.15Поступления от продажЗатраты на материалы и комплектующиеСуммарные прямые издержкиОбщие издержки120 110Затраты на персонал35 00035 25235 50635 76236 02036 28036 54136 80437 07037 33797 77698 480Суммарные постоянные издержки35 00035 25235 50635 76236 02036 28036 54136 80437 07037 33797 776218 590Налоги13 65013 74840 73513 94714 04880 01514 25114 35495 78714 56138 132139 083Кэш-фло от операционной деятельности-48 650-49 001-76 241-49 710-50 068-116 295-50 792-51 158-132 857-51 898-135 908-357 673Затраты на приобретение активов10 706 5572 625 34488 1421 287 6071 296 8871 306 2341 871 2561 829 3761 822 9901 685 5221 794 6081 016 820Кэш-фло от инвестиционной деятельности-10 706 557-2 625 344-88 142-1 287 607-1 296 887-1 306 234-1 871 256-1 829 376-1 822 990-1 685 522-1 794 608-1 016 820Займы10 955 2072 674 344164 3831 337 3161 346 9551 422 5291 922 0481 880 5341 955 8461 737 4211 930 5161 374 494Выплаты в погашение займовВыплаты процентов по займамКэш-фло от финансовой деятельности10 955 2072 674 344164 3831 337 3161 346 9551 422 5291 922 0481 880 5341 955 8461 737 4211 930 5161 374 494Баланс наличности на начало периода200 000200 000200 000200 000200 000200 000200 000200 000200 000200 000200 000Баланс наличности на конец периода200 000200 000200 000200 000200 000200 000200 000200 000200 000200 000200 000200 00002.1503.1504.1505.1506.1507.1508.1509.1510.1511.1512.1501.16Поступления от продаж2 037 5644 048 1524 206 7034 237 0224 267 5604 298 3174 329 2974 375 6294 405 7804 339 8614 328 9784 360 179Затраты на материалы и комплектующие1 531 1642 313 3001 557 4551 566 5951 577 8861 589 2591 600 7131 612 2501 623 8701 631 2201 645 1691 657 026Суммарные прямые издержки1 531 1642 313 3001 557 4551 566 5951 577 8861 589 2591 600 7131 612 2501 623 8701 631 2201 645 1691 657 026Общие издержки257 264110 370111 165124 039112 773113 586127 651115 229116 060129 501117 739118 587Затраты на персонал651 820656 518661 250666 015670 816675 650680 520685 425690 365695 341700 352705 400Суммарные постоянные издержки909 084766 888772 415790 055783 589789 237808 171800 654806 425824 841818 091823 987Налоги235 888294 046637 299646 911650 050788 004661 322679 119973 923861 575832 079954 285Кэш-фло от операционной деятельности-638 572673 9191 239 5341 233 4611 256 0341 131 8191 259 0901 283 6071 001 5631 022 2251 033 639924 880Затраты на приобретение активовКэш-фло от инвестиционной деятельностиЗаймы1 063 872Выплаты в погашение займов256 013830 728832 275865 259749 835887 416926 060653 446674 116697 090595 134Выплаты процентов по займам423 259420 272410 580400 870390 776382 028371 674360 870353 247345 382337 249330 306Кэш-фло от финансовой деятельности640 613-676 285-1 241 308-1 233 145-1 256 034-1 131 863-1 259 090-1 286 931-1 006 693-1 019 498-1 034 339-925 441Баланс наличности на начало периода200 000202 040199 674197 900198 216198 216198 172198 172194 847189 717192 444191 744Баланс наличности на конец периода202 040199 674197 900198 216198 216198 172198 172194 847189 717192 444191 744191 18302.1603.1604.1605.1606.1607.1608.1609.1610.1611.1612.1601.17Поступления от продаж4 391 6044 465 3104 583 2014 615 1734 647 3694 679 7894 712 4354 761 7744 793 4854 720 6804 707 7614 740 603Затраты на материалы и комплектующие1 668 9691 680 6121 696 8461 706 4131 718 3171 730 3041 742 3741 754 5291 766 7691 774 3581 789 1211 801 602Суммарные прямые издержки1 668 9691 680 6121 696 8461 706 4131 718 3171 730 3041 742 3741 754 5291 766 7691 774 3581 789 1211 801 602Общие издержки278 220120 275121 114135 110122 810123 667138 948125 398126 273140 864128 041233 094Затраты на персонал710 484715 440720 431725 457730 518735 614740 745745 913751 116756 356761 