Банковская система Кыргызской Республики

 

Содержание

Введение

Глава 1. Теоретические аспекты банковской системы и история развития банковской системы.

1.1 Понятие, функции и структура банковской системы

1.2 История развития банковской системы в Кыргызстане

1.3 Современные тенденции мировой банковской системы

Глава 2. Анализ состояния и оценка современной банковской системы Кыргызской Республики

2.1 Оценка основных показателей банковской системы Кыргызской Республики

2.2 Анализ деятельности НБКР как органа регулирования банковской системы

Глава 3. Проблемы и перспективы развития банковской системы Кыргызстана

3.1 Проблемы и пути совершенствования банковской системы Кыргызской Республики на современном этапе

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйства, выступая посредниками в перераспределении капитала, существенно повышает общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда. Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры. [1, стр.497]

Роль банковской системы в современной рыночной экономике огромна. И все изменения, происходящие в ней, тем или иным образом затрагивают всю экономику. Правильная организация банковской системы необходима для нормального функционирования хозяйства страны.

Стабильность банковской системы имеет чрезвычайное значение для эффективного осуществления денежно-кредитной политики. Банковский сектор является тем каналом, через который передаются импульсы денежно-кредитного регулирования всей экономике. Именно необходимостью изучения такого важного компонента рыночной экономики и определяется актуальность данной темы.

Эффективное функционирование банковской системы - необходимое условие развития рыночных отношений, как на мировой арене, так и в Кыргызстане, что объективно определяет ключевую роль центрального банка в регулировании банковской деятельности. Поиск действенных форм и методов денежно-кредитного регулирования экономики предполагает изучение и обобщение накопленного в этой области опыта стран с рыночной экономикой. Осуществляемая в этих странах денежно-кредитная политика является одной из составляющих экономической политики и позволяет сочетать макроэкономическое воздействие с быстрой корректировкой регулирующих мероприятий, оказывая им оперативную и гибкую поддержку.

В настоящее время функционирование банковской системы приобретает огромное значение, поскольку от их эффективного функционирования и правильно выбранных методов, зависит стабильность и дальнейший рост экономического потенциала страны, отдельных секторов экономики, а также укрепление позиций на международном рынке.

Тема данной дипломной работы актуальна на современном этапе становления банковской системы. Особую актуальность данная работа имеет в условиях продолжающегося мирового финансового кризиса, серьезно отражающегося на состоянии экономики и банковской сферы. "Банковская система является частью единого экономического организма, концентрирующего огромные денежные капиталы и обслуживающего текущие производственные нужды и инвестиционные потребности предприятий". [2, стр.14]

Таким образом, целью данной работы: изучить современные тенденции развития банковской системы, выявить проблемы и пути их решения.

Поставленная цель определяет следующие задачи диплома:

Рассмотреть теоретические аспекты построения банковской системы, а также историю развития банковской системы в целом и в Кыргызстане

Проанализировать развитие банковского сектора в современных условиях

Рассмотреть основные проблемы развития банковского сектора и пути их решения

Объектом изучения является банковская система Кыргызской Республики, проблемы и перспективы развития.

По моему мнению, современные банки нуждаются в новой методологической основе анализа результатов своей деятельности.

Необходимо дифференцировать нормы, регулирующие развитие банков, в зависимости от их размера, специализации, а также следить, чтобы территория, на которой действует банковское учреждение, была адекватна его финансовому состоянию. В процессе работы я сделала вывод, что в условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами.

Большой вклад в развитие банковского дела внесли известные зарубежные и отечественные специалисты как Лаврушин О.И., Промская Н.С., Короткова Е.А., Койчуева М.Т., Байкожоев Б.М., Абдыжапаров А.С., Энгельман И.В. и другие.

Информационной базой послужили официальные данные НБКР, национальный статистический комитет, банковское законодательство, периодические печатные издания.

Исследуя тему данной дипломной работы, мною были использованы труды отечественных и зарубежных специалистов в области банковского дела, таких авторов как: Лаврушина О.И., Колесникова В.И., Кроливецкой Л.П., Эриашвили Н.Д., Абдыжапаров А.С., Джаилова А.У., Бектенова Ч.Ш. и др.

Что касается монографического исследования, то это статьи из журналов "Банковское дело", "Финансы и кредит", "Деньги и кредит" и "Банковский вестник", "Финансист". При реализации имеющихся и выработке новых инициатив в области развития национального банковского сектора, немалую роль играет опыт зарубежных стран. Изучение такого опыта в немалой степени способствует правовому, организационному и институциональному развитию отношений в банковской и производственной сфере. Объект исследования. Объектом исследования выступают взаимосвязанные процессы развития взаимоотношений между банками и реальным сектором экономики Кыргызстана с учетом регионального аспекта.

Я узнала какие в настоящее время наиболее важные проблемы банковского сектора. Это в первую очередь высокие риски кредитования, обусловленные неэффективной структурой экономики, дефектами управления многих предприятий. [32], какие задачи выдвигают на повестку дня для развития банковского дела. Так, одной из основных задач является задача в отношении банковской системы по созданию условий для повышения ее эффективности, укрепления ее роли в экономике [33].

При анализе данных статей, я пришла к выводу, что есть основания надеяться, что будет сделан шаг вперед к более полному удовлетворению потребностей экономики в банковских услугах.

Структура работы определяется целью и задачами исследования, она состоит из введения, трёх параграфов, заключения и списка литературы и к дополнению приложения.

В первой главе раскрываются теоретические аспекты банковской системы Кыргызской Республики: функции, структура и история становления банковской системы Кыргызской Республики.

Вторая глава состоит из аналитической части, оценки основных показателей развития отечественной банковской системы

В третьей главе рассматриваются проблемы мировой банковской системы, также Кыргызской Республики, пути совершенствования и перспективы развития банковской системы.

Глава 1. Теоретические аспекты банковской системы и история развития банковской системы.

1.1 Понятие, функции и структура банковской системы

Совокупность всех банков представляет собой банковскую систему, появление которой обусловлено тем, что их расширяющаяся деятельность не может быть реализована в отдельности, вне подчинения единым правилам ведения операций, вне опоры на центр с его функциями, объединяющими деятельность системы. Именно поэтому банковская система начала формироваться только в условиях появления центральных банков и выделения их из числа других банков не только в качестве эмиссионных центров, но и регулирующего звена. [3, стр.38].

Под банковской системой понимается строго определенная законом структура специализированных организаций особого рода действующих в сфере финансов и денежно-кредитных отношений и имеющих исключительные полномочия для осуществления банковской деятельности. В единую банковскую систему, таким образом, включены центральный банк, коммерческие банки и их филиалы, филиалы и представительства иностранных банков. [4, стр.125].

В настоящее время несколько расширяется понятие банковской системы, и в широком смысле этого слова она включает не только банки, но и сопутствующие кредитные организации, которые позволяют банкам более эффективно выполнять свои функции, в частности, банковскую инфраструктуру и банковский рынок. Понятие банковская система является ключевым в изучении, как банковского дела, так и экономической системы в целом. Это обусловлено тем, что коммерческие банки функционируют в рыночной экономике не изолированно, а во взаимосвязи и взаимозависимости друг с другом. В развитии банковских систем разных стран известно несколько их видов:

двухуровневая банковская система (Центральный банк и система коммерческих банков);

централизованная монобанковская система;

уникальная децентрализованная банковская система - Федеральная резервная система США.

Двухуровневая система представляет собой разделение всех банков на верхний и нижний уровни. На верхнем, первом уровне находится центральный банк, выступающий в роли организатора и контролера денежного обращения в стране, на втором самостоятельные, но подконтрольные центральному банку коммерческие банки.

Рис. 1.1 Структура двухуровневой банковской системы.

Центральные банки являются юридическими лицами, имеющими особый статус, отличительный признак которого - обособленность имущества банка от имущества государства. Хотя формально это имущество находится, как правило, в государственной собственности, центральный банк наделен правом распоряжаться им как собственник.

Правовой статус центральных банков развитых стран закреплен в правовых актах: законах о центральных банках и их уставах, законах о банковской и кредитной деятельности, в валютном законодательстве. Как правило, основным правовым актом, регулирующим деятельность центрального банка, является Закон о центральном банке, в котором определяются его организационно-правовой статус, функции, процедура назначения высшего руководящего состава, взаимоотношения с государством и национальной банковской системой. Данный закон устанавливает полномочия центрального банка как эмиссионного института страны.

Центральный банк обычно создается в форме акционерного общества. Как правило, его капитал принадлежит государству (Франция, Великобритания, Германия, Нидерланды и Испания). Если государство владеет лишь частью капитала (Бельгия, Япония) или акционерами центрального банка являются коммерческие банки (например, в США) и другие финансовые учреждения (Италия), государство, тем не менее, играет ведущую роль в формировании органов управления центрального банка.

Содержание и форма взаимосвязей центральных банков с органами государственной власти существенно различаются в разных странах. Взаимодействия такого рода могут быть условно представлены в виде двух моделей:

центральный банк выступает агентом министерства финансов и проводником его денежно-кредитной политики;

центральный банк независим от правительства, что обеспечивает ему самостоятельность в проведении денежно-кредитной политики без давления со стороны правительственных органов.

Однако в действительности эти модели в чистом виде не действуют. В большинстве стран функционирует промежуточная модель, в рамках которой используются принципы взаимодействия исполнительной власти с центральным банком при определенной степени его независимости.

В законодательстве лишь 5 стран - США, Германии, Швейцарии, Швеции и Голландии - предусмотрено прямое подчинение центральных банков парламентам. В большинстве государств центральные банки подотчетны казначейству или министерству финансов. В Великобритании, Франции, Италии, Японии и некоторых других развитых странах министерства финансов уполномочены давать инструкции центральным банкам, однако на практике такие случаи довольно редки. Как правило, консенсус достигается на заседаниях правительства, союзов предпринимателей и банкиров и находит отражение в подписании представителями министерства финансов и центрального банка совместных заявлений. [5]

Законодательством ряда стран предусмотрена отчетность центральных банков перед парламентами. Так, федеральная резервная система США (ФРС) представляет Конгрессу США отчет о своей деятельности 2 раза в год, а центральные банки Германии и Японии направляют отчеты в парламенты своих стран ежегодно.

Функции центральных банков:

Среди многообразных функций центральных банков следует выделить основные, без которых невозможно выполнение главной задачи центрального банка - сохранение стабильности национальной денежной единицы, - и дополнительные, соответствующие решению этой задачи.

Основные функции, осуществляемые всеми без исключения центральными банками, разделяются на регулирующие, контрольные и обслуживающие.

К регулирующим функциям относятся:

управление совокупным денежным оборотом;

регулирование денежно-кредитной сферы;

регулирование спроса и предложения на кредит.

Контрольные функции включают в себя:

осуществление контроля за функционированием кредитно-банковской системы;

проведение валютного контроля.

Обслуживающие функции заключаются в:

организации платежно-расчетных отношений коммерческих банков;

кредитовании банковских учреждений и правительства;

выполнении центральным банком роли финансового агента правительства.

банковская система национальный кыргызский

Важнейшей регулирующей функцией, присущей всем без исключения центральным банкам, является разработка и проведение денежно-кредитной политики.

Не менее важной регулирующей функцией центрального банка является регулирование спроса и предложения на кредит и иностранную валюту, осуществляемое посредством проведения интервенционных операций на денежном и валютном рынках. В целях сдерживания кредитной экспансии центральные банки предпринимают меры по снижению уровня ликвидности кредитно-банковских институтов, а для расширения кредитной экспансии осуществляют противоположные действия. Аналогичный характер имеют интервенционные операции на валютном рынке.

Контроль за функционированием кредитно-банковской системы - одна из контрольных функций центрального банка - обусловлен необходимостью поддержания стабильности этой системы, поскольку доверие к национальной денежной единице предполагает наличие устойчивых и эффективно работающих кредитно-банковских институтов. [7, стр.78]

Как правило, надзор за кредитно-банковской системой осуществляют непосредственно центральные банки, однако в Бельгии, Германии, Швейцарии и Японии органы надзора институционально отделены от центрального банка. Несмотря на это, центральный банк самым тесным образом связан с ними, принимая участие в их деятельности или оказывая консультационные услуги. В других странах центральный банк контролирует деятельность кредитно-банковских учреждений совместно с другими институтами. Так, ФРС США осуществляет надзорную деятельность совместно с Федеральной корпорацией страхования депозитов, уполномоченными органами штатов. [8, стр.62-67].

Не менее важной контрольной функцией центрального банка является осуществление валютного контроля и валютного регулирования.

Степень жесткости валютного контроля и валютного регулирования зависит прежде всего от общего валютно-экономического положения страны. Так, в развивающихся странах контролю обычно подлежит весьма широкий круг операций по внешним платежам и расчетам, что обусловлено необходимостью регламентации расходования иностранной валюты. Напротив, наиболее развитые в экономическом отношении страны в настоящее время идут по пути либерализации валютного контроля.

Обеспечение бесперебойного функционирования системы наличных и безналичных расчетов - одна из обслуживающих функций центрального банка.

Первоначально деятельность центрального банка в этой сфере ограничивалась выпуском в обращение бумажно-денежных знаков. (Денежная эмиссия и в настоящее время составляет основу деятельности всех центральных банков.) В дальнейшем по мере развития безналичных расчетов центральный банк стал выступать в роли организатора и участника платежно-расчетных отношений. Находясь в центре потоков денежных средств, центральные банки призваны обеспечивать быстрое и бесперебойное функционирование механизма безналичных расчетов и платежей. Вместе с тем непосредственное участие центральных банков в платежных системах не является обязательным - некоторые центральные банки ограничиваются контролем за деятельностью этих систем.

Другая обслуживающая функция центрального банка - кредитование кредитно-банковских институтов и правительства. Являясь кредитором последней инстанции, центральные банки предоставляют ссуды кредитно-банковским учреждениям, испытывающим временные недостатки в финансовых ресурсах.

Посредством кредитования правительства центральные банки осуществляют финансирование государственного долга и дефицита государственного бюджета. Это особенно широко используется в развивающихся странах, в которых ссуды центрального банка правительству составляют значительную часть их активов. Напротив, развитые государства избегают подобную практику. В связи с этим данная функция в настоящее время относится не к основным, а к дополнительным.

Еще одна обслуживающая функция центрального банка - выполнение им роли финансового агента правительства, то есть ведение правительственных счетов и управление активами различных правительственных ведомств. В некоторых странах, например в США, центральные банки выполняют эту функцию совместно с коммерческими банками. В других государствах, например в Италии, центральные банки являются практически бухгалтерами государственных учреждений.

Дополнительные функции центрального банка не связаны непосредственно с его главной задачей (сохранение стабильности национальной денежной единицы), но способствуют ее реализации. К числу этих функций относятся управление государственным долгом, проведение аналитических исследований и ведение статистической базы данных, изготовление банкнот и др. [9, стр.456-459]

Большинство центральных банков осуществляют исследования экономической конъюнктуры в реальном секторе экономики. Некоторые центральные банки публикуют подробные результаты проведенных исследований (федеральные резервные банки США, Банк Японии, Национальный банк Бельгии, Немецкий федеральный банк, Банк Франции, Банк Англии, Национальный Банк Кыргызской Республики и др.).

Задача всех центральных банков - выпуск в обращение банкнот и обеспечение их циркулировать на территории страны. При этом лишь немногие центральные банки (Италии, Великобритании, Бельгии, Испании и др.) имеют специальные структурные подразделения по производству банкнот.

Отдельные центральные банки осуществляют связи c нeбанковской клиентурой и предоставляют общественные услуги. Все центральные банки поддерживают корреспондентские отношения с финансовыми учреждениями своей страны, другими центральными банками и международными финансовыми организациями. Однако коммерческие отношения с небанковской клиентурой всегда являются второстепенными. [10, стр.564]

В роли центрального банка в Кыргызстане выступает Национальный банк Кыргызской Республики. Национальный (Центральный) банк Кыргызской Республики является банком Кыргызской Республики и находится в ее собственности. Банк Кыргызстана является юридическим лицом с самостоятельной организационно-правовой формой - центральный банк Кыргызской Республики, осуществляющим свою деятельность в соответствии с настоящим Законом и не преследующим цели получения прибыли. Местом нахождения Банка Кыргызстана является город Бишкек. Банк Кыргызстана вправе создавать филиалы, представительства и назначать своих представителей в Кыргызской Республике и за рубежом. Кыргызская Республика не несет ответственности по обязательствам Банка Кыргызстана.

Целью деятельности Банка Кыргызстана являются достижение и поддержание стабильности цен посредством проведения соответствующей денежно-кредитной политики согласно настоящему Закону.

Основной задачей, способствующей достижению цели деятельности Банка Кыргызстана, является поддержание покупательской способности национальной валюты, обеспечение эффективности, безопасности и надежности банковской и платежной системы республики для содействия долгосрочному экономическому росту республики.

НБКР выполняет следующие функции:

) определяет и проводит денежно-кредитную политику в Кыргызской Республике;

) разрабатывает и осуществляет единую валютную политику;

) обладает исключительным правом проведения эмиссии денежных знаков;

) является кредитором последней инстанции для банков в соответствии с настоящим Законом;

) устанавливает правила проведения банковских операций, в том числе и на основе исламских принципов банковского дела и финансирования, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

) выдает лицензию на ведение банковских операций, деятельность ломбардов, привлечение юридическими лицами денежных средств от населения на условиях срочности, возвратности и платности в соответствии с законодательством республики и ведет реестр выданных лицензий;

) осуществляет регулирование и надзор за деятельностью банков и финансово-кредитных учреждений, лицензируемых Банком Кыргызстана;

) способствует эффективному функционированию платежной системы и осуществлению межбанковских платежей;

) осуществляет валютное регулирование, включая издание нормативов, регулирующих операции с иностранной валютой, а также операций по купле, продаже и обмену иностранной валюты в соответствии с законодательством республики;

) владеет и управляет официальными валютными резервами в соответствии с настоящим Законом;

) составляет совместно с Национальным статистическим комитетом платежный баланс Кыргызской Республики;

) представляет интересы и выступает от имени Кыргызской Республики на международных совещаниях, конференциях и организациях, касающихся денежно-кредитной и банковской политики;

) осуществляет иные функции, полномочия и права в соответствии с законодательством Кыргызской Республики. [15]

Второй уровень банковской системы составляют коммерческие банки. На сегодняшний день в Кыргызской Республике насчитывается 22 коммерческих банка. [Приложение №1]

Помимо двухуровневой структуры банковской системы, существует децентрализованная Федеральная Резервная Система (ФРС США). Ее возглавляют 12 федеральных резервных банков в различных регионах страны, задачей которых является контроль над деятельностью банков-членов ФРС и определение кардинальных направлений монетарной политики США. Членами ФРС являются 40% всех коммерческих банков. Остальные коммерческие банки работают на свой страх и риск.

Рис.1.2 Структура децентрализованной банковской системы

История развития банковского дела знает и такой тип банковской системы, как централизованная монобанковская.

Рис.1.3 Структура монобанковской системы

По этому типу была построена банковская система СССР и многих других социалистических стран. Банковская система СССР складывалась из трех государственных банков (Госбанк, Стройбанк, Внешторгбанк) и системы сберегательных касс. Госбанк СССР, помимо эмиссионной и расчетно-кассовой деятельности, выполнял функции кредитования различных отраслей народного хозяйства (предоставление краткосрочных кредитов промышленности транспорту, связи и долгосрочных - сельскому хозяйству). Стройбанк - осуществлял долгосрочное кредитование и финансирование капитальных вложений в различные отрасли народного хозяйства (кроме сельского хозяйства). Внешторгбанк проводил кредитование внешней торговли, занимался международными расчетами, операциями с иностранной валютой, золотом, драгоценными металлами. [11, стр.124]

1.2 История развития банковской системы в Кыргызстане

История возникновения денежных отношений в Семиречье берет начало в VIII в. В результате развития оседлого земледелия и городской культуры в Кыргызстане возникла необходимость в выпуске собственных денег, которые изготавливали в столице тюргешей Суябе (городище Ак-Бешим недалеко от Токмока).

С вхождением в состав России и организацией нового административно-податного управления в Кыргызстане появляются первые финансовые и кредитные учреждения, которые несли в себе все черты российской банковской системы. В 1867 г. открываются первые уездные кассы: Токмокская, Иссык-Кульская и Ошская. В 1911 г. в Токмоке открылся филиал Азово-Донского коммерческого банка, что было связано с внедрением в этот период крупнейших банковских монополий в горнодобывающую промышленность республики. [14, стр.562]

марта 1907 г. в Пишпеке возник первый и единственный банк, обслуживавший среднекапиталистические слои города - Пишпекское городское общество взаимного кредита. В 1910 г. обществу был открыт вексельный кредит в Центральном банке обществ взаимного кредита в Русско-Азиатском банке. В 1917 г. общий оборот общества составлял в условиях инфляции, вызванной войной, более 1,5 млн. рублей. Нехватка хлопка в военное время заставила активизировать открытие отделений Государственного банка в Оше. За период с 1915 по 1917 г. количество ссудо-сберегательных товариществ в Ошском уезде увеличилось с 4 до 18, где кредитовались состоятельные производители хлопка того региона.

В конце XIX - начале XX вв. в Киргизии открываются сберегательные кассы, нередко по просьбе местного населения. Общие обороты по сберегательным кассам Ошского уездного казначейства за 1901-1908 гг. выросли со 192 000 рублей до 235 000 рублей. Эти данные говорят о накоплении денежных сбережений у представителей имущих классов переселенческого и коренного населения края. К примеру, из 1262 вкладчиков сберегательных касс Пишпекского и Пржевальского уездов с общей суммой вкладов в 313853 рублей 32435 рублей приходились на вклады 74 "мусульман".

В июле 1918 г. в г. Пишпек было создано Пишпекское отделение Народного банка, которое имело двойное подчинение - Туркестанскому Народному банку и областному Комиссару финансов Семиреченской области. В связи с административно-территориальным делением реорганизуется система местных органов, в результате чего в октябре 1924 г. было образовано Пишпекское отделение Среднеазиатской конторы Государственного банка СССР. Первым управляющим Пишпекским отделением Народного банка в период с июля 1920 по август 1924 г. был Сосновский Владимир Францевич.

До 1937 г. все хозяйства столицы республики обслуживались одним учреждением Госбанка. На 1 января 1937 г. общая сумма кредитных вложений в городское народное хозяйство составила 8,1 млн. рублей. В 1932 г. создана Киргизская республиканская контора Стройбанка СССР как Киргизская контора Банка финансирования промышленности и электрического хозяйства СССР. В 1959 г. контора преобразована в Киргизскую контору Всесоюзного банка финансирования капитальных вложений.

Для подготовки местных кадров банковских специалистов в 1931 г. открыт Фрунзенский финансово-экономический техникум, в 1951 г. - Киргизский Государственный университет, где впоследствии стали готовить высококвалифицированных специалистов для банковской системы республики.

До конца 1987 г. на территории Киргизии функционировали банковские отделения Госбанка, Стройбанка и Сбербанка СССР. В связи с реорганизацией банковской системы Советского Союза с 16 октября 1987 г. Киргизская республиканская контора Госбанка СССР была преобразована в Киргизский республиканский банк Госбанка СССР и созданы Промстройбанк, Жилсоцбанк, Агропромбанк с сетью отделений. Прикрепление клиентов для обслуживания происходило в зависимости от того, в какой сфере народного хозяйства они осуществляли свою деятельность. [15, стр.125-161]

В конце 80-х годов в Советском Союзе стали создаваться первые коммерческие банки. Этот процесс коснулся и Кыргызстана. По совместному решению руководства Промстройбанка и Госстроя республики в апреле 1989 г. началась работа по организации первого коммерческого банка в Кыргызстане.3 мая 1989 г. 20 строительных организаций были переведены на обслуживание во Внутрипроизводственный банк при Госстрое Киргизской ССР. В апреле 1990 г. он был зарегистрирован в Москве, Госбанке СССР с названием "Эврика", а в мае того же года переименован в АКБ "Курулушбанк".

Примеру учреждения коммерческого банка последовало Министерство автошоссейных дорог республики, учредив АКБ "Автобанк". Позже - в 1991 г. - Министерство торговли учредило АКБ "Ак-Ниет", Министерство внутренних дел - АКБ "Сатурн". Таким образом, первые коммерческие банки учреждались крупными министерствами республики и имели ярко выраженный ведомственный характер.

Первым некиргизским банком (четвертым по счету коммерческим банком Кыргызстана) стал филиал казахского ИКБ КРАМДСбанк, открытый 16 мая 1991 г. и преобразованный 13 октября 1992 г. в АКБ "КыргызКРАМДСбанк".

В 1991-1992 гг. активно шел процесс открытия новых коммерческих банков и преобразования уже действовавших государственных банков в акционерно-коммерческие (АК "Кыргызпромстройбанк", АКБ "Кыргызстан", АК "Агропромбанк").

Общий кризис конца 80-х годов не мог не отразиться на деятельности банков, состоянии расчетов, образовании катастрофических различий между наличным и безналичным денежным оборотом, задержке расчетов между предприятиями, расположенными в разных регионах и обслуживавшимися в разных банках. Систематическая нехватка лимитов кредитования и наличных денег для выплаты заработной платы, командировочных, премий и пособий приняла масштабный характер. Практически вышедший из-под контроля процесс эмиссии денежных купюр провоцировал галопирующую инфляцию. Поэтому можно считать закономерным явлением тот факт, что именно в этот период - конец 80-х - начало 90-х гг. - стали учреждаться первые коммерческие банки, в основном на базе министерств, так как хозяйствующие субъекты самостоятельно искали выход из кризисного положения в экономической деятельности, и в частности, из тупиковой ситуации по расчетам.

С момента провозглашения независимости Кыргызстан встал на путь демократических реформ и экономических преобразований, которые коснулись и банковской системы. Отправным пунктом этих преобразований стало введение национальной валюты.

Необходимость введения своей национальной валюты была продиктована сложившейся ситуацией на пространстве бывшего СССР. Макроэкономическая и, в частности, бюджетная ситуация сильно ухудшилась во второй половине 1992 г. ввиду того, что дальнейшее резкое повышение цен на импортные энергоносители и инфляционные тенденции в других государствах рублевой зоны привели к повышению темпов инфляции в Кыргызстане. В этих условиях Кыргызстан, будучи малым государством рублевой зоны, не мог проводить программу макроэкономической перестройки и осуществлять финансовую политику по снижению темпов инфляции, стабилизировать цены и ускорять демократические реформы. Распад СССР, становление Кыргызстана как суверенного государства, переход к демократизации общественной жизни - все это стимулировало скорейшее введение национальной валюты.

В целях реализации программы экономической реформы и проведения самостоятельной экономической политики 3 мая 1993 г. Верховным Советом Республики Кыргызстан было принято постановление "О введении национальной валюты". 10 мая 1993 г. был произведен обмен российских рублей на национальную валюту по курсу 1 сом к 200 рублям. Обменные пункты были открыты в коммерческих банках, филиалах сбербанка и на предприятиях. 14 мая 1993 г., с 6 часов вечера сом стал единственным законным платежным средством на территории республики. [27, стр.26]

Сегодня ни у кого не вызывает сомнения, что кыргызский сом - одна из наиболее стабильных валют среди "мягких валют" стран СНГ. Национальную валюту Кыргызстана по праву можно назвать конвертируемой, поскольку конвертация текущих и капитальных сомовых счетов всех хозяйствующих субъектов республики была юридически закреплена подписанием Кыргызстаном в марте 1995 г. статьи 8 Соглашения с Международным валютным фондом.

С 1993 г. началась и в дальнейшем активизировалась деятельность Национального банка в области преобразования и реконструкции банковской системы Кыргызстана: были подписаны соглашения с международными финансовыми институтами о предоставлении технической помощи по переходу кыргызских банков на международные стандарты осуществления банковских операций. В частности, совместно с консультантами Barents group из США были определены пилотные коммерческие банки, на базе которых и с участием специалистов этих банков были отработаны способы перехода на новую форму ведения банковских операций. Быть в числе пилотных банков изъявили желание АКБ "Ориент", АКБ "Кыргызстан" и АКБ "КыргызКРАМДСбанк". Обязательным условием этого эксперимента была полная открытость деятельности банков и предоставление всей документации по выполняемым операциям.

В 1996 г. большинство банков перешло на международный план ведения бухгалтерских счетов. Этот процесс был успешным благодаря тому, что предварительно был опробован на пилотных банках. В этом вопросе Кыргызстан является лидером среди других республик бывшего Советского Союза. [6, стр.233]

С июня 1992 г. Кыргызская Республика стала членом Европейского банка реконструкции и развития (ЕБРР), который оказывает помощь нашей республике в проведении структурных преобразований, в поддержке частного и государственного сектора. Общая сумма средств, вложенных ЕБРР в Кыргызстане, составляет 165 млн. долл. - это прямое инвестирование плюс техническая помощь на 17 млн. долл.

Начиная с 1993 г., Национальный банк уделяет большое внимание вопросам информированности и в связи с этим учреждает с участием других банков журнал "Банковский вестник", а затем газету "Банкир". Эти два издания являются источником получения сведений о событиях, происходящих в банковской системе республики, в других странах, освещают все актуальные вопросы по банковским операциям, совершаемым в настоящее время, приводят исторические сведения из прошлого банковского бизнеса. [22]

Испытанием на прочность нашей банковской системы можно назвать российский кризис 1998 г. Председатель Правления НБКР М. Султанов на сессии Жогорку Кенеша 29 сентября 1998 г. отметил, что общая оценка состояния коммерческих банков показала достаточный запас прочности нашей банковской системы. Поскольку воздействие всех присущих внешнему шоку рисков выражается в виде потерь банков, то это отражается в платежеспособности конкретных банков, основным показателем которой является адекватность капитала.

На деятельности банковской системы отразился и процесс интеграции Кыргызстана в мировую экономику. Буквально с первых дней независимости Правительство республики стало вести переговоры с различными международными финансовыми организациями и центральными банками зарубежных государств по вопросам участия республики в различных интеграционных союзах.

Суммарный объем привлеченных Правительством республики иностранных инвестиций из разных государств с 1992 г. по 1 августа 2000 г. составил 1769 млн. долл. США по 91 кредитному соглашению, в том числе от США - около 500 млн. долл. [31]

Подписание Базельского соглашения в октябре 1995 г. явилось важной вехой на пути перехода коммерческих банков Кыргызстана на международные стандарты по определению адекватности капитала и организации деятельности органов банковского надзора со стороны НБКР по отношению к коммерческим банкам.

Благодаря принятым мерам НБКР по наращиванию уставного капитала во второй половине 2000 г. ситуация не только стабилизировалась, но даже наметилась слабая тенденция к росту капитала по банковской системе, поскольку действующие банки продолжали увеличивать свой уставной капитал, что позитивно сказывалось на всей банковской системе республики.

Бурному процессу преобразований в банковской сфере неизбежно сопутствовали определенные издержки: среди высшего руководства коммерческих банков были и есть лица, не обладающие достаточным опытом практической работы с банковскими операциями. Проблемы в банках не возникают в одночасье, они накапливаются в течение длительного периода. Но неэффективный надзор со стороны НБКР, его непродуманные до конца действия привели к тому, что за период с 1997 по 2001 гг. прекратили свою деятельность 13 коммерческих банков, в том числе довольно крупные банки - АКБ "Меркюри", АКБ "КыргызКРАМДСбанк", АГБ "Бишкек", АКБ "Максат". [23]

1.3 Современные тенденции мировой банковской системы

Современная эффективная банковская система - это банковская система, которой, во-первых, свойственны качественное выполнение основных функций банковской системы в экономике: сохранность вкладов; финансовое посредничество, то есть перераспределение капитала, рисков и доходов в экономике; агрегирование и сохранение банками экономической информации. Во-вторых, что не менее важно, это наличие спроса на банковские услуги и способность банковской системы предоставлять такие услуги вовремя и качественно. Банковская система должна уметь делать то, что необходимо экономике.

Возникновение глобального финансового кризиса представляет собой не случайное, а закономерное явление, связанное с долгосрочными тенденциями мирового политического и экономического развития. В то же время нынешний кризис имеет свои особенности и отличительные черты, связанные с далеко зашедшими процессами глобализации, региональной политической и экономической интеграции, глобальной миграции и т.д. Во многом порожденный этими специфическими процессами, он является важным рубежом в мировом развитии.

Его природа сложна и многогранна. Это не просто финансовый ("банковский") или экономический ("ипотечный", "продовольственный", "энергетический" и т.д.) кризис. Это кризис прежнего мироустройства, прежнего мирового порядка, и прежде всего - неолиберальной модели глобализации в том виде, как она сформировалась к концу XX в. К числу наиболее важных черт этой модели относятся доминирующая роль США как мирового экономического, политического и военного лидера, полное отделение в экономике финансовой сферы от производственной и связанное с этим наличие огромного количества ничем не обеспеченных финансовых активов. Глобальный экономический кризис выявил проблематичность в существующих моделях банковских систем. В то же время большинство государств оказались не готовыми к пересмотру прежней модели банковской системы и в настоящее время не имеют эффективной стратегии преодоления кризиса. [16, стр.45]

Нынешний кризис, как и все прошлые в Западной региональной цивилизации, непосредственно порождён принципами построения и функционирования кредитно-финансовой системы, принятыми в ней и во второй половине ХХ века распространившимися из неё в процессе глобализации вместе с её культурой в другие регионы планеты (включая и Россию).

Наиболее характерными чертами в развитии зарубежных банковских систем, на сегодняшний день, являются:

дерегулирование финансовых рынков и либерализация банковского законодательства;

вторжение крупных нефинансовых корпораций в банковское дело;

повышение конкуренции банков и небанковских кредитных учреждений;

дезинтеграция - утрата банками традиционных функций посредничества;

появление виртуальных банков;

интернационализация и глобализация в банковском деле - появление и быстрое закрепление на финансовом рынке господства транснациональных банковских гигантов;

финансовые инновации;

универсализация и диверсификация в банковской деятельности;

миниатюризация банков;

использование повсеместно электронных денег.

Дерегулирование финансовых рынков и либерализация банковского законодательства заключается в содержании законодательных реформ, имевших место в большинстве стран с развитой рыночной экономикой. Реформы были направлены на смягчение или полную отмену таких ограничений и запретов в области финансовой деятельности, как:

территориальная экспансия банков (открытие новых учреждений, расширение филиальной сети, создание холдингов и т.п.);

регулирование процентных ставок и тарифов на финансовые услуги (отмена предельных ставок по активным и пассивным операциям);

введение в практику новых финансовых инструментов и новых видов обслуживания (например, открытие так называемых "гибридных" счетов, сочетающих характеристики текущего счета (счета до востребования) и срочного счета, предполагающего получение процентов владельцем счета);

запрет на выполнение операций с корпоративными ценными бумагами для коммерческих банков, который был отменен, в частности, в США.

Принятие этих законодательных ограничений на разных исторических этапах имело целью оградить банковское дело от чрезмерного риска, разрушительной конкуренции, опасности лавинообразного развития банкротств, чреватых серьезными потерями для клиентов банков и для экономики в целом. Однако специфическое сочетание многих причин: резкое усиление конкуренции со стороны небанковских финансовых посредников и, как результат, падение прибыльности банков по сравнению с их соперниками; инфляция, сделавшая нетерпимой дальнейшую фиксацию цены банковских услуг, и, наконец, бурный рост финансовых инноваций в виде производных финансовых инструментов и услуг - диктовало необходимость отмены запретов и ослабления административного контроля над деятельностью банковских учреждений.

Вторжение крупных нефинансовых корпораций в банковское дело также имело свои особенности. Крупные финансовые компании, такие как General Electric, Ford Motors Company и другие создали "небанковские банки" - финансовые учреждения, выполняющие некоторые банковские функции. Сделано это для того, чтобы обойти строгое банковское законодательство, регламентирующее банковские операции, и иметь возможность страховать, работать с корпоративными ценными бумагами, лизингом и недвижимостью, осуществлять консалтинг, то есть выполнять те функции, которые официально банкам были запрещены. Это позволило финансовым конгломератам захватить банковский бизнес, что привело к повышению конкуренции банков и небанковских кредитных учреждений. [30]

Вследствие прямого выхода крупных промышленных фирм на рынки капитала, минуя финансовых посредников, через продажу на рынке своих коммерческих бумаг (краткосрочных необеспеченных обязательств), банки потеряли значительную долю рынка депозитов и кредитов, что заставило их искать иные источники доходов, следствием чего явилась дезинтеграция - утрата банками традиционной функции посредничества и поиск новых функций и форм работы, способных компенсировать утраченные позиции. Выходом явилось стремительное вовлечение банков в торговлю ценными бумагами, в частности, секьюритизация - продажа активов. Оформленных в виде ценных бумаг, банкострахование - слияние секторов страхования жизни и розничного банковского бизнеса, а также появление виртуальных банков.

Виртуальные, или кибербанки (также встречаются понятия "прямые" банки, домашний банкинг) позволили приблизить банковские услуги клиентам, сделать работу более комфортной для обеих сторон. Благодаря такой форме функционирования банки снизили издержки, сэкономив на обслуживающем персонале, с точки зрения маркетинга - сегментировали рынки и банковские продукты, повысили качество предоставляемых услуг, ускорив расчеты, пополнили информационные базы банков данными о финансовом поведении клиентов.

Одним из парадоксов современного развития мировой банковской системы является то, что, несмотря на все меры регулирования и контроля (осуществляемые как на национальном уровне, так и в глобальном масштабе), банковская система никогда еще не была столь нестабильна, как в последние годы. Существующие методы регулирования банковской деятельности нередко считаются неадекватными, слишком грубыми, что требует дополнительных усилий по разработке новых приемов и методов оценки банковских рисков. А настоящий банковский кризис в мире в том числе прямое тому подтверждение.

Причинами этого явления, по нашему мнению, являются как внутренние - повышенная рискованность банковского бизнеса по сравнению с другими отраслями экономики, так и внешние. Среда (Средой, в которой функционируют банки, мы называем их экономическое, политическое окружение, законодательные основы их деятельности, социально-экономический, психологический климат, географическую среду, информационную среду и т.д.) [17, стр.320], в которой функционируют банки развивается, изменяется очень быстро. Прежде всего, имеется в виду развитие финансовых инноваций и рост объемов новых финансовых продуктов и услуг, что приводит к возрастанию рисков практически на всех финансовых рынках (денежных и рынках капиталов).

В целом финансовые инновации стали одним из мощных факторов, повлиявших на развитие современного банковского дела. Их можно проклассифицировать на организационные инновации (транснациональные и виртуальные банки), инновации продуктов (фьючерсы, опционы, свопы, секьюритизация) и инновации процессов (мультипродукт - предоставление одной и той же услуги разными способами: получение кредита классическим способом, через пластиковую карту, векселем в виде овердрафта, с использованием домашнего банкинга и т.д.)

Универсализация и диверсификация в банковской деятельности характеризуется предоставлением кредитными учреждениями максимального спектра услуг максимально возможному спектру клиентов. Это необходимо для компенсации убытков одного филиала или одного вида деятельности за счет другого, то есть для минимизации рисков в банковской деятельности, которые были, есть и будут особенностями работы кредитного учреждения во все времена.

Статистические данные свидетельствуют о том, что банки США и Великобритании в последние годы имели излишек капитала (превышение требований Базельского соглашения). В результате в настоящее время банки избирают различную тактику:

одни банки приобретают другие банки и расширяют собственную филиальную сеть;

другие банки увеличивают активы и, соответственно, испытывают на себе возросший уровень риска;

третьи стремятся возвращать средства своим акционерам, а не увеличивать активы.

Подобный подход позволяет снизить банковские риски и, соответственно, повысить доходы и ликвидность банка.

Одновременно наблюдается существенное возрастание рисков, связанных с банковской деятельностью, что ставит проблему "риск - ликвидность" в центр управления банковскими операциями.

Важной мировой тенденцией современности можно назвать миниатюризацию банков.

Для справки: Среди крупнейших компаний мира в первой десятке банков нет, а во второй - HSBG и Bank of Tokyo. Среди 25-ти крупнейших компаний Европы - лишь 5 банков.

Уже сегодня создаются банки, которые будут иметь наибольшее влияние в ближайшем будущем. По сравнению современными мегабанками банки будущего будут значительно меньше по своим размерам, что дает нам право называть их микробанками. На мой взгляд, именно эти банки станут массовым явлением и впишут свою страницу в историю успешного банковского бизнеса XXI века. Это будут мелкие кредитные институты, имеющие значительно меньше сотрудников, чем только персонал существующих сегодня Департаментов информационных технологий (IT - департаментов) мегабанков. Тем не менее, микробанки будут глобальными игроками на рынке, имея лишь небольшие офисы и подчиняясь в своей деятельности законодательствам сразу нескольких стран. Они смогут выполнять широкий спектр банковских операций и услуг практически из любой точки земного шара, существуя практически полностью в киберпространстве - это так называемые виртуальные банки для обслуживания виртуального мира.

По моему мнению, основной вопрос надежности, стабильности банков - это не только вопрос размеров его собственного капитала, а в большей степени - проблема качества управления им.

Электронные наличные станут деньгами будущего. В этой связи правительства считают, что чем больше операций будет совершаться в электронной форме, тем больше возможностей они получат для контроля за операциями своих граждан по переводам денежных средств и смогут восполнить пробелы своих систем, используемых в глобальном масштабе для предотвращения ухода от налогов.

Но уже сейчас очевидно, что этим надеждам не суждено сбыться не только из-за огромного числа осуществляемых банками операций, что не даст возможности проводить их реальный мониторинг, но еще и потому, что банки в большинстве своем будут все в большей степени оперировать в оффшорных зонах. Они смогут даже проводить свои операции параллельно из разных точек земного шара, с тем, чтобы уйти от национального банковского контроля и надзора.

В современных условиях, чтобы избежать дестабилизации национальных кредитно-банковских систем проводятся следующие антикризисные меры, которые практически полностью совпадают во всех странах, которые так или иначе затронул кризис:

предоставление стабилизационных кредитов;

меры по реструктуризации банковской системы, включая содействие объединению банков и их национализацию;

снижение процентной ставки;

резкое расширение вплоть до 100% гарантий по вкладам физических лиц в банках;

меры по расчистки балансов банков, включая предоставление гарантий по проблемным активам и др.

Эти антикризисные меры можно также отнести к современным тенденциям, присущим банковским системам различных стран. [36]

На мой взгляд, причины мирового банковского кризиса обусловлены самой современной экономической моделью. Как бы долго аналитики не искали основную причину экономического и финансового кризиса, очевидно одно - крах мировой экономики происходит в результате ее несовершенства. Причина кризиса должна быть достаточно весомой, это серьезный изъян, делающий всю экономическую систему, в том числе и банковский сектор, несовершенной, подверженной кризисам.

Важное значение имеет деятельность государственных банков в странах ЕС. Так, в Великобритании существуют проекты создания новых государственных банков, которые будут работать на базе почтовых отделений и будут осуществлять услуги малообеспеченным слоям населения и сельским жителям. В таких странах, как Германия, Польша, эту роль выполняют кредитные союзы и кооперативные банки. Для мелких вкладчиков размещения сбережений в государственных банках менее рискованное, чем в частных. На государственные банки меньшей мерой влияет экономический цикл. Как показывает опыт Чехии и Венгрии, предыдущая национализация может быть быстрейшим путем к следующей продаже проблемных банков иностранным собственникам. Вообще государственные банки есть и, наверное, будут и в дальнейшем неотъемлемой частью банковских систем большинства стран. Главное, чтобы контрольные и государственные органы не делали для них никаких исключений и не предоставляли никаких льгот.

Сокращается количество национальных банковских учреждений в странах, которая компенсируется ростом числа подразделов иностранных банков. Так, за последние десять лет количество иностранных банков, которые оперируют в Германии, выросшая вдвое. Для банковской системы многих стран иностранные банки, которые действуют на их территории, представляют значительную угрозу.

Важный процесс, который происходит сегодня в банковском секторе мировой финансовой системы, - это слияние банков.

Объединение банковской и страховой деятельности сегодня обычное явление. Прежде банки и страховые компании были партнерами, которые действовали в близких областях, но не видели один в одном конкурента. Ныне страховые компании вмешиваются в банковскую деятельность, в сферу вкладывания капиталов или долгосрочных кредитов. Банки со своей стороны стремятся продавать страховые продукты, прежде всего полисы страхования жизни, 50 % которых, например в Италии и в Франции, предоставляют банки. Это связано с рядом причин. Так, например, в Германии, как и в других странах Запада, есть определенные сомнения относительно перспектив государственного пенсионного обеспечения - процент пенсионеров среди населения в следующие десять лет, по прогнозам зарубежных экономистов, значительно возрастет. Поэтому заключение договора страхования жизни является составляющей комплексного решения вопроса об обеспечении в старосте. Кроме того, капитализированные полисы страхования жизни чрезвычайно привлекают с налоговой точки зрения как форма вкладывания капитала. Итак, транснациональные банки на рынке страховых услуг отреагировали лозунгом "если нельзя их побороть, присоединись к ним". Некоторые банки приняли решение о создании кооперативной модели, когда кооперированные банк и страховая компания взаимно оказывают содействие друг другу в операциях.

Один из огромных банков мира - немецкий "Дойче банк", наоборот, решил вести дело самостоятельно и на страховом рынке предлагать собственные продукты. Поэтому сначала была создана собственная компания со страхования жизни, затем приобретен контрольный пакет акций большой страховой компании, которая имела хорошую репутацию на рынке, и потом объединено с ней дочернее банковское предприятие.

В последние годы в мировом частном банковском бизнесе, который обслуживает обеспеченных частных лиц, происходят важные изменения в связи с ростом требований клиентов. Лидерство на этом рынке сохраняют швейцарские банки, которые контролируют больше трети его объема. Конкуренцию ему стараются создать американские банки группы "Ситигруп" и другие европейские банки, такие как HSBC. [18, стр.256-258]

Итак, основными современными характеристиками международного банковского дела есть:

основные субъекты банковского дела - транснациональные банки;

рост балансовой стоимости банков, увеличение размера банка;

информационные технологии становятся основным условием и определяющим фактором работы ТНБ;

увеличение присутствия иностранных банков в национальных банковских системах стран;

банковский бизнес становится менее зарегулированным;

в ряде стран государственные банки остаются неотъемлемой частью национальных банковских систем;

возрастает роль страхования как одного из направлений деятельности международного банковского бизнеса;

в международном банковском бизнесе наблюдается тенденция к консолидации - меньшее количество больших учреждений обслуживают региональные, национальные и международные рынки;

в стратегии банков все более большую роль сыграет диверсификация, в будущем на передний план будет выдвинута концентрация деятельности на главных соглашениях;

сильнейшие банки мира сегодня - это универсальные банки и подобный им;

важным процессом, который происходит сегодня в банковском секторе мировой финансовой системы, есть слияния банков;

развитие международного частного банковского бизнеса;

частичное приведение банковского законодательства и системы банковского надзора стран Восточной и Центральной Европы в соответствие к международным нормам и стандартам ЕС.

Глава 2. Анализ состояния и оценка современной банковской системы Кыргызской Республики

2.1 Оценка основных показателей банковской системы Кыргызской Республики

По состоянию на 31 декабря 2011 года в республике осуществляли деятельность 22 коммерческих банка, 248 филиалов, 493 сберегательные кассы и 25 выездных касс. В том числе 13 банков - с иностранным участием в капитале, включая 10 банков с иностранным участием в размере более 50 процента. Все банковские учреждения республики по виду деятельности являются универсальными. В четырех проблемных банках: ОАО ИАКБ "Акыл", ЗАО "Манас Банк", ОАО "КыргызКредитБанк", ОАО ИБ "Иссык-Куль" введен режим консервации.

Категория активов2010 г. 2011г. 2012г. %%%Денежные средства5.56.69.4Корсчет в НБКР8.09.48.1Корсчета и депозиты в других банках27.417.914.3Портфель ценных бумаг11.37.18.5Краткосрочные размещения1.11.70.1Ценные бумаги, купленные по РЕПО0.40.20.4Кредиты финансово-кредитным учреждениям1.21.82.4Кредиты клиентам36.944.946.7Основные средства-1.8-4.8-2.9Прочие активы6.07.47.0Спец. Р П П У4.07.86.1ВСЕГО100.0100.0100.0

Рис 2.1 Изменение структуры активов банковской системы

[Источник: Годовой отчет НБКР за 2011г.]

Рост активов банковской системы по итогам 2011 года составил 8,7 процента. Рассматривая изменение структуры совокупных активов, отмечается, что 57,6 процента активов банков являлись работающими, и их доля снизилась на 1,4 процентных пункта по сравнению с 30.06.2011 года. При этом доля ликвидных активов в совокупных активах банковской системы увеличилась на 2,4 процентных пункта и составила 29,4 процента (по состоянию на 30.06.2011 г. - 27,0 процента) (Рис 2.1). Ликвидные активы, превышающие нормативный уровень, позволили банкам во 2 полугодии 2011 г. увеличить кредитование экономики. Доля "прочих" активов несколько сократилась в 2 полугодии 2011 года и составила 13,0 процента в совокупных активах банковской системы (на 30.06.2010 г. - 14,0 процента)

Рис. 2.2 Изменения структуры депозитов банковской системы в разрезе сроков привлечения.

[Источник: Годовой отчет НБКР за 2011 г.]

В целях более детального рассмотрения динамики и структуры депозитной базы, как основного источника размещения ресурсов и кредитования реального сектора экономики, отмечается следующее. Во 2 полугодии 2011 года прирост депозитной базы банковской системы составил 5,1 процента, по сравнению с 30.06.2011 года и сумма депозитов достигла 36,9 млрд. сомов. В структуре депозитов доля вкладов физических лиц составила 43,8 процента (увеличение на 3,6 процентных пункта). При этом прирост объема депозитов физических лиц составил 8,7 процента по сравнению с 30.06.2011 года.

Удельный вес депозитов юридических лиц составил 43,3 процента (снижение на 2,3 процентных пункта). При этом, во 2 полугодии 2011 года отмечается некоторый рост объема депозитов юридических лиц (прирост составил 0,2 процента по сравнению с 30.06.2011 года). Оставшуюся долю (12,9 процента) занимают депозиты центральных органов власти Кыргызской Республики. Снижение доли в удельном весе общей депозитной базы данной категории депозитов составило 1,3 процентных пункта. За рассматриваемый период наблюдался незначительный рост доли срочных депозитов с 34,5 до 34,9 процента от общей депозитной базы банков (рис 2.2.). При этом, прирост срочных депозитов физических лиц за 2 полугодие 2011 года составил 7,2 процента, а в абсолютном выражении составил 0,61 млрд. сомов

Рис. 2.3 Изменение структуры кредитного портфеля банковской системы по срокам размещения

[Источник: Годовой отчет НБКР за 2011 г.]

Совокупный кредитный портфель6 банковской системы в 2 полугодии 2011 года возрос на 10,2 процента и со-ставил 31,1 млрд. сомов. При этом уровень "долларизации" кредитов коммерческих банков повысился и составил на 31.12.2011 года 55,2 процента (график 2.1.6). Доля долгосрочных кредитов увеличилась с 64,5 до 70,0 процента, а в абсолютном выражении прирост составил 3,4 млрд. сомов. Удельный вес кредитов со сроком возврата менее одного года с 1 полугодия 2009 г. имел тенденцию к снижению и по итогам 2011 года составил 30,0 процента доли кредитного портфеля банковской системы (график 2.3).

Рис. 2.4 Динамика изменения основных показателей банковской системы за 2009-2011 гг. (млн. сом)

[Источник: Годовой отчет НБКР за 2011 г., бюллетень НБКР за 2011 г.]

По динамике видно, что в 2010 году активы и депозиты по сравнению с предыдущим 2009 годом снизились, уменьшение объемов активов составило на 6,2 %, в абсолютном значении это составило 9 376,3 млн. сом. А что же касается снижения объемов депозитов в 2010 году по сравнению с 2009 годом, составляет 32,6 %, а в абсолютном значение составляет 5 273,9 млн. сом.

Также нужно отметить закономерность роста объемов выданных кредитов в 2010 году по сравнению с 2009 годом, увеличение объемов кредитов составило 4,7 %, в абсолютном же выражении это составляет 1 190,1 млн. сом.

Что же касается 2011 года, то произошло увеличение объемов депозитов, и соответственно увеличение объемов кредитов и активов. Рассмотрим это все детально. Объем депозитов в 2011 году составил 36 928,4 млн. сом, что на 32,4 % выше, чем в 2010 году, а в абсолютном значении это составило 9 034,2 млн. сом. Имеющаяся ликвидность позволила банкам увеличить кредитование экономики в рассматриваемом периоде. Это наглядно демонстрирует увеличение, как активов, так и выданных кредитов. Объем активов составил в 2011 году 66 754,5 млн. сом, что на 13,9 % больше чем в 2010 году, в абсолютном значении увеличение произошло на 8 143,3 млн. сом. Отметим также, что объем кредитов выданных в 2011 году составил 31 141,8 млн. сом, в процентном соотношении к 2010 году составляет 18,4 %.

Коэффициент отношения кредитов к депозитам относится к числу наиболее важных, поскольку основой банковского дела является предоставление кредитов за счет привлеченных средств с целью получения прибыли на разнице между получаемыми и уплачиваемыми процентами. Чем выше этот показатель, тем больше риски банка, но и выше его доходы (если только полученная прибыль не поглощается выплатой процентов по привлеченным ресурсам и покрытием убытков по операциям с ценными бумагами и валютным операциям). В данном случае банки сами определяют уровень коэффициента, который не вызвал бы беспокойства у вкладчиков и акционеров, соответствовал бы требованиям органов банковского контроля и был бы достаточно высоким, чтобы обеспечивать необходимый уровень прибыли. Однако и величина коэффициента зависит от типа банка, его задач, структуры клиентуры, его ориентации и политики, общего состояния национальной экономики и политической обстановки в стране. Принято считать, что банки, у которых этот показатель составляет 75% и более, излишне увлекаются кредитными операциями, хотя некоторые из наиболее солидных и устойчивых банков имеют именно такие показатели, а менее устойчивые в финансовом отношении банки с показателями в 45-65% не пользуются особым доверием.

Рис. 2.5 Изменение коэффициента отношения кредитов к депозитам и кредитов к активам в процентах по годам (2009-2011 гг.)

[Источник: Годовой отчет НБКР за 2011г., бюллетень НБКР за 2011г.]

Как наглядно видно из динамики изменения коэффициента отношения кредитов к депозитам, что этот коэффициент закономерно увеличивается по годам, так как он состоит во взаимосвязи с объемами выданных кредитов и объемами депозитов. Как мы раннее уже рассмотрели, что за последние 3 года эти два показателя демонстрировали рост. Что же касается коэффициента отношения кредитов к активам видно незначительное, но обоснованная тенденция увеличения этого показателя за последние 3 года. Он так же, как выше отмечалось, состоит во взаимосвязи с объемами выданных кредитов и объемами активов.

Рис. 2.6 Динамика объемов депозитов и соотношение депозитов к ВВП.

[Источник: Бюллетень НБКР за 2011г., годовой отчет НБКР за 2011 г.,]

Роль банковского сектора как финансового посредника, аккумулирующего финансовые ресурсы для дальнейшего их перераспределения между платежеспособными заемщиками и отраслями экономики, напрямую зависит от уровня развития и эффективности функционирования банков.

Отношение объема депозитов к размеру ВВП2 по итогам 2 полугодия 2011 года составило 13,5 процента (по итогам 1 полугодия 2011 года - 15,2 процента (рис. 2.5.1). Снижение данного показателя обусловлено опережающими темпами прироста номинального ВВП (18,2 процента с начала года) по сравнению с темпами прироста депозитов в банковской системе (13,9 процента).

Рис. 2.7 Динамика объемов активов и соотношение активов к ВВП.

[Источник: Годовой отчет НБКР за 2011 г.,]

С точки зрения уровня финансового посредничества отмечалось снижение показателя отношения суммарных активов к ВВП (график 2.5.4). Так, по итогам 2 полугодия 2011 года данное соотношение составило 24,4 процента, по итогам 1 полугодия 2011 года - 26,6 процента. Сложившийся уровень показателей финансового посредничества все еще имеет сравнительно низкое значение, в связи с чем, имеется возможность для дальнейшего расширения активных операций банковской системы. Имеющийся в коммерческих банках определенный запас прочности говорит о том, что в краткосрочном периоде банковская система сможет выдержать умеренные шоки.

2.2 Анализ деятельности НБКР как органа регулирования банковской системы

Политические события апреля и июня 2010 года и их последствия внесли существенные корректировки как в условия, так и в характер и направления проведения денежно-кредитной политики. В условиях рисков возникновения системного кризиса в банковской системе и угрозы более глубокой стагнации на фоне умеренных темпов инфляции в течение первых после апреля месяцев действия Национального банка были направлены, в первую очередь, на обеспечение стабильности банковской и финансовой системы и поддержку стимулирования экономического роста. Принимая во внимание снижение ресурсной базы для кредитования экономики коммерческими банками, в течение 2-го квартала НБКР существенно снизил объемы изъятия избыточной ликвидности через операции на открытом рынке: объем нот в обращении на конец июня составил 200 млн. сомов против 1,0 млрд. сомов на конец марта. В мае был снижен размер обязательных резервов для коммерческих банков с 9,5 до 8 процентов. В целях стимулирования роста экономики в мае была снижена базовая ставка для деятельности Специализированного фонда рефинансирования банков (СФРБ) с 8 до 7 процентов. Одновременно был установлен единый поправочный коэффициент к базовой ставке для определения размера процентной ставки по кредитным средствам СФРБ на уровне 1. В 3-ем квартале вследствие внешних ценовых шоков, спровоцированных климатическими катаклизмами в крупных странах-производителях зерновых культур, на фоне роста цен на энергоносители, началось значительное ускорение инфляционных процессов, проявившееся в повышении внутренних цен на продовольственные товары и подкрепляемое усилением инфляционных ожиданий населения. Если в целом за 1-ое полугодие инфляция составила 4,1 процента, то только за 3-ий квартал ее значение оказалось 5,9 процента. Учетная ставка НБКР за 11 месяцев 2011 года выросла с 0,9 процента до 5,32 процента. Объем выданных кредитов "овернайт" по сравнению с 2009 годом увеличился почти в 4 раза и составил 2529 млн. сомов (635,8 млн. сомов за 2009 год). Национальный банк с августа 2011 года начал проводить с коммерческими банками операции своп по покупке долларов США в целях предоставления сомовой ликвидности для удовлетворения заявок МФО, чьи счета заблокированы в ОАО "АУБ". Общий объем данных операций за август-ноябрь составил 14,65 млн. долларов США или 683,5 млн. сомов в эквиваленте. На внутреннем валютном рынке отмечалось существенное увеличение спроса на иностранную валюту в связи с оттоком валютных депозитов, снижением притока валюты от экспортной выручки, возросшими девальвационными ожиданиями, укреплением позиций доллара на мировых рынках. В целях недопущения резких колебаний обменного курса доллара США, НБКР увеличил объем продажи безналичных долларов на валютных торгах. Чистая продажа НБКР долларов США за 11 месяцев 2011 года составила 218,9 млн. долларов США, обменный курс доллара США повысился на 6,28% (в аналогичном периоде 2009 года чистая продажа НБКР долларов США составила 134,65 млн. долларов США, обменный курс доллара повысился на 11,43 %).

По итогам 2011 года был дефицит счета текущих операций на уровне 9,3 процента к ВВП против 2,4 процента по итогам 2009 года. Дефицит торгового баланса составил 1 331,2 млн. долларов США и возрос на 18,9 процента. Объем текущих трансфертов составил 1 431,5 млн. долларов США и увеличился на 18,5 процента, что было обусловлено ростом валютных поступлений, получаемых от трудовых мигрантов до 26,2 процента. Счет операций с капиталом и финансовых операций по итогам 2011 года составил 127,0 млн. долларов США и снизился на 67,4 процента по сравнению с 2009 годом. При этом, положительное сальдо по финансовому счету снизился на 52,6 процента и сложился в размере 191,4 млн. долларов США. Снижение было обусловлено увеличением отрицательного баланса по капитальному счету в 3,6 раза, уменьшением объемов прямых инвестиций на 8,0 процента и поступлений по другим инвестициям на 89,5 процента. Таким образом, по итогам 2011 года сальдо платежного баланса сформировалось отрицательно в размере 87,1 млн. долларов США. Объем валовых международных резервов на конец отчетного периода покрывала 4,8 месяца будущего импорта товаров и услуг. Индексы реального и номинального эффективного обменного курса сома. По предварительным данным, индекс номинального эффективного обменного курса (НЭОК) сома с начала года снизился на 6,1 процента и на конец октября 2011 года составил 116,6. Снижение было обусловлено обесценением сома по отношению к валютам основных торговых партнеров. Так, средний курс сома в октябре 2011 года по сравнению со средним курсом за декабрь 2009 года обесценился по отношению к казахскому тенге на 6,5 процента, китайскому юаню - на 7,8 процента, доллару США - на 5,7 процента, российскому рублю - на 3,2 процента. При этом наблюдалось укрепление сома к евро на 0,7 процента. Несмотря на укрепление валют основных торговых партнеров к сому, более низкий уровень инфляции в странах-партнерах оказал давление на индекс реального эффективного обменного курса (РЭОК) в сторону увеличения, тем самым, сгладив влияние обменного курса. Таким образом, РЭОК сома с начала года увеличился на 3,3 процента и на конец октября 2011 года составил 106,4.

Основные индикаторы финансового рынка.

В течение 11-и месяцев 2011 года ситуация на финансовом рынке была неоднозначной. Показатели первого квартала свидетельствовали о возвращении стабильности на основные сегменты финансового рынка. На первичном рынке ГКВ объемы продаж постепенно возрастали, при этом спрос значительно превышал предложение и среднемесячная доходность по всем ГКВ снизилась с 7,32 процента в январе до 4,9 процента в марте. Кредит в экономику от банковского сектора возрос на 2,9 процента, депозитная база увеличилась на 2,3 процента. Однако во втором квартале внутренние шоки внесли дисбаланс в наметившуюся стабильность. Спрос на первичном рынке ГКВ сократился, а средневзвешенная доходность по всем видам ГКВ подскочила до 10,5 процента в апреле и продолжала расти, достигнув в октябре 15,2 процента.

Были отмечены существенные изменения в депозитной базе. В целом на конец ноября 2011 года объем депозитной базы составил 34,4 млрд. сомов, уменьшившись на 13,2 процента. Средневзвешенная ставка по вновь принятым сомовым депозитам по сравнению с показателем за деcять месяцев 2009 года опустилась до 2,0 процента (-0,8 п. п.), по вкладам в иностранной валюте - снизилась на 0,5 п. п., составив за период 1,2 процента.

Кредитный портфель действующих коммерческих банков за одиннадцать месяцев 2011 года вырос на 5,6 процента и составил на конец ноября 26,6 млрд. сомов (в январе - ноябре 2009 года кредитный портфель сократился на 0,6 процента). Рост кредитования был обеспечен расширением кредитования в сомах на 22,1 процента, в то время как кредиты в иностранной валюте сократились на 4,5 процента. Без учета роста курса доллара США прирост кредитного портфеля за январь-ноябрь 2011 г составил 2,9 процента, при этом сокращение валютных кредитов составило 9,8 процента. Средневзвешенная процентная ставка по вновь выданным кредитам банков в национальной валюте в январе-октябре 2011 года составила 23,8 процента, снизившись в сравнении с этим показателем 2009 года на 3,0 п. п., ставка по валютным кредитам уменьшилась на 1,8 п. п., до 20,0 процента. Наряду с этим оставалась высокой активность НФКУ на рынке кредитования. За первое полугодие 2011 года их совокупный кредитный портфель увеличился на 15,2 процента и составил 10,2 млрд. сомов, что составляет 28,3 процента от общего объема кредитов в экономике (на начало года его доля составляла 26,1 процента). До конца 2011 года рост кредитования сохранялся и обеспечивала расширение кредитного портфеля как банковских, так и небанковских финансово-кредитных учреждений. При этом увеличение кредитов было обеспечено только сомовыми кредитами, тогда как валютные кредиты продолжали сокращаться.

Процентные ставки по новым кредитам в национальной и иностранной валютах сохранили понижательную тенденцию. При этом структура депозитов изменилась в сторону увеличения доли переводных депозитов в национальной валюте (с 27,1 до 30,5 процента), при более существенном сокращении доли валютных депозитов (с 58,7 до 56,1 процента), чем других депозитов в национальной валюте (с 14,2 до 13,4 процента).27 июля 2011 года прошла международная донорская конференция "Чрезвычайная помощь КР: восстановление и согласие" в г. Бишкек, на которой обсуждался вопрос выделения Кыргызстану средств на восстановление страны. По итогам международной донорской конференции была достигнута договоренность о выделении 1,1 млрд. долларов США в течение 30 месяцев на восстановление экономики Кыргызской Республики. Расходы государственного бюджета в свете произошедших апрельских и июньских событий и выборов в Парламент будет иметь отражение в среднесрочной перспективе на росте денежных агрегатов, а также будет оказывать давление на динамику обменного курса и в последующем - на инфляцию. Факторы инфляции и исполнение целевого показателя денежно-кредитной политики. В первом полугодии 2011 года наблюдались достаточно умеренные темпы роста потребительских цен (в июне 2011 года годовое значение инфляции составляло 3,6 процента против 4,8 процента в аналогичном периоде 2009 года). Однако с июля 2011 года отмечается ускорение темпов инфляции, обусловленное, прежде всего, значительным повышением внутренних цен на продовольственные товары, ростом стоимости ГСМ в связи с введением экспортных таможенных пошлин и повышением цен на мировых рынках на нефтепродукты, а также повышением цен на товары первой необходимости. По предварительным данным НСК КР на 30 ноября 2011 года, годовая инфляция составила 17,5 процента. Цены на продовольственные товары повысились в годовом выражении на 23,7 процента, на алкогольную и табачную продукцию - на 11,6 процента, на непродовольственные товары - на 14,1 процента, цены и тарифы на платные услуги населению - на 11,0 процента. В целом сложившийся уровень цен формировался под воздействием таких основных факторов как:

изменение тарифной политики на электрическую и тепловую энергию;

изменение цен на основные продовольственные товары, в том числе под воздействием цен на мировых рынках;

удорожание ГСМ на внутреннем рынке в результате введения с 1 апреля 2011 года экспортных таможенных пошлин на нефть и нефтепродукты, экспортируемых из России в Кыргызстан, и роста мировых цен;

ужесточение контрольно-пропускного режима на границах с соседними государствами в связи с началом функционирования Таможенного союза;

ухудшение торговых условий внутри республики и закрытие границ со странами-торговыми партнерами вследствие нестабильной общественно-

политической ситуации в стране;

существенное увеличение расходов государственного бюджета, выступающие одним из основных источников роста предложения денег. Исходя из фактических данных за прошедший период, а также предположений о дальнейшей динамике цен на различные группы товаров, инфляция в годовом исчислении (декабрь 2011 года к декабрю 2009 года) оценивается в 19,0-19,5 процента. С апреля 2011 года Национальный статистический комитет КР начал расчет базовой инфляции методом простых исключений (согласно утвержденной методике №9 от 29 апреля 2011 года). При расчете исключаются такие товары как молоко, сахар, отдельные виды плодоовощной и алкогольно-табачной продукции, ГСМ, товарная группа "электроэнергия, газ и прочие виды топлива", услуги пассажирского транспорта, связи и некоторые другие. В целом доля исключаемых товаров составляет 25 процентов от общей потребительской корзины. Значение базовой инфляции по методике НСК КР по итогам октября 2011 года было ниже сложившегося уровня ИПЦ, но незначительно. Так, базовая инфляция по методике НСК КР в годовом выражении составила 14,1 процента, тогда как "неочищенная" инфляция - 14,9 процента. Данные показатели базовой инфляции свидетельствовали о том, что динамика инфляции имела устойчивую восходящую тенденцию, и в целом в экономике Кыргызстана сформировался общий высокий инфляционный фон. [22,23,24]

Глава 3. Проблемы и перспективы развития банковской системы Кыргызстана

.1 Проблемы и пути совершенствования банковской системы Кыргызской Республики на современном этапе

На первоначальной стадии становления банковской системы Кыргызской Республики была создана достаточно прогрессивная законодательная база регулирования банковской деятельности, позволившая достичь значительных результатов. Однако в силу ряда причин банковская система развивается медленнее, чем ожидалось, в том числе по причине замедления процесса развития законодательства.

Наряду с институциональным развитием небанковских сегментов финансового сектора важнейшим путем развития банковской системы является модернизация системы банковского регулирования и надзора.

Следует отметить, что в середине 90-х годов ХХ века, сразу после введения национальной валюты и реализации первых шагов по формированию законодательного поля деятельности институтов финансового посредничества и с целью борьбы с уличной валютной спекуляцией были разрешены частные пункты обмена валюты по лицензии НБКР. Но очень скоро стало очевидно, что валютные дилеры и обменные пункты, действующие вне банковской системы, слабо контролируемые и создают существенные трудности как с точки зрения прозрачности и законности своей операционной деятельности (часто учет и отчетность по совершаемым ими сделкам не соответствуют реальному обороту), так и в плане выполнения требований налогового законодательства. Кроме того, мировой опыт подсказывает, что эти институты зачастую вовлекаются в сделки по отмыванию денег, представляющие собой большую угрозу, особенно в современном мире с обострившимися проблемами в области борьбы с терроризмом.

Сегодня обменные пункты, кроме всего прочего, превратились в проблему, создавшую, по причине теневого характера деятельности этих субъектов, значительную неопределенность и непредсказуемость на денежном рынке при осуществлении денежно-кредитной политики со стороны НБКР.

По этой причине НБКР время от времени вынужденно использует административный прессинг, организуя неожиданные инспекционные рейды и отзыв лицензий в связи с тем, что теневая деятельность этих контор достигает больших размеров и серьезно влияет на валютную политику.

Следует отметить, что законодательное создание, разрешение и регулирование специализированных обособленных банковских операционных подразделений наряду с разрешением вышеупомянутых проблем, создает также возможности регионального расширения сфер банковского обслуживания (путем открытия в различных, в том числе отдаленных, населенных пунктах операционных контор по обмену валют, обслуживанию частных трансфертов и других кассовых операций) без необходимости создания филиалов и осуществления излишних затрат. Более того, законодательное закрепление за банками права создавать операционные конторы и пункты позволит им иметь также и передвижные пункты и конторы, которые можно увидеть в разных странах мира, особенно в горных регионах.

Исходя из истории банковской системы Кыргызской Республики, так же, как и с учетом мирового опыта, можно уверенно считать наиболее значительным риском в банковской деятельности риск операций с инсайдерами (лицами, связанными с банком и аффилированными с ними). Самые острые проблемы, приведшие к банкротству и финансовой несостоятельности кыргызских банков, были и продолжают быть связаны с инсайдерскими сделками. Это объясняет тем, что инсайдеры, особенно мажоритарные акционеры, имеют сильные рычаги воздействия на принимаемые в банках текущие и стратегические решения, что всегда становится причиной возникновения конфликта интересов в их пользу. Ведь большинство превентивных механизмов по предотвращению рисков в случае с инсайдерскими сделками перестают функционировать. Если же учитывать, что инсайдеры нередко имеют собственный бизнес, то нетрудно предугадать, что в банках перманентно ведутся поиски нахождения лазеек и завуалированных технологий для удовлетворения потребностей этих лиц. Многие инсайдеры к "своим" банкам относятся как к "собственному бизнесу", считая естественным собственный доступ к льготным сделкам в свою пользу, и нередко искренне удивляются ограничениям, установленным законодательством. В развивающихся и переходных экономиках создание эффективных формальных институтов является особо важной задачей. Поэтому касательно инсайдерских операций система регулирования надзора за банковской деятельностью должна содержать жесткие формальные ограничения, вплоть до запрета любых сделок с аффилированными с банком лицами, предполагающих применение льготных тарифов или процедур принятия решений.

По этой причине Закон КР "О банках и банковской деятельности" устанавливает, что сделки, осуществленные с аффилированным лицом в более благоприятных условиях, чем обычно, а именно: принятие депозитов по более высоким, чем обычно, процентным ставкам, обмен валюты в пользу клиента, предоставление кредитов по упрощенной процедуре или без залогового обеспечения, т.е. по более льготным условиям, чем обычно, считаются неправомерным и недействительным. Еще одной категорией, имеющей реальные рычаги воздействия на принимаемые в банках решения, являются значительные (крупные) кредиторы - крупные вкладчики, институциональные кредиторы, клиенты, имеющие значительные остатки на своих банковских счетах и управляющие большими денежными потоками. Эти лица могут не быть акционерами или руководителями банка, но иметь не меньшее, чем первые, влияние на принимаемые в банке решения. Поэтому эта категория лиц также должна быть отнесена к аффилированным лицам с установлением соответствующих ограничений в области активных операций с ними. Речь, конечно, не идет об операциях с депозитарным покрытием, по которым при расчетах рисков применяется нулевой вес.

Еще одной первостепенной проблемой является регулирование процесса формирования уставного капитала банка, т.к. дальнейшие инсайдерские риски и стратегия развития банка во многом предопределяются составом мажоритарных акционеров (значительных участников). Конечно, по этому вопросу установлены более жесткие требования к приобретению значительного участия в капитале банка, что, бесспорно, является позитивным шагом. Однако процедуры предварительного согласования с НБКР приобретения значительного участия в каптале банка, на мой взгляд, остаются несовершенным. Так, например, закон в качестве значительного участия с соответствующим обязательным прохождением процедуры предварительного согласования с НБКР признает сделки по приобретению любого, даже незначительного права голоса, если участник в соответствии с установленными со стороны НБКР критериями имеет возможность своей деловой репутацией и авторитетом прямо или косвенно предопределять решения органов управления данного банка, существенным образом влиять на принятие решений или предопределять направления и сферы деятельности.

Особую опасность представляет собой значительное участие в каптале банка иностранных юридических и физических лиц, поскольку возникают дополнительные риски, связанные с неопределенностью или ассиметрией информации об их собственности, источниках доходов и текущем состоянии бизнеса, когда невозможно прогнозировать возможное развитие событий. Поэтому наиболее важным институтом регулирования иностранного участия в банковском капитале является осуществление совместного надзора и обмена информацией между структурами финансового сектора.

Еще одной проблемой является идентификация подлинных акционеров банка, т.к. нередко в роли таковых выступают "подставные" лица, а реальные собственники как в области инсайдерских сделок, так и прочих информационных и надзорных процедур. В этом контексте считаем необходимым законодательное закрепление упомянутых полномочий и процедур за НБКР, что значительно повысит эффективность системы банковского регулирования и надзора.

Мы убеждены, что в современном мире, особенно на пространстве расширенного европейского соседства, возможны принципиально новые подходы к регулированию деятельности иностранных банков на территории других стран.

Необходимо модернизировать банковское законодательство, установив, что в случае наличия вышесказанного иностранный банк может открывать филиал в Кыргызстане без наделения обособленным капиталом с правом осуществления полноценной банковской деятельности по универсальной лицензии НБКР:

Банк зарегистрирован и действует по лицензии страны, являющейся членом Базельского комитета по банковскому надзору;

Банк имеет высокий рейтинг какого-либо признанного рейтингового агентства (Moody's, S&P и др.), а также аудиторское заключение от первоклассных аудиторских компаний (KPMG? Arthur Anderssen и др.).

Если одно из вышеотмеченных требований не будет удовлетворено, нельзя допускать создания филиалов без обособленного капитала. В случае, если рейтинг головного банка упадет ниже установленного минимума, НБКР может отозвать лицензию и, или приостановить деятельность филиала на территории Кыргызстана.

Последним аргументом, на мой взгляд, может служить тот факт, что в настоящее время, по состоянию на 30.05.2012 в банковской системе Кыргызстана иностранными участниками уже контролируется по официальным данным более 70 %, а по моим эмпирическим расчетам более 80 % совокупного капитала банковской системы Кыргызстана.

Уже в этом году ожидается приход на банковский рынок Кыргызстана турецкого и российского банков.

Одним из важнейших регуляторов банковской деятельности является требование обязательного опубликования сведений о банках. Закон КР "О банках и банковской деятельности" содержит очень слабые нормы, позволяющие НБКР сильно лимитировать рамки подлежащей обязательному опубликованию информации. Необходимо учесть, что банковская информация традиционно была недоступна обществу. Население Кыргызстана в большинстве своем не обладает элементарными финансовыми знаниями и навыками, поэтому даже сильно ограниченная в рамках информация, раскрываемая и публикуемая банками в соответствии со стандартами, не востребована населением.

Катастрофы банков - неизбежная реальность во всем мире. Главная причина, приводящая банки к катастрофам, - это, говоря языком медицины, развитие их внутренних болезней. Ими поражены и многие банки, где в силу сочетания ряда условий складывается особенно неблагоприятная ситуация. Рассмотрим кратко неблагоприятные условия, в которых работают отечественные банки.

Во-первых, коммерческий банк относиться к наиболее сложному типу организационно-экономических и социальных систем. С одной стороны, это - специфическое кредитно-финансовое учреждение, которое должно постоянно обновлять используемые информационные технологии для повышения качества выполнения операций на рынке банковских услуг. С другой стороны, банк обладает основными признаками производственной системы, ориентированной на массовое обслуживание клиентов. В этой системе важно уже не только качество услуг, которое благодаря современным технологиям можно сделать очень высоким, но также трудоемкость и себестоимость выполнения основных операций. От качества функционирования этой системы зависит прибыль и другие результаты.

Функционирование обеих систем обеспечивает еще одна - социальная. Банк - живой организм, который состоит из отдельных работников, свойства и качества которых, как казалось бы, должны суммироваться в некий общий результат. Однако результат деятельности банка на самом деле - это далеко не сумма свойств и качества его работников. Социальная система, вбирая в себя элементы, приобретает и новые свойства, возникающие в процессе взаимодействия его элементов. А эти свойства могут быть направлены и не на пользу банку, хотя никто из работников в отдельности или его руководителей зла своему банку не желает.

Во-вторых, объективные условия для возникновения болезней отечественных банков создал их стремительный рост. В реальной жизни (и не только в живой природе) наблюдается обратная зависимость между скоростью роста системы и ее качеством, выражающимися например, в надежности или прочности конструкции. Правда, медленно развивающиеся системы необязательно оказываются качественными, но это уже иной вопрос. Самым старым нашим коммерческим банкам лишь несколько лет от роду, а размеры многих из них впечатляют. Но ведь 3,4 или 6 лет - это не 30-50, и у многих банков не может быть настоящего прочного фундамента. Даже те коммерческие банки, которые возникли на месте бывших государственных, сегодня являются молодыми рыночными структурами. Причем в новую экономику они принесли с собой не только полезные старые связи и возможности, но и некоторый старый багаж трудностей, от которых не всегда просто избавиться. Так что все наши коммерческие банки - молодые рыночные структуры независимо от истории их создания, и нам предстоит еще быть свидетелями внезапного падения не одного из них. Однако неожиданным такое падение будет лишь для публики и некоторых работников этих банков. На самом деле в скрытых формах движение к таким катастрофам уже идет, непрерывно ускоряясь. Такова плата за быстрое и некачественное строительство.

Есть и третья причина, о которой неприятно говорить, носящая типично кыргызский характер. Это - неблагоприятная атмосфера, создаваемая нашим слишком сильным в административном отношении государством вокруг коммерческих банков. Но если две первые указанные выше следует признать результатом объективных трудностей, то к третьей это отнести нельзя. Очевиден парадокс: государство, объявившее о своей приверженности курсу рыночных реформ, всеми путями сдерживает развитие важнейшего рыночного механизма - банков, который, несмотря ни на что, является сегодня наиболее ценным достижением на пути к реальным рыночным отношениям. Борьба государства против коммерческих банков противоречит национальным интересам и в перспективе выиграна им быть не может, хотя и способна усугубить и без того немалые проблемы банков.

Если вернуться к первой проблеме, то очевидно, что ее одной вполне достаточно для возникновения многих болезней коммерческих банков, поскольку болезни - естественный спутник любой действующей системы. Специалистам известен ряд общих болезней, преследующих фирмы и компании, независимо от специфики их деятельности и национальной принадлежности. Например, болезнь, названная "синдромом большого бизнеса", поражает крупнейшие компании в США, Западной Европе и в Японии. Она возникает всегда, как только масштабы бизнеса перестают соответствовать применяемым компаниями системам управления и, в частности, внутренним структурам, методам организации бизнеса в целом. Ведь неслучайно такие крупные банки, как упоминавшийся Credit Lionnais, начинают стремительно и порой неразборчиво обрастать сомнительными активами.

Кроме общемировых болезней, описанных в литературе наряду с накопленным опытом их лечения, есть типичные. Это, в частности, похищение средств с помощью поддельных чеков, как это произошло, например, недавно в Международном Московском банке на сумму 660тыс. $, в Казахстане "БТА Банк". Такое можно осуществить только при вполне определенном состоянии банковской системы. Здесь диагностикой и лечением надо заниматься, опираясь лишь на практику. Запад нам ничем не поможет и вряд ли чему научит. Там подобных болезней в кыргызском варианте просто нет. Что же касается ссылок на аналогии со странами, в чем-то схожими с сегодняшним Кыргызстаном, то здесь следует проявлять осторожность. Ведь нет ничего опаснее, чем применение типовых решений, разработанных для других условий и не адаптированных для Кыргызстана.

Помимо названных, есть еще специфические банковские болезни. Они обусловлены особенностями банков, взаимодействием внутренних систем и структур банков, применяемых ими методов управления и даже имиджем и положением банков в обществе.

Названные выше три группы болезней образуют достаточно мощный букет. Можно утверждать, что абсолютно здоровых банков нет и быть не может. Вместе с тем, из таких болезней не стоит делать трагедию. Надо смотреть правде в глаза, а значит, постоянно или периодически заниматься диагностикой и вовремя проводить квалифицированное лечение. Конечно, здесь есть проблема - кому ми как лечить? Правильно ее понять - значит сделать важный шаг к излечению.

Не надо строить иллюзий насчет того, что любой опытный банкир способен разобраться во всех болезнях своего банка и вылечить его. Никакой природный ум, даже хорошо развитый в процессе учебы в престижном специальном учебном заведении, не может предложить нечто, заменяющее знания и опыт, накопленные другими людьми в специфической области. Ведь квалификация - понятие относительное, и все мы в чем-то профессионалы, а в чем-то - дилетанты. Не приходит же нам в голову при возникновении проблем с собственным здоровьем самим делать себе медицинские анализы. Правда, самолечением все же многие в какой-то мере занимаются, но, как правило, - по результатам диагностики, выполненной профессионалами. Точно так же диагностикой и лечением банковских болезней должны заниматься специалисты, а дело руководителей банков - создавать для этого условия.

Стоит ли приглашать для лечения банков зарубежных специалистов? Что касается точной диагностики, то они вряд и смогут помочь. Ряд общемировых болезней бизнеса они действительно могут знать, а вот знают ли они специфику протекания таких болезней в наших условиях - это большой вопрос. Банкирам следует учитывать, что западные специалисты обычно смело берутся помогать (за хорошие деньги), даже когда и не знакомы с нашей спецификой.

Иностранные специалисты могут быть полезны лишь тогда, когда уже точно известно, о какой болезни идет речь, какие структуры в банке, элементы или технологии надо изменить и какое зарубежное средство здесь полезно применить. Это могут быть как отдельные технические и программные средства, так и целые банковские технологии. Однако нужный результат должен быть продуман и просчитан заранее, а в контракте с зарубежной фирмой следует четко оговорить не только установку в банке рекомендуемой ею системы, но также ее внедрение и выведение на необходимый уровень эффективности в реальных рабочих условиях.

Возможно, некоторым крупным банкам хотелось бы иметь собственную службу, которая занималась бы оздоровлением банковского организма. В принципе - это возможный путь, но тут надо учитывать, что самые квалифицированные специалисты в штаты таких служб не придут. Дело в том, что сильным профессионалам нужны определенная среда и условия. Им необходимо быть независимыми от руководства банка (в смысле своего должностного положения). Только тогда они могут говорить правду, а не только то, что руководители хотели бы слышать. Нужна также постоянная и разнообразная практика, чтобы иметь хорошую базу сравнения различных ситуаций. Так что собственных специалистов иметь можно, но для серьезной диагностики обязательно следует привлекать независимых профессионалов.

Могут возразить, что привлекать со стороны людей, которым придется показывать банк изнутри, опасно. Это резонно. Незнакомых людей допускать к подобным делам не стоит. Здесь следует руководствоваться двумя правилами. Первое - искать действительно профессионалов, имеющих за плечами по крайней мере десятилетний опыт такой или аналогичной работы. Полезно выяснить, какие серьезные работы выполнялись ими в прошлом, какова их репутация в своей профессиональной среде, какие результаты своей работы публиковали и с какими идеями выступали среди коллег. После такого анализа риск неприятных последствий от привлечения незнакомого специалиста резко уменьшится. И второе правило: надо начинать с малого, постепенно присматриваясь и привыкая к специалисту. Полезно стараться не терять его из поля зрения, периодически поручая хотя бы небольшую работу. Иначе говоря, такие специалисты как врачи, адвокаты и представители некоторых других профессий, нужные бизнесменам, должны постоянно находиться в поле зрения банкира, заботящегося о здоровье своего банка.

Развитие банка должно опираться на решение и других чрезвычайно важных проблем. Фундаментальными, являются такие из них, как:

) взаимоотношения между банками и государственной властью:

) антимонопольная политика и развитие конкуренции в банковской сфере;

) банк и собственность;

) взаимодействие коммерческих банков с Центральным банком;

) направления банковской политики;

) кадровый потенциал банков;

) научные основы банковской деятельности. Что может и что должно сделать государство для развития банковской деятельности, каковы должны быть обязательства банков по отношению к государству? Согласно закону а банках они "не отвечают по обязательствам государства, государство не отвечает по обязательствам банков, кроме случаев, предусмотренных законами КР". Это, однако, не означает, что государство и банки разделены "китайской стеной". Напротив, они тесно взаимодействуют.

Прежде всего во всяком государстве создаются правовые основы банковской деятельности, задача государства состоит при этом в том, чтобы законы "работали". В жизни, однако, эти законы реализуются не полностью: коммерческие банки в нарушение закона зависимы от органов власти в части принятия ими решений, связанных с проведением банковских операций. Законодательная и правоохранительная функции государства должны соблюдаться в полной мере, иначе зачем обществу нужны законы, которые не реализуются на практике. Собственно, нормально банки могут развиваться только тогда, когда в стране создано прочное денежное обращение и функционирует стабильная политическая государственная власть, юридически и экономически не ущемляющая интересы хозяйства и банков.

Коммерческие банки нуждаются не в сдерживании, а в развитии их деловой активности. Со стороны государственных структур, со стороны центральных банков им необходима значительная поддержка, не только административная, но и главным образом экономическая. Как известно, в настоящее время коммерческие банки обслуживают клиентуру, доставшуюся им по "наследству". Наряду с предприятиями, прочными в финансовом отношении, существуют, как известно, слабые хозяйства, с низким уровнем кредитоспособности. Кредитные отношения с такого рода хозяйственными организациями ненадежны, сопряжены с повышенным риском. Словом, с позиции банка как предприятия - это малопривлекательная клиентура. С позиции народного хозяйства, однако, ряд структур является жизненно необходимым, без их функционирования общество не может нормально существовать, поэтому нуждается в банковской поддержке. Где же выход из этого противоречия? Выход, бесспорно, есть, и традиционно такая дилемма разрешается не за счет коммерческого банка, его принуждения кредитовать клиента или выполнять те или иные операции, как говорят, "себе в убыток", а при поддержке государства. Государство, заинтересованное к примеру, в развитии производства продуктов питания, легкой промышленности, сельского хозяйства, берет на себя дополнительное, в их взаимодействии с банками, материальные гарантии. Их может быть несколько. Прежде всего есть категория дешевых кредитов. Организационно в таких случаях коммерческий банк кредитует предприятия по сниженной процентной ставке, а государство (бюджет) компенсирует ему разницу, между тем, низким уровнем процента, который могут платить предприятия, и ссудным процентом, который складывается на рынке. Возможен и другой вариант, когда бюджет передает коммерческому банку определенные ресурсы, предназначенные для специальных инвестиционных кредитов. В первом случае государство компенсирует банку плату за кредит, во втором дает деньги. В каждом из этих случаев речь идет о специально утверждаемой государством программе (национальной или региональной), которая финансируется банками, получающими соответствующую правительственную поддержку. Никто не остается в накладе: народное хозяйство получает дополнительный импульс для развития жизненно необходимых отраслей, коммерческие банки не только не теряют своего коммерческом интереса, но и, напротив, получив дополнительные гарантии государства, с большей охотой взаимодействуют с подобными клиентами.

В нормальной экономической ситуации (и особенно в условиях инфляции) банки осторожно относятся к потребностям бюджета, ограниченно участвуют в кредитовании его расходов. Банковское содействие государственным программам развития экономики страны осуществляется не путем огульного кредитования большей части расходов государственного бюджета и его колоссального дефицита, а посредством приобретения ценных бумаг и других обязательств государства, а также на основе кредита, его срочности и платности, изыскивая, как уже отмечалось, источники для компенсации снижения доходности коммерческого банка.

Наконец, в переходный период банки особенно нуждаются в прямых государственных инновационных программах, предусматривающих развитие банковского дела, в том числе посредством разработки и внедрения в практику новых научных рекомендаций, отвечающих потребностям развития рынка на отдельных этапах его функционирования.

Разумеется, банки несут свою ответственность перед государством. Их вкладом в экономику является ускорение производства посредством денежно-кредитных инструментов. Перед законом банки отвечают при этом прежде всего по двум направлениям: во-первых, они должны держать обязательные резервы, иметь свой страховой и резервный фонды, соблюдать установленные экономические нормативы, и, во-вторых, хранить тайну по операциям, счетам и вкладам банка, его клиентов и корреспондентов. Здесь не должно быть иллюзий: во всем мире за банками организован довольно жесткий контроль.

Не исключено поэтому, что обществу придется обсудить идею надзора за банками, более обстоятельно поработать над банковским законодательством.

Вторая проблема, которая заслуживает обстоятельного анализа, это антимонопольная политика и развитие конкуренции в банковской сфере. В условиях переходного периода важнейшим элементом экономической политики должно быть дальнейшее разрушение монополизма, разгосударствление собственности на банковский капитал. Несмотря на мероприятия, проведенные в течение двух этапов банковской реформы, реорганизация банковской системы в полной степени не завершена. Необходимо и далее реформировать банки-гиганты с централизацией управления, слабой хозрасчетной самостоятельностью низовых кредитных учреждений, сдерживающих банковский прогресс, в конечном счете упраздняющих конкуренцию в банковском деле; целесообразно было бы преобразовать такие банки - гиганты в специальные структуры, действующие в виде специальных государственных фондов поддержки хозяйств в переходный период. Не выступая против крупных банковских структур вообще, важно здесь заметить, что их существование возможно только при условии полной хозрасчетной самостоятельности их подразделений. Наиболее емкими по степени регулирования денежного оборота должны выступать средние банки, обладающие равными возможностями при формировании материальной базы, покупке ресурсов в долг и т.п.

Необходимо иметь в виду, что по своей природе банки как элементы рыночной структуры - это конкурирующие предприятия. Их сеть поэтому должна быть существенно расширена. В районах целесообразно запретить деятельность только одного банка, законодательно в них должно функционировать несколько банков. В интересах конкуренции важно и еще одно условие.

Во всех этих случаях представляется, что сфера государственного участия в банковском деле должна быть сохранена, однако в основном она должна концентрироваться на формировании банковских структур, обеспечивающих реализацию государственных программ.

В целом принципиально важно, чтобы банк как коммерческое предприятие функционировал на базе разнообразных форм собственности, где каждая из них равноправна по отношению друг к другу как на стадии открытия кредитных учреждений, так и в процессе их функционирования. С позиции собственности в банковской сфере в стране поэтому могут развиваться самые разнообразные типы банков; акционирование их капитала, однако, должно пойти более высокими темпами, создавая большую заинтересованность в повышении результатов банковской деятельности. Концептуально важно также, чтобы были созданы экономические условия для привлечения иностранного банковского капитала, совместных банковских структур, формирования свободных банковских зон, которые не только содействуют развитию регионов, но и снижают бремя государственных расходов, создают стабильный канал валютных поступлений, расширяют ссудный фонд.

Существенной задачей является дальнейшее развитие структуры собственности в банковском деле. Видимо, в перспективе необходимо пойти по пути снижения доли государственной собственности (в прямой и скрытой форме), дальнейшей диверсификации форм собственности (образование коммунальных, частных банков и др.), формирования смешанной формы собственности республик на банковский капитал и, что немаловажно, - повышение доли мелких акционеров в уставных фондах.

Важно, чтобы с учетом развития конкуренции и в интересах своей большей стабильности банки признали целесообразным на консолидированной основе создать фонды поддержки как на уровне экономического региона, так и в целом.

Программа оздоровления кредита, однако, должна состоять не только из запретительных мер. Последние должны касаться главным образом кредитования бюджетных потребностей: что же касается кредитной политики в целом, то в ней лишь должны быть смещены акценты. Дело в том, что современная концепция кредитования, к сожалению, исповедует исключительно идею всемерном сокращения кредитных вложений, поскольку, по мнению эмиссионных банков, вхождение дополнительных платежных средств в хозяйственный оборот посредством кредита только усиливает инфляционные тенденции. Согласно этой логике, чем меньше предоставляется кредитов, тем лучше. Отсюда проводимое эмиссионными банками увеличение норм отчислений средств в резервные фонды, фиксация предельного уровня процентной ставки по кредитам коммерческих банков, повышение платы за кредиты эмиссионных банков. Все эти меры направлены на то, чтобы удержать коммерческие банки от кредитной экспансии, ограничив тем самым рост денежной массы. Ограничение кредита, однако, одновременно сказывается на развитии предпринимательской деятельности как фактора насыщения рынка товарами. Получается, что жесткая кредитная политика действует лишь в одном направлении: она ограничивает поступление платежных средств, но сдерживает при этом рост товарного производства и обращения.

В целом, следовательно, необходима не столько жесткая кредитная рестрикция, сколько перегруппировка форм кредита, в том числе развитие коммерческого кредита, кредитов населению на цели развития индивидуальной предпринимательской деятельности.

Конечно, рассмотренные проблемы не исчерпывают всех аспектов развития банков в условиях перехода к рынку. Самого пристального внимания заслуживают вопросы взаимодействия банка с клиентами, организация денежных платежей, а также укрепление кадрового потенциала и, наконец развитие науки о банках. Каждая из данных проблем заслуживает самостоятельного разговора, и лишь при комплексном, пакетном их решении можно надеется на то, что банки возродятся и смогут стать действительно коммерческими предприятиями.

Можно выделить два основных направления, по которым должно происходить качественное совершенствование банковской сферы и ее деятельности.

Первое - развитие процессов концентрации в банковском деле. Это связано с тем, что банки должны сыграть ключевую роль в финансовом обеспечении подъема экономики, который в свою очередь невозможен без существенного повышения инвестиционной активности. Подобная их роль предопределена реальным состоянием различных финансовых институтов. Ни пенсионные и страховые фонды, ни финансовые инвестиционные компании не могут пока иметь достаточно весомого значения в подъеме инвестиционной активности: первые не набрали необходимой финансовой мощи, деятельность вторых затруднена тем, что не развит рынок ценных бумаг, особенно вторичный. Только крупные банки, имеющие традиционные связи с промышленностью, развитую филиальную сеть в различных регионов страны, способны сегодня удовлетворять инвестиционные потребности производственных структур через долгосрочные кредиты.

Учитывая, что в условиях высокой инфляции желание банков сохранить инвестиционную направленность деятельности наталкивается на ее экономическую невыгодность, государство должно подкрепить его соответствующими стимулами. Арсенал их известен: прежде всего это снижение размера резервных требований для таких банков и освобождение от налогообложения доходов банков, получаемых от долгосрочных кредитов. Создание условий для активизации инвестиционной деятельности отвечает государственным интересам Кыргызстана, поэтому общественность вправе ждать здесь от высших органов власти решительных действий.

Второе направление совершенствования банковской деятельности, имеющее перспективный характер, - расширение круга услуг, оказываемых банками их клиентам, то есть диверсификация банковской деятельности в самом широком смысле. Необходимость совершенствования банковской деятельности в этом направлении связана с тем, что в рыночной экономической системе потребности хозяйствующих субъектов в финансовых услугах постоянно развиваются. Безусловно, диверсификация банковской деятельности станет настоятельной потребностью в самом недалеком будущем.

Следует отметить, что уже и сейчас наиболее дальновидные банки готовятся к тому, чтобы необходимость широкой диверсификации банковской деятельности не застала их в врасплох и начинают активно разрабатывать новые банковские продукты. Сравнивая ассортимент банковских услуг, которые сегодня предлагаются клиентам банками Кыргызстана, с тем, который характерен для банков в странах с развитой рыночной экономикой, где по разным оценкам клиенты получают от нескольких сотен до нескольких тысяч услуг, можно представить сколь масштабную работу предстоит развертывать банкам по совершенствованию их деятельности по мере становления развитого рынка.

3.2 Перспективы развития банковской системы Кыргызской Республики

Укреплением и развитием финансового сектора намерены заняться в правительстве Кыргызстана. Кабинет министров отмечает, что в Кыргызской Республике необходимо продолжать политику капитализации банков, расширять возможности их участия в экономике. Предлагает разрешить им инвестировать в ликвидные корпоративные ценные бумаги, а также ускорить принятие закона о защите депозитов и усовершенствовать.

Последнее, как ожидается, позволит увеличить доверие граждан к банковской системе. Что, в свою очередь, поспособствует извлечению сбережений населения из чулок и вложению аккумулированных средств в национальные проекты. Но пока, по оценкам экспертов, многие жители Кыргызской Республике не только опасаются размещать сбережения в банках, но и просто не знают, во что вложить, чтобы не потерять накопления. Последние события в банковской сфере страны, в свою очередь, могут подорвать доверие к ней не только граждан, но и юридических лиц.

Официальные круги Кыргызстана склонны рисовать радужные картины. Финансово-кредитная система, согласно видению правительства, активно развивается. Она считается одной из наиболее привлекательных областей для внешних инвестиций. В структуре банковского капитала Кыргызстана 70 процентов имеют иностранное происхождение. Это один из самых высоких показателей в СНГ. Во многом, к слову, его обеспечил приток казахстанского капитала.

В МВФ убеждены, что увеличение доли иностранного капитала способствует укреплению банковской системы, хотя и усложняют систему надзора со стороны НБ КР. Схожее мнение разделяют официальные круги в Кыргызской Республике. В Союзе банков, представляющем интересы частных финансовых игроков, также считают, что внешние инвестиции служат во благо и развитие. Они свидетельствуют, что привлекательность этой сферы в Кыргызстане только растет.

Другой стороной медали является зависимость банков с иностранными капиталами от ситуации на внешних финансовых рынках. О ней заговорили после того, как в США разразился ипотечный кризис, чье потрясение ощутила на себе банковская система Казахстана. В Европейском банке реконструкции и развития, к примеру, не исключают, что влияние последней на кыргызстанскую может стать причиной ощутимого снижения темпов экономического роста Кыргызской Республике. В пользу подобной версии говорило сокращение объема некоторых операций в республике со стороны отдельных коммерческих банков.

Происхождение иностранных капиталов в банках Кыргызской Республике, к сожалению, часто представляет собой секрет. По этой причине они не подвергаются сомнению. Однако, согласно некоторым данным, по меньшей мере один из банков в Кыргызской Республике имеет отношение к партнерам опального российского олигарха. Впрочем, не будем забегать вперед.

Тем не менее банковская система Кыргызстана завершила 2011 год с успешными показателями. Кредитный портфель увеличился на 75,5 процента. Он составил около 20 миллиардов сомов. Средняя процентная ставка в национальной валюте снизилась на 2,8 пункта по вновь выданным кредитам. Она сложилась на уровне 23 процентов годовых. Активы коммерческих банков увеличились на 40,3 процента, превысив 40 миллиардов сомов. Их соотношение к номинальному ВВП составило 28,4 процента. Финансово-кредитная сфера республики переживает двукратный рост прибылей. Чистая прибыль банковской системы, по предварительным данным, превышает 1,5 миллиарда сомов. Это в два раза больше, чем в 2010 году. Суммарные доходы оцениваются, тоже по предварительным данным, более чем в 6,5 миллиарда сомов. Примерно половина этой суммы была обеспечена платежами от клиентов в виде процентов, набежавших за взятые кредиты. Чистый доход банков в данной сфере превысил 2 миллиарда сомов. Свыше 1,5 миллиарда сомов принесли операции с иностранной валютой. Еще около 1 миллиарда сомов - комиссионные и оплата предоставленных услуг.

Объем депозитов в коммерческих банках увеличился на 30,2 процента, превысив отметку в 21 миллиард сомов. Бурные темпы демонстрировала депозитная база физических лиц. Сумма, доверенная гражданами коммерческим банкам, выросла более чем на 50 процентов. Кыргызстанцы, если верить приводимым официальными источниками цифрам, в 2011-м положили на счета в полтора раза больше сбережений, чем в 2010 году.

Деньги, как поговаривают бизнесмены, любят тишину. Это в полной мере относится и к местной банковской сфере. В 2005 году она показала устойчивость к политическим кризисам. Но, судя по событиям последнего полугодия, оказалась незащищенной от передела сфер влияния и других рисков.

За минувший год, согласно данным НБ КР, главное финансовое учреждение страны направило в адрес коммерческих банков и финансово-кредитных учреждений 15 предупреждений и 3 предписания. Деятельность восьми банков стала темой 18 заседаний комитета по надзору НБ КР. Четыре коммерческие финансово-кредитные организации оштрафованы за нарушение банковского законодательства КР.

За последние полгода, напомним, Кыргызстан дважды потрясали скандалы с известными банками. Первым в списке оказался "Инвестиционный банк "Иссык-Куль", руководство которого заявило о попытке рейдерского захвата. Так или иначе, но в ИБ действительно имела место смена собственников. Скандал, которому пытались придать политический окрас, очень быстро сошел на нет, практически не повлияв на темпы развития банковской системы.

Второй скандал разразился вокруг "Кыргызпромстройбанка". Происшествие с ним называется особенным, поскольку было инициировано Социальным фондом КР и, не исключено, политическими фигурами или их окружением. О нем ИА "24. kg" подробно рассказывало ранее. Исключительными могут быть и последствия разбирательства вокруг КПСБ. Национальный банк ввел в нем режим консервации, фактически заблокировав операции с юридическими лицами. В случае банкротства КПСБ его клиентам, по оценкам экспертов, не будут возвращены около 0,5 миллиарда сомов. Таким образом, фирмы, имевшие счета в "Кыргызпромстройбанке", столкнулись с угрозой разорительных убытков и, возможно, исчезновения.

В НБ КР объясняют произошедшее в КПСБ сбоем в системе риск-менеджмента. Банк, по его версии, не располагал специалистами, которые могли бы предугадать возникновение таких угроз, и по этой причине не был готов к радикальным действиям со стороны Соцфонда КР. По другой версии, КПСБ "погорел" на стремлении увеличить свой кредитный портфель за счет "устойчивых средств". Впрочем, это сути дела не меняет. Скандал с одним из успешных банков Кыргызстана не просто не добавил доверия к финансовой системе страны в целом. Скорее, усугубил ситуацию.

Для банковской сферы Кыргызстана, увы, на этом череда скандальных событий не окончилась. Она получила продолжение в ближнем зарубежье. Центробанк РФ начал новый год с лишения лицензии еще одного российского банка за сомнительные операции с клиентами финансово-кредитных учреждений в Кыргызской Республики.

На сей раз право на осуществление операций потерял Объединенный региональный банк из Москвы. ЦБ РФ лишил его лицензии в связи с нарушениями требований закона о противодействии отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма. Банк, как отмечалось, проводил операции со средствами, поступавшими на счета двух английских компаний по сомнительным сделкам с товарами на территории России.

Деньги, по данным ЦБ РФ, после переводились в пользу клиентов банков Кыргызстана, а также нескольких других стран СНГ, включая Латвию, Литву и Украину. По той же причине в черный список Центробанка ранее попали свыше 10 других финансовых организаций России. О клиентах каких банков в КР шла речь, увы, новейшая история умалчивает. Хотя ранее, напомним, в скандалах о лишениях лицензий фигурировали два весьма известных в Кыргызстане игрока.

Это обстоятельство, следует полагать, стало одной из причин того, что в Кыргызстане притормаживался закон о противодействии отмыванию нелегальных доходов и финансированию террористов. Судя по тому, что Центробанк России продолжает наступление на "тень", упоминая о ней и в КР, пробуксовывает он и по сию пору. Все вышеперечисленное свидетельствует о том, что банковская система Кыргызстана нуждается не только в капитализации и расширении охвата территории, но и в укреплении доверия со стороны населения. По данным источников ИА "24. kg", несмотря на бравурное подведение итогов года, объем депозитов граждан в коммерческих банках начал сокращаться. Послужили ли причиной тому скандалы либо иные причины, судить специалистам. Нам же остается только выбирать: верить или не верить в успешное будущее того или иного банка.

Заключение

Подводя итог, можно сделать вывод о том, что роль банковской системы в экономике любой страны чрезвычайно велика. Строгое "разделение властей", то есть, определение четких границ полномочий и разделение сфер влияния между Национальным банком и коммерческими банками способно значительно повысить эффективность работы банковской системы, что поможет развитию экономики страны.

Коммерческие банки, пройдя период становления, превратились в мощные финансовые структуры и стали играть важную роль в сложных процессах преобразования общества и экономики. В эти годы заметно выросли капиталы банков, создана серьезная материальная база, внедрены международные технологии и стандарты, подготовлены квалифицированные специалисты. Значительные капиталы, активное участие в приватизации наиболее перспективных предприятий и секторов экономики, разнообразная коммерческая и инвестиционная деятельность, тесное взаимодействие с различными структурами власти - вот далеко не полный перечень факторов, обусловливающих серьезное влияние сравнительно молодых российских банков на экономическую жизнь страны. Безусловно, в работе банков были и определенные недостатки: в менеджменте, в кредитной политике, в работе с персоналом и т.д. Однако это были в основном издержки быстрого роста, и банковская система была способна и готова со временем их устранить, ориентируясь на международные стандарты и правила.

Для совершенствования кыргызской банковской системы требуют своего решения следующие проблемы:

реструктуризация всей банковской системы страны с целью увеличения банковского капитала, повышения качественной базы обслуживания клиентов;

рекапитализация банков и принципиальный поворот во взаимоотношениях со сферой материального производства, что создаст прочную экономическую среду для развития банковского бизнеса на здоровой основе;

повышение внимания банков к ограничению рыночных рисков;

восстановление доверия к банковской системе всех слоев населения Кыргызстана.

Реализация этих и других мер позволит восстановить деятельность банковской системы и создать условия для активизации ее работы с реальным сектором экономики, повысить ответственность руководителей и собственников банков за результаты своей деятельности по управлению банком.

Банки являются неотъемлемым элементом современной экономической системы. Сущность банковского дела состоит в извлечении дохода из распоряжения временно свободными денежными средствами. Банки являются основой экономики, своеобразной кровеносной системой экономического общества. Без них не может существовать современное общество, так, как именно банки, являясь центром через которые осуществляются платежи, формируют нормальное функционирование предприятий, проведение платежей и расчетов.

Подводя итог выполненной работы, считаю необходимым отметить:

. Проводимое Национальным банком денежно-кредитное регулирование является неотъемлемой частью экономической политики государства. Действия Национального банка Кыргызской Республики должны быть направлены на достижение стратегических и тактических целей денежно-кредитной политики, обеспечение социально-экономического развития страны, увязаны с бюджетно-налоговой политикой, прогнозом платежного баланса.

. Конечными целями денежно-кредитного регулирования являются:

достижение устойчивых в среднесрочном периоде темпов экономического роста;

существенное снижение темпов инфляции;

уменьшение отрицательного сальдо торгового баланса за счет опережающих темпов роста экспорта по сравнению с импортом;

обеспечение роста инвестиций.

Для создания условий по достижению этих целей необходимо средствами денежно-кредитной политики обеспечить:

поддержание темпов роста денежной массы в тесной связи с темпами роста реального сектора экономики;

рост иностранных активов банковской системы нашей республики;

стабильную динамику валютного курса кыргызского сома.

. Для достижения стратегических и тактических целей денежно-кредитной политики, количественных и качественных параметров целесообразно реализовать денежно-кредитный механизм государственного регулирования экономики, который представляет собой концептуальные направления и подходы к достижению стратегических и тактических целей обеспечения темпов роста экономики страны, снижения темпов инфляции и безработицы, недопущения отрицательного сальдо торгового баланса на основе комплексного и гибкого применения инструментов денежно-кредитной политики (учетной ставки, порядка проведения операций на открытом рынке, норм обязательных резервов, политики в области валютного курса, обязательных экономических нормативов) и системы мер по повышению эффективности функционирования банковской системы.

Представляется необходимым реализовать систему мер по регулированию двух противоречивых макроэкономических тенденций: с одной стороны - укрощение инфляции, с другой стороны - обеспечение роста ВВП и уменьшение безработицы.

. В целях повышения эффективности функционирования банковской деятельности необходимо более широко использовать принцип независимости Национального банка Кыргызской Республики, который является необходимым условием стабильности денежно-кредитной системы, повышения эффективности регулирования денежной сферы. Усилившиеся на современном этапе тесные связи между Национальным банком и правительством не означают, что государство может безгранично влиять на политику Национального банка. Существенная степень независимости последнего является необходимым условием эффективности его деятельности, которая нередко вступает в противоречие с краткосрочными целями правительства.

Очень важно понять, что без сильной банковской системы не может быть сильной социально-экономической системы страны, а, следовательно, успешного развития в перспективе. У нее не будет источников для такого развития. Отсюда вывод: надо не просто разработать в новых условиях вдохновляющую программу быстрого и всестороннего укрепления банковской системы Кыргызской Республики, но и начать претворять ее в жизнь.

Список использованной литературы

I. Специальная литература

1.Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности "Финансы и кредит" - 5 издание, испр. И доп. - Москва: 2009г.

2.Лаврушин О.И. "Банковское дело", М. "Дрофа", 2008г.

.Белоглазов Г.Н. "Деньги, кредит, банки" Изд.: Юрайт - издат. 2007г.

.Шестоков А.В. "Банковская система" Изд.: МГИУ 2006г.

.Масленников В. В, Зарубежные банковские системы. Иваново: Талка, 2008г.

.Байкожоев Б.М. "Кыргызские банки // банковский еженедельник "Экономика. Банки. Бизнес", 2002г.

.М.Т. Койчуева "Организация деятельности коммерческих банков", Бишкек 2010г., стр.320

.Книга А. G. Hugsberr "Improving of banking system", 2009г.

9.Ахметов А.Е. "Как оценить ликвидность и платежеспособность банка. - Саратов: 2005г.

.Тютюник А.В., Турбанов А.В. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2005г.

.Абдыжапаров А.С., Энгельман И.В., учебное пособие "Деньги, кредит, банки", 2011г.

.Бектенова Д.Ч., Финансы, денежное обращение и кредит: учебник для вузов - Бишкек: 2004г.

.Лаврушин О.И., Банковское дело, М.: Финансы и статистика, 2003г.

.А. Дж. Осмонов "История Кыргызстана, Бишкек 2009г.,

.С.Р. Касымов статья "История становления банковской системы после присоединения к России, Бишкек 2008г.,

.Л.Г. Батракова статья "Глобальный экономический кризис, его последствия", 2010г.

.М.Т. Койчуева "Организация деятельности коммерческих банков", Бишкек 2010г.

.Книга А. G. Hugsberr "Improving of banking system", 2009г.

II. Законодательные и нормативно-правовые акты

19.Закон КР "О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике" № 60 от 29 июля 1997г.:

20.Закон КР "О Национальном Банке Кыргызской Республике" №59 от 29 июля 1997г.

.Указ Президента Кыргызской Республики № 425 "О мерах по обеспечению реализации Закона Кыргызской Республики "О структуре Правительства Кыргызской Республики" от 26 октября 2009 года.

III. Текущий архив

22.Годовой отчет НБКР за 2011 год

23.Тенденции развития банковской системы за 2011 года

.Бюллетень НБКР 3 (194), 2012 год

IV. Источники удаленного доступа

25.Официальный сайт Кыргызской Республики www.gov. kg"

.Официальный сайт Кыргызской Республики www.government. kg

.Официальный сайт Национального банка Кыргызской Республики www.nbkr. kg <#"justify">V. Статьи в периодической печати

32."Вестник КРСУ", статья А.У. Егоров "Тенденции развития банковской системы", 2010г.

33.Журнал "Банковский Вестник", 2010-2011гг.

.Журнал "Вестник КРСУ", статьи Н.С. Пронской, ст. преподаватель КРСУ "Становление банковской Системы Кыргызстана", Л.Г. Батракова статья "Глобальный экономический кризис, его последствия", 2010г.

.Журнал "Вестник КРСУ", статья Джаилова А.У. "Безопасность банковской системы Кыргызстана" УДК 336.71: 330.33.1 (575.2) (04), 2011г.

.Журнал "Банковский Вестник", статья "Антикризисные меры по излечению банковской системе", А.Т. Пронская, 2010г.

.Газета "Финансист", статья Короткова Е.А., статья "Совершенствование условий развития банковской системы"

Содержание Введение Глава 1. Теоретические аспекты банковской системы и история развития банковской системы. 1.1 Понятие, функции и структура банко

Больше работ по теме: