Введение 3
1. Суть и функции страхования жизни 4
1. 1. Пространство и роль страхования жизни в системе страховой деятельности 6
1. 2. Мишень и функции страхования жизни. Главные страховые продукты. 8
1. 3. Нормативно-правовое регулирование страхования жизни 32
2. Анализ базара страхования жизни 35
2. 1. Веяния развития базаров услуг сообразно страхованию жизни за рубежом 35
2. 2. Пространство и роль услуг сообразно страхованию жизни на базаре страховых услуг Росси 39
2. 3. Конструкция и динамика развития русского базара страхования жизни 47
3. Трудности и виды развития базара страхования жизни в России 56
3. 1. Актуальные трудности развития базара страхования жизни в России 56
3. 2. Многообещающие направленности развития страхования жизни в России 62
Заключение 68
Перечень литературы 70
Прибавление 1 73
Прибавление 2 74
Выдержка
Введение
Злободневность темы работы обусловлена тем, что застрахование является одним из стратегических секторов экономики. Гарантируя гражданам и организациям охрану их имущественных интересов, оно гарантирует социально-экономическую стабильность в сообществе. Застрахование оказывает немаловажное воздействие и на улучшение денег страны, не лишь освобождая бюджет от расходов, обусловленных происхождением чрезвычайных событий естественного, техногенного либо общественного происхождения, однако и являясь стабильным внутренним родником инвестиций в экономику аккумулируемых страховыми организациями средств. Для современной Рф, при сформировавшейся завышенной ступени уязвимости производственной и общественной сферы действию разных не очень благоприятных причин, приводящих к причинению ущерба жизни и богатству, когда нерешительность в собственном будущем проверяет большая часть народонаселения страны, возможная роль страхования как механизма охраны имущественных интересов телесных и юридических лиц в особенности велика.
В критериях непостоянности русской экономики, отрицательных последствий финансово-экономического кризиса застрахование остается одним из немногих экономических устройств, способных проявить немаловажное воздействие на стабилизацию социально-экономического расположения, сотворить предпосылки для экономического взлета методом привлечения средств в экономику страны, нарастить жизненную убежденность у людей.
Все это относится и к собственному страхованию, смешанный долею которого является застрахование жизни. Сообразно ст. 4 Закона Русской Федерации «Об организации страхового дела в Русской Федерации» объектами собственного страхования имеют все шансы существовать не противоречащие законодательству имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным снабжением страхователя либо застрахованного личика. Это и описывает специфичное предназначение собственного страхования.
Предмет изучения. Предмет изучения - комплекс отношений и связей, появляющихся меж страхователем, страховщиком, выгодоприобретателем и застрахованным личиком в системе страхования жизни. Объект изучения русский базар услуг сообразно страхованию жизни.
Мишень дипломной работы - вести анализ базара страхования жизни в Рф.
Для заслуги данной цели в ходе работы обязаны существовать решены последующие задачки:
- раскрыть мнение и специфику страхования жизни;
- определить цели и задачки страхования жизни;
- изучить нормативно-правовую основание страхования жизни;
- исследовать веяния развития базаров страхования жизни за рубежом;
- дать характеристику структуры и динамики развития базара страхования жизни в современных русских критериях;
- определить трудности и обозначить виды развития базара страхования жизни в современных русских критериях.
Теоретическую основание изучения сочиняют труды российских и забугорных экономистов, занимающихся неуввязками страхования в целом и страхования жизни в частности.
Методологическая база изучения - общенаучные, личные и особые способы знания, в том числе диалектический, многознаменательный, сравнительно-правовой, целый способы, способ разбора и обобщения
Конструкция работы. Дипломная служба подключает в себя вступления, 3 головы, мнение, перечень литературы и прибавления.
Во внедрении выявляется злободневность темы, определяются объект и предмет изучения, ставятся цели и задачки работы.
В первой голове открываются теоретико-правовые базы страхования жизни, выявляется специфика данной ветви страхования, анализируется нормативно-правовая основа страхования жизни.
Во 2-ой голове проводится анализ русских и забугорных веяний развития базара страхования жизни.
В третьей голове выявляются трудности и намечаются виды развития базара страхования жизни в Рф.
В заключении изготовлены вывод сообразно всему изложенному в работе материалу.
1. Суть и функции страхования жизни
1. 1. Пространство и роль страхования жизни в системе страховой деятельности
Под страхованием жизни принято воспринимать предоставление страховщиком в замен на уплату страховой премии гарантии выплатить определенную сумму средств(страховую сумму)страхователю либо указнным им третьим личикам в случае погибели застрахованного либо его дожития по определенного срока. Инновационная практика, привносит определенные конфигурации и улучшения в устройство воплощения таковой страховой гарантии, в особенности в доли развития накопительных либо вкладывательных форм страхования жизни, но не затрагивает общих методологических принципов страхования жизни.
В законодательных документах, регулирующих формирование страхования РФ, застрахование жизни было предопределено в Критериях лицензирования страховой деловитости на местности Русской Федерации, в каком месте предлагалась его предметная трактовка органами муниципального страхового наблюдения. Но Условия уже не имеют юридической силы, а само сознание страхования жизни стало гораздо предметнее. В гл. 48 Гражданского кодекса РФ и в Законе «Об организации страхового дела в Русской Федерации» не дано конкретного определения страхования жизни как отдельной ветви страхования либо совокупы однородных видов страхования.
Методологический подъезд к определению сущности страхова¬ния жизни представлен в ст. 934 гл. 48 ГК РФ при формулировке предмета контракта собственного страхования: «Сообразно соглашению собственного страхования одна сторона(страховщик)обязуется за обусловлен¬ную контрактом плату(страховую премию), уплачиваемую иной стороной(страхователем), выплатить одновременно либо выпла¬чивать временами обусловленную контрактом сумму(страховую сумму)в случае причинения ущерба жизни либо здоровью самого страхователя либо иного названного в уговоре гражданина(за¬страхованного личика), заслуги им определенного возраста либо пришествия в его жизни другого предусмотренного контрактом со¬бытия(страхового варианта)». Но данное определение характе¬ризует всю ветвь собственного страхования, подключая все его подот¬расли. В страховании жизни, в различие от страхования от несчаст¬ных случаев и мед страхования, страхуемых рисков только 2: дожитие и погибель. Таковым образом, застрахование жизни это ветвь собственного страхования, предметом которой выступают рис¬ки, связанные или со гибелью застрахованного личика, или с его дожитием по установленного контрактом страхового действия. Веро¬ятность пришествия данных событий определяетс на базе демо¬графической статистики, что дозволяет страховщикам использо¬вать долгосрочную капитализацию страховых взносов.
Защищаемый риск в страховании жизни это продолжитель¬ность человечной жизни. Риском является не хозяйка погибель, а вре¬мя её пришествия. Потому защищаемый риск владеет 3 нюанса:
возможность помереть в юном возрасте либо раньше средней длительности жизни;
возможность помереть либо жить в движение определенного периода времени;
возможность дожить либо не дожить по определенного собы¬тия либо возраста;
возможность существовать в старости, имея огромную продолжитель¬ность жизни, что просит получения постоянных заработков без про¬должения трудящийся деловитости.
В зависимости от выбора критериев определения зарубка выде¬ляют и разные виды страхования жизни.
1. 2. Мишень и функции страхования жизни. Главные страховые продукты.
Застрахование жизни дает просторный комплект страховых гарантий и вкладывательных услуг, что дозволяет человеку постановить цельный комплекс социально-экономических заморочек. Условно эти задачки разрешено соединить в две группы: общественные и денежные. Реше¬ние первых дозволяет справиться недостаточность системы госу¬дарственного общественного страхования и снабжения. Заключение других, с одной стороны, содействует увеличению собственных дохо¬дов, а с иной предоставляет нужные гарантии при осуще¬ствлении ряда финансово-кредитных операций.
Цели общественного нрава:
1)охрана семьи в случае утраты кормильца и заработка погибшего члена семьи;
2)снабжение в случае временной либо неизменной утраты тру¬доспособности(инвалидности);
3) снабжение пенсии в старости;
4)скопление средств для оказания материальной помощи детям при достижении совершеннолетия, к примеру, для оплаты их образования;
5)плата ритуальных услуг.
Цели денежного нрава:
1)накопительные, связанные с получением вкладывательного заработка и вложениями денежных средств;
2)охрана личного коммерциала, подключая хранение компании в случае погибели напарника сообразно коммерциалу, управляющего компании либо «ключевого» персонала;
3)охрана наследства методом:
оплаты налога на имущество за счет страховой суммы, полу¬ченной сообразно полису страховани жизни;
облегчения передачи наследуемого богатства одному из на¬следников на базе прямого собственного права бенефициара на стра¬ховую сумму, вольную от посягательств кредиторов и остальных на¬следников;
законодательно установленного избавления страховой суммы от налога на имущество;
4)повышение собственных заработков за счет предоставления льгот сообразно налогообложению премий и выплат сообразно страхованию жизни.
Во почти всех странах взносы сообразно уговорам страхования жизни освобождены от налога с оборота. В РФ страховые премии не облага¬ются НДС. Застрахование жизни дает преимущество на убавление подоходного налога, взи¬маемого с телесных лиц. Это делается за счет или предоставле¬ния налоговых скидок, т. е. убавления базы исчисления подоходного налога на сумму уплачиваемых страховых премий сообразно страхованию жизни, или налоговых кредитов, т. е. понижения по¬доходного налога на сумму премий, оплаченных сообразно страхованию жизни сбер либо общественного нрава. В качестве доп льгот следует подметить неимение налогообложения ссуд, выдаваемых под полис страхования жизни, и льготное нало¬гообложение прироста денежных средств по определенной суммы либо за установленный срок деяния контракта.
Литература
Перечень литературы
1. Закон Русской Федерации «О страховании» от 27 ноября 1992 года №4015-1(В согласовании с федеральным законодательством №157 ФЗ от 31. 12. 1997 называется законодательством «Об организации страхового дела в Русской Федерации»
2. Штатский кодекс РФ. Дробь II. СПб. : Виктория-плюс, 2000.
3. Федерационный Закон об Обязательном страховании гражданской ответственности собственников транспортных средств от 10 апреля 2002
4. Федерационный закон №1-ФЗ «Об электронной числовой подписи»
5. Теория Торгово-промышленной палаты РФ «Прибавление Рф к ВТО» // Бюллетень Комитета ВСС сообразно интернациональным делам. 2002. №5. с. 12.
6. Авдашева С. , Руденский П. Застрахование жизни как псевдострахование и его роль в развитии русского страхового базара. //Вопросцы экономики. 2002 г. № 10. 82-95 с.
7. Авдашева С. , Руденский П. Застрахование жизни как псевдострахование и его роль в развитии русского страхового базара. //Вопросцы экономики. 2002 г. № 10. 82-95 с.
8. Архипов А. П. Страховое дело: Учебное вспомоществование / А. П. Архипов. - М. : Столичный муниципальный институт экономики статистики и информатики(МЭСИ), 2004.
9. Балабанов И. Т. Риск-менеджмент. М. : Деньги и статистика, 1996 г. 215 с.
10. Балабанов И. Т. Застрахование: организация, конструкция, практика. С-Пб,2002.
11. Балабанов И. Т. , Балабанов А. И. Застрахование. Питер 2004 г. - 156 с.
12. Верещак Н. В. , Макарьева В. Ю. Введение Рф в ВТО: Некие проблемы//Предвестник СевКавГТУ. Серия «Экономика». № 2(10), 2003
13. Гвозденко А. А. Базы страхования: Учебник. Изд. 2-е. М. : Деньги и статистика, 2003. -418 с.
14. Ермасов С. В. , Ермасова Н. Б. Застрахование: Учеб вспомоществование для вузов. М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2004. 356 с.
15. Кадыкова М. А. Страховка на любой случай// «Газета» №189 17. 10. 2007.
16. Комлева Н. Отбор жизненного пути //Специалист 23. 06. 2008
17. Маренков Н. Л. , Косаренко Н. Н. Страховое дело для студентов вузов: Учебное вспомоществование / Н. Л. Маренков, Н. Н. Косаренко. Ростов-на-Дону: ФЕНИКС, 2004.
18. Международные экономические дела: Учебник для вузов / В. Е. Рыбалкин, Ю. А. Щербанин, Л. В. Балдин, О. С. Богданов и др. / Под ред. Проф. В. Е. Рыбалкина. 4-е изд. , перераб. и доп. М. :ЮНИТИ-ДАНА, 2004
19. Николенко Н. П. Формирование страхования в Рф // Деньги. - 2008. - №3. с. 31-42.
20. Базы страховой деловитости: Учебник/Под. ред. проф. Т. А. Федорова. М. : Издательство БЕК, 2001 г. 768 с.
21. Базы страховой деловитости: Учебник/Под. ред. проф. Т. А. Федорова. М. : Издательство БЕК, 2001 г. 768 с.
22. Попова М. Онлайн-страхование в мире: уже 20% от общих продаж // www. cnews. ru/finance2003
23. Раджабова З. Р. , Омарова П. М. Виды развития страхового базара Рф // Предвестник Северо-Кавказского муниципального технического института. 2006. No 5(9)
24. Решетин Е. Панорама страхования // Специалист, #17(372)от 12 мая 2007
25. Наша родина на пути в ВТО // Информативный бюллетень. 2004. №2. www. wto. ru/ru/content/bulletin
26. Рыбаков С. И. Отечественное застрахование в процессе его интеграции в вселенской базар // Деньги. - 2007. - N 5. - С. 39-42.
27. Силласте Г. Базар страховых услуг и его покупатель // Деньги. - 2007. - №10. с. 36-37.
28. Застрахование: Конспект лекций/Авт. -сост. Бендина Н. В. М. : ПРИОР, 2000 г. 114 с.
29. Застрахование: Учебник. / Под ред. Т. А. Федоровой. М. : Экономистъ, 2004.
30. Застрахование: Учебник/Под. ред. Т. А. Федоровой 2е изд. , перераб. и доп. М. : ЭКОНОМИСТЪ, 2003 г. 875 с.
31. Застрахование: Учебник/Под. ред. Т. А. Федоровой 2е изд. , перераб. и доп. М. : ЭКОНОМИСТЪ, 2003 г. 875 с.
32. Застрахование: Учебное пособие/Сплетухов В. А. , Дюжиков Е. Ф. М. : ИНФРА М, 2002 г. 312 с.
33. Хибакова О. Чур меня!// Специалист Сибирь» №13( 110) 3 апреля 2007
34. Цыганов А. А. Главные веяния развития русского страхового базара в 2007 году // Объявление агентства маркетиговых изучений [Электрический ресурс] Режим доступа [World Wide Web] http://www. informanaliz. ru
35. Шахов В. В. Застрахование: Учебник для вузов. М. : Деньги и статистика, 2003 г. 311 с.
36. Шахов В. В. Застрахование: Учебник для вузов. - М. : ЮНИТИ, 2000.
Введение
Актуальность темы работы обусловлена тем, что страхование является одним из стратегических секторов экономики. Гарантируя гражданам и организациям защ