632766 946Суммарные постоянные издержки988 704835 715841 545860 566853 328859 280879 693871 311877 389897 221889 6731 000 040Налоги837 965792 523993 953911 066915 6851 047 143938 341942 4031 077 031971 429939 2251 047 424Кэш-фло от операционной деятельности895 9661 156 4591 050 8561 137 1281 160 0391 043 0611 152 0261 193 5311 072 2961 077 6731 089 742891 537Затраты на приобретение активовКэш-фло от инвестиционной деятельностиЗаймыВыплаты в погашение займов573 011843 380751 224844 052877 693769 885889 317941 949830 590841 130867 001676 495Выплаты процентов по займам323 621313 782305 017295 170284 930275 948265 573254 584244 893235 080224 965217 073Кэш-фло от финансовой деятельности-896 633-1 157 162-1 056 242-1 139 222-1 162 623-1 045 834-1 154 890-1 196 533-1 075 484-1 076 210-1 091 966-893 567Баланс наличности на начало периода191 183190 516189 812184 427182 333179 749176 976174 113171 111167 923169 385167 162Баланс наличности на конец периода190 516189 812184 427182 333179 749176 976174 113171 111167 923169 385167 162165 13102.1703.1704.1705.1706.1707.1708.1709.1710.1711.1712.1701.18Поступления от продаж4 773 6734 852 3014 978 8795 012 0725 045 4865 079 1225 112 9835 164 9295 197 7285 117 2115 101 6395 135 650Затраты на материалы и комплектующие1 814 1701 826 2641 843 3391 853 1621 865 5161 877 9531 890 4731 903 0761 915 7631 923 4021 938 8091 951 734Суммарные прямые издержки1 814 1701 826 2641 843 3391 853 1621 865 5161 877 9531 890 4731 903 0761 915 7631 923 4021 938 8091 951 734Общие издержки302 425130 699131 570146 729133 331134 219150 758136 015136 922152 697138 753149 279Затраты на персонал772 296777 445782 628787 845793 097798 385803 707809 065814 459819 889825 355830 857Суммарные постоянные издержки1 074 721908 144914 198934 574926 428932 604954 466945 080951 381972 586964 108980 136Налоги908 181894 4341 088 9191 022 8551 027 6451 146 3771 051 8371 056 0131 178 4591 087 0771 051 9401 146 036Кэш-фло от операционной деятельности976 6021 223 4591 132 4221 201 4801 225 8961 122 1881 216 2071 260 7591 152 1251 134 1461 146 7821 057 745Затраты на приобретение активовКэш-фло от инвестиционной деятельностиЗаймыВыплаты в погашение займов770 6221 029 419954 5671 032 0491 069 432977 2891 084 0131 141 9951 045 7191 034 7281 063 726888 804Выплаты процентов по займам208 082196 072184 936172 895160 418149 017136 370123 047110 84798 77586 36575 995Кэш-фло от финансовой деятельности-978 704-1 225 491-1 139 502-1 204 944-1 229 850-1 126 306-1 220 383-1 265 042-1 156 566-1 133 503-1 150 090-964 799Баланс наличности на начало периода165 131163 029160 997153 917150 453146 499142 380138 205133 922129 481130 124126 816Баланс наличности на конец периода163 029160 997153 917150 453146 499142 380138 205133 922129 481130 124126 816219 76102.1803.1804.1805.1806.1807.1808.1809.1810.1811.1812.1801.19Поступления от продаж5 169 8885 253 8275 389 6335 424 3115 459 2115 494 3355 529 6865 584 5745 618 7395 530 4225 512 3185 547 785Затраты на материалы и комплектующие1 964 7461 977 3871 995 4142 005 5832 018 4872 031 4742 044 5452 057 6992 070 9382 078 7152 094 8812 108 360Суммарные прямые издержки1 964 7461 977 3871 995 4142 005 5832 018 4872 031 4742 044 5452 057 6992 070 9382 078 7152 094 8812 108 360Общие издержки327 526141 514142 425158 797144 264145 192163 045147 066148 012165 027149 923255 048Затраты на персонал836 396841 778847 194852 645858 131863 652869 209874 801880 430886 094891 796897 533Суммарные постоянные издержки1 163 923983 292989 6191 011 4421 002 3941 008 8441 032 2541 021 8671 028 4421 051 1211 041 7191 152 581Налоги1 054 7051 011 4621 197 1611 145 9421 148 7301 252 5441 170 1451 172 1561 280 1071 200 6861 160 3021 238 050Кэш-фло от операционной деятельности986 5151 281 6861 207 4411 261 3441 289 6001 201 4741 282 7431 332 8521 239 2521 199 8991 215 4161 048 794Затраты на приобретение активовКэш-фло от инвестиционной деятельностиЗаймыВыплаты в погашение займов0Выплаты процентов по займамКэш-фло от финансовой деятельности0Баланс наличности на начало периода219 7611 206 2772 487 9633 695 4044 956 7486 246 3477 447 8218 730 56410 063 41611 302 66712 502 56613 717 982Баланс наличности на конец периода1 206 2772 487 9633 695 4044 956 7486 246 3477 447 8218 730 56410 063 41611 302 66712 502 56613 717 98214 766 77602.1903.1904.1905.1906.1907.1908.1909.1910.1911.1912.1901.20Поступления от продаж5 583 4795 674 1335 820 8045 858 2555 895 9485 933 8825 972 0616 031 3406 068 2385 972 8565 953 3045 991 607Затраты на материалы и комплектующие2 121 9252 135 5782 155 0472 166 0302 179 9662 193 9922 208 1082 222 3152 236 6142 245 0122 262 4722 277 029Суммарные прямые издержки2 121 9252 135 5782 155 0472 166 0302 179 9662 193 9922 208 1082 222 3152 236 6142 245 0122 262 4722 277 029Общие издержки353 728152 836153 819171 501155 805156 807176 089158 831159 853178 229161 917169 309Затраты на персонал903 308909 120914 969920 856926 781932 744938 745944 785950 864956 982963 139969 336Суммарные постоянные издержки1 257 0361 061 9561 068 7881 092 3571 082 5861 089 5511 114 8341 103 6171 110 7171 135 2111 125 0561 138 645Налоги1 125 3441 098 5451 278 0581 243 8681 246 8711 338 1351 269 9851 272 1491 368 1661 302 9461 259 3241 323 007Кэш-фло от операционной деятельности1 079 1741 378 0541 318 9111 356 0011 386 5241 312 2051 379 1341 433 2601 352 7411 289 6861 306 4521 252 927Затраты на приобретение активовКэш-фло от инвестиционной деятельностиЗаймыВыплаты в погашение займовВыплаты процентов по займамКэш-фло от финансовой деятельностиБаланс наличности на начало периода14 766 77615 845 95017 224 00418 542 91519 898 91621 285 44022 597 64523 976 77925 410 03926 762 78028 052 46729 358 918Баланс наличности на конец периода15 845 95017 224 00418 542 91519 898 91621 285 44022 597 64523 976 77925 410 03926 762 78028 052 46729 358 91830 611 84502.2003.2004.2005.2006.2007.2008.2009.2010.2011.2012.2001.21Поступления от продаж6 030 1586 126 6436 283 5556 322 5186 361 7226 401 1706 440 8626 503 2876 541 5556 437 2416 414 6816 454 457Затраты на материалы и комплектующие2 291 6792 305 8892 326 3722 337 6862 352 1812 366 7672 381 4422 396 2092 411 0672 419 5602 437 8122 452 929Суммарные прямые издержки2 291 6792 305 8892 326 3722 337 6862 352 1812 366 7672 381 4422 396 2092 411 0672 419 5602 437 8122 452 929Общие издержки382 026165 024166 047185 092168 113169 155189 911171 260172 322192 086174 465289 307Затраты на персонал975 573981 622987 709993 833999 9961 006 1971 012 4361 018 7141 025 0311 031 3871 037 7821 044 217Суммарные постоянные издержки1 357 5991 146 6461 153 7561 178 9261 168 1091 175 3521 202 3471 189 9741 197 3521 223 4731 212 2471 333 524Налоги1 259 8851 197 5601 371 1201 353 7121 356 6101 435 5371 380 8541 382 8381 467 4621 415 3361 367 9641 418 321Кэш-фло от операционной деятельности1 120 9941 476 5471 432 3071 452 1941 484 8221 423 5141 476 2181 534 2661 465 6731 378 8721 396 6581 249 683Затраты на приобретение активовКэш-фло от инвестиционной деятельностиЗаймыВыплаты в погашение займовВыплаты процентов по займамКэш-фло от финансовой деятельностиБаланс наличности на начало периода30 611 84531 732 83933 209 38634 641 69336 093 88737 578 70939 002 22340 478 44142 012 70743 478 38044 857 25246 253 910Баланс наличности на конец периода31 732 83933 209 38634 641 69336 093 88737 578 70939 002 22340 478 44142 012 70743 478 38044 857 25246 253 91047 503 593

Одним из основных показателей эффективности инвестиционного проекта является чистый приведенный доход (NPV), который характеризует величину приведенного денежного потока.

Таблица 7.2 Финансовые показатели проекта

Показатели2020 годКоэффициент текущей ликвидности (CR), %4 055,24Коэффициент срочной ликвидности (QR), %3 854,25Чистый оборотный капитал (NWC), руб.39 333 661Коэфф. оборачиваем. запасов (ST)11,93Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT)1,63Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT)6,17Коэфф. оборачиваем. активов (TAT)1,27Суммарные обязательства к активам (TD/TA), %1,96Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), %0,00Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), %0,00Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), %2,00Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), %62,92Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), %29,38Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), %22,33Рентабельность оборотных активов (RCA), %35,59Рентабельность внеоборотных активов (RFA), %137,76Рентабельность инвестиций (ROI), %28,28Рентабельность собственного капитала (ROE), %28,85

2.8 Риски и резервы устойчивости проекта

Интегрированные показатели экономической эффективности проекта приведены в соответствующем разделе Резюме.

При анализе чувствительности по критерию чистого приведенного дохода с изменением указанных параметров от -15% до +15% (Рис.8.1), чистый приведенный доход сохранил положительное значение во всех случаях кроме параметра «цена сбыта». Положительное значение NPV приближается к нулю при снижении цен на 12%. Учитывая принцип ценообразования, принятый в данном расчете (минимальный уровень цен, сложившийся на рынке), это характеризует запас конкурентоспособности по цене как высокий. В целом можно говорить о высоком запасе устойчивости проекта при изменении рыночной ситуации по указанным параметрам.

Рис.8.1 Анализ чувствительности проекта по NPV

При разработке финансовой модели проекта было допущено, что основными рисками реализации проекта являются:

Невыход на плановые объемы реализации услуг и продукции;

Снижение уровня торговой надбавки вследствие изменения конъюнктуры рынка;

Строительство в непосредственной близости аналогичного комплекса;

Увеличение инвестиционных затрат;

Несоблюдение сроков введения в эксплуатацию торгового комплекса.

В плановых объемах выручки по услугам СТО и магазина автомобильных запчастей не учтен сезонный рост спроса в период май-сентябрь в связи с увеличением транзитного потока в сезон отпусков.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Учитывая перечисленные особенности модели расчета проекта, можно заключить, что в данном бизнес-плане приведен пессимистический вариант реализации проекта, не учитывающий благоприятную экономическую конъюнктуру для осуществления подобных проектов. Кроме того, расчет экономической эффективности проекта содержит резервы на непредвиденные потери и расходы, что указано в сметах текущих затрат.

Таким образом, проект имеет как высокие показатели экономической эффективности, так и высокий уровень устойчивости по отношению к изменениям факторов внешней среды.

Чистый приведенный доход проекта составил 18 761 752 руб., что говорит о его выгодности для инвестора. В данном случае инвестор может инвестировать в автокемпинг.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Бизнес-план инвестиционного проекта: Отечественный и зарубежный опыт. Современная практика и документация: учеб. пособие для вузов/ Под ред. В. М. Попова. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2002. - 432 с.

. Оценка эффективности инвестиционных проектов:теория и практика: учеб. пособие/ П.Л.Виленский,В.Н.Лившиц,С.А.Смоляк. - 3-е изд.,испр. и доп. - М.: ДЕЛО, 2004. - 888 с.

. Инвестиционный консалтинг: практикум/ М. И. Кныш, Б. А. Перекатов, Ю. П. Тютиков. - 2-е изд. - СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2002. - 165 с.

. Инвестиционные проекты: учебник для вузов/ Б. А. Колтынюк. - 2-е изд., перераб. и доп. - СПб.: Изд-во Михайлова В. А., 2002. - 622 с.

. Инвестиции. Курс лекций/ Е. Р. Орлова. - 3-е изд., испр. и доп. - М.: Омега-Л, 2006. - 207 с.

. Инвестиции: учеб. пособие для вузов/ Л. Л. Игонина; Под ред. В. А. Слепова. - М.: Экономистъ, 2005. - 478 с.

. Инвестиции: [учеб. пособие]; пер. с англ./ Уильям Ф. Шарп, Гордон Дж. Александер, Джеффри В. Бэйли. - М.: ИНФРА-М, 2004. - 1028 с.

. Инвестиции/ [А. Ю. Андрианов и др.; Под ред. В. В. Ковалева, В. В. Иванова, В. А. Лялина]. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Проспект, 2006. - 584 с.

. Основы инвестиционной деятельности: учеб. пособие/ А. П. Бочарников. - М.: Омега-Л, 2007. - 296 с.

. Управление инвестициями: учеб. пособие/ Ю. П. Анискин. - 3-е изд., стер. М.: Омега-Л, 2007. - 192 с.

ПРИЛОЖЕНИЕ

График затрат капитального характера

ЭтапЗатраты2014 год2015фев.мартапр.майиюньиюльавг.сент.окт.нояб.дек.янв.Разработка проектно-сметной документации300 000Закладка фундамента и подвод коммуникаций5 320 043Оплата аванса за поставку и монтаж конструкций7 800 000Строительство каркаса зданияСтроительство крыши здания5 163 936Монтаж инженерных сетей и коммуникаций в здании1 787 535Отделка помещений2 338 139Благоустройство прилегающей территории3 199 865Затраты на оборудование автосервиса492 608Мебель и оборудование магазина запчастей111 708Мебель и оборудование центра общественного питания521 151Мебель и оборудование для аппарата управления138 272Мебель и оборудование гостиницы158 086ИТОГО27 331 34310 706 5572 625 34488 1421 287 6071 296 8871 306 2341 871 2561 829 3761 822 9901 685 5221 794 6081 016 820

ВВЕДЕНИЕ Обязательным этапов в деятельности фирмы является определение будущих потребностей в различных ресурсах: финансовых, интеллектуальных, человечес

Больше работ по теме